AI assistant
Modra Špilja d.d. Interim / Quarterly Report 2020
2146_10-q_2021-02-26_866f2b63-f150-449f-b659-e46826390fd2.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Modra špilja d.d.
FINANCIJSKA NEREVIDIRANA IZVJEŠĆA ZA ČETVRTO TROMJESEČJE 2020. GODINE
HR 21485 Komiža * Ribarska ulica 72* tel: 021/713-095 * e pošta: [email protected] *OIB 30953977438 *MB 060002949 * IBAN: HR1924020061100713588 odgovorne osobe: Edo Bogdanović, predsjednik Uprave i Mario Radaković, član Uprave
1. Opći podaci
O društvu
Modra Špilja, dioničko društvo za hotelijerstvo, ugostiteljstvo i trgovinu sa sjedištem u Komiži (Grad Komiža), Ribarska ulica 72, upisano u sudski registar pod matičnim brojem subjekta (MBS): 060002949, osobni identifikacijski broj (OIB): 30953977438 (u daljnjem tekstu: Društvo).
Vrijednosni papiri
Temeljni kapital Društva na dan 31. prosinac 2020. godine iznosi 38.632.250,00 kuna i podijeljen je na 3.863.225 redovnih dionica, nominalnog iznosa 10,00 kuna svaka od kojih se 600.000 redovnih dionica odnosi na novoizdane redovne dionice sukladno povećanju temeljnog kapitala u iznosu od 6.000.000,00 kuna u prosinca 2020. godine. Novoizdane dionice su sukladno odluci Zagrebačke burze uvrštene na redovno tržište u veljači 2021. godine. Dionice se vode pri Središnjem klirinškom depozitarnom društvu d.d., sa sjedištem u Zagrebu, u nematerijaliziranom obliku, pod oznakom vrijednosnog papira MDSP-R-A, ISIN oznakom HRMDSPRA0005 i LEI oznakom 747800R0W794O9UAG852.
Članovi Uprave
- Edo Bogdanović, član Uprave, direktor
Sukladno odluci Nadzornog odbora iz prosinca 2020. godine, Društvo od 1. siječnja 2021. godine ima dvočlanu Upravu: Edo Bogdanović, predsjedniku Uprave i Mario Radaković, član Uprave
Nadzorni odbor
- Vladimir Bunić, predsjednik Nadzornog odbora
- Marko Orešković, zamjenik predsjednika Nadzornog odbora
- Sandra Janković, član Nadzornog odbora
- Miće Radišić, član Nadzornog odbora
U razdoblju od 1. siječnja do 31. prosinca 2020. održano je ukupno šest sjednica Nadzornog odbora.
Ovlašteni revizor Društva
- KPMG Croatia d.o.o. za reviziju, Zagreb, Ivana Lučića 2/a, OIB: 20963249418, MBS 080098593, upisano u Registar revizorskih društava koji se vodi pri Hrvatskoj revizorskoj komori pod registracijskim brojem 100002460.
Popis dioničara Društva s 5 ili više posto udjela u temeljnom kapitalu Društva (na 31.12.2020.):
- PBZ Croatia osiguranje obvezni mirovinski fond kategorija B sa 3.559.256 dionica, koje predstavljaju 92,13 % udjela u temeljnom kapitalu Društva
- CERP/Republika Hrvatska sa 239.022 dionica, koje predstavljaju 6,19 % udjela u temeljnom kapitalu Društva
2. Međuizvještaj rukovodstva
Poslovni godišnji rezultat Društva u 2020. godini je značajno negativno obilježen utjecajem globalne pandemije bolesti COVID-19. Nakon drugog kvartala u kojem je hotel Biševo radio sa minimalnim kapacitetom zbog strogih epidemioloških mjera Stožera civilne zaštite Republike Hrvatske, početkom trećeg kvartala povećava se interes gostiju. Međutim, u kolovozu se u Republici Hrvatskoj, ali i u bitnim emitivnim tržištima, bilježi uzlazan trend broja novooboljelih te broja aktivnih slučajeva. Isto je dovelo do ponovnog ograničenja dolazaka gostiju iz većeg broja eminentnih tržišta u Splitsko-dalmatinsku županiju i u Hrvatsku a posljedično i na otok Vis. Takva situacija se nastavila do kraja 2020. godine što je značajno utjecalo na loše rezultata posezone i na ukupni poslovni rezultat u 2020. godini.
