MHC — AGM Information 2016

Jul 7, 2016

股票代碼: 3706

神達投資控股股份有限公司

105年股東常會

頁次

開會議程 …………………………………………………………………1
討論事項(一)
報告事項
承認事項
討論事項(二)及(三)
選舉事項
討論事項(四)
臨時動議

目

錄

附件

【附件一】公司章程修正條文對照表
【附件二】104年度營業報告書
【附件三】104年度財務報表
【附件四】監察人查核報告書
【附件五】買回本公司股份之執行情形
【附件六】道德行為準則
【附件七】資金貸與他人作業程序修訂條文對照表35
【附件八】背書保證作業程序修訂條文對照表
【附件九】取得或處分資產處理程序修訂條文對照表37
【附件十】從事衍生性商品交易處理程序修訂條文對照表38
【附件十一】董事(含獨立董事)及監察人候選人名單 39

附錄

【附錄一】公司章程(修正前)
【附錄二】董事及監察人選舉辦法
【附錄三】股東會議事規則
【附錄四】全體董事、監察人持有股數情形
【附錄五】本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效
及每股盈餘之影響
【附錄六】資金貸與他人作業程序(修訂前)
【附錄七】背書保證作業程序(修訂前)
【附錄八】取得或處分資產處理程序(修訂前)
【附錄九】從事衍生性商品交易處理程序(修訂前) ……………………67

神達投資控股股份有限公司

105年股東常會議程

時間:中華民國105年6月21日 (星期二)上午九時正

地點:新竹科學工業園區展業一路2號1樓101會議室

一、宣佈開會

二、主席致詞

三、討論事項

(一) 修正公司章程案

四、報告事項

• (一) 104年度登業報告
• (二) 監察人查核報告
• (三) 104年度員工及董監事酬勞分派情形報告
• (四) 買回本公司股份之執行情形報告
• (五) 訂定「道德行為準則」報告

五、承認事項

• (一)104年度營業報告書及財務報表案
• (二) 104年度盈餘分派案

六、討論事項

• (二)盈餘轉增資發行新股案
• (三)修訂「資金貸與他人作業程序」、「背書保證作業程序」、「取 得或處分資產處理程序 及「從事衍生性商品交易處理程序」 部份條文案

七、選舉事項

(一) 選舉董事及監察人案

八、討論事項

(四)解除董事競業之限制案

• 九、臨時動議
• 十、散會

討論事項

第一案

(董事會提)

案由:為修正本公司「公司章程」部分條文事,謹提請 公決。

說明: (一)依104年5月20日公司法增訂第235條之1第1項暨104年6月11日經商字

第10402413890號函之規定,公司應於章程訂明以當年度獲利狀況(即 税前利益扣除分派員工及董監事酬勞前之利益)之定額或比率,分派

員工酬勞及董監事酬勞。但公司尚有累積虧損時,應予彌補。

(二)為配合法令規定及實務作業需要,擬修正本公司「公司章程」部分

條文,修正之前後部分條文對照表,請詳附件一。(詳見第11頁)

(三)敬請 公決。

決議:

報告事項

第一案

• 案由:本公司104年度營業報告,敬請 鑒察。
• 說明:請參閱本議事手冊附件二。(詳見第12頁至第13頁)

第二案

• 案由:監察人查核104年度各項表冊報告,敬請 鑒察。
• 說明:請參閱本議事手冊附件四。(詳見第29頁)

第三案

• 案由:本公司104年度員工及董監事酬勞分派情形報告,敬請 鑒察。
• 說明:依本公司105年1月26日董事會通過並提請股東會討論之修正後公司章程 第二十五條規定,經董事會決議分派104年度員工及董監事酬勞分別為新 台幣1,766,631元及新台幣2,100,000元,皆以現金方式發放。

第四案

• 案由:買回本公司股份之執行情形報告,敬請 鑒察。
• 說明:茲依證券交易法第二十八條之二規定,提報本公司買回股份之執行情 形,請參閱本議事手冊附件五。(詳見第30頁)

第五案

案由:訂定本公司「道德行為準則」報告,敬請 鑒察。

說明:為本公司董事、監察人及經理人之行為符合道德標準,並使公司之利害 關係人更加瞭解公司道德標準,本公司業經104年11月10日董事會決議通 過訂定「道德行為準則」,請參閱本議事手冊附件六。(詳見第33頁至第 34頁)

承認事項

第一案

(董事會提)

案由:本公司104年度營業報告書及財務報表,敬請 承認。

說明:(一)本公司104年度營業報告書及財務報告,業經董事會決議通過,並送 請監察人查核竣事,有關營業報告書及財務報表均已刊載於本議事手 冊附件二及附件三。(詳見第12頁至第28頁)

(二)敬請 承認。

決議:

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計論事項

第二案

(董事會提)

• 案由:為盈餘轉增資發行新股事,謹提請 公決。
• 說明:(一)為充實營運資金,擬自截至104年底可分配盈餘提撥股東紅利新台幣 307,934,370元,轉增資發行新股30,793,437股,依截至105年2月29日 有權參與配發股數769.835.941股估算,每仟股無償配發40股,惟實 際配股率應按增資基準日股東名簿上記名股東之持股比例計算。
• (二)本次增資新股,股東派發之新股不足一股者,得由股東自行併湊, 於增資基準日之次日起五日內向本公司股務代理機構登記,逾期未 辦理者改發現金(計算至元為止),其股份授權董事長洽特定人以現金 按面額承購之。
• (三)本次發行新股其權利義務與原有股份相同,俟股東常會通過並申報 主管機關生效後,授權董事會另訂增資基準日,屆時另行公告之。
• (四)嗣後如因員工認股權憑證行使認購普通股、買回本公司股份或庫藏 股轉讓予員工等,致影響有權參與配發股份數量,股東配股率因此 發生變動者,擬提請股東會授權董事會全權處理之。
• (五)本盈餘轉增資計書,如因法今規定或主管機關核示而必須變更時, 提請股東會授權董事會辦理。

(六)敬請 公決。

第三案

(董事會提)

• 案由:為修訂本公司「資金貸與他人作業程序」、「背書保證作業程序」、「取得或 處分資產處理程序,及「從事衍生性商品交易處理程序,部分條文事, 謹提請 公決。
• 說明:(一)為配合法令規定及實務作業需要,擬修訂本公司「資金貸與他人作 業程序、「背書保證作業程序、「取得或處分資產處理程序」及「從 事衍生性商品交易處理程序,部分條文,修訂之前後部分條文對照 表,請詳附件七至附件十。(詳見第35頁至第38頁)

(二)敬請 公決。

決議:

決議:

選舉事項

第一案

(董事會提)

• 案由:為改選董事及監察人事,謹提請 選舉。
• 說明:(一)本公司現任董事及監察人任期自民國102年6月24日起至民國105年6 月23日止,為期三年即將屆滿。
• (二)擬提請本次股東會選舉董事七人(含獨立董事二人),監察人二人,新 任董事及監察人將自當選之日起就任,即自民國105年6月21日起至民 國108年6月20日止,任期三年。
• (三)本公司董事及監察人之選舉方式採候選人提名制度,董事及監察人候 選人名單業經本公司105年5月10日董事會審查通過,相關資料請詳附 件十一。(詳見第39頁至第40頁)

(四)敬請 選舉。

選舉結果:

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臨時動議

散會

附件一

神達投資控股股份有限公司

公司章程修正條文對照表

原條文	修正後條文	修正理由
第二十五條	第二十五條	配合法令
	本公司年度決算之盈餘,除依法彌補以 本公司年度如有獲利(即稅前利益扣除 規定及實
	往年度虧損及扣繳稅捐外,應先提列百 分派員工及董監事酬勞前之利益),應提 務 作 業 需
	分之十為法定盈餘公積,並依法令規定 撥不低於百分之零點一為員工酬勞及	要。
	提列或迴轉特別盈餘公積後,得就其餘 不高於百分之一為董監事酬勞,由董事
額提列至少百分之零點一為員工紅 會決議分派。但公司尚有累積虧損時,
利,其餘得連同以前年度累積未分配盈	應預先保留彌補數額。
餘由董事會擬具分配議案提請股東會	前項員工酬勞得以股票或現金發給
承認後分派之。	之,其對象得包括符合一定條件之從屬
上述員工紅利如以股票方式發放,本公	公司員工,其一定條件授權董事長訂定
司之從屬公司之員工符合一定條件	之。
時,亦得分配之,其一定條件授權董事	本公司年度決算之盈餘,除依法彌補以
長訂定之。	往年度虧損及扣繳稅捐外,應先提列百
	前述盈餘分配比率及股東現金股利之 分之十為法定盈餘公積,並依法令規定
	比率,得由董事會考量公司財務結構、 提列或迴轉特別盈餘公積後, 其餘得連
	未來資金需求及獲利情形,以現金股利 同以前年度累積未分配盈餘由董事會
不得低於股利總數百分之十擬定之,惟	擬具分派議案提請股東會承認後分派
經股東會同意得調整之。	之。
	股東現金股利比率,得由董事會考量公
	司財務結構、未來資金需求及獲利情
	形,以現金股利不得低於股利總數百分
	之十擬定之,惟經股東會同意得調整
	之。
第二十八條	第二十八條	增列修正
	本章程於中華民國一○二年六月二十 本章程於中華民國一○二年六月二十 次 數 及 日
四日訂立。	四日訂立。	期。
第一次修正於民國一○四年六月十一	第一次修正於民國一〇四年六月十一
日。	日。
	第二次修正於民國一○五年六月二十
	一日。

