AI assistant
Modra Špilja d.d. Interim / Quarterly Report 2021
2146_10-q_2021-10-29_f531d9f6-fb48-48d9-9e7a-a9dc45e29c2a.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Modra špilja d.d.
FINANCIJSKA NEREVIDIRANA IZVJEŠĆA ZA TREĆE TROMJESEČJE 2021. GODINE
HR 21485 Komiža * Ribarska ulica 72* tel: 021/713-095 * e pošta: [email protected] *OIB 30953977438 *MB 060002949 * IBAN: HR1924020061100713588 odgovorne osobe: Edo Bogdanović, predsjednik uprave i Mario Radaković, član uprave
1. Opći podaci
O društvu
Modra Špilja, dioničko društvo za hotelijerstvo, ugostiteljstvo i trgovinu sa sjedištem u Komiži (Grad Komiža), Ribarska ulica 72, upisano u sudski registar pod matičnim brojem subjekta (MBS): 060002949, osobni identifikacijski broj (OIB): 30953977438 (u daljnjem tekstu: Društvo).
Vrijednosni papiri
Temeljni kapital Društva na dan 30. rujna 2021. godine iznosi 38.632.250,00 kuna i podijeljen je na 3.863.225 redovnih dionica, nominalnog iznosa 10,00 kuna. Dionice se vode pri Središnjem klirinškom depozitarnom društvu d.d., sa sjedištem u Zagrebu, u nematerijaliziranom obliku, pod oznakom vrijednosnog papira MDSP-R-A, ISIN oznakom HRMDSPRA0005 i LEI oznakom 747800R0W794O9UAG852.
Članovi Uprave
- Edo Bogdanović, predsjednik Uprave
- Mario Radaković, član Uprave
Nadzorni odbor
- Vladimir Bunić, predsjednik Nadzornog odbora
- Marko Orešković, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora
- Sandra Janković, član Nadzornog odbora
- Miće Radišić, član Nadzornog odbora
U razdoblju od 1. siječnja do 30. rujna 2021.godine održano je šest sjednica Nadzornog odbora.
Ovlašteni revizor Društva
- KPMG Croatia d.o.o. za reviziju, Zagreb, Ivana Lučića 2/a, OIB: 20963249418, MBS 080098593, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100002460.
Popis dioničara Društva s 5 ili više posto udjela u temeljnom kapitalu Društva (na 30.09.2021.):
- PBZ Croatia osiguranje obvezni mirovinski fond - kategorija B sa 3.559.256 dionica, koje predstavljaju 92,13 % udjela u temeljnom kapitalu Društva
2. Međuizvještaj rukovodstva
Poslovanje Društva u prva tri kvartala 2021. godine obilježio je nastavak utjecaja globalne pandemije bolesti COVID-19. Društvo je u prvih devet mjeseci 2021. godine ostvarilo ukupno 26.822 noćenja. Po strukturi gostiju u ukupnom broju noćenja prevladavali su domaći gosti sa 59%, a od stranih gostiju najzastupljeniji su bili po udjelu u ukupnom broju noćenja gosti iz Slovenije sa 21%, iz Češke sa 6% i Poljske sa 5%. U 2020. godini je u istom razdoblju ostvareno 16.579 noćenja sa visokim udjelom domaćih gostiju od 69%. Ako gledamo podatke za isto razdoblje u 2019. godini, kad je ostvareno 28.361 noćenja, udio domaćih gostiju u ukupnom broj noćenja je bio 50%, a od stranih gostiju također su prevladavali iz Slovenije 22%, iz Poljske 8% i iz Češke 7%.
Društvo je u prva tri kvartala 2021. godine ostvarilo poslovne prihode u iznosu od 7.570.096 kune, u usporedbi sa 5.633.471 kune u istom razdoblju prošle godine. U poslovnim prihodima se nalaze i prihodi od potpora za očuvanje radnih mjesta u sektorima pogođenima korona virusom pod stavkom ostali poslovni prihodi u iznosu od 227.046 kuna.