Društvo je u 2020. godini ostvarilo ukupno 17.575 noćenja što je 58% noćenja ostvarenih u 2019. godini. U postotku najviše su bili zastupljeni gosti iz Hrvatske sa 70%, zatim Slovenija sa 15% i Češka sa 4%. Za usporedbu, zastupljenost gostiju prošle godine bila je Hrvatska 51%, Slovenija 21% i Poljska 7%.
Društvo je u 2020. godini ostvarilo prihode od prodaje u iznosu od 4.995.474 kuna, u usporedbi sa 7.646.300 kuna u prošloj godini.
U 2020. godini Društvo je ostvarilo poslovne rashode u iznosu od 9.306.060 kuna, u usporedbi sa 8.574.601 kuna u prošloj godini.
Kao posljedica manjeg broja noćenja i kraćeg razdoblja otvorenosti objekata, materijalni troškovi su se smanjili u odnosu na prošlu godinu u dijelu varijabilnih troškova.
Troškovi osoblja se nisu smanjili u odnosu na prethodnu godinu, usprkos smanjenoj poslovnoj aktivnosti, budući da je Društvo nakon završetka stečajnog postupka korigiralo cijenu rada za ključne zaposlenike na tržišne uvijete sa ciljem osiguravanja dugoročnog kontinuiteta i stabilnosti poslovanja. Također, Društvo se trenutno u većem dijelu oslanja na stalno zaposlene, koji su nastavili ostvarivati svoja redovna ugovorna prava, a posljedične je Društvo ostvarilo prihode po osnovi potpora za očuvanje radnih mjesta u sektorima pogođenima koronavirusom u ukupnom iznosu od 535.000 kuna te ostvarilo otpis doprinosa u iznosu od 241.261 kuna.
U odnosu na prošlu godinu rasli su ostali troškovi kao posljedica strateških aktivnosti Društvo nakon završetka stečajnog postupka u cilju operativne konsolidacije Društva, dugoročnog repozicioniranja proizvoda te uvrštenja dionica Društva na redovno tržište.
Društvo je u 2020. godini ostvarilo gubitak u iznosu od 3.122.619 kuna.
Sa druge strane, u strateškom dugoročnom kontekstu poslovanja Društva, treba istaknuti uvrštenje redovnih dionica Društva na redovno tržište Zagrebačke burze u listopadu 2020. godine, što je bio jedan od zadanih ciljeva provedenog Stečajnog plana. Time su ostvareni preduvjeti za nastavak ulaganja u temeljni kapital Društva od strane obveznih mirovinskih fondova PBZ CROATIA OSIGURANJE kategorije B i kategorije A. U prosincu 2020. godine provedeno je povećanje temeljnog kapitala od strane prije spomenutih obveznih mirovinski fondova u ukupnom iznosu od 6 milijuna kuna što predstavlja prvu fazu u kapitalnom osnaživanju Društva. Kapitalno osnaživanje Društva zajedno sa profesionalizacijom poslovanja Društva, koja je započela
- godine, predstavljaju temelj za reorganizaciju poslovanja i provođenje ulaganja u postojeće i nove smještajne i ugostiteljske kapacitete Društva, a što je u skladu sa strateškim smjernicama Društva definiranim kroz dane ciljeve provedenog Stečajnog plana.
Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja i zakonom propisane mjere korporativnog upravljanja. Društvo je u postupku usklade internih akata o korporativnom upravljanju s novim Kodeksom korporativnog upravljanja.
Na dan 31.prosinac 2020. godine Društvo ima 27 zaposlenih.
Dionice Društva uvrštene su na Redovito tržište Zagrebačke burze d.d. 1. listopada 2020. godine, a prvi dan trgovanja bio je 5. listopada 2020. godine.
Sastavni dio ovog izvješća su tromjesečna financijska izvješća.