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14

依本會計師之意見, 基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告, 第一段所 述合併財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」及金融監督管 理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表 達神達投資控股股份有限公司及其子公司民國104年12月31日及103年12月31日之 財務狀況, 暨民國104年及103年1月1日至12月31日之財務績效與現金流量。

神達投資控股股份有限公司已編製民國104年度及103年度個體財務報表,並經本 會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案,備供參考。

資 事 誠 聯 師 務 所 今 會 計 _劉銀妃 望 金反: 會計師 温芳郁 海鸟 前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號: (88)台財證(六)第95577號 前財政部證券管理委員會

核准簽證文號: (79)台財證(一)第27815號 中 華 民 國 105 年 3 月 25 日

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1150	ഢٮр୧ߎᑼၗౢɡࢬ ᔈԏ౻Ᏽృᚐ	Ϥ(Ο)		4,644 -	4,817	-
1170	ᔈԏ஦ීృᚐ	Ϥ(ϖ)	5,489,355	12	7,526,653	16
1180	ᔈԏ஦ීɡᜢ߯Γృᚐ	Ϥ(ϖ)ϷΎ		253,354 1	231,167	-
1200	ځдᔈԏී	Ύ		62,601 -	86,337	-
1220	ҁය܌ளิၗౢ			72,908 -	40,842	-
130X	Ӹ೤	Ϥ(Ϥ)	6,272,009	14	7,189,749	15
1410	Ⴃбී໨			286,277 1	362,423	1
1476	୏ ځдߎᑼၗౢɡࢬ	Ϥ(Ύ)ϷΖ		10,699 -	1,181,612	2
11XX	ࢬ୏ၗౢӝी		21,840,171	48	25,753,781	53
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1523	୏ ഢٮр୧ߎᑼၗౢɡ ࢬߚ	Ϥ(Ο)		720,789 2	887,366	2
1543	аԋҁᑽໆϐߎᑼၗౢɡ ࢬߚ	Ϥ(Ѥ)
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1550	௦Ҕ៾੻ݤϐ׫ၗ	Ϥ(Ζ)	14,024,341	31	13,043,136	27
1600	ό୏ౢǵቷ܊Ϸ೛ഢ	Ϥ(ΐ)ϷΖ	5,467,908	12	5,211,314	11
1760	׫ၗ܄ό୏ౢృᚐ	Ϥ(Μ)	1,061,808	2	1,080,307	2
1780	ค׎ၗౢ	Ϥ(Μ΋)		119,005 -	316,694	1
1840	܌ۯளิၗౢ ሀ	Ϥ(ΒΜΎ)		456,908 1	443,352	1
1900	ࢬߚ୏ၗౢ ځд	Ζ		328,711 1	350,272	1
15XX	ࢬߚ୏ၗౢӝी		23,322,519	52	22,450,083	47
1XXX	ၗౢᕴी		\$ 45,162,690	100	\$ 48,203,864	100

(ុ ԛ ।)

單位:新台幣仟元

	負債及權益		104 金	年 12 月 額	31 $\Box$ $\frac{0}{6}$	月 12 103 年 金	31 日 $\sqrt[0]{\phantom{0}}_0$ 額
		附註
	流動負債
2100 2120	短期借款	六(十二)	\$	714,516	$\sqrt{2}$	$\mathbb{S}$ 3,590,577	7
	透過損益按公允價值衡量之金 融負債一流動	六(十三)		15,914		3,371
2170	應付帳款			5,364,344	12	7,371,117	15
2180	應付帳款一關係人	七		183,363		263,912	$\mathbf{1}$
2200	其他應付款	七		3,691,058	$\,$ 8 $\,$	3,507,921	7
2230	本期所得税負債	六(二十七)		198,957		50,954
2250 2300	負債準備一流動 其他流動負債	六(十六)		350,486 435,983	1 $\mathbf{1}$	338,376 294,868	$\mathbf{1}$
21XX	流動負債合計			10,954,621	24	15,421,096	$\mathbf{1}$ 32
	非流動負債
2570	遞延所得稅負債	六(二十七)		331,973	$\mathbf{1}$	331,912	$\mathbf{1}$
2600	其他非流動負債	六(十四)		321,687	$\mathbf{1}$	299,237
25XX	非流動負債合計			653,660	$\sqrt{2}$	631,149	$\mathbf{1}$
$2\mathbf{XXX}$	負債總計			11,608,281	26	16,052,245	33
	歸屬於母公司業主之權益
	股本	六(十七)
3110	普通股股本			7,778,113	17	7,694,106	16
	資本公積	六(十八)
3200	資本公積			22,352,475	49	22,122,720	46
	保留盈餘	六(十九)
3310	法定盈餘公積			132,420		56,311
3320	特別盈餘公積			52,117
3350	未分配盈餘			1,833,321	4	773,566	$\overline{c}$
	其他權益	六(二十)
3400	其他權益			1,928,412	5	2,011,794	$\overline{4}$
3500	庫藏股票	六(十七)		522,449) (	$1)$ (	506,878) (	1)
$3{\rm XXX}$	權益總計			33,554,409	74	32,151,619	67
	重大承諾事項及或有事項	$\mathcal{h}(-)(\mathcal{I})$
	重大之期後事項	$+-$
3X2X	負債及權益總計		\$	45,162,690	100	48,203,864 \$	100

單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

			104	年	度	103	年	度
	項目	附註	金	額	$\overline{\frac{0}{6}}$	金	額	$\overline{\frac{0}{6}}$
4000	營業收入	六(二十一)及七	$\mathcal{S}$	50,054,765	100	\$	42,060,342	100
5000	營業成本	六(六)及七		44,470,901) (	89) (		36,356,436) (	87)
5900	營業毛利			5,583,864	11		5,703,906	13
	營業費用	六(二十五)(二十
		六)
6100	推銷費用			$1,357,072$ (	$2)$ (		$1,671,976$ (	4)
6200	管理費用			$1,573,718$ (	$3)$ (		$1,473,662$ (	3)
6300	研究發展費用			$2,356,604$ (	$5)$ (		2,919,197) (	7)
6000	營業費用合計			5,287,394) (	$10)$ (		$6,064,835$ (	14)
6900	營業利益(損失)			296,470	$\mathbf{1}$		360,929) (	1)
	營業外收入及支出
7010	其他收入	六(二十二)		375,910			390,563	1
7020	其他利益及損失	六(二十三)	€	7,205)	- (		148,370)
7050	財務成本	六(二十四)		32,053)			44,146)
7060	採用權益法認列之關聯企	六(八)
	業及合資損益之份額			1,380,981	3		1,213,705	3
7000	營業外收入及支出合計			1,717,633	$\mathfrak{Z}$		1,411,752	$\overline{4}$
7900	税前淨利			2,014,103	$\overline{\mathcal{L}}$		1,050,823	3
7950	所得税費用	六(二十七)		$260,011)$ (	$1)$ (		289,903) (	1)
8200	本期淨利		S	1,754,092	3	\$	760,920	$\overline{2}$

(續次頁)

單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

			104	年	度	103	年	度
	項目	附註	金	額	$\frac{0}{0}$	金	額	$\frac{0}{0}$
	其他綜合損益(淨額)
	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數		$($ \$	33,349)		$-$ (\$)	42,706)
8320	採用權益法認列之關聯企
	業及合資之其他綜合損益
	之份額-不重分類至損益之
	項目			5,185			5,929)
8349	與不重分類之項目相關之
	所得稅			5,669			7,260
8310	不重分類至損益之項目
	總額			32,865)			41,375)
	後續可能重分類至損益之項
8361	目
	國外營運機構財務報表換 算之兌換差額			400,893	$\mathbf{1}$
8362	備供出售金融資產未實現						889,391	2
	評價損益			184,940)		- (	94,686)
8370	採用權益法認列關聯企業
	及合資之其他綜合損益之
	份額-可能重分類至損益之
	項目			299,335) (	1)		29,279
8360	後續可能重分類至損益
	之項目總額			83,382)			823,984	2
8300	其他綜合損益(淨額)		$(\$)$	116,247)		\$	782,609	$\overline{c}$
8500	本期綜合損益總額		\$	1,637,845	3	\$	1,543,529	$\overline{4}$
	淨利(損)歸屬於:
8610	母公司業主		$\$$	1,754,092	3	\$	761,086	$\overline{2}$
8620	非控制權益						166)
			$\mathbb S$	1,754,092	$\overline{3}$	\$	760,920	$\sqrt{2}$
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主		$\mathbb{S}$	1,637,845	$\mathfrak{Z}$	\$	1,543,695	4
8720	非控制權益						166)
			$\frac{\mathcal{S}}{\mathcal{S}}$	1,637,845	$\mathfrak{Z}$	\$	1,543,529	$\overline{4}$
9750	基本每股盈餘	六(二十八)	$\frac{1}{2}$		2.32	$\frac{S}{\sqrt{2}}$		1.03
9850	稀釋每股盈餘	六(二十八)	$$\mathbb{S}$$		2.30	$\frac{1}{2}$		1.02