U prva tri tromjesečja 2021. godine Društvo je ostvarilo poslovne rashode u iznosu od 8.408.454 kuna, u usporedbi sa 6.606.438 kune u istom razdoblju prošle godine. Povećanje rashoda prati povećanje prihoda prvenstveno zbog povećanja materijalnih troškova a donekle i zbog povećanja troškovi osoblja. U prva tri kvartala 2021. godine ostvareni su ostali troškovi na razini prošle godine kao nastavak aktivnosti Društva u reorganizaciji poslovanja i unapređenja korporativnog upravljanja.
Društvo je u prva tri kvartala 2021. godine ostvarilo gubitak u iznosu od 717.727 kuna.
Gledano po strukturi novčanog toka, neto novčani tokovi od poslovnih aktivnosti je bio pozitivan u iznosu od 329.777 kune što zajedno sa prikupljenim kapitalom krajem 2020. godine osigurava visoku likvidnost Društva. To je omogućilo novčani odljev od investicijskih aktivnosti kroz stjecanje zemljišta u neposrednoj blizini hotela Biševo sukladno uspješnom okončanju dugogodišnjeg sudskog spora sa lokalno zajednicom.
Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja i zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja. Društvo je uskladilo interne akte o korporativnom upravljanju s novim Kodeksom korporativnog upravljanja te je objavilo upitnik o usklađenosti na Zagrebačkoj burzi i na svojoj internetskoj stranici.
Na dan 30. rujna 2021. godine Društvo ima 51 zaposlenih.
Dionice Društva uvrštene su na Redovito tržište Zagrebačke burze d.d. 1. listopada 2020. godine, a prvi dan trgovanja bio je 5. listopada 2020. godine.
Društvo nema podružnice ili pridružena društva. Društvo nema vlastitih dionica niti je u prvih dva kvartala 2021. godine stjecalo vlastite dionice.
Sastavni dio ovog izvješća su kvartalni financijski izvještaji.
3. Rizici Društva
Značajan i dugotrajan zastoj u mobilnosti ljudi te potražnje za turističkim uslugama
Pandemija COVID-19 je u 2020. godine imala značajan negativan utjecaj na svjetsku ekonomiju, poglavito na turistički sektor. Takva situacija se nastavila i u prva tri kvartala 2021. godine što je imalo značajni utjecaj na rezultat predsezone. Predmetni rizik predstavlja značajan rizik i u narednom periodu.
Rizik sezonalnosti poslovanja
Poslovanje Društva je izrazito sezonskog karaktera slično kao i u ostatku turističke ponude u Republici Hrvatskoj. Smještajni kapaciteti Društva koriste se pretežito za ljetni odmorišni turizam čija uspješnost je uvelike determinirana prirodnim uzrocima. Posljedično, poslovanje Društva i mogućnost ostvarivanja prihoda je pod utjecajem klimatskih uvjeta (varijacije temperature zraka, padalina, količine dnevnog svjetla) i institucionalnih faktora (raspored praznika u godini, praksa odlaska na godišnji odmor, školski praznici i drugo).
Rizik geografske dislociranosti
Smještajni kapaciteti Društva se nalaze isključivo na otoku Visu čija je otočna destinacija trajektno povezana sa kopnom. Iako dislociranost u jednu ruku povećava atraktivnost destinacije ona dodatno naglašava rizik sezonalnosti a budući da gosti u predsezoni i posezoni pretežito preferiraju bliže i lakše dostupne kopnene destinacije. Negativni utjecaj pandemije COVID-19 na rezultat poslovanja Društva je bio snažniji zbog geografske dislociranosti otoka Visa u usporedbi sa sličnim smještajnim hotelskim ponudama lociranim na kopnu i lakše dostupnima potencijalnim gostima.