3. Rizici Društva
Rizici vezani uz pandemiju bolesti COVID-19
Širenje pandemije COVID-19 početkom 2020. godine značajno je negativno utjecalo na svjetsku ekonomiju, poglavito na turizam. Protupandemijske mjere koje su u stupile na snagu u većini država svijeta, u pravilu su uključivale zabranu napuštanja teritorija državljana kao i ulazak stranih državljana u zemlju što je onemogućavalo poslovanje turističke grane. Nakon prvog vala, povoljna epidemiološka slika Republike Hrvatske te smanjenje broja osoba zaraženih koronavirusom doveli su do popuštanja i ukidanja navedenih mjera u Republike Hrvatske u svibnju 2020. Međutim u kolovozu situacija se u Republici Hrvatskoj, ali i u bitnim emitivnim tržištima, bilježi uzlazan trend broja novooboljelih te broja aktivnih slučajeva. Isto je dovelo do ponovnog ograničenja dolazaka gostiju iz većeg broja eminentnih tržišta u Splitsko-dalmatinsku županiju i u Hrvatsku a posljedično na otok Vis. Takva situacija se nastavila do kraja poslovne godine što je značajno utjecala na loše rezultata posezone i ukupne rezultate poslovne godine te predstavlja značajan rizik i u narednom periodu.
Rizik sezonalnosti poslovanja
Jedan od rizika turističke grane gospodarstva u Republici Hrvatskoj predstavlja i sezonalnost koju uzrokuju fenomeni povezani s klimatskim uvjetima (varijacije temperature zraka, padalina, količine dnevnog svjetla) i oni institucionalni (raspored praznika u godini, praksa odlaska na godišnji odmor, školski praznici i dr.). Smještajni kapaciteti Društva koriste se pretežito za ljetni odmorišni turizam čija uspješnost je uvelike determinirana prirodnim uzrocima. Zbog sezonalnosti turizma u Republici Hrvatskoj te obzirom na činjenicu da se radi o otočnoj destinaciji, Društvo većinu svojih prihoda ostvaruje u ljetnim mjesecima.
Temeljem iskustva Društva, geografska dislociranost dodatno naglašava rizik sezonalnosti budući da gosti, a posebno oni koji putuju automobilom, u predsezoni i posezoni pretežito preferiraju bliže, tj. kopnene
destinacije. Novonastali uvjeti poslovanja izazvani pandemijom COVID-19 negativno su utjecali na popunjenost smještajnih kapaciteta, a posebno su naglašeni uslijed trenutnih turističkih trendova u Republici Hrvatskoj. Turistička potražnja za smještajnim kapacitetima koji se nalaze na područjima dostupnim autoprijevozom (prvenstveno područje Istre) značajno je veća u odnosu na geografska područja za koja je potrebno duže vrijeme putovanja s glavnih emitivnih tržišta.
Rizik makroekonomskih kretanja
Makroekonomski rizik vezan je uz gospodarsku situaciju u Republici Hrvatskoj kao i na gospodarsku situaciju na tržištu Europske Unije, stabilnost cijena te posebice na kretanje tečaja kune kao domaće valute u odnosu na najznačajnije svjetske valute, prvenstveno u odnosu na valutu euro.
Gospodarska situacija u Republici Hrvatskoj predstavlja značajan makroekonomski rizik za Društvo budući da u strukturi noćenja domaći gosti zauzimaju najveći udio, ali kao makroekonomski rizik Društvo ističe i gospodarsku situaciju na najznačajnijim emitivnim tržištima država Europske unije obzirom na činjenicu da je veliki udio noćenja ostvaren od stranih gostiju (gostiju iz Slovenije, Češke, Poljske itd.) i da gospodarska situacija na tim tržištima izravno utječe na kupovnu moć gostiju koja diktira potražnju za uslugama Društva.
Rizik cjenovne stabilnosti nije prepoznat kao krucijalan te bi samo veći poremećaji stope inflacije mogli značajno negativno utjecali na ulazne cijene sirovina, usluga i cijenu rada. Održavanje cjenovne stabilnosti u Republici Hrvatskoj prvi je na listi ciljeva Hrvatske narodne banke, koja je od uvođenja hrvatske valute kune 30. svibnja 1994. vrlo uspješna u ostvarivanju toga cilja. Iz navedenoga razloga, Društvo očekuje daljnju stabilnost cijena u Republici Hrvatskoj uz niske godišnje stope inflacije.
