Skip to main content

AI assistant

Sign in to chat with this filing

The assistant answers questions, extracts KPIs, and summarises risk factors directly from the filing text.

Monnari Trade S.A. Interim / Quarterly Report 2018

May 15, 2018

5721_rns_2018-05-15_dbaf3e9a-e4c6-4d25-82b0-2293104a2293.pdf

Interim / Quarterly Report

Open in viewer

Opens in your device viewer

JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY Global Trade S.A. ZA I KWARTAŁ 2018 ROKU

Global Trade Spółka Akcyjna

ul. Sobieskiego 1 lok E6 20; 40-082 Katowice KRS 0000318516 Sąd Rejonowy dla M. St. Warszawy XII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 5.000.000 zł

tel./fax +48 32 205 10 95 www.globaltr.pl [email protected]

I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

BILANS
wyszczególnienie stan na
31.03.2018 r.
stan na
31.03.2017 r.
dane w PLN
AKTYWA 6 511 030,40 11 345 304,83
A. AKTYWA TRWAŁE 2
057,85
2 057,85
I. Wartości niematerialne i prawne 2
057,85
2
057,85
II. Rzeczowe aktywa trwałe 0.00 0,00
III. Należności długoterminowe 0,00 0,00
IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00
B. AKTYWA OBROTOWE 6 508 972,19 11 343 246,98
I. Zapasy 7
031,11
7 031,11
II. Należności krótkoterminowe 6 324 905,80 11 159 180,59
III. Inwestycje krótkoterminowe 177
035,28
177 035,28
IV. Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
0,00 0,00
C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ 0,00
(FUNDUSZ) PODSTAWOWY 0,00
D. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE 0,00 0,00
PASYWA 6 511 030,40 11 345 304,83
A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 4 651 260,51 4 264677,38
I. Kapitał (fundusz) podstawowy 5
000
000,00
5 000 000,00
II. Kapitał (fundusz) zapasowy 5
787
488,79
5
787 488,79
III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00
IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 780 369,41 -6 991 487,32
VI. Zysk (strata) netto -355 858,87 468 675,91
VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku 0,00 0,00
obrotowego (wielkość ujemna)
B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA
ZOBOWIĄZANIA
1 859 769,53 7 080 627,45
I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00
II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00
III.
IV.
Zobowiązania krótkoterminowe
Rozliczenia międzyokresowe
1 119 365,84
740 403,69
1 102 788,27
5.977 839,18

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) DANE NARASTAJĄCO

wyszczególnienie okres
od 01.01.2018
do 31.03.2018
okres
od 01.01.2016
do 31.12.2016
dane w PLN
A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane
z nimi, w tym:
0,00 20 000,00
- od jednostek powiązanych 0,00 0,00
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 0,00 20 000,00
II. Zmiany stanu produktów 0,00 0,00
III. Koszty wytworzenia produktów na własne
potrzeby jednostki
0,00 0,00
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
0,00 0,00
B. Koszty działalności operacyjnej 55 858,87 34 793,36
I. Amortyzacja 0,00 0,00
II. Zużycie materiałów i energii 880,17 919,16
III. Usługi obce 44 280,00 24 306,98
IV. Podatki i opłaty, w tym: 0,00 1 663,00
- podatek akcyzowy 0,00 0,00
V. Wynagrodzenia 0,00 6 468,08
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia,
w tym:
0,00 1 321,14
- emerytalne 0,00 0,00
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 10 698,70 115,00
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) ( 55 858,87) ( 14 793,36)
D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych
aktywów trwałych
0,00 0,00
II. Dotacje 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów
niefinansowych
0,00 0,00
IV. Inne przychody operacyjne 0,00 0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne 0,00 0,00
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych
aktywów trwałych
0,00 0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów
niefinansowych
0,00 0,00
III. Inne koszty operacyjne 0,00 0,00
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
(C+D-E)
(55 858,87) (14 793,36)
G. Przychody finansowe 0,00 1618 470,96
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00
- od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale
0,00 0,00
- od jednostek pozostałych, w tym 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie 0,00 0,00
w kapitale
II. Odsetki, w tym: 0,00 418 470,96
- od jednostek powiązanych 0,00 0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów
finansowych, w tym 0,00 1 200 000,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00
V. Inne 0,00 0,00
H. Koszty finansowe 300 000,00 1
135 001,69
I. Odsetki, w tym: 0,00 1
135 001,69
- dla jednostek powiązanych 0,00 0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów
finansowych, w tym: 0,00 0,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 300 000,00 0,00
IV. Inne 0,00 0,40
I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) (355 858,87) 468 675,91
J. Podatek dochodowy 0,00 0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty) 0,00 0,00
L. Zysk (strata) netto (I-J-K) (355 858,87) 468 675,91