董事長:苗豐強

經理人:何繼武

會計主管:黃秀玲

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঩πՉ٬ᇡި៾	Ϥ(Μϖ)(Μ Ζ)	97,723	129,127		-	-		-	-		-		-	226,850		-	226,850
঩πިҽ୷ᘵ๏бҬܰၿമԋҁ	Ϥ(Μϖ)(Μ Ζ)	-	66,639		-	-		-	-		-		-	66,639		-	66,639
৤ᙒި౻ᙯᡣ঩π	Ϥ(ΜΖ)	-	1,035		-	-		-	-		-	77,281		78,316		-	78,316
৤ᙒިຏᎍ	Ϥ(ΜΖ)	13,105 ) (	12,502 ) (		-	-		-	-		-	25,607		-		-	-
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ҁයృճ		-	-		-	-		761,086	-		-		-	761,086	(	166 )	760,920
ҁයځдᆕӝཞ੻		-	-		-	-	(	41,375 )	973,032	(	149,048 )		-	782,609		-	782,609
௦៾੻ݤᇡӈϐᜢᖄҾ཰ި៾ృ ॶᡂ୏ኧ	Ϥ(ΜΖ)	-	128,103		-	-	(	993 )	-		-		-	127,110		-	127,110
៾ި ੻៾ ڋ௓ ߚள ڗ		-	-		-	-	)	( 366	-		-		) -	( 366	134 )	) (	( 500
ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ 103		\$ 7,694,106	\$ 22,122,720	56,311 \$	\$	-	\$	\$ 773,566	1,872,643	\$	139,151	506,878 ) (\$		\$ 32,151,619	\$	\$ -	32,151,619
ࡋԃ 104
ԃࣦᎩࡰኘϷϩଛ 104 ԃ 1 Д 1 В 103		\$ 7,694,106	\$ 22,122,720	56,311 \$	\$	-	\$	\$ 773,566	1,872,643	\$	139,151	506,878 ) (\$		\$ 32,151,619	\$	\$ -	32,151,619
ᎩϦᑈ ࣦۓ ݤ ගӈ	Ϥ(Μΐ)	-	-	76,109		-	(	76,109 )	-		-		-	-		-	-
ගӈ੝ձࣦᎩϦᑈ	Ϥ(Μΐ)	-	-		-	52,117	(	52,117 )	-		-		-	-		-	-
วܫ౜ߎިճ ঩πՉ٬ᇡި៾	Ϥ(Μϖ)(Μ Ϥ(Μΐ)	-	-		-	-	(	533,246 )	-		-		( -	533,246 )		( -	533,246 )
	Ζ)	127,207	175,941		-	-		-	-		-		-	303,148		-	303,148
঩πިҽ୷ᘵ๏бҬܰၿമԋҁ	Ϥ(Μϖ)(Μ Ζ)	-	55,137		-	-		-	-		-		-	55,137		-	55,137
৤ᙒި౻ᙯᡣ঩π	Ϥ(ΜΖ)	-	2,472 ) (		-	-		-	-		-	69,347		66,875		-	66,875
৤ᙒިຏᎍ	Ϥ(ΜΖ)	43,200 ) (	41,244 ) (		-	-		-	-		-	84,444		-		-	-
৤ᙒިວӣ	Ϥ(ΜΎ)	-	-		-	-		-	-		-	169,362 ) (	(	169,362 )		( -	169,362 )
ηϦљԏډ҆Ϧљ౜ߎިճ	Ϥ(ΜΖ)	-	7,976		-	-		-	-		-		-	7,976		-	7,976
௦៾੻ݤᇡӈϐᜢᖄҾ཰ި៾ృ ॶᡂ୏ኧ	Ϥ(ΜΖ)	-	34,417		-	-		-	-		-		-	34,417		-	34,417
ҁයృճ		-	-		-	-		1,754,092	-		-		-	1,754,092		-	1,754,092
104 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ ҁයځдᆕӝཞ੻		- \$ 7,778,113	- \$ 22,352,475	132,420 \$	\$ -	- 52,117	\$ (	\$ 32,865 ) 1,833,321	135,865 2,008,508	(\$ (	219,247 ) 80,096 )	522,449 ) (\$	( -	116,247 ) \$ 33,554,409	\$	\$ ( - -	116,247 ) 33,554,409

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ߏ ᎍኧ៽ යႣбચ ߎ			6,804		6,569
ިҽ୷ᘵ๏бၿമԋҁ	Ϥ(Μϖ)		55,137		66,639
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ճ৲຤Ҕ	Ϥ(ΒΜѤ)		32,053		44,146
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Ӹ೤			840,965	(	725,420 )
Ⴃбී໨			76,146	(	124,017 )
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ී дᔈбځ			188,253	)	61,266 (
໸ॄ୏ ࢬдځ			141,115		68,648
୏ࢬ-ഢ ྗ໸ॄ			13,245	)	119,909 (
ృዴۓᅽճॄ໸			5,577	(	439 )
ࢬߎΕ(ࢬр) ᔼၮౢғϐ౜			2,867,316	(	636,525 )
Ѝбϐճ৲		(	37,168 ) (		40,808 )
ԏڗϐճ৲			107,274		147,414
Ѝбϐ܌ளิ		(	167,836 ) (		180,688 )
ԏڗϐިճ			599,287		340,579
ࢬߎΕ(ࢬр) ᔼ཰ࢲ୏ϐృ౜			3,368,873	(	370,028 )

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ೀϩഢٮр୧ߎᑼၗౢሽී			33,799		82,770
ڗ ౢᑼၗ ளаԋҁᑽໆϐ ߎ		)	25,000	) (	25,957 (
ೀϩаԋҁᑽໆϐߎᑼၗౢሽී			-		2,879
аԋҁᑽໆϐߎᑼၗౢ෧ၗଏᗋިී			-		63,223
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௦Ҕ៾੻ݤϐ׫ၗ෧ၗଏӣިී			17,135		-
ڗளό୏ౢǵቷ܊Ϸ೛ഢ	Ϥ(ΐ)	(	804,950 ) (		452,480 )
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ค׎ၗౢቚу	Ϥ(Μ΋)	(	52,026 ) (		119,239 )
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ࢬߚ୏ၗౢቚу ځд		(	14,637 ) (		7,791 )
ࢬߚ୏ၗౢሽී ೀϩځд			-		19,401
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঩πՉ٬ᇡި៾			303,148		226,850
৤ᙒިᙯᡣ঩π			66,875		78,316
৤ᙒިວӣ		(	169,362 )		-
౜ܫว ճިߎ		)	525,270	) (	444,654 (
ளڗ ៾ި੻ ៾ڋ௓ߚ				) -	500 (
ࢬ)ߎ౜ Εࢬ(р ᝢၗ ϐృ୏ࢲ		)	3,213,109 (		1,362,307
༊౗ቹៜኧ		(	92,592 )		178,367
ҁය౜ߎϷऊ྽౜ߎቚуኧ			292,462		1,303,602
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23

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所 述個體財務報表在所有重大方面係依照「證券發行人財務報告編製準則」編製,足以允 當表達神達投資控股股份有限公司民國104年及103年12月31日之財務狀況, 暨民國 104年及103年1月1日至12月31日之財務績效與現金流量情形。

資 事 誠 聮 今 會 計 師 務 所 ^劉銀妃 金 全 會計師 溫芳郁 前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號: (88)台財證(六)第95577號 前財政部證券管理委員會 核准簽證文號: (79)台財證(一)第27815號 中華民國 105 年 3 月 25 日

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1200	ීдᔈԏ ځ			202	-		1,164	-
1210	ځдᔈԏීɡᜢ߯Γ	Ύ		1,696,403	5		-	-
1410	Ⴃбී໨			1,199	-		1,064	-
11XX	ࢬ୏ၗౢӝी			2,743,234	8		2,892,086	9
	ౢၗ୏ࢬ ߚ
1550	௦Ҕ៾੻ݤϐ׫ၗ	Ϥ(Β)		31,016,899	92		29,266,541	91
1600	ό୏ౢǵቷ܊Ϸ೛ഢ	Ϥ(Ο)		2,141	-		2,875	-
1920	ߎ᛾ߥ Ӹр			235	-		235	-
15XX	ࢬߚ୏ၗౢӝी			31,019,275	92		29,269,651	91
1XXX	ၗౢᕴी		\$	33,762,509	100	\$	32,161,737	100
	ॄ໸Ϸ៾੻
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2200	ීдᔈб ځ		\$	5,873	-	\$	5,402	-
2220	ځдᔈбී໨ɡᜢ߯Γ	Ύ		115,792	1		-	-
2230	ҁය܌ளิॄ໸	Ϥ(ΜΟ)		86,375	-		4,716	-
2300	໸ॄ୏ࢬ дځ				- 60			- -
21XX	ࢬ୏ॄ໸ӝी			208,100	1		10,118	-
2XXX	ॄ໸ᕴी			208,100	1		10,118	-
	៾੻
	ިҁ	Ϥ(ϖ)
3110	ද೯ިިҁ			7,778,113	23		7,694,106	24
	ၗҁϦᑈ	Ϥ(Ϥ)
3200	ၗҁϦᑈ			22,352,475	67		22,122,720	70
	ߥ੮ࣦᎩ	Ϥ(Ύ)
3310	ᎩϦᑈࣦ ۓݤ			132,420	-		56,311	-
3320	੝ձࣦᎩϦᑈ			52,117	-		-	-
3350	҂ϩଛࣦᎩ			1,833,321	5		773,566	2
	ځд៾੻	Ϥ(Ζ)
3400	੻៾дځ			1,928,412	6		2,011,794	6
3500	৤ᙒި౻	Ϥ(ϖ)	(	522,449) (	2) (		506,878) (	2)
3XXX	៾੻ᕴी			33,554,409	99		32,151,619	100
3X2X	ॄ໸Ϸ៾੻ᕴी		\$	33,762,509	100	\$	32,161,737	100

單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)

			104	年	度	103	年	度
	項目	附註	金	額	$\overline{\frac{0}{6}}$	金	額	$\overline{\frac{0}{6}}$
4000	營業收入	六(九)	$\mathbb{S}$	1,771,352	100	\$	784,493	100
	營業費用
6200	管理費用	六(十一)(十二)
		及七		$28,168$ (	1)		27,380)	3)
6900	營業利益			1,743,184	99		757,113	97
	營業外收入及支出
7010	其他收入	六(十)		20,076	$\mathbf{1}$		9,172	-1
7020	其他利益及損失			495)			323
7000	營業外收入及支出合計			19,581	-1		9,495	-1
7900	稅前淨利			1,762,765	100		766,608	98
7950	所得稅費用	六(十三)		$8,673)$ (	1)		5,522	-1)
8200	本期淨利		\$	1,754,092	99	\$	761,086	97
	其他綜合損益(淨額)
	不重分類至損益之項目
8330	採用權益法認列之子公
	司、關聯企業及合資之其他
	綜合損益之份額-不重分類
	至損益之項目		$($ \$	$32,865$ (		$2)$ (\$	41,375) (	5)
8310	不重分類至損益之項目
	總額			$32,865$ (	$2)$ (		$41,375$ (	5)
	後續可能重分類至損益之項
	目
8380	採用權益法認列之子公
	司、關聯企業及合資之其他
	綜合損益之份額-可能重分
	類至損益之項目			83,382)	5)		823,984	105
8360	後續可能重分類至損益
	之項目總額			83,382) (	5)		823,984	105
8300	其他綜合損益(淨額)	六(二)	$\overline{\mathcal{L}}$	$116,247$ )	7)	$\underline{\mathbb{S}}$	782,609	100
8500	本期綜合損益總額		$\mathbb S$	1,637,845	92	$\mathbb S$	1,543,695	197
9750	基本每股盈餘	六(十四)	$\mathbb S$		2.32	$\frac{1}{2}$		1.03
9850	稀釋每股盈餘	六(十四)	\$		2.30	$\mathbb S$		$1.02\,$

董事長:苗豐強

經理人:何繼武

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ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ 103		7,609,488 \$	\$ 21,803,383	\$	\$ -	-	\$	563,114	899,611 \$	\$	288,199	(\$	\$ 609,766 )	30,554,029
102 ԃࣦᎩࡰኘϷϩଛ:
ᎩϦᑈ ࣦۓ ݤ ගӈ		-	-	56,311		-	(	56,311 )	-		-		-	-
ճި ߎ౜ ܫว		-	-		-	-	)	( 451,589	-		-		) -	( 451,589
঩πՉ٬ᇡި៾	Ϥ(ϖ)(Ϥ)	97,723	129,127		-	-		-	-		-		-	226,850
঩πިҽ୷ᘵ๏бҬܰၿമԋҁ	Ϥ(Ѥ)	-	66,639		-	-		-	-		-		-	66,639
৤ᙒި౻ᙯᡣ঩π	Ϥ(Ϥ)	-	1,035		-	-		-	-		-	77,281		78,316
৤ᙒިຏᎍ	Ϥ(Ϥ)	13,105 ) (	12,502 ) (		-	-		-	-		-	25,607		-
ηϦљԏډ҆Ϧљ౜ߎިճ	Ϥ(Ϥ)	-	6,935		-	-		-	-		-		-	6,935
ҁයృճ		-	-		-	-		761,086	-		-		-	761,086
ҁයځдᆕӝཞ੻		-	-		-	-	(	41,375 )	973,032	(	149,048 )		-	782,609
௦៾੻ݤᇡӈϐηϦљި៾ృॶᡂ୏ኧ	Ϥ(Ζ)	-	128,103		-	-	(	1,359 )	-		-		-	126,744
ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ 103		7,694,106 \$	\$ 22,122,720	56,311 \$	\$	-	\$	773,566	1,872,643 \$	\$	139,151	(\$	\$ 506,878 )	32,151,619
ࡋԃ 104
104 ԃ 1 Д 1 ВᎩᚐ		7,694,106 \$	\$ 22,122,720	56,311 \$	\$	-	\$	773,566	1,872,643 \$	\$	139,151	(\$	\$ 506,878 )	32,151,619
ԃࣦᎩࡰኘϷϩଛ: 103	Ϥ(Ύ)
ᎩϦᑈ ࣦۓ ݤ ගӈ		-	-	76,109		-	(	76,109 )	-		-		-	-
ගӈ੝ձࣦᎩϦᑈ		-	-		-	52,117	(	52,117 )	-		-		-	-
ճި ߎ౜ ܫว		-	-		-	-	)	( 533,246	-		-		) -	( 533,246
঩πՉ٬ᇡި៾	Ϥ(ϖ)(Ϥ)	127,207	175,941		-	-		-	-		-		-	303,148
঩πިҽ୷ᘵ๏бҬܰၿമԋҁ	Ϥ(Ѥ)	-	55,137		-	-		-	-		-		-	55,137
৤ᙒި౻ᙯᡣ঩π	Ϥ(Ϥ)	-	2,472 ) (		-	-		-	-		-	69,347		66,875
৤ᙒިຏᎍ	Ϥ(Ϥ)	43,200 ) (	41,244 ) (		-	-		-	-		-	84,444		-
৤ᙒިວӣ	Ϥ(ϖ)	-	-		-	-		-	-		-	(	( 169,362 )	169,362 )
ηϦљԏډ҆Ϧљ౜ߎިճ	Ϥ(Ϥ)	-	7,976		-	-		-	-		-		-	7,976
௦៾੻ݤᇡӈϐηϦљި៾ృॶᡂ୏ኧ	Ϥ(Ζ)	-	34,417		-	-		-	-		-		-	34,417
ҁයృճ		-	-		-	-		1,754,092	-		-		-	1,754,092
ҁයځдᆕӝཞ੻		-	-		-	-	(	32,865 )	135,865	(	219,247 )		( -	116,247 )
104 ԃ 12 Д 31 ВᎩᚐ		7,778,113 \$	\$ 22,352,475	132,420 \$	\$	52,117	\$	1,833,321	2,008,508 \$	(\$	80,096 )	(\$	\$ 522,449 )	33,554,409

27

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ᔼ཰ࢲ୏ϐ౜ ࢬߎໆ
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ԏ੻຤ཞ໨Ҟ
שᙑ຤Ҕ		Ϥ(Ο)(Μ΋)		734		734
௦Ҕ៾੻ݤϐᜢᖄҾ཰ճ੻ϐҽᚐ			(	1,771,352 ) (		784,493 )
ճ৲ԏΕ		Ϥ(Μ)	(	19,981 ) (		9,172 )
ᆶᔼ཰ࢲ୏࣬ᜢϐၗౢ/ॄ໸ᡂ୏ኧ
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Ⴃбී໨			(	135 )		184
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ී дᔈбځ				471		2,132
ቚу໸ ځ ॄ୏ࢬд				60		-
ࢬߎр ᔼၮౢғϐ౜			(	27,438 ) (		24,007 )
ԏڗϐިճ		Ϥ(Β)		69,152		3,022,271
ԏڗϐճ৲				20,028		8,069
Ѝбϐ܌ளิ			(	6,710 ) (		805 )
ࢬߎΕ ᔼ཰ࢲ୏ϐృ౜				55,032		3,005,528
׫ ϐ୏ࢲၗ ໆࢬߎ౜
ၗߎສᆶᜢ߯Γ		Ύ	(	1,500,000 )		-
ၗ׫ϐ ள௦Ҕڗ ݤ੻៾				) -		1,000 (
рࢬߎ ࢲၗ׫ ౜ϐృ୏			)	1,500,000 ) (		1,000 (
ᝢၗࢲ୏ϐ౜ ࢬߎໆ
঩πՉ٬ᇡި៾				303,148		226,850
౜ܫว ճިߎ			)	533,246 ) (		451,589 (
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附件四