Rizik gubitka radne snage
S obzirom na negativne trendove odljeva radne snage iz Republike Hrvatske, a koji se pogotovo osjećaju u turističkom sektoru, postoji rizik da Društvo možda neće moći osigurati primjerene ljudske resurse potrebne za uspješno poslovanje i provedbu svojih strategija razvoja. Ne bude li Društvo u stanju privući i zadržati radnike s potrebnim znanjima i iskustvom, nedostatak radne snage s kojim bi se susreo mogao bi negativno utjecati na poslovanje, financijski položaj i poslovne rezultate Društva.
Ekološki rizik
Ekološki rizici mogu utjecati na rezultate poslovanja Društva, najviše kroz kvalitetu mora i obale gdje gosti (klijenti) borave. Takvi rizici zagađenja mora i obale mogu biti havarija tankera, izljevi nafte, ispuštanje kerozina u more, zagađenje kemikalijama, cvjetanje mora kao posljedica zagađenja mora, pogoršanje kvalitete mora radi onečišćenja obale zbog nedostatka kvalitetnog zbrinjavanja otpadnih voda i kanalizacije duž obale.
Rizik konkurencije
Uvjeti poslovanja na hrvatskom tržištu zahtjevni su zbog rasta međunarodne i domaće konkurencije, ali i zbog pada potrošačke moći na domaćem tržištu i stranim tržištima orijentiranima na hrvatsko tržište. Rizik
konkurencije na turističkom tržištu iznimno je velik s obzirom da druge slične turističke destinacije ulažu značajna sredstva u rast i razvoj svojih kapaciteta, kao i u marketinške aktivnosti usmjerene na dolazak turista. Već je u 2019. uočen je pritisak na cijene usluge Društva budući da konkurentske destinacije pružaju usporedive usluge po nižim cijenama u nastojanju da povrate povjerenje gostiju izgubljeno proteklih godina. Dodatno, grad Komiža, slično kao i u ostatku Hrvatske, karakterizira visoki udio privatnog smještaja u ukupnoj turističkoj ponudi. U zadnjih par godina povećava se rizik konkurencije za Društvo uslijed dodatnog povećanja kapaciteta i bolje kvalitete privatnog smještaja u gradu Komiži kao alternativa hotelskom smještaju.
Rizik promjene poreznih i drugih propisa
Rizik promjene poreznih i drugih propisa predstavlja značajan rizik za potencijalne ulagatelje u Dionice Društva. Ovaj rizik reflektira se i kroz moguće promjene poreznih stopa, ali i predmeta oporezivanja. Rizik promjene poreznih propisa predstavlja i vjerojatnost da zakonodavne vlasti promijene porezne propise na način koji bi negativno utjecao na profitabilnost poslovanja Društva.
-
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |
|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2020 31.12.2020 do |
|
| Godina: | 2020 | |
| Kvartal: | 4 | |
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||
| Matični broj (MB): 03040054 |
Oznaka matične države Republika Hrvatska članice izdavatelja: |
|
| Matični broj 060002949 subjekta (MBS): |
||
| Osobni identifikacijski 30953977438 broj (OIB): |
747800R0W794O9UAG852 LEI: |
|
| Šifra 1644 ustanove: |
||
| Tvrtka izdavatelja: MODRA ŠPILJA d.d. | ||
| Poštanski broj i mjesto: 21485 |
Komiža | |
| Ulica i kućni broj: Ribarska 72 | ||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||
| Internet adresa: www.hotel-bisevo.com | ||
| Broj zaposlenih (krajem 27 izvještajnog razdoblja): |
||
| Konsolidirani izvještaj: KN |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) KN KD |
|
| Revidirano: RN |
RN RD (RN-nije revidirano/RD-revidirano) |
|
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: |
| Da Ne |
||
| Knjigovodstveni servis: | (Da/Ne) (tvrtka knjigovodstvenog servisa) |
| Osoba za kontakt: Laštre Tanja | |
|---|---|
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | |
| Telefon: 0912256659 | |
| Adresa e-pošte: [email protected] | |
| Revizorsko društvo: | |
| (tvrtka revizorskog društva) | |
| Ovlašteni revizor: | |
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 31.12.2020.