Rizik makroekonomskih kretanja
Društvo je izloženo različitim rizicima koji su uobičajeni za turističku djelatnost, a rezultat su utjecaja kretanja tržišta turističkih usluga. Makroekonomski rizik vezan je uz gospodarsku situaciju u Republici Hrvatskoj kao i na gospodarsku situaciju na tržištu Europske Unije, stabilnost cijena te posebice na kretanje tečaja kune kao domaće valute u odnosu na najznačajnije svjetske valute, prvenstveno u odnosu na valutu euro. Gospodarska situacija u Republici Hrvatskoj predstavlja značajan makroekonomski rizik za Društvo budući da u strukturi noćenja domaći gosti zauzimaju najveći udio, ali kao makroekonomski rizik Društvo ističe i gospodarsku situaciju na najznačajnijim emitivnim tržištima država Europske unije obzirom na činjenicu da je veliki udio noćenja ostvaren od stranih gostiju (gostiju iz Slovenije, Češke, Poljske itd.) i da gospodarska situacija na tim tržištima izravno utječe na kupovnu moć gostiju koja diktira potražnju za uslugama Društva. Dodatno, porast rizika inflacije može imati negativan utjecaj na poslovni rezultat Društva u narednom razdoblju ako će rast rashoda biti veći od rasta prihoda.
Rizik gubitka radne snage
S obzirom na negativne trendove odljeva radne snage iz Republike Hrvatske, a koji se pogotovo osjećaju u turističkom sektoru, Društvo je izloženo riziku osiguranja primjerenih ljudskih resursa potrebne za uspješno poslovanje i provedbu svojih strategija razvoja, a što može imati negativan utjecaj na poslovne rezultate Društva. Dodatno, prelazak sezonskih radnika iz turističkog sektora u neke druge gospodarske djelatnosti može imati dodatni negativni utjecaj na mogućnost Društva u osiguranju dovoljnog broja radnika tokom sezone.
Ekološki rizik
Ekološki rizici mogu utjecati na rezultate poslovanja Društva, najviše kroz kvalitetu mora i obale gdje gosti (klijenti) borave. Takvi rizici zagađenja mora i obale mogu biti havarija tankera, izljevi nafte, ispuštanje kerozina u more, zagađenje kemikalijama, cvjetanje mora kao posljedica zagađenja mora, pogoršanje kvalitete mora radi onečišćenja obale zbog nedostatka kvalitetnog zbrinjavanja otpadnih voda i kanalizacije duž obale.
Rizik konkurencije
Uvjeti poslovanja na hrvatskom tržištu zahtjevni su zbog rasta međunarodne i domaće konkurencije. Rizik konkurencije na turističkom tržištu iznimno je velik s obzirom da druge slične turističke destinacije ulažu značajna sredstva u rast i razvoj svojih kapaciteta, kao i u marketinške aktivnosti usmjerene na dolazak turista.
Rizik likvidnosti
Rizik likvidnosti je rizik nemogućnosti Društva da podmiri dospjele obveze, a pri tome Društvo podmiruje primarno poslovne rashode budući da nema kreditnih zaduženja. Sezonalnost turističke potražnje je razlog većim primicima i izdacima u ljetnim mjesecima zbog veće poslovne aktivnosti. Također, pandemija COVID-19 utjecala je na netipičnu dinamiku primitaka i izdataka uslijed smanjenja poslovnih prihoda, a time i poslovnih rashoda, izostanka primitaka iz rezervacija prije sezone, ali i primitaka od mjera potpora i pomoći gospodarstvu i turističkom sektoru od strane Republike Hrvatske. Višak likvidnosti na poslovnom računu omogućava upravljanjem rizikom likvidnošću.
Regulatorni rizici
Rizik promjene raznih regulatornih propisa iz područja poreza, radnog prava i drugog predstavljan rizik za Društvo. U tu se grupu može pridodati promjena regulatornih zahtjeva za društva uvrštena na uređeno tržište a koja predstavljaju dodatno financijsko i operativno opterećenje na Društvo.