神達投資控股股份有限公司

監察人查核報告書

董事會編送本公司一〇四年度(一〇四年一月一日至一〇四年十二月三 十一日)財務報表,業經資誠聯合會計師事務所劉銀妃會計師及溫芳郁會計 師查核竣事,連同一〇四年度營業報告書及盈餘分派案,經本監察人等查 核後認為符合公司法等相關法令, 差依公司法第二一九條之規定, 備具報 告書,敬請鑑察。

此上

神達投資控股股份有限公司一〇五年股東常會

監察人:焦佑鈞

不可

(聯華實業股份有限公司代表人)

景虎士

神達投資控股股份有限公司

買回本公司股份之執行情形

單位:新台幣仟元;仟股

買		回		期		次	第五次
董	事	會	決	議	日	期	104.08.25
買		回		目		的	轉讓股份予員工
買		回		期		間	104年8月27日
							至104年10月1日
買	回	區		間	價	格	18元至21元
預		計		買		回	普通股
種	類		及		數	量	20,000
已	買		回		股	份	普通股
種	類		及		數	量	8,244
已	買	回	股	份	金	額	169,362
平		均		每		股	20.54
買	回	成	本		元
							股價高於買回區間價格上限,且
未	依	董	事	會	決		議為維護股東權益與兼顧市場機
執	行	完	畢	之	原		因 制,並考量後續資金運用之效
							益,故未予以全部執行完畢。
已	辨	理	銷	除	及	轉	$\theta$
讓	之	股		份	數	量
累	積				持有本公司股份數	量	8,244
	累積持有本公司股份數量占已發						$1.06\%$
	行股份總數(105年4月23日)比率

註:買回股份轉讓員工辦法,請詳見第31頁。

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轉讓之對象於員工認股基準日至認股繳款截止日期間離職者,喪失認購 音格。

第五條:轉讓股數之訂定

員工得認購股數授權由董事長另訂之,由董事長考量員工職等、服務年 資及對公司之特殊貢獻等標準並兼顧認股基準日時公司持有之買回股 份總額及單一員工認購股數之上限等因素訂定員工認購股數。

員工於認購繳款期間屆滿而未認購者則以棄權論,認購不足之餘額,由 董事長另洽其他員工認購之。

第六條:轉讓之程序

本次買回股份轉讓予員工之作業程序:

• 一、 依董事會之決議,公告、申報並於執行期限內買回本公司股份。
• 二、 董事長依本辦法訂定及公佈員工認股基準日、得認購股數標準、 認購繳款期間、權利內容及限制條件等作業事項。
• 三、 統計實際認購繳款股數,辦理股票轉讓過戶登記。

第七條:約定之每股轉讓價格

本次買回股份轉讓予員工,以實際買回股份平均價格作為轉讓價格(計 算至新台幣角為止,分以下四捨五入)。惟在轉讓前,如遇有公司已發 行之普通股股份增加,得按發行股份增加比率調整之。

第八條:轉讓後之權利義務

本次買回股份轉讓予員工並辦理過戶登記後,除另有規定者外,餘權利 義務與原有股份相同。

第九條:其他

本辦法經董事會決議通過後生效,並得報經董事會決議修訂。另應提報 股東會報告, 修訂時亦同。

第十條:訂定日期

本辦法於中華民國104年8月25日訂定。

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(八)懲戒措施:

本公司董事、監察人及經理人有違反道德行為準則之情形時,公司應依相關規定處 理,且即時於公開資訊觀測站揭露違反人員之職稱、姓名、違反日期、違反事由、 違反準則及處理情形等資訊。

本公司並宜制定相關申訴制度,提供違反道德行為準則者救濟之途徑。

第三條 (豁免適用之程序)

本公司董事、監察人及經理人如有豁免遵循本準則規定之必要時,應經董事會決議通過,且 即時於公開資訊觀測站揭露允許豁免人員之職稱、姓名及董事會通過豁免之日期、獨立董事 之反對或保留意見、豁免適用之期間、豁免適用之原因及豁免適用之準則等資訊,俾利股東 評估董事會所為之決議是否適當,以抑制任意或可疑的豁免遵循情形發生,並確保任何豁免 遵循準則之情形均有適當控管機制,以保護公司。

第四條 (揭露方式)

本公司應於公司網站、年報、公開說明書及公開資訊觀測站揭露其所訂定之道德行為準則, 修正時亦同。

第五條 (施行)

本道德行為準則經董事會通過後施行,並送各監察人及提報股東會,修正時亦同。

第六條 (訂定日期) 本準則訂立於民國104年11月10日。

附件七

神達投資控股股份有限公司

資金貸與他人作業程序修訂條文對照表

原條文	修訂後條文	修訂理由
第八條(辦理資金貸與他人應注意事項)	第八條(辦理資金貸與他人應注意事項)	配合法令規
一、~四、(略)	一、~四、(略)	定及實務作
	五、本公司將資金貸與他人,應充分考	業需要。
	量各獨立董事之意見,並將其同意
	或反對之明確意見及反對之理由
	列入董事會紀錄。
第十三條(實施與修訂)	第十三條(實施與修訂)	配合法令規
本作業程序之訂定經董事會通過後,送	本作業程序之訂定經董事會通過後,送	定及實務作
各監察人並提報股東會同意後施行, 如	各監察人並提報股東會同意後施行, 如	業需要。
有董事表示異議且紀錄或書面聲明	有董事表示異議且紀錄或書面聲明
者,本公司應將其異議併送各監察人及	者,本公司應將其異議併送各監察人及
提報股東會討論,修正時亦同。	提報股東會討論,修正時亦同。
	依前項規定將本作業程序提報董事會
	討論時,應充分考量各獨立董事之意
	見,並將其同意或反對之明確意見及反
	對之理由列入董事會紀錄。
第十四條(訂立及修訂日期)	第十四條(訂立及修訂日期)	增列修訂次
本作業程序於中華民國 102 年 6 月 24	本作業程序於中華民國 102 年 6 月 24 數及日期。
日訂立。	日訂立。
	第一次修訂於中華民國 105 年 6 月 21
	日。

附件八

神達投資控股股份有限公司

背書保證作業程序修訂條文對照表

原條文	修訂後條文	修訂理由
第八條(辦理背書保證應注意事項)	第八條(辦理背書保證應注意事項)	配合法令規
一、~二、(略)	一、~二、(略)	定及實務作
	三、本公司為他人背書保證,應充分	業需要。
	考量各獨立董事之意見,並將其
	同意或反對之明確意見及反對之
	理由列入董事會紀錄。
第十三條(實施與修訂)	第十三條(實施與修訂)	配合法令規
本作業程序之訂定經董事會決議通過	本作業程序之訂定經董事會決議通過	定及實務作
後,送各監察人並提報股東會同意後	後,送各監察人並提報股東會同意後	業需要。
施行, 如有董事表示異議且有紀錄或	施行,如有董事表示異議且有紀錄或
書面聲明者,本公司應將其異議併送	書面聲明者,本公司應將其異議併送
各監察人及提報股東會討論, 修正時	各監察人及提報股東會討論,修正時
亦同。	亦同。
	依前項規定將本作業程序提報董事會
	討論時,應充分考量各獨立董事之意
	見,並將其同意或反對之明確意見及
	反對之理由列入董事會紀錄。
第十四條(訂立與修訂日期)	第十四條(訂立與修訂日期)	增列修訂次
	本作業程序於中華民國 102 年 6 月 24 本作業程序於中華民國 102 年 6 月 24 數及日期。
日訂立。	日訂立。
	第一次修訂於中華民國 105年6月21
	日。