| u kunama | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik:MODRA ŠPILJA d.d. | |||||
| Naziv pozicije | Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|||
| 1 | 2 | 3 | 4 | ||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 37.937.578 | 37.322.770 | ||
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 0 | 0 | ||
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 0 | 0 | ||
| i ostala prava | |||||
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 | ||
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi |
007 | 0 | 0 | ||
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 008 009 |
0 0 |
0 0 |
||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 37.937.578 | 37.322.770 | ||
| 1. Zemljište | 011 | 12.709.065 | 12.709.065 | ||
| 2. Građevinski objekti | 012 | 24.820.452 | 24.171.911 | ||
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 339.536 | 373.268 | ||
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 0 | 0 | ||
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 | ||
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 0 | 0 | ||
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 68.525 | 68.526 | ||
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 0 | 0 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 0 | 0 | ||
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 | ||
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 | ||
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 | ||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 025 | 0 | 0 | ||
| sudjelujućim interesom | |||||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 | ||
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 0 | 0 | ||
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 | ||
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 | ||
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 0 | 0 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 | ||
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 | ||
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 | ||
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 0 | 0 | ||
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 | ||
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 5.964.964 | 9.950.033 | ||
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 119.511 | 90.235 | ||
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 119.511 | 90.235 | ||
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 | ||
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 | ||
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 | ||
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 | ||
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 | ||
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 257.160 | 365.783 | ||
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
047 048 |
0 0 |
0 0 |
||
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 251.961 | 204.279 |
|---|---|---|---|
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 0 | 0 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 5.199 | 161.504 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 0 | 0 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 0 | 0 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 058 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
|||
| sudjelujućim interesom | 059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 0 | 0 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 5.588.293 | 9.494.015 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 43.902.542 | 47.272.803 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 41.098.403 | 43.969.552 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 32.632.250 | 38.632.250 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 0 | 0 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 10.595.253 | 10.595.253 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju | 078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 081 | -1.675.600 | -2.135.332 |
| 1. Zadržana dobit | 082 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 083 | 1.675.600 | 2.135.332 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 084 | -453.500 | -3.122.619 |
| 1. Dobit poslovne godine | 085 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 086 | 453.500 | 3.122.619 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 087 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 088 | 0 | 186.091 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 089 | 0 | 186.091 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 090 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 091 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 092 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja |
093 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 094 | 0 | 0 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 095 096 |
2.325.787 0 |
2.325.787 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 097 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 098 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 099 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 100 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 101 | 0 | 0 |
| 7. Obveze za predujmove | 102 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 103 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 104 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 10. Ostale dugoročne obveze | 105 | 0 | 0 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 106 | 2.325.787 | 2.325.787 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 478.352 | 791.373 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 108 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 109 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 110 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
111 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 112 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 113 | 0 | 0 |
| 7. Obveze za predujmove | 114 | 8.558 | 15.492 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 115 | 57.685 | 170.104 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 116 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 117 | 345.627 | 397.557 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 118 | 66.482 | 208.220 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 119 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 120 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 121 | 0 | 0 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
122 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 43.902.542 | 47.272.803 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 0 | 0 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2020. do 31.12.2020.
Obveznik: MODRA ŠPILJA d.d.