-
| Prilog 1. | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | ||||||||
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2021 | do | 30.09.2021 | |||||
| Godina: | 2021 | |||||||
| Kvartal: | 3 | |||||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||||||||
| Matični broj (MB): | 03040054 | Oznaka matične države članice izdavatelja: |
Republika Hrvatska | |||||
| Matični broj subjekta (MBS): |
060002949 | |||||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
30953977438 | LEI: | 747800R0W794O9UAG852 | |||||
| Šifra ustanove: |
1644 | |||||||
| Tvrtka izdavatelja: Modra špilja d.d. | ||||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 21485 | Komiža | ||||||
| Ulica i kućni broj: Ribarska 72 | ||||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||||
| Internet adresa: www.modra-spilja.hr | ||||||||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): |
51 | |||||||
| Konsolidirani izvještaj: (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN KD KN |
||||||||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | ||||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||||
| Da | ||||||||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | Ne | |||||
| Osoba za kontakt: Laštre Tanja | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | |||||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 0912256659 |
||||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||||
| Revizorsko društvo: | ||||||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društva) | |||||||
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 30.09.2021.
AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 2 3 4 001 0 0 002 37.322.770 39.277.112 003 0 97.735 004 0 0 005 0 0 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 97.735 010 37.322.770 39.179.377 011 12.709.065 15.053.899 012 24.171.911 23.699.392 013 373.268 357.560 014 0 0 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 68.526 68.526 019 0 0 020 0 0 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0 026 0 0 027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 0 0 037 9.950.033 8.365.265 038 90.235 356.336 039 90.235 356.336 040 0 0 041 0 0 042 0 0 043 0 0 044 0 0 045 0 0 1. Izdaci za razvoj C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 5. Predujmovi za zalihe 2. Proizvodnja u tijeku IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca u kunama 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi Obveznik: Modra špilja d.d. 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1 Naziv pozicije A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 365.783 | 949.748 |
|---|---|---|---|
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 204.279 | 934.275 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 0 | 2.918 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 161.504 | 10.555 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 0 | 2.000 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 0 | 0 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 0 | 0 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 9.494.015 | 7.059.181 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 47.272.803 | 47.642.377 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 43.969.552 | 43.251.825 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 38.632.250 | 38.632.250 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 0 | 0 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 10.595.253 | 10.595.253 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -2.135.332 | -5.257.951 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 2.135.332 | 5.257.951 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | -3.122.619 | -717.727 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 3.122.619 | 717.727 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 186.091 | 655.090 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 186.091 | 655.090 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 2.325.787 | 2.325.787 |
|---|---|---|---|
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 0 | 0 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 0 | 0 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 2.325.787 | 2.325.787 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 791.373 | 1.409.675 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 0 | 94.999 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 15.492 | 348.114 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 170.104 | 263.616 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 397.557 | 342.889 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 208.220 | 360.057 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 0 | 0 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 47.272.803 | 47.642.377 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021.
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 001 5.633.471 4.613.025 7.570.096 6.205.557 002 0 0 0 0 003 4.817.256 4.188.625 7.117.775 6.122.187 004 0 0 0 0 005 0 0 0 0 006 816.215 424.400 452.321 83.370 007 6.606.438 2.691.065 8.408.454 4.112.001 008 0 0 0 0 009 1.154.961 702.783 3.072.906 1.567.403 010 798.715 484.561 1.582.906 1.144.363 011 0 0 0 0 012 356.246 218.222 1.490.000 423.040 013 3.278.672 1.451.298 3.937.853 1.743.206 014 2.005.613 882.170 2.407.028 1.073.827 015 809.785 363.579 973.274 430.102 016 463.274 205.549 557.551 239.277 017 495.100 115.922 578.505 205.475 018 1.652.205 395.562 556.825 333.552 019 0 0 0 0 020 0 0 0 0 021 0 0 0 0 022 0 0 262.365 262.365 023 0 0 262.365 262.365 024 0 0 0 0 025 0 0 0 0 026 0 0 0 0 027 0 0 0 0 028 0 0 0 0 029 25.500 25.500 0 0 Obveznik: Modra špilja d.d. Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi
u kunama
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 89.259 | 1.232 | 150.783 | 148.779 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 0 | 0 | 29 | 11 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 71.300 | 282 | 944 | 201 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 17.959 | 950 | 149.810 | 148.567 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 14.478 | 6.429 | 30.152 | 28.069 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 117 | 73 | 0 | 0 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 9.276 | 6.328 | 22.817 | 21.574 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 5.085 | 28 | 7.335 | 6.495 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 5.722.730 | 4.614.257 | 7.720.879 | 6.354.336 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 6.620.916 | 2.697.494 | 8.438.606 | 4.140.070 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -898.186 | 1.916.763 | -717.727 | 2.214.266 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 0 | 1.916.763 | 0 | 2.214.266 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -898.186 | 0 | -717.727 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -898.186 | 1.916.763 | -717.727 | 2.214.266 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 0 | 1.916.763 | 0 | 2.214.266 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | -898.186 | 0 | -717.727 | 0 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | ||||||||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | ||||||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | ||||||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| do 085) | ||||||||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2021. do 30.09.2021.
| u kunama Obveznik: Modra špilja d.d. |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja |
|||||||||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 001 002 |
-898.186 300.038 |
-717.727 1.047.504 |
||||||
| a) Amortizacija | 003 | 495.100 | 578.505 | ||||||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | |||||||||
| materijalne i | 004 | 0 | 0 | ||||||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 | ||||||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | 0 | 0 | ||||||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 0 | 0 | ||||||
| f) Rezerviranja | 008 | -195.062 | 468.999 | ||||||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 0 | 0 | ||||||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i | 010 | 0 | 0 | ||||||
| gubitke | |||||||||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -598.148 | 329.777 | ||||||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -823.735 | -231.755 | ||||||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 357.978 | 618.302 | ||||||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -634.052 | -583.956 | ||||||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -547.661 | -266.101 | ||||||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 0 | 0 | ||||||
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate |
017 | -1.421.883 | 98.022 | ||||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 018 019 |
0 0 |
0 0 |
||||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 | |||||||||
| do 019) | 020 | -1.421.883 | 98.022 | ||||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 0 | 0 | ||||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | ||||||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 | ||||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 | ||||||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 | ||||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 | ||||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 0 | 0 | ||||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -95.355 | -2.532.856 | ||||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | ||||||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 | ||||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 | ||||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 | ||||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -95.355 | -2.532.856 | ||||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -95.355 | -2.532.856 | ||||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 | ||||||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | 036 | 0 | 0 | ||||||
| instrumenata | |||||||||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 0 | 0 | ||||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 390.125 | 0 | ||||||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 390.125 | 0 | ||||||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | 0 | 0 | ||||||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 | ||||||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 | ||||||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | 043 | 0 | 0 | ||||||
| (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti |
044 | 0 | 0 | ||||||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | 0 | 0 | ||||||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | 046 | 390.125 | 0 | ||||||
| 039+045) | |||||||||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | ||||||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -1.127.113 | -2.434.834 | ||||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 5.588.293 | 9.494.015 | ||||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 4.461.180 | 7.059.181 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda
| u razdoblju .._ do .._ | |
|---|---|
| u kunama | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: ______________ Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje | ||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||||||||||
| 1. Novčani primici od kupaca | 001 | 0 | 0 | ||||||||
| 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. | 002 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta | 003 | 0 | 0 | ||||||||
| 4. Novčani primici s osnove povrata poreza | 004 | 0 | 0 | ||||||||
| 5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti | 005 | 0 | 0 | ||||||||
