MOJ S.A. — Management Reports 2019

Apr 29, 2019

OCENA

Rady Nadzorczej Spółki MOJ Spółka Akcyjna wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania finansowego za rok 2018 oraz sprawozdania Zarządu spółki z działalności MOJ S.A. w roku 2018.

Przeprowadzona ocena Rady Nadzorczej MOJ S.A. dotycząca jednostkowego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania z działalności MOJ S.A. w 2018 roku została sporządzona na podstawie art. 382 § 3 w związku z art. 395 § 4 Kodeksu Spółek Handlowych oraz w związku z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami Rada Nadzorcza MOJ S.A. dokonała pozytywnej oceny przedłożonych jej przez

Zarząd MÓJ S.A. następujących dokumentów :

• 1) Jednostkowego sprawozdania finansowego za rok 2018 zgodnego z Ustawą dn.29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2018 r. poz. 395, 398, 650),
• 2) Sprawozdania Zarządu MOJ S.A. z działalności jednostko w 2018 r.

Ocena opierała się na wynikach wskazanych w sprawozdaniu niezależnego biegłogo rewidenta z badania jednostkowego sprawozdania finansowego. Rada Nadzorcza Uchwała Nr 17/IV/2017 z dnia 29 czerwca 2017 roku dokonała wyboru firmy audytorskiej dla wykonania przeglądu sprawozdania finansowego Spółki za I półrocze 2017 roku oraz zbadania sprawozdania finansowego Spółki za 2017 rok a Uchwałą nr 22/IV/2017 z dnia 11 września 2017 r. rozszerzyła w/w zadania na rok 2018.

Badanie sprawozdania finansowego Spółki zostało powierzone Firmie Audytorskiej INTERFIN Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Krakowie przy ulicy Radzikowskiego 27/03. Kluczowym biegłym rewidentem do badania sprawozdania finansowego została Pani Dorota Żołna wpisana na listę uprawnionych do badania sprawozdań finansowych w Krajowej Radzie Biegłych Rewidentów pod nr ewid. 12648.

1

Rada Nadzorcza zapoznała się z przedstawionym przez biegłego rewidenta sprawozdaniem z badania obejmującego:

• 1. wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
• 1. bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2018 roku, który po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 64 664 340,35 zł,
• 1. rachunek zysków i strat za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku wykazujący zysk netto w wysokości 1 352 102,19 zł,
• 1. zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę 1 352 102,19 zł,
• 1. rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2018 roku do dnia 31 grudnia 2018 roku ,
• 1. informację dodatkową zawierającą dodatkowe informacje i objaśnienia.

Komitet Audytu Rady Nadzorczej MOJ S.A. odbył dwa spotkania z biegłym rewidentem w temacie badania sprawozdań spółki za 2018 rok w trakcie których zapoznał się ze sprawozdaniem z badań niezależnego biegłego rewidenta. W wyniku powyższego Komitet Audytu rekomendował Radzie Nadzorczej pozytywną ocenę przedłożonych przez Zarząd dokumentów.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie finansowe zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach, w ustalonym przepisami czasie, w sposób rzetelny i prawidłowy oraz jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa. Sprawozdanie finansowe jest zgodne zarówno z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym, odzwierciedla jasno i rzetelnie stan majątkowy i kondycję finansową podmiotu na dzień 31 grudnia 2018 roku.

Rada Nadzorcza stwierdza, że sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2018 roku zawiera informacje wymagane przepisami ustawy o rachunkowości oraz w związku z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżacych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 roku poz.757)

2

Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia sytuację Spółki zarówno w zakresie jej pozycji na rynku, jak też osiągniętych wyników finansowych

Katowice, 26.04.2019 r.

• 1. Andrzej Bik
• 1. Sławomir Kubicki
• 1. Tadeusz Demel
• 1. Kazimierz Bik
• 1. Mateusz Bik
• 1. Daniel Kraszewski

April
h J C