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神達投資控股股份有限公司

從事衍生性商品交易處理程序修訂條文對照表

原條文	修訂後條文	修訂理由
第十條(董事會之監理)	第十條(董事會之監理)	配合法令規
$- \cdot$ (略)	$- \cdot$ (略)	定及實務作
二、董事會授權之高階主管人員應依下	二、董事會授權之高階主管人員應依下	業需要。
列原則管理衍生性商品之交易:	列原則管理衍生性商品之交易:
(一)定期評估目前使用之風險管	(一)定期評估目前使用之風險管
理措施是否適當並確實依本	理措施是否適當並確實依本
處理程序及相關法規辦理。	處理程序及相關法規辦理。
(二)監督交易及損益情形,發現有	(二)監督交易及損益情形,發現有
異常情事時,應採取必要之因	異常情事時,應採取必要之因
應措施,並立即向董事會報	應措施,並立即向董事會報
告。	告,已設置獨立董事者,董事
	會應有獨立董事出席並表示
	意見。
三、(略)	三、(略)
第十六條(實施與修訂)	第十六條(實施與修訂)	配合法令規
	本處理程序經本公司董事會通過後,送 本處理程序經本公司董事會通過後,送 定及實務作
	各監察人並提報股東會同意, 修正時亦 各監察人並提報股東會同意, 修正時亦	業需要。
同。如有董事表示異議且有紀錄或書面	同。如有董事表示異議且有紀錄或書面
聲明者,本公司應將其異議併送各監察	聲明者,本公司應將其異議併送各監察
人。	人。
	依前項規定將本處理程序提報董事會
	討論時,應充分考量各獨立董事之意
	見,獨立董事如有反對意見或保留意
	見,應於董事會議事錄載明。
第十七條(訂立與修訂日期)	第十七條(訂立與修訂日期)	增列修訂次
本處理程序於中華民國 102 年 6 月 24	本處理程序於中華民國 102 年 6 月 24 數及日期。
日訂立。	日訂立。
	第一次修訂於中華民國 103 年 6 月 24 第一次修訂於中華民國 103 年 6 月 24
日。	日。
	第二次修訂於中華民國 105 年 6 月 21
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附錄一

神達投資控股股份有限公司 公司章程(修正前)

第一章 總 則

• 第一條 本公司依照公司法關於股份有限公司之規定組織定名為神達投資控股股份有限公 司。
• 第二條 本公司總公司設於中華民國台北市,並得視業務需要在國內外設立分公司或辦事處。
• 第三條 本公司所營事業項目:H201010 一般投資業。
• 第四條 本公司以投資為專業,投資總額不受公司法第十三條第一項本公司實收股本百分之 四十之限制。
• 第五條 本公司得為背書、保證。

第二章 股份

• 第六條 本公司資本總額定為新台幣壹佰壹拾億元整,分為壹拾壹億股,每股面額新台幣壹 拾元整,授權董事會分次發行。其中壹拾貳億伍仟萬元,分為壹億貳仟伍佰萬股, 每股面額新台幣壹拾元整,係預留供員工認股權憑證轉換使用。
• 第七條 本公司股票概為記名式,由董事三人以上簽名或蓋章、編號,並經主管機關或其核 定之發行登記機構簽證後發行之。 本公司發行之股份得免印製股票,並應洽證券集中保管事業機構登錄。
• 第八條 除法今及證券規章另有規定外,本公司股票事務處理悉依主管機關所頒佈之「公開 發行股票公司股務處理準則」規定辦理。
• 第九條 股份轉讓之登記,於股東常會開會前六十日內,股東臨時會開會前三十日內,或公 司決定分派股息及紅利或其他利益之基準日前五日內不得為之。

第三章 股東會

• 第十條 本公司股東會,分下列二種:
• 一、股東常會;
• 二、股東臨時會。

股東常會每年開會一次,於每會計年度終了後六個月內召開之,並於三十日前通知 各股東。

股東臨時會於必要時召集之,並於十五日前通知各股東。

前項通知應載明開會日期、地點及召集事由。

股東會除公司法另有規定外,由董事會召集之。

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附錄二

神達投資控股股份有限公司 董事及監察人選舉辦法

第一條

本公司董事及監察人之選舉,除法令及本公司章程另有規定外,悉依本辦法行之。

第二條

本公司董事及監察人之選舉方式依公司法規定採候選人提名制度選舉,股東應就董事、監 察人候選人名單中選任之。投票採單記名累積選舉法,每一股份有與應選人數相同之選舉 權,得集中選舉一人,或分配選舉數人。

第三條

本公司董事及監察人由股東會就有行為能力之人選任之,並依公司章程所規定之名額且與 電子投票平台提供之選舉彙總明細及股東會場之選舉票統計結果,由所得選舉票代表選舉 權較多者,依次分別當選非獨立董事、獨立董事或監察人。如有二人以上得權數相同而超 過規定名額時,應由得權數相同者抽籤決定,未出席者由主席代為抽籤。

第四條

選舉票由本公司製發,按出席編號並加填其權數,以電子方式行使選舉權者,不另製發選 舉票。

第五條

選舉開始時由主席指定監票員、計票員各若干人,執行有關監票業務。

第六條

選舉用票櫃由公司製備,於投票前由監票員當眾開驗。

第七條

被選舉人如為股東身分者,選舉人須在選舉票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名及股東戶 號,如非為股東身分者,應填明被選舉人姓名及統一編號。惟法人股東為被選舉人時,選 舉票之被選舉人欄應填列法人名稱,亦得填列法人名稱及其代表人姓名。代表人有數人時, 應分別加填代表人姓名。

董事之選舉依獨立董事與非獨立董事一併進行選舉分別計算當選名額。

第八條

選舉票有下列情形之一者無效:

• 一、未經投入票櫃之選舉票。
• 二、不用本辦法規定之選票。
• 三、未經選舉人填寫之空白選舉票。
• 四、所填被選舉人如為股東身分者,其戶名、股東戶號與股東名簿不符者;所填被選舉人 如非股東身分者,其姓名、統一編號經核對不符者。
• 五、除填寫被選舉人戶名(姓名)、股東戶號(統一編號)及分配選舉權數以外,另夾寫其他圖 文、符號,或不明事務者。
• 六、字跡模糊無法辨認者。
• 七、已填寫之被選舉人戶名(姓名)、股東戶號(統一編號)中任何一項繼予塗改者。
• 八、未填列被選舉人之戶名(姓名)或股東戶號(統一編號)者。
• 九、同一選舉票埴列被選舉人二人或二人以上者。

第九條

投票完畢後當場開票,開票結果由主席當場宣佈。

第十條

本辦法經股東會通過後施行, 修訂時亦同。

第十一條

本辦法訂立於民國一〇二年六月二十四日

第一次修訂於民國一〇四年六月十一日。

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附錄六

神達投資控股股份有限公司

資金貸與他人作業程序(修訂前)

第一條(依據)

本作業程序係依據證券交易法第三十六條之一,及主管機關頒佈之「公開發行公司資金 貸與及背書保證處理準則」規定訂定。

第二條(貸與對象)

本公司資金貸與之對象(以下簡稱"借款人")為有下列各款情形者:

• 一、與本公司有業務往來的公司或行號。
• 二、有短期融通資金之必要的公司或行號。所稱短期,係指一年或一營業週期(以較長者 為準)之期間。

第三條(資金貸與他人之評估標準)

本公司與他公司間因業務往來關係從事資金貸與者,應依第四條第二項之規定;因有短 期融通資金之必要從事資金貸與者,以下列情形為限:

• 一、本公司之子公司因營運週轉之需要。
• 二、非屬子公司之採權益法評價之被投資公司因營運週轉之需要。

本作業程序所稱之「子公司」,應依證券發行人財務報告編製準則之規定認定之。

第四條(音金貸放總額及個別對象之限額)

• 一、有短期融通資金必要者: 以不超過本公司最近期經會計師杳核簽證或核閱之財務報表淨值之百分之二十為 限,個別貸與之金額,以不超過前開淨值百分之十為限。
• 二、與本公司有業務往來的公司或行號: 以不超過本公司最近期經會計師查核簽證或核閱財務報表淨值之百分之二十為限, 個別貸與之金額,以不超過雙方間最近一年度或未來一年內可預估業務往來之總金 額或前開淨值百分之十孰低者為限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額 孰高者。
• 三、全部貸放金額以不超過本公司最近期經會計師查核簽證或核閱財務報表淨值之百分 之二十為限。
• 四、依第六條第四款規定對單一企業之資金貸與之授權額度: 以不超過本公司最近期經會計師查核簽證或核閱財務報表淨值之百分之十為限。
• 五、本作業程序所稱之「淨值」,係指證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸 屬於母公司業主之權益。

第五條(資金貸與期限及計息方式)

一、每筆資金貸與期限以不超過一年或一營業週期(以較長者為準)為限。惟若貸與對象 為與本公司有業務往來之公司或行號者,因業務需要或特殊情形,應提報董事會同 意後依實際狀況需要延長貸與期限。

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第七條(已貸與金額後續控管措施及谕期倩權處理程序)

• 一、貸款撥放後,應經常注意借款人及保證人之財務、業務及信用狀況等,如有提供擔 保品者,並應注意其擔保價值有無變動情形,在放款到期前,應通知借款人屆期清 償本息或辦理展期手續。承辦人並應每月編製上月資金貸與明細表,逐級呈請核閱。
• 二、借款人於貸款到期或到期前償還借款時,應先計算應付之利息,連同本金一併清償 後,方可辦理抵押權塗銷。
• 三、若已獲知借款人財務狀況明顯惡化或本息逾期未還者,財務部門除應立即以書面通 知限期償還外,並應會同法務部門儘速研擬或採取債權保全措施。

