Miracle Automation Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 28, 2013

目 录

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明………第1-2 页

二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表……………………第3 页

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控股股东及其他关联方资金占用情况的

专项审计说明

天健审〔2013〕3-89 号

江苏天奇物流系统工程股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了江苏天奇物流系统工程股份有限公司（以下简称天奇 股份公司）2012 年度财务报表，包括2012 年12 月31 日的合并及母公司资产负 债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报 告。在此基础上，我们审计了后附的天奇股份公司管理层编制的2012 年度《控 股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供天奇股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为天奇股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解天奇股份公司2012 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理 委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资 料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。

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三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对天奇股份公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为，天奇股份公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券 监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资料的规定，如实反映了天奇股份公司2012 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：金顺兴

中国·杭州 中国注册会计师：李振华

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附表：

控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

2012 年度

编制单位：江苏天奇物流系统工程股份有限公司

单位：人民币元

资金占用方类 别	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2012 年期初占 用资金余额	2012 年度占用 累计发生金额	2012 年度 占用资金 的利息	2012 年度偿还 累计发生金额	2012 年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
控股股东、实际 控制人及其附 属企业	无锡天奇车架有限公司	实际控制人 的子公司	应收账款	331,985.46			331,985.46	0.00	货款	经营性占用
	无锡天奇车架有限公司	实际控制人 的子公司	预付款项	0.00	239,851.56			239,851.56	货款	经营性占用
	无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人 的附属企业	预付款项	26,566,950.00	11,863,128.21		36,615,108.70	1,814,969.51	工程款	经营性占用
小 计				26,898,935.46	12,102,979.77		36,947,094.16	2,054,821.07
关联自然人及 其控制的法人	白开军	参股股东	其他应收款	0.00	40,000.00		11,902.00	28,098.00	备用金	经营性占用
小 计				0.00	40,000.00		11,902.00	28,098.00
其他关联人及 其附属企业
小 计
上市公司的子 公司及其附属 企业	江苏中科天安智联科技有限公司	联营企业	其他应收款	90,446.00	13,000,000.00		13,090,446.00	0.00	往来款	非经营性往来
	四川天奇永大机械制造有限公司	联营企业	其他应收款	1,263,500.00		90,000.00		1,353,500.00	往来款	非经营性往来
	无锡天奇风电零部件制造有限公司	子公司	其他应收款	11,971,913.98	202,309,992.70		162,281,906.68	52,000,000.00	往来款	非经营性往来
	黑龙江天华风电设备制造有限公司	子公司	其他应收款		16,660,000.00		800,000.00	15,860,000.00	往来款	非经营性往来
	江苏天晟供应链管理有限公司	子公司			170,726,799.00		162,205,450.00	8,521,349.00	往来款	非经营性往来
	无锡乘风新能源设备有限公司	子公司	其他应收款	62,173,459.26	64,086,897.40		90,284,000.00	35,976,356.66	往来款	非经营性往来
小 计				75,499,319.24	466,783,689.10	90,000.00	428,661,802.68	113,711,205.66
总 计				102,398,254.70	478,926,668.87	90,000.00	465,620,798.84	115,794,124.73

法定代表人： 白开军 主管会计工作的负责人：沈保卫 会计机构负责人：沈保卫

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