u kunama
| Naziv pozicije | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 7.969.785 | 1.085.755 | 6.239.129 | 605.657 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 126 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 7.646.300 | 1.045.526 | 4.995.474 | 209.217 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 128 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 323.485 | 40.229 | 1.243.655 | 396.440 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 8.574.601 | 2.594.686 | 9.452.050 | 2.706.684 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 3.044.527 | 981.470 | 2.260.538 | 1.014.487 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 2.230.162 | 856.929 | 1.442.778 | 647.056 |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 814.365 | 124.541 | 817.760 | 367.431 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 3.830.567 | 863.024 | 4.255.908 | 982.986 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 2.482.068 | 593.576 | 2.596.785 | 596.922 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 821.952 | 151.565 | 1.052.239 | 242.453 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 526.547 | 117.883 | 606.884 | 143.611 |
| 4. Amortizacija | 141 | 782.639 | 195.660 | 751.764 | 260.997 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 916.868 | 554.532 | 1.851.759 | 262.123 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 0 | 0 | 145.990 | 0 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 144 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 0 | 0 | 145.990 | 0 |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 0 | 0 | 186.091 | 186.091 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 147 | 0 | 0 | 186.091 | 186.091 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 148 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 151 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 152 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 174.915 | 163.397 | 114.866 | 25.608 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 155 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
156 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
157 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
158 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
159 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 2 | 2 | 5 | 2 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 471 | 471 | 71.441 | 141 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 174.442 | 162.924 | 43.420 | 25.465 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 912.748 | 212.016 | 24.564 | 156.077 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
166 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 301 | 301 | 117 | 0 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 48.717 | 48.717 | 15.029 | 5.753 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 171 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 863.730 | 162.998 | 9.418 | 150.324 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
173 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 174 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
175 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 176 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 8.144.700 | 1.249.152 | 6.353.995 | 631.265 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 9.487.349 | 2.806.702 | 9.476.614 | 2.862.761 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | -1.342.649 | -1.557.550 | -3.122.619 | -2.231.496 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | -1.342.649 | -1.557.550 | -3.122.619 | -2.231.496 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | -1.342.649 | -1.557.550 | -3.122.619 | -2.231.496 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | -1.342.649 | -1.557.550 | -3.122.619 | -2.231.496 | |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) | ||||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) |
186 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 187 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 189 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189) | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | ||||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 195 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | ||||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 201 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA | 203 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| (AOP 204 do 211) | ||||||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
205 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
206 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 207 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
208 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
209 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 211 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203- 212) |
213 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | ||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 217 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2020. do 31.12.2020.
| u kunama Obveznik: MODRA ŠPILJA d.d. |
||||
|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| 1 | oznaka 2 |
3 | 4 | |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | ||||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 0 | -3.122.619 | |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 0 | 937.855 | |
| a) Amortizacija | 003 | 0 | 751.764 | |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i |
004 | 0 | 0 | |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 | |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | 0 | 0 | |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 0 | 0 | |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 186.091 | |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 0 | 0 | |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | 0 | 0 | |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 0 | -2.184.764 | |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 0 | 233.674 | |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 0 | 313.021 | |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 0 | -108.623 | |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 0 | 29.276 | |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 0 | 0 | |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 0 | -1.951.090 | |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | 0 | 0 | |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 | |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | 0 | -1.951.090 | |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | ||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 0 | 0 | |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 | |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 | |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 | |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | 0 | -136.954 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | 0 | -136.954 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | 0 | -136.954 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 6.000.000 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 0 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 0 | 6.000.000 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | 0 | 0 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | 0 | 0 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 0 | 6.000.000 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | -6.234 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 0 | 3.905.722 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 0 | 5.588.293 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 0 | 9.494.015 |
u razdoblju 01.01.2020 do 30.09.2020 IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda
| u kunama | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: MODRA ŠPILJA d.d. | AOP | Isto razdoblje prethodne | |
| Naziv pozicije | oznaka | godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od kupaca | 001 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. | 002 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta | 003 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici s osnove povrata poreza | 004 | 0 | 0 |
| 5. Novčani izdaci dobavljačima | 005 | 0 | 0 |