第八條(辦理資金貸與他人應注意事項)

• 一、本公司辦理資金貸與事項,應建立備杳簿,就資金貸與之對象、金額、董事會通過 日期、資金貸放日期及第六條第二項(一)款第一點至第四點評估報告應包括之項 目詳予登載備查。
• 二、本公司之內部稽核人員應至少每季稽核資金貸與他人作業程序及其執行情形,並作 成書面紀錄,如發現重大違規情事,應即以書面通知各監察人。
• 三、本公司如因情事變更,致貸與對象不符本作業程序規定或餘額超限時,應訂定改善 計書,將該改善計書送各監察人,並依計書時程完成改善。
• 四、本公司應評估資金貸與情形並提列適足之備抵壞帳,且於財務報告中適當揭露有關 資訊,並提供相關資料予簽證會計師執行必要之查核程序。

第九條(應公告申報之時限及內容)

本公司應將下列資訊依規定格式及內容輸入主管機關指定之資訊申報網站:

• 一、本公司應於每月十日前將本公司及子公司上月份資金貸與餘額依主管機關規定辦理 公告申報。
• 二、本公司資金貸與達下列標準之一者,應於事實發生日之即日起算二日內依主管機關 規定辦理公告申報:
• (一)本公司及子公司資金管與他人之餘額達本公司最近期財務報表淨值百分之二十以 $\mathsf{L}$ $\circ$
• (二)本公司及子公司對單一企業資金貸與餘額達本公司最近期財務報表淨值百分之十 以上。
• (三)本公司或子公司新增資金貸與金額達新臺幣一千萬元以上且達本公司最近期財務 報表淨值百分之二以上。
• 三、本公司之子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有前款第三目應公告申報之事 項,應由本公司為之。

本作業程序所稱事實發生日,係指交易簽約日、付款日、董事會決議日或其他足資確定 交易對象及交易金額之日等日期孰前者。

第十條(對子公司辦理資金貸與他人之控管程序)

本公司之子公司若因營業需要,擬辦理資金貸與他人作業,依下列規定辦理:

• 一、各子公司應依「公開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」等有關規定訂定資金 管與他人作業程序,並依所定作業程序辦理。

• 二、各子公司應於每月十日前將上月辦理資金貸與他人之相關資訊,向本公司申報。

• 三、本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之國外公司間,從事資金貸與,不受「公 開發行公司資金貸與及背書保證處理準則」第三條第一項第二款及第十四條第三項 之限制,但仍應依該處理準則第九條第三款及第四款規定訂定資金貸與之限額及期 限。

• 第十一條(罰則)

經理人及主辦人員違反本作業程序規定時,依照本公司員工獎懲辦法規定,依其情節輕 重處罰。

第十二條(相關法令之補充)

本作業程序未盡事宜, 悉依有關法令規定辦理。

第十三條(實施與修訂)

本作業程序之訂定經董事會通過後,送各監察人並提報股東會同意後施行,如有董事表 示異議且紀錄或書面聲明者,本公司應將其異議併送各監察人及提報股東會討論,修正 時亦同。

第十四條(訂立及修訂日期)

本作業程序於中華民國102年6月24日訂立。

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第七條(印鑑章使用及保管程序)

• 一、本公司應以向經濟部申請登記之公司印章為背書保證之專用印鑑章,該印鑑章應由 董事長指定專人保管並應報經董事會同意,變更時亦同。
• 二、背書保證經董事會決議或董事長核決後,應依經核准之「對外背書保證申請書」至 印鑑保管人處鈴印、或簽發票據。
• 三、對國外公司為保證行為時,本公司所出具之保證函應由董事會授權董事長簽署。

第八條(辦理背書保證應注意事項)

• 一、本公司之內部稽核人員應至少每季稽核本作業程序及其執行情形,並作成書面紀錄, 如發現重大違規情事,應即以書面通知各監察人。
• 二、本公司如因情事變更,致背書保證對象原符合本作業程序第三條規定而嗣後不符合, 或,昔書保證金額因據以計算限額之基礎變動致超過本作業程序第四條所訂額度時,應 訂定改善計書,將該改善計書送各監察人,並依計書時程完成改善。

第九條(應公告申報之時限及內容)

• 本公司應將下列資訊依規定格式及內容輸入主管機關指定之資訊申報網站:
• 一、本公司應於每月十日前將本公司及子公司上月份背書保證餘額依主管機關規定辦理公 告申報。
• 二、本公司背書保證達下列標準之一者,應於事實發生日之即日起算二日內依主管機關規 定辦理公告申報:
• (一)本公司及子公司背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨值百分之五十以上。
• (二)本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達本公司最近期財務報表淨值百分之二 十以上。
• (三)本公司及子公司對單一企業背書保證餘額達新臺幣一千萬元以上且對其背書保 證、長期性質之投資及資金貸與餘額合計數達本公司最近期財務報表淨值百分之 三十以上。
• (四)本公司或子公司新增背書保證金額達新臺幣三千萬元以上且達本公司最近期財務 報表淨值百分之五以上。
• 本公司之子公司非屬國內公開發行公司者,該子公司有前項第二款第四目應公告申報之事 項,應由本公司為之。

本作業程序所稱事實發生日,係指交易簽約日、付款日、董事會決議日或其他足資確定交 易對象及交易金額之日等日期孰前者。

第十條(對子公司辦理背書保證之控管程序)

• 一、本公司之子公司若擬為他人背書保證者,各子公司應依「公開發行公司資金貸與及背 書保證處理準則」等有關規定訂定背書保證作業程序,並依所訂作業程序辦理。
• 二、各子公司應於每月十日前將上月辦理背書保證之相關資訊,向本公司申報。
• 三、本公司直接及間接持有表決權股份達百分之九十以上之公司間,得為背書保證,且其 金額不得超過本公司最近期經會計師查核簽證或核閱財務報表淨值之百分之十,並應 提報本公司董事會決議後始得辦理。但本公司直接及間接持有表決權股份百分之百之 公司間背書保證,不在此限。

第十一條(罰則)

經理人及主辦人員違反本作業程序規定時,依照本公司員工獎懲辦法規定,依其情節輕重 處罰。

第十二條(相關法令之補充)

本作業程序未盡事宜,悉依有關法令規定辦理。

第十三條(實施與修訂)

本作業程序之訂定經董事會決議通過後,送各監察人並提報股東會同意後施行,如有董事 表示異議且有紀錄或書面聲明者,本公司應將其異議併送各監察人及提報股東會討論,修 正時亦同。

第十四條(訂立與修訂日期)

本作業程序於中華民國102年6月24日訂立。

附錄八

神達投資控股股份有限公司

取得或處分資產處理程序(修訂前)

第一條(依據)

本處理程序係依據證券交易法第三十六條之一,及主管機關頒佈之「公開發行公司取 得或處分資產處理準則」規定訂定。

第二條(適用範圍)

本處理程序所稱之資產, 範圍句括:

• 一、股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券、存託憑證、認購(售)憑 證、受益證券及資產基礎證券等投資。
• 二、不動產(含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權)及設備。
• 三、會員證。
• 四、專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。
• 五、衍生性商品。
• 六、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產。
• 七、其他重要資產。

上述資產之取得與處分相關事務悉依本處理程序處理之。

• 第三條(名詞定義)
• 一、衍生性商品:指其價值由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商品所衍生之遠 期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,及上述商品組合 而成之複合式契約等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服務契 約、長期租賃契約及長期進(銷)貨合約。
• 二、依法律合併、分割、收購或股份受讓而取得或處分之資產:指依企業併購法或其 他法律進行合併、分割或收購而取得或處分之資產,或依公司法第一百五十六條 第八項規定發行新股受讓他公司股份 (以下簡稱"股份受讓")者。
• 三、關係人、子公司:應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。
• 四、專業估價者:指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。
• 五、事實發生日:指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日或其 他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投 資者,以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。
• 六、大陸地區投資:指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可 辦法規定從事之大陸投資。
• 七、本處理程序所稱「最近期財務報表」,係指公司最近期經會計師查核簽證或核閱之 財務報表。
• 八、淨值:指證券發行人財務報告編製準則規定之資產負債表歸屬於母公司業主之權 益。
• 九、本處理程序有關總資產百分之十之規定,以證券發行人財務報告編製準則規定之 最近期個體或個別財務報告中之總資產金額計算。

第四條(專家之獨立性)

本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書,該專業估價者及其估 價人員、會計師、律師或證券承銷商與交易當事人不得為關係人。

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• 1. 本公司舉證向關係人購入之不動產, 其交易條件與鄰近地區一年內之其他非 關係人成交案例相當且面積相近者。前述所稱鄰近地區成交案例,以同一或 相鄰街廓且距離交易標的物方圓未逾五百公尺或其公告現值相近者為原 則;所稱面積相近,則以其他非關係人成交案例之面積不低於交易標的物面 積百分之五十為原則;前述所稱一年內係以本次取得不動產事實發生之日為 基準,往前追溯推算一年。
• (五)本公司向關係人取得不動產,如經按本條第三項第 (一) 至 (四) 款規定評 估結果均較交易價格為低者,應辦理下列事項:
• 1.本公司應就不動產交易價格與評估成本間之差額,依證券交易法第四十一條 第一項規定提列特別盈餘公積,不得予以分派或轉增資配股。
• 2.監察人應依公司法第二百十八條規定辦理。
• 3.應將第1點及第2點處理情形提報股東會,並將交易詳細內容揭露於年報及 公開說明書。

本公司經前述規定提列特別盈餘公積者,應俟高價購入之資產已認列跌價損 失或處分或為適當補償或恢復原狀,或有其他證據確定無不合理者,並經主 管機關同意後,始得動用該特別盈餘公積。

• (六)本公司向關係人取得不動產,有下列情形之一者,應依本條第一項及第二項 有關評估及作業程序規定辦理即可,不適用本條第三項 (一)、(二)、(三)款 有關交易成本合理性之評估規定:
• 1.關係人係因繼承或贈與而取得不動產。
• 2.關係人訂約取得不動產時間距本交易訂約日已逾五年。
• 3.與關係人簽訂合建契約,或自地委建、租地委建等委請關係人興建不動產而 取得不動產。

第十條(衍生性商品交易處理程序)

• 本公司從事衍生性商品交易,依本公司所訂定之「從事衍生性商品交易處理程序」規 定辦理。
• 第十一條(辦理合併、分割、收購或股份受讓之處理程序)

一、評估及作業程序

• (一)本公司辦理合併、分割、收購或股份受讓,應於召開董事會決議前,委請會 計師、律師或證券承銷商就換股比例、收購價格或配發股東之現金或其他財產 之合理性表示意見,提報董事會討論通過。
• (二)本公司應將合併、分割或收購重要約定內容及相關事項,於股東會開會前製 作致股東之公開文件,併本條第一項第(一)款之專家意見及股東會之開會通 知一併交付股東,以作為是否同意該合併、分割或收購案之參考。但依其他法 律規定得免召開股東會決議合併、分割或收購事項者,不在此限。

另外,參與合併、分割或收購之公司,任一方之股東會,因出席人數、表決權不 足或其他法律限制,致無法召開、決議,或議案遭股東會否決,參與合併、分割 或收購之公司應立即對外公開說明發生原因、後續處理作業及預計召開股東會之 日期。

• 二、其他應行注意事項

• (一)董事會及股東會日期:參與合併、分割或收購之公司除其他法律另有規定或 有特殊因素事先報經主管機關同意者外,應於同一天召開董事會及股東會,決 議合併、分割或收購相關事項。參與股份受讓之公司除其他法律另有規定或有 特殊因素事先報經主管機關同意者外,應於同一天召開董事會。

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附錄九

神達投資控股股份有限公司

從事衍生性商品交易處理程序(修訂前)

第一條 (依據)

本處理程序係依據證券交易法第三十六條之一,及主管機關頒佈之「公開發行公司取得 或處分資產處理準則」規定訂定。

第二條(交易種類)

本程序所稱衍生性商品,係指指其價值由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商品所 衍生之遠期契約、選擇權契約、期貨契約、槓桿保證金契約、交換契約,及上述商品組 合而成之複合式契約等。所稱之遠期契約,不含保險契約、履約契約、售後服務契約、 長期租賃契約及長期進(銷)貨合約。

目前本公司得從事之衍生性商品包括遠期契約 (FORWARD)、選擇權契約 (OPTION)、 期貨契約(FUTURE)、交換契約(SWAP)及上述商品組合而成之複合式契約,如欲從 事其他商品之交易應先經總經理及董事長核准後始得為之。

第三條(經營及避險策略)

從事衍生性商品交易,應以規避風險為原則,所選擇交易商品以能規避公司業務經營所 產生的風險為主。此外,交易對象應儘可能選擇平時與公司業務有往來之金融機構,以 避免產生信用風險。

第四條(權責劃分)

一、財務部門

是財務風險管理系統的樞紐,應隨時搜集金融市場資訊、判斷趨勢及風險並熟悉金融 商品、相關法令及操作技巧等,並掌握公司整體之風險部位,精確計算已實現或未來 可能發生之部位,以提供足夠及時之資訊予管理階層。且依本處理程序之規定,自責 交易之執行。

在資金調度方面,應詳細計算現金流量並配合金融機構額度之使用,以確保交割時有 足夠的現金支付。

二、會計部門

根據相關規定(財務會計準則公報等)將有關避險交易及損益結果等,正確及允當表達 於財務報表上。

第五條(交易額度)

一、額度總額:

得從事外匯交易之契約總額不得超過資產總額。從事外匯交易後之外幣淨部位金額 不得大於本公司最近期經會計師查核簽證或核閱財務報表淨值之10%。其他契約總 額不得超過美金一千萬。

二、全部及個別契約損失上限金額

個別契約損失上限為美金三十萬元,全體契約損失上限為美金一千萬元。

• 第六條(績效評估)
• 一、匯率契約依外匯部位的大小,訂定損益目標,此目標必須納入績效評估,定期檢討。
• 二、財務操作人員依定案之金融商品種類及損益目標竭力達成,並依此作為績效評估基 盛。
• 三、每週財務操作人員提供外匯部位及其他契約商品之評估報告予會計部門和財務主管 作為管理及參考。

第七條(作業程序)

一、授權額度

依據公司營業額的成長及風險管理,訂定授權額度表,經董事長核准後生效,並報董 事會核備,修正時亦同。

授權單位	單筆成交金額(美金)
董事長	1,000 萬以上
總經理	500萬至1,000萬(含)
最高財務主管	200 萬至 500 萬(含)
財務主管	200萬(含)以下

成交金額,必須得到符合授權額度之人員核准方得為之。如有其他幣別部位產生, 應納入上表相當之規範。

二、執行單位

由財務部門執行,但交易之核准皆需按權限決行。

三、執行流程

請參閱附件。

第八條(建立備查簿)

本公司從事衍生性商品交易,應建立備杳簿,就從事衍生性商品交易之種類、金額、 董事會通過日期及依本處理程序第九條第三項、第十條第一項(二)款及第二項(一)款應 審慎評估之事項,詳予登載於備杳簿備杳。

第九條(內部控制制度)

• 一、風險管理措施
• 1.信用風險的考量:交易的對象應選擇與公司往來且低信用風險之金融機構為原 則,並應定期提供往來之對帳單。
• 2.市場風險的考量:交易人員應掌握交易市場變化情形及分散使用不同金融商品並 隨時核對交易總額是否符合本處理程序規定之限額。
• 3.流動性的考量:為確保流動性,交易之金融機構必須有充足的設備、資訊及交易 能力並能在任何市場進行交易。
• 4.作業上的考量:必須確實遵守授權額度、作業流程,以避免作業上的風險。
• 5.法律的風險:任何和金融機構簽署的文件必須經過法務部門的檢視後,才能正式 簽署,以避免法律上的風險。
• 6.商品的風險:內部交易人員及對手金融機構對於交易之金融商品應具備完整及正 確的專業知識,並要求金融機構充分揭露風險,以避免誤用金融商品導致損失。
• 7.現金交割的風險:授權交易人員除遵循額度表中之各項規定外,平時應注意公司 現金流量,以確保交割時有足夠的現金支付。
• 二、內部控制
• 1. 交易人員及確認、交割等作業人員不得互相兼任。風險之衡量、監督與控制人員 應與上述人員分屬不同部門,並應向董事會或不負交易或部位決策責任之高階 主管報告。
• 2.交易人員應將交易憑證或合約交付會計登錄人員記錄。
• 3.會計登錄人員應依照金融機構提供之確認單或帳載交易記錄等隨時與往來金融 機構對帳。

• 4.財務人員應隨時核對交易總額不得超過本處理程序第五條之規定。

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附件

流程

注意事項及內控要點

交易人員確認是否	確認交易總金額≦本法第五條之交易額度
有交易額度
yes
交易人員與金融機	交易人員承作額度不可超過與金融機構簽訂之「衍
構進行交易	生性商品約定書」之額度。
成交
交易人員準備交易	交易單傳送給確認人員
單
OK
確認人員與金融機	確認人員需根據成交單內容確認此筆交易並將交
構確認此筆交易	易內容登錄於備查簿
交易單交由核決主	成交單送交本法第七條之授權額度人員簽核
管簽核
將交易單傳送給會	會計根據成交單內容記帳
計
取得金融機構書面	財務用印申請人需確認合約或確認書之內容是否
確認書或合約	與成交單內容相符並將用印完畢之其中一份合約
	或確認書寄回給金融機構
財務交割人員準備	根據備查簿即將交割之交易準備付款申請書並經
付款申請書	權責主管簽核
會計審核付款申請 書	會計核對交易單與付款申請單是否相符
交割
定期檢討公司外匯	會同相關單位討論避險策略及未來部位之規畫,並
部位及其他契約商	評估其他契約商品之風險。
品風險