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) DANE ZA I KWARTAŁ

wyszczególnienie okres
od 01.01.2018
do 31.03.2018
dane w PLN
okres
od 01.01.2017
do 31.03.2017
A.
Przychody netto ze sprzedaży i zrównane
z nimi, w tym:
0,00 20 000,00
- od jednostek powiązanych 0,00 0,0
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 0,00 20 000,00
II. Zmiany stanu produktów 0,00 0,0
III. Koszty wytworzenia produktów na własne
potrzeby jednostki
0,00 0,0
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów
i materiałów
0,00 0,00
B. Koszty działalności operacyjnej 55 858,87 34 793,36
I. Amortyzacja 0,00 0,00
II. Zużycie materiałów i energii 880,17 919,16
III. Usługi obce 44 280 24 306,98
IV. Podatki i opłaty, w tym: 0,00 1 630,00
- podatek akcyzowy 0,00 0,00
V. Wynagrodzenia 0,00 6 468,08
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, 0,00 1321,14
w tym:
- emerytalne 0,00 000
VII. Pozostałe koszty rodzajowe 10 692,70 115,00
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 000 0,00
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) (55 858,87) ( 14 793,38)
D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych 0,00 0,00
aktywów trwałych
II. Dotacje 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów 0,00 0,00
niefinansowych
IV. Inne przychody operacyjne 0,00 0,00
E. Pozostałe koszty operacyjne 0,00 0,00
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych 0,00 0,00
aktywów trwałych
II. Aktualizacja wartości aktywów 0,00 0,00
niefinansowych
III. Inne koszty operacyjne 0,00 0,00
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (55 858,87) (14 793,38)
(C+D-E)
G. Przychody finansowe 0,00 1 618 470,96
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,0 0,00
- od jednostek powiązanych, w tym 0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie 0,00 0,00
- w kapitale
od jednostek pozostałych, w tym
0,00 0,00
- w których jednostka posiada zaangażowanie
w kapitale 0,00 0,00
II. Odsetki, w tym: 0,00 418 470,96
- od jednostek powiązanych 0,00 0,00
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów
finansowych, w tym 0,00 1 200 000,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0,00 0,00
V. Inne 0,00 0,00
H. Koszty finansowe 300 000,00 1 135 001,69
I. Odsetki, w tym: 0,00 1 135 001,69
- dla jednostek powiązanych 0,00 0,00
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów
finansowych, w tym: 0,00 0,00
- w jednostkach powiązanych 0,00 0,00
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 300 000,00 0,00
IV. Inne 0,00 0,00
I. Zysk (strata) brutto (F+G-H) (355 858,87) 468 675,91
J. Podatek dochodowy 0,00 0,00
K. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku
(zwiększenia straty) 0,00 0,00
L. Zysk (strata) netto (I-J-K) (355 858,87) 468 675,91
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
(METODA POŚREDNIA)
DANE NARASTAJĄCO
DANE ZA I KWARTAŁ
okres okres okres okres
wyszczególnienie od 01.01.2018 od 01.01.2017 od 01.01.2018 od 01.01.2017
do 31.03.2018 do 31.03.2017 do 31.103.2018 do 31.03.2017
dane w PLN
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto -355 858,87 468 675,91 -355 858,87 468 875.91
II. Korekty razem 0,00 -4 363 526,34 0,00 -4 363 526,34
III. III. Przepływy pieniężne netto
z działalności operacyjnej
(I+-II)
-355 858,87 -3 894 850,43 -355 858,87 -3 894 850,43
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy 0,00 0,00 0,00 0,00
II. Wydatki 0,00 -685,91 0,00 -685,91
III. Przepływy pieniężne netto
z działalności inwestycyjnej
(I-II)
0,00 -685,91 0,00 -685,91
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy 0,00 4 071015,51 0,00 4 071 015,51
II. Wydatki 0,00 0,00 0,00 0,00
III. Przepływy pieniężne netto z
działalności finansowej (I-II)
0,00 4 071015,51 0,00 4 071 015,51
D. Przepływy pieniężne netto
razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-355 858,87 176 850,99 -355 858,87 176 850,99
E. Bilansowa zmiana środków
pieniężnych
0,00 0,00
- zmiana stanu środków
pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
0,00 0,00 0,00 0,00
F. Środki pieniężne na początek
okresu
355 858,87 184,29 355 858,87 184,29
G. Środki pieniężne na koniec
okresu (F+-D), w tym:
0,00 177 035,28 0,00 177 035,28
- o ograniczonej możliwości
dysponowania
0,00 0,00 0,00 0,00
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM
wyszczególnienie stan na
31.03.2018 r.
stan na
31.03.2017 r.
dane w PLN
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 5 007 119,38 3 796 001,00
I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)
po korektach
5 007 119,38 3 796 001,00
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 4 651 260,51 4 264 677,38
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu 4 651 260,51 4 264 677,38
proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

II. INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI

Niniejszy raport sporządzono zgodnie z:

    1. Załącznikiem nr 3 regulaminu Alternatywnego Sytemu Obrotu,
    1. Ustawą o rachunkowości,
    1. Krajowymi standardami rachunkowości,
    1. Zasadami (polityki) rachunkowości przyjętą do stosowania w Spółce.

Omówienie stosowanych zasad (polityki) rachunkowości

Metody wyceny aktywów i pasywów

Środki trwałe i wartości niematerialne wycenia się, w zależności od sposobu ich nabycia według:

  • cen nabycia,
  • kosztów wytworzenia.

Środki trwałe, których cena nabycia lub koszt wytworzenia jest równy lub wyższy niż 3.500,00 złotych amortyzowane są metodą liniową. Odpisów amortyzacyjnych umorzeniowych od środków trwałych dokonuje się drogą comiesięcznego, planowanego rozłożenia jego wartości początkowej na ustalony okres amortyzacji. Rozpoczęcie amortyzacji przypada w miesiącu następnym po oddaniu do użytkowania.

Składniki majątku o niskiej jednostkowej wartości początkowej /niższej niż 3.500,00 złotych/ odpisuje się jednorazowo w koszty zużycia w momencie oddania do użytkowania.

Wartości niematerialne i prawne w cenie jednostkowej nie przekraczającej 3.500,00 zł odpisuje się jednorazowo w koszty, natomiast o wartości powyżej tej kwoty wprowadza się do ewidencji księgowej i amortyzuje według stawek określonych w przepisach podatkowych.

Ewidencję zapasów prowadzi się:

  • materiały do produkcji ilościowo-wartościowo w cenach ewidencyjnych ustalonych na poziomie cen zakupu wynikających z dowodów otrzymanych od dostawców,
  • towary w magazynach hurtowych ilościowo-wartościowo w cenach ewidencyjnych ustalonych na poziomie cen zakupu rozliczanych co miesiąc proporcjonalnie do rozchodu,
  • wyroby gotowe wytwarzane przez własne wydziały produkcyjne w cenach ewidencyjnych ustalonych na poziomie cen sprzedaży z uwzględnieniem różnic księgowych na konto odchyleń, rozliczanych co miesiąc proporcjonalnie do rozchodu.

Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym średnim kursie NBP na ten dzień. Operację sprzedaży i zakupu walut obcych ujmowane są w księgach rachunkowych, wycenia się na dzień ich przeprowadzenia po kursie odpowiednio kupna lub sprzedaży walut stosowany przez bank, z którego usług spółka korzysta. Wyceny rozchodów środków pieniężnych z walutowego rachunku bankowego dokonuje się po kursie historycznym z zastosowaniem metody "pierwsze przyszło pierwsze wyszło" (FIFO). Powstałe różnice kursowe rozlicza się według zasad ustalonych w art. 15a ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych.

Pozostałe aktywa i pasywa wycenia się według zasad określonych w rozdziale 4 ustawy o rachunkowości.

Ewidencja i rozliczanie sprzedaży i kosztów oraz określenie wyniku finansowego

Jednostka prowadzi ewidencję i rozliczenie kosztów według rodzajów – na kontach "zespołu 4" i równocześnie według funkcji na kontach "zespołu 5" oraz sporządza rachunek zysków i strat w postaci porównawczej. Ewidencję szczegółową kosztów na kontach "zespołu 5" prowadzi się według poszczególnych stanowisk powstawania kosztów działalności operacyjnej (podstawowe, pomocnicze, zarządu) wyodrębniając:

  • koszty działalności produkcyjnej,
  • koszty działalności handlowej,
  • koszty działalności pomocniczej,
  • koszty ogólnozakładowe.

Ewidencję przychodów ze sprzedaży produktów gotowych, usług i towarów prowadzi się wyodrębniając wielkości przychodów tych rodzajów i odmian działalności, dla których ustala się wynik finansowy, wynik brutto ze sprzedaży w korelacji z ewidencją kosztów działalności podstawowej.

Podatek dochodowy

Bieżący podatek jest obliczany na podstawie wyniku podatkowego (podstawy opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od zysku (straty) netto prezentowanego w rachunku wyników w związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji przychodów i kosztów, które nie będą podlegały opodatkowaniu. Bieżące obciążenie podatkowe jest wyliczone w oparciu o stawki obowiązujące w danym roku podatkowym.

Zmiany w zasadach (polityce) rachunkowości

Nie zmieniono zasad (polityki) rachunkowości.

III. ISTOTNE DOKONANIA LUB NIEPOWODZENIA EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI

W pierwszym kwartale 2018 emitent nie prowadził działalności operacyjną.

IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANIA PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM

Nie dotyczy, Spółka nie przekazywał do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych.

V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, O KTÓRYCH MOWA W PAR. 10 PKT 13A) ZAŁĄCZNIKA NR 1 DO REGULAMINU ALTERNATYWNEGO SYSTEMU OBROTU

Nie dotyczy, dokument informacyjnych emitenta nie zawierał informacji o których mowa w par. 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu – opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji.

VI. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE

Nie dotyczy, Spółka nie podejmowała w obszarze rozwoju prowadzonej działalności inicjatywy nastawione

na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie.

VII. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI

Nie dotyczy, Spółka nie tworzy grupy kapitałowej.

VIII. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Nie dotyczy, Spółka nie tworzy grupy kapitałowej.

IX. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU

Struktura akcjonariatu emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających, na dzień przekazania niniejszego raportu, co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu została przedstawiona poniżej.

Akcjonariusz liczba akcji udział
w kapitale
zakładowym
liczba głosów na
Walnym
Zgromadzeniu
Udział
w ogólnej liczbie
głosów
na Walnym
Zgromadzeniu
Grupa Inwestycyjna
APK Sp. z o.o.
21.504.104 43,01% 21.504.104 43,01%
Jarecka Anna 4.200.000 8,40% 4.200.000 8,40%
Mazur Krystyna 4.850.000 9,70% 4.850.000 9,70%
pozostali 19.445.896 38,89% 19.445.896 38,89%
SUMA 50.000.000 100% 50.000.000 100%

X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY

W przeliczeniu na pełne etaty w I kwartale 2018 r. Spółka nie zatrudniała osób na etacie