| 6. Novčani izdaci za zaposlene 7. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta |
006 | 0 | 0 |
| 8. Ostali novčani primici i izdaci | 007 008 |
0 0 |
0 0 |
| I. Novac iz poslovanja (AOP 001 do 008) | 009 | 0 | 0 |
| 9. Novčani izdaci za kamate | 010 | 0 | 0 |
| 10. Plaćeni porez na dobit | 011 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 009 do 011) |
012 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | 013 | 0 | 0 |
| imovine | |||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 014 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 015 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 016 | 0 | 0 |
| 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 017 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 018 | 0 | 0 |
| II. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 013 do 018) |
019 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne | 020 | 0 | 0 |
| imovine | |||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 021 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci s osnove danizh zajmova i štednih uloga | 022 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 023 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 024 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 020 do 024) |
025 | 0 | 0 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 019 + 025) |
026 | 0 | 0 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 027 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
028 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 029 | 0 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 030 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 027 do 030) | 031 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih | 032 | 0 | 0 |
| posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi |
|||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | 034 | 0 | 0 |
| (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 036 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 032 do 036) | 037 | 0 | 0 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 031+037) |
038 | 0 | 0 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 039 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA | |||
| (AOP 012 + 026 + 038 + 039) | 040 | 0 | 0 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 041 | 0 | 0 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 040+041) |
042 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| -------------------------------------------------------------------- | ----- | --- | --- |
| za razdoblje od 01.01.2020 do |
31.12.2020 | u kunama | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||
| AOP | Vlastite dionice i | Fer vrijednost financijske |
Učinkoviti dio | Učinkoviti dio | Ukupno | Manjinski | Ukupno kapital i | ||||||||
| Opis pozicije | oznaka | Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve Zakonske rezerve Rezerve za | vlastite dionice | udjeli (odbitna | Statutarne rezerve Ostale rezerve Revalorizacijske rezerve |
imovine | zaštite novčanih | zaštite neto ulaganja u |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima |
(nekontrolirajući) interes |
rezerve | |
| stavka) | raspoložive za prodaju |
tokova | inozemstvo | kapitala matice | |||||||||||
| 1 | 2 | 3 4 |
5 | 6 | 7 8 |
9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 | 17 | 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje | + 8 do 15) | ||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 32.632.250 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | -792.683 | 0 | 42.434.820 | 0 | 42.434.820 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 |
03 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| do 03) | 04 | 32.632.250 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | -792.683 | 0 | 42.434.820 | 0 | 42.434.820 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | -1.342.649 | -1.342.649 | 0 | -1.342.649 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i |
06 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| nematerijalne imovine | 07 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja | 08 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| financijske imovine raspoložive za prodaju | |||||||||||||||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja |
09 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 11 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
12 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe |
15 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
16 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | |||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 17 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende |
18 19 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | 0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 |
22 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| do 22) | 23 | 32.632.250 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | -792.683 | -1.342.649 | 41.092.171 | 0 | 41.092.171 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
24 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+24) |
25 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | -1.342.649 | -1.342.649 | 0 | -1.342.649 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22) |
26 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 32.632.250 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | -2.135.332 | 0 | 41.092.171 | 0 | 41.092.171 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika 3. Ispravak pogreški |
28 29 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 27 do 29) | 30 | 32.632.250 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | -2.135.332 | 0 | 41.092.171 | 0 | 41.092.171 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
31 32 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | -3.122.619 | -3.122.619 | 0 | -3.122.619 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| nematerijalne imovine | 33 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju |
34 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 35 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | |||||||||||||||
| u inozemstvu | 36 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
37 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 38 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 39 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim |
40 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe) | 41 | 6.000.000 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.000.000 | 0 | 6.000.000 |
| 16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti |
42 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku | |||||||||||||||
| predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Isplata udjela u dobiti/dividende |
44 45 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 30 |
48 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| do 48) | 49 | 38.632.250 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 10.595.253 |
0 | 0 | 0 | -2.135.332 | -3.122.619 | 43.969.552 | 0 | 43.969.552 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 32 do 40) |
50 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG | |||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 31 + 50) | 51 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | -3.122.619 | -3.122.619 | 0 | -3.122.619 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 41 do 48) |
52 | 6.000.000 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 6.000.000 | 0 | 6.000.000 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
Naziv izdavatelja: Modra špilja d.d.
OIB: 30953977438
Izvještajno razdoblje: 01.01-31.12.2020.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna izvještajna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za tromjesečno izvještajno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju,
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za tromjesečno izvještajno razdoblje,
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za tromjesečno izvještajno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene,
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode.
NAPOMENA: Tijekom 2019. godine Društvo je bilo u stečaju, te zbog praktičnosti nije pripremilo novčani tijek za 2019. godinu.