| I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do | 006 | 0 | 0 | ||||||||
| 1. Novčani izdaci dobavljačima | 007 | 0 | 0 | ||||||||
| 2. Novčani izdaci za zaposlene | 008 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta | 009 | 0 | 0 | ||||||||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 010 | 0 | 0 | ||||||||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 011 | 0 | 0 | ||||||||
| 6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti | 012 | 0 | 0 | ||||||||
| II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012) |
013 | 0 | 0 | ||||||||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013) |
014 | 0 | 0 | ||||||||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||||||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
015 | 0 | 0 | ||||||||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 016 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 0 | 0 | ||||||||
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | 0 | 0 | ||||||||
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 019 | 0 | 0 | ||||||||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 020 | 0 | 0 | ||||||||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020) |
021 | 0 | 0 | ||||||||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
022 | 0 | 0 | ||||||||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 023 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga | 024 | 0 | 0 | ||||||||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 025 | 0 | 0 | ||||||||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 | ||||||||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do | |||||||||||
| 026) | 027 | 0 | 0 | ||||||||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027) |
028 | 0 | 0 | ||||||||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||||||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 029 | 0 | 0 | ||||||||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
030 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 031 | 0 | 0 | ||||||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 | ||||||||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032) | 033 | 0 | 0 | ||||||||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
034 | 0 | 0 | ||||||||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 035 | 0 | 0 | ||||||||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 036 | 0 | 0 | ||||||||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
037 | 0 | 0 | ||||||||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 | ||||||||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038) | 039 | 0 | 0 | ||||||||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039) |
040 | 0 | 0 | ||||||||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 041 | 0 | 0 | ||||||||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041) |
042 | 0 | 0 | ||||||||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 043 | 0 | 0 | ||||||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 042+043) |
044 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2021 do |
30.09.2021 | u kunama | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
| AOP | Vlastite dionice i | Fer vrijednost financijske imovine kroz |
Učinkoviti dio | Učinkoviti dio | Tečajne razlike iz | Ukupno | Manjinski | Ukupno kapital i | |||||||||||
| Opis pozicije | oznaka | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za | vlastite dionice | udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve |
ostalu sveobuhvatnu |
zaštite novčanih tokova |
zaštite neto ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
preračuna inozemnog |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima |
(nekontrolirajući) interes |
rezerve | ||
| dobit (raspoloživa za prodaju) |
inozemstvo | poslovanja | kapitala matice | ||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine 2. Promjene računovodstvenih politika |
01 02 |
32.632.250 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 10.595.253 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-2.135.332 0 |
0 0 |
41.092.171 0 |
0 0 |
41.092.171 0 |
|
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 32.632.250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.135.332 | 0 | 41.092.171 | 0 | 41.092.171 | |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.122.619 | -3.122.619 | 0 | -3.122.619 | |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | |||||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala |
12 13 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 6.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.000.000 | 0 | 6.000.000 | |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
20 21 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 |
23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| do 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
24 | 38.632.250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.135.332 | -3.122.619 | 43.969.552 | 0 | 43.969.552 | |
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -3.122.619 | -3.122.619 | 0 | -3.122.619 | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | 27 | 6.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.000.000 | 0 | 6.000.000 | |
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) Tekuće razdoblje |
|||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 38.632.250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.257.951 | 0 | 43.969.552 | 0 | 43.969.552 | |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do |
30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 30) | 31 | 38.632.250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.257.951 | 0 | 43.969.552 | 0 | 43.969.552 | |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
32 33 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-717.727 0 |
-717.727 0 |
0 0 |
-717.727 0 |
|
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| nematerijalne imovine 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema |
|||||||||||||||||||
| fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | 35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne |
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
45 46 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu |
48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 49 50 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) |
51 | 38.632.250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -5.257.951 | -717.727 | 43.251.825 | 0 | 43.251.825 | |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -717.727 | -717.727 | 0 | -717.727 | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: Modra špilja d.d.
OIB: 30953977438
Izvještajno razdoblje: 01.01.2021-30.09.2021.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja nalaze se u tekstualnom djelu finanacijskog izvješća za treći kvartal.