Miracle Automation Engineering Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2011

Apr 26, 2012

一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明……………第 1 页

二、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表…………………… 第 2 页

控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明

天健〔2012〕3-16 号

中国证券监督管理委员会:

我们接受委托,对江苏天奇物流系统工程股份有限公司(以下简称天奇股份公司)2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况进行专项审计。真实、完整地提供所有相关资料是 天奇股份公司的责任,我们的责任是对天奇股份公司控股股东及其他关联方资金占用情况发 表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。在审计过程中,我们结合 天奇股份公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)的 要求,现将我们在审计过程中注意到的天奇股份公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况以附表的形式作出说明。

附表:江苏天奇物流系统工程股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况汇总表

天健会计师事务所(特殊普通合伙)盛顿 中国注册会计师:金顺兴

中国·杭州 中国注册会计师:李振华

二〇一二年四月二十四

控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

2011 年度

编制单位:江苏天奇物流系统工程股份有限公司 单位:人民币元

资金占用方类别	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2011年期初占用资金余额	2011年度占用累计发生金额	2011年度占用资金的利息	2011年度偿还累计发生金额	2011年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	无锡天奇车架有限公司	实际控制人的子公司	应收账款	454,472.64			122,487.18	331,985.46	货款	经营性占用
	无锡天奇车架有限公司	实际控制人的子公司	预付款项	295,430.10	4,720,530.47		5,015,960.57		货款	经营性占用
	无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人的附属企业	预付款项	9,220,096.85	18,480,350.00		1,133,496.85	26,566,950.00	工程款	经营性占用
	无锡天承重钢工程有限公司	实际控制人的附属企业	其他应收款	3,981,671.90	506,032.80		4,487,704.70		工程款	经营性占用
小 计				13,951,671.49	23,706,913.27		10,759,649.30	26,898,935.46
关联自然人及其控制的法人	白开军	参股股东	其他应收款	71,766.48	69,961.75		141,728.23		备用金	经营性往来
小 计				71,766.48	69,961.75		141,728.23
其他关联人及其附属企业
小 计
上市公司的子公司及其附属企业	江苏中科天安智联科技有限公司	子公司	其他应收款	0.00	14,166,421.15		14,075,975.15	90,446.00	往来款	非经营性往来
	无锡天奇置业有限公司	子公司	其他应收款	38,520,423.44			38,520,423.44		往来款	非经营性往来
	无锡天奇风电零部件制造有限公司	子公司	其他应收款		664,548,287.49		652,576,373.51	11,971,913.98	往来款	非经营性往来
	四川天奇永大机械制造有限公司	联营企业	其他应收款		1,263,500.00			1,263,500.00	往来款	非经营性往来
	无锡乘风新能源设备有限公司	子公司	其他应收款	24,397,380.26	112,856,079.00	2,102,614.00	75,080,000.00	62,173,459.26	往来款	非经营性往来
小 计				62,917,803.70	792,834,287.64	2,102,614.00	780,252,772.10	75,499,319.24
总 计				76,941,241.67	816,611,162.66	2,102,614.00	791,154,149.63	102,398,254.70

注 1:2011 年其他应收款中无锡天奇置业有限公司的款项系在出售该子公司之前发生。

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 金顺兴

附表: