AI assistant
Medika d.d. — Interim / Quarterly Report 2015
Apr 28, 2015
2098_10-q_2015-04-28_bbda0623-f2e0-44de-995b-3867501e5256.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA za I-III 2015. godine Grupa Medika
travanj 2015.
$\hat{\mathcal{A}}$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3} \frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$
$\mathcal{A}^{\mathrm{c}}$ .
$\frac{1}{2}$
Izvješće Direktora
Komentar poslovanja za prva tri mjeseca 2015. godine
Grupa Medika ("Grupa") je u prva tri mjeseca 2015. godine ostvarila 617,9 milijuna kuna ukupnih prihoda koji su veći za 13,40% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Prihodi od prodaje, koji za prva tri mjeseca 2015. godine iznose 605,3 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 12,28%.
Udio prihoda iz osnovne djelatnosti u ukupnim prihodima iznosi 97,95% i ne bilježi značajnu promjenu u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kada je iznosio 98,93%.
Ostali poslovni prihodi, koji iznose 7,5 milijuna kuna, veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 3,3 milijuna kuna. S obzirom da je udio ostalih poslovnih prihoda u ukupnim prihodima u prva tri mjeseca prethodne godine iznosio svega 0,77%, a u prva tri mjeseca 2015. godine iznosi svega 1,21%, ovaj rast nije toliko značajan.
Od ukupnog prihoda od prodaje, na domaćem tržištu se ostvaruje 99,91% prihoda, dok se na inozemnom tržištu ostvaruje 0,09% prihoda od prodaje. Ova struktura ne bilježi značajnu promjenu u prva tri mjeseca 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Materijalni troškovi iznose 564,9 milijuna kuna te su za 13,88% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe manji postotni rast, udio materijalnih troškova u poslovnim rashodima je za 0,72% veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 93,33%.
Troškovi zaposlenih se nisu značajno promijenili u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. S obzirom da poslovni rashodi bilježe rast, njihov udio u poslovnim rashodima manji je za 0,49%.
Financijski rashodi su se u odnosu na isto razdoblje prethodne godine smanjili za 1,6 milijuna kuna, odnosno 29,38%. Njihov udio u ukupnim rashodima je za 0,37% manji u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznosi 0,62%. Na ovo smanjenje su utjecale manje negativne tečajne razlike te manji troškovi kamata zbog ostvarenih manjih kamatnih stopa i manje prosječne kreditne zaduženosti u prva tri mjeseca 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Bruto marža je u prva tri mjeseca 2014. godine iznosila 10,04%, dok u prva tri mjeseca 2015. godine iznosi 8,49%, što je smanjenje za 1,55%. Do smanjenja je došlo jer su neto prihodi od prodaje veći za 12,28%, a neto trošak prodane robe je zabilježio postotno veći rast, odnosno 14,22%. Zbog navedenih kretanja ostvarena razlika u cijeni se smanjila
Bruto dobit (dobit prije oporezivanja) iznosi 8,9 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine iznosila 3,9 milijuna kuna, što je povećanje od 5,0 milijuna kuna. Veća bruto dobit ostvarena je zbog većeg rasta ukupnih prihoda (koji su veći za 13,40% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine) u odnosu na rast ukupnih rashoda (koji su veći za 12,58% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine).
Operativna dobit iznosi 7,5 milijuna kuna te je za 148 tisuća kuna, odnosno 1,93% manja u odnosu na isto razdoblje prethodne godine zbog većeg rasta poslovnih rashoda u prva tri mjeseca 2015. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine (rast od 69,6 milijuna kuna) u usporedbi sa rastom poslovnih prihoda (rast od 69,5 milijuna kuna).
Ostvarena neto dobit iznosi 6,5 milijuna kuna.
Temeljem transakcija s povezanim osobama u prva tri mjeseca 2015. godine ostvaren je ukupni prihod u iznosu od 7,4 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine ostvaren ukupni prihod od 7,2 milijuna kuna, što je smanjenje od 2,64%. Do smanjenja je došlo uslijed smanjenja cijena sa liste lijekova.
Od povezanih osoba ukupno je nabavljeno trgovačke robe u vrijednosti od 31,4 milijuna kuna, dok je u istom razdoblju prethodne godine nabavljeno 47,9 milijuna kuna. Smanjenje je djelomično uzrokovano smanjenjem cijene lijekova sa liste lijekova.
Ukupna aktiva bilježi povećanje od 6,48% u odnosu na početak godine na što je najviše utjecalo povećanje kratkotrajne imovine.
Dugotrajna imovina je na razini sa početka godine. Dugotrajna nematerijalna imovina manja je u odnosu na početak godine za 480 tisuća kuna, na što je najveći utjecaj imala obračunata amortizacija. Dugotrajna materijalna imovina veća je u odnosu na početak godine za 4,3 milijuna kuna. Na ovo povećanje najveći utjecaj je imala nabavka novih osnovnih sredstava te povećanje investicije za novi PC Osijek.
Dugotrajna financijska imovina i dugotrajna potraživanja (odgođena porezna imovina) ne bilježe značajno kretanje u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna imovina iznosi 1 milijardu 596,3 milijuna kuna te je u odnosu na početak godine veća za 116,5 milijuna kuna, odnosno 7,88%. U strukturi kratkotrajne imovine sve stavke (zalihe, potraživanja i financijska imovina) bilježe rast.
Zalihe su veće za 2,4 milijuna kuna u odnosu na početak godine na što je utjecala veća nabava uslijed rasta prodaje.
Ukupna kratkoročna potraživanja iznose 1 milijardu 122,8 milijuna kuna te bilježe povećanje u odnosu na početak godine od 134,7 milijuna kuna, odnosno 13,64%. Potraživanja od kupaca i povezanih poduzetnika iznose 1 milijardu 110,4 milijuna kuna i bilježe povećanje od 13,87% u odnosu na početak godine.
Kratkotrajna financijska imovina iznosi 178,2 milijuna kuna što se najvećim dijelom odnosi na kratkotrajne dane kredite. U odnosu na početak godine financijska imovina se povećala za 29,9 milijuna kuna zbog odobrenih novih kredita poslovnim partnerima.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Dugoročne obveze su se povećale u odnosu na početak godine za 6,5 milijuna kuna, na što je u potpunosti utjecalo povećanje obveza prema bankama i drugim financijskim institucijama.
Kratkoročne obveze iznose 1 milijardu 475,2 milijuna kuna od čega se 1 milijardu 131,3 milijuna kuna odnosi na obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima te 318,2 milijuna kuna na kreditnu zaduženost (317,3 milijuna kuna kratkoročni krediti i 915 tisuće kuna financijski najam).
Obveze prema dobavljačima i povezanim poduzetnicima su se povećale u odnosu na početak godine za 70,4 milijuna kuna.
Ukupna zaduženost Grupe Medike po kreditima iznosi 340,0 milijuna kuna što je povećanje u odnosu na početak godine za 41,7 milijuna kuna. Od ukupne zaduženosti 22,7 milijuna kuna odnosi se na dugoročne kredite, a 317,3 milijuna kuna na kratkoročne kredite. Dugoročni krediti su se povećali jer se Medika dugoročno zadužila u 2014. godini za potrebe financiranja investicije u novi PC Osijek. Svi krediti su kunski te na ovim stavkama nema izloženosti valutnom riziku.
Ključni događaji
Tržište farmaceutskih proizvoda u prva tri mjeseca 2015. godine bilježi rast u usporedbi sa istim razdobljem prethodne godine. Istovremeno, prodaja Medike raste brže te je tržišni udio u 2015. godini porastao.
Izmjenama lista lijekova snižene su prodajne cijene što je rezultiralo smanjenjem ostvarene razlike u cijeni u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Unutar kapitala i rezervi došlo je do promjena na pozicijama vlastitih dionica i kapitalnih rezervi zbog dodjele vlastitih dionica managementu.
Zbog smanjenog priljeva kreditna zaduženost je povećana u odnosu na početak godine.
Očekivani razvoj Grupe u budućnosti
Društvo će zadržati osnovnu djelatnost distribucije lijekova i medicinskih proizvoda i jače razvijati poslovanje s proizvodima koji čine core business tvrtke.
Strategija razvoja ZU Prima Pharme je širenje mreže ljekarni na cijelom teritoriju Hrvatske.
Vlastite dionice
Na 31.03.2015. godine Medika ima 1.035 vlastitih dionica.
Podružnice društva i pridružena društva
Društvo ima u 100%-tnom vlasništvu podružnicu Zdravstvenu ustanovu Ljekarne Prima Pharme te pridruženo društvo Litmus d.o.o. u kojem ima 41,53% udjela.
ZU Ljekarne Prima Pharme imaju u 100%-tnom vlasništvu ZU Ljekarne Delonga, ZU Ljekarne Ines Škoko, ZU Ljekarne Atalić te pridruženo društvo ZU Ljekarne Jagatić u kojoj imaju 49% udjela.
Povezane osobe
Društvo sa većinskim glasačkim pravima, odnosno matično društvo Mavota d.o.o. posjeduje 47,38% udjela, odnosno 49,06% dionica s pravom glasa.
Pliva Hrvatska d.o.o., Zagreb posjeduje 25,32% udjela u vlasništvu odnosno 26,22% glasačkih prava nad Društvom. S obzirom na udio i operativne transakcije koje obavlja s Društvom, Pliva Hrvatska ima značajan utjecaj na tekuće poslovanje Društva.
Financijski rizici te izloženost cjenovnom riziku, kreditnom riziku, riziku likvidnosti i riziku novčanog toka
Značajno mjesto u financijskim rizicima ima valutni rizik. Nabava robe se djelomično ostvaruje na inozemnom tržištu te je dio duga vezan za inozemnu valutu, iz čega proizlazi izloženost riziku promjene tečaja stranih valuta vezanih uglavnom uz euro.
Budući da Grupa nema značajnu imovinu koja ostvaruje prihod od kamata, prihodi Grupe i novčani tok iz poslovnih aktivnosti nisu u značajnoj mjeri ovisni o promjenama tržišnih kamatnih stopa.
Kamatni rizik Grupe proizlazi iz primljenih kredita. Krediti odobreni po promjenjivim stopama izlažu Grupu riziku kamatne stope novčanog toka. Krediti odobreni po fiksnim stopama izlažu Grupu riziku fer vrijednosti kamatne stope.
Grupa ne koristi derivativne instrumente za aktivnu zaštitu od izloženosti kamatnog rizika novčanog toka i rizika fer vrijednosti kamatne stope. Međutim, Grupa kontinuirano prati promjene kamatnih stopa. Simuliraju se različite situacije uzimajući u obzir refinanciranje, obnavljanje sadašnjeg stanja kao i alternativno financiranje.
Cjenovni rizik za poslovanje Grupe predstavlja stalno snižavanje cijena lijekova s liste lijekova HZZO-a i administrativno određivanje cijena lijekova i marži. Da bi smanjila ovaj rizik, Grupa se orijentirala na proširenje asortimana na proizvode koji nisu zakonski limitirani u pogledu cijene proizvoda.
Kreditni rizik se odnosi prvenstveno na potraživanja od kupaca. Veći kreditni rizik je kod poslovanja s ljekarnama, kod kojih postoji rizik ograničenosti poslovanja - za razliku od bolnica, koje uz duže rokove naplate, nemaju i rizik nenaplate potraživanja i nastavka kontinuiranog poslovanja.
Najveći rizik za poslovanje Grupe, u okviru tržišnih rizika, je dugi rok naplate potraživanja od kupaca, pogotovo u dijelu koji se odnosi na kupce u okviru sustava HZZO-a. Time je značajan udio obrtnog kapitala Grupe imobiliziran, što značajno utječe na novčani tijek i mogućnost Grupe za pravovremeno podmirivanje vlastitih obveza. Budući da se direktno ili indirektno radi o potraživanjima od državnih institucija, naplatu potraživanja ne bi trebalo promatrati kao rizik nenaplate. To posredno povećava potrebu za dodatnim financiranjem, što znači i dodatne troškove poslovanja.
Jasminko Herceg, dipl.oec. Direktor
| Prilog 1. Razdoblje izvještavanja: |
1.1.2015. | do | 31.3.2015. | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Tromjesečni financijski izvještaj poduzetnika TFI-POD | |||||
| Matični broj (MB): | 03209741 | ||||
| Matični broj subjekta (MBS): | 080027531 | ||||
| Osobni identifikacijski broj | 94818858923 | ||||
| $(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: MEDIKA d.d. |
|||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | |||
| Ulica i kućni broj: CAPRAŠKA 1 | |||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Internet adresa: www.medika.hr | |||||
| Šifra i naziv općine/grada: | ZAGREB 133 |
||||
| Šifra i naziv županije. | GRAD ZAGREB 21 |
Broj zaposlenih: 773 (krajem izvještajnog razdoblja) |
|||
| Konsolidirani izvještaj: | DA | Šifra NKD-a: 4646 |
|||
| Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | |||
| ZU Ljekarne Prima Pharme | Split! | 0694975 | |||
| ZU Ljekarne Delonga | Okrug Gornji | 1605747 | |||
| ZU Ljekarne Ines Škoko | Zagreb | 02708396 | |||
| ZU Ljekarne Atalić | Osijek | 0845124 | |||
| Knjigovodstveni servis: | |||||
| Osoba za kontakt: RADMILOVIĆ DIJANA | |||||
| Telefon: 01242551 | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) | Telefaks: 012371441 | |||
| Adresa e-pošte: [email protected] | |||||
| Prezime i ime: HERCEG JASMINKO | |||||
| (osoba ovlaštene za zastupanje) | |||||
| Dokumentacija za objavu: 2. Međuizvještaj poslovodstva, |
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja. |
З | |||
| M.P. | z (potpis osobe ovlaštene za zastuparije) |
||||
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\frac{1}{\sqrt{2\pi}}\sum_{i=1}^N\$
$\frac{1}{\sqrt{2}}\sum_{i=1}^{n-1}\frac{1}{i!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\frac{1}{j!}\sum_{j=1}^{n-1}\$
$\ddot{\phantom{0}}$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^{2} \left(\$
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno | Tekuće |
| 1 | oznaka $\mathbf{z}$ |
razdoblje 3 |
razdoblje 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | ||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033) | 002 | 406,526.335 | 410.328.417 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009) | 003 | 187,874.734 | 187,394.871 |
| 1. izdaci za razvoj | 004 | ||
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava | 005 | 113.742.190 | 113.242.878 |
| 3. Goodwill | 006 | 72.226,423 | 72.226.423 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 43.035 | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 1.863.086 | 1.925.570 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | ||
| II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019) | 010 | 169.412.366 | 173.733.400 |
| 1. Zemljište | 011 | 15,994,715 104.745.502 |
15,994.715 103,768.480 |
| 2. Građevinski objekti | 012 013 |
5,404,669 | 5.303.414 |
| 3. Postrojenja i oprema | 014 | 9.017.507 | 9.883.285 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina |
015 | ||
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 839.803 | 124.842 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 32.571.220 | 37.821.839 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 838,950 | 836,825 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | ||
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028) | 020 | 46.542.142 | 46.439.703 |
| 1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 021 | 39.441.483 | 39.703.646 |
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 022 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 023 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 024 | ||
| 5. Ulaganja u vrijednosne papire | 025 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 026 | 7.100.659 | 6.736.057 |
| 7. Ostala dugotrajna financijska imovina | 027 | ||
| 8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 | 1.529.977 | |
| IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032) | 029 030 |
1,529.977 | |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 031 | ||
| 2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit | 032 | 1.529.977 | 1.529.977 |
| 3. Ostala potraživanja $\bullet$ V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA |
033 | 1.167.116 | 1.230.466 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058) | 034 | 1,479.737.976 | 1,596.278.056 |
| 1. ZALIHE (036 do 042) | 035 | 262.314.166 | 264.709.591 |
| 1. Sirovine i materijal | 036 | 537.117 | 561.614 |
| 2. Proizvodnja u tijeku × |
037 | ||
| 3. Gotovi proizvodi | 038 | ||
| 4. Trgovačka roba | 039 | 257.051.444 | 261.639.792 |
| 5. Preduimovi za zalihe | 040 | 4.725.605 | 2.508.185 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 041 | ||
| 7. Biološka imovina | 042 | 1.122.784.109 | |
| II. POTRAŽIVANJA (044 do 049) | 043 | 988.048.781 | 18.126.731 |
| 1. Potraživanja od povezanih poduzetnika | 044 045 |
15.442.355 959.727.442 |
1.092.280.958 |
| 2. Potraživania od kupaca | 046 | ||
| 3. Potraživania od sudjelujućih poduzetnika 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika |
047 | 367.900 | 321.845 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 048 | 10.008.876 | 9.716.827 |
| 6. Ostala potraživanja | 049 | 2.502.208 | 2.337.748 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057) | 050 | 148.273.952 | 178.173.958 |
| 1. Udieli (dionice) kod povezanih poduzetnika | 051 | ||
| 2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima | 052 | ||
| 3. Sudjelujući interesi (udjeli) | 053 | ||
| 4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 054 | ||
| 5. Ulagania u vrijednosne papire | 055 | ||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično | 056 | 148.273.952 | 178.173,95 |
| 7. Ostala financijska imovina | 057 | ||
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 058 | 81.101.077 | 30.610.39 4.418.16 |
| D) PLAČENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI | 059 060 |
2.396.802 1.888.661.113 |
2.011.024.63 |
| E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059) | 061 | 161.014.153 | 159.492.88 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI |
$\label{eq:2.1} \begin{split} \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X},\mathbf{X}) &= \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X},\mathbf{X}) \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X}) \ \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X},\mathbf{X}) &= \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X},\mathbf{X}) \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X}) \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X}) \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X}) \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X}) \mathcal{L}{\text{max}}(\mathbf{X}) \mathcal{L}_{\text{$
$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$
$\hat{\mathcal{L}}$
$\frac{1}{2}$
BILANCA
stanje na dan 31.3.2015.
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078) | 062 | 482.569.941 | 490.739.813 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 063 | 134.967.180 | 134.967.180 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 064 | $-9,243,180$ | $-8.652.683$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070) | 065 | 88,587,743 | 89,677,247 |
| 1. Zakonske rezerve | 066 | 13,953,444 | 13.953.444 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 067 | 53.324.269 | 53.324.269 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 068 | 10.486.460 | 9,396.956 |
| 4. Statutarne rezerve | 069 | ||
| 5. Ostale rezerve | 070 | 31.796.490 | 31.796.490 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 071 | ||
| V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074) | 072 | 206.911.336 | 268.258.198 |
| 1. Zadržana dobit | 073 | 206.911.336 | 268.258.198 |
| 2. Preneseni gubitak | 074 | ||
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077) | 075 | 61,346.862 | 6.489.871 |
| 1. Dobit poslovne godine | 076 | 61.346.862 | 6,489.871 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 077 | ||
| VII. MANJINSKI INTERES | 078 | ||
| B) REZERVIRANJA (080 do 082) | 079 | 891,108 | 891.108 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 080 | 891.108 | 891.108 |
| 2. Rezervirania za porezne obveze | 081 | ||
| 3. Druga rezervirania | 082 | ||
| C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092) | 083 | 36.098.052 | 42.592.316 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 084 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 085 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 086 | 20,097.696 | 26,591.960 |
| 4. Obveze za predujmove | 087 | ||
| 5. Obveze prema dobavljačima | 088 | ||
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 089 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 090 | ||
| 8. Ostale dugoročne obveze | 091 | ||
| 9. Odgođena porezna obveza | 092 | 16,000,356 | 16.000.356 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105) | 093 | 1.366.916.173 | 1.475.226.413 |
| 1. Obveze prema povezanim poduzetnicima | 094 | 121.317.815 | 109.130.114 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično | 095 | ||
| 3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 096 | 281.723.365 | 318.232.403 |
| 4. Obveze za predujmove | 097 | 1.431.050 | 1.404.384 |
| 5. Obveze prema dobavljačima | 098 | 939.641.174 | 1,022.215.086 |
| 6. Obveze po vrijednosnim papirima | 099 | ||
| 7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi | 100 | ||
| 8. Obveze prema zaposlenicima | 101 | 10.053.469 | 8.517,675 |
| 9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja | 102 | 9.496.028 | 10.754.824 |
| 10. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 103 | 1.034 | 1.034 |
| 11. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 104 | ||
| 12. Ostale kratkoročne obveze | 105 | 3,252.238 | 4.970.893 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 106 | 2.185.839 | 1,574.988 |
| F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106) | 107 | 1.888.661.113 | 2,011.024.638 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 108 | 161.014.153 | 159.492,883 |
| DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||
| A) KAPITAL I REZERVE | |||
| 1. Pripisano imateljima kapitala matice | 109 | 482.569.941 | 490.739.813 |
| 2. Pripisano manjinskom interesu | 110 |
Napomena 1.: Dodatak bilanci popunjavaju poduzetnici koji sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje.
RACUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 1.3.2015. do 31.3.2015.
Obveznik: MEDIKA d.d.
| Nazîv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Kumulativno | Tromiesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | $\overline{a}$ | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (112+113) | 111 | 543.225.835 | 543.225.835 | 612.720.402 | 612.720.402 |
| 1. Prihodi od prodaje | 112 | 539.046.970 | 539.046.970 | 605.260.914 | 605.260.914 |
| 2. Ostali poslovni prihodi | 113 | 4.178.865 | 4.178.865 | 7.459.488 | 7.459.488 |
| II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130) | 114 | 535,583,394 | 535.583.394 | 605.225,618 | 605.225.618 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 115 | ||||
| 2. Materijalni troškovi (117 do 119) | 116 | 496.051.004 | 496.051.004 | 564,880.289 | 564.880.289 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 117 | 3,228,731 | 3,228,731 | 3.070.475 | 3.070.475 |
| b) Troškovi prodane robe | 118 | 484.945.074 | 484.945.074 | 553.903.681 | 553.903.681 |
| c) Ostali vaniski troškovi | 119 | 7.877.199 | 7,877,199 | 7.906,133 | 7,906.133 |
| 3. Troškovi osoblja (121 do 123) | 120 | 24.230.876 | 24.230.876 | 24.415.913 | 24.415.913 |
| a) Neto plaće i nadnice | 121 | 14.107.553 | 14.107.553 | 14 488,238 | 14.488.238 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 122 | 6.937.453 | 6,937.453 | 6.430.199 | 6.430.199 |
| c) Doprinosi na plaće | 123 | 3.185.870 | 3.185.870 | 3.497.476 | 3.497.476 |
| 4. Amortizacija | 124 | 3,829.335 | 3,829,335 | 2.831.493 | 2.831.493 |
| 5. Ostali troškovi | 125 | 5.582,947 | 5.582.947 | 10,310.109 | 10,310.109 |
| 6. Vrijednosno usklađivanje (127+128) | 126 | 5,889.232 | 5.889.232 | 2.787.814 | 2.787.814 |
| a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine) | 127 | ||||
| b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine) | 128 | 5.889.232 | 5,889.232 | 2.787,814 | 2.787.814 |
| 7. Rezerviranja | 129 | ||||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 130 | ||||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (132 do 136) | 131 | 1.661.105 | 1.661.105 | 5.194.692 | 5.194.692 |
| 1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s | 132 | 346.107 | 346.107 | ||
| 2. Kamate, tečaine razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s | 133 | 1.464.735 | 1,464.735 | 4,848,585 | 4.848.585 |
| 3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa | 134 | 196,370 | 196,370 | ||
| 4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 135 | ||||
| 5. Ostali financijski prihodi | 136 | ||||
| IV, FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141) | 137 | 5.360,703 | 5,360,703 | 3.785.566 | 3.785.566 |
| 1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima | 138 | 74.562 | 74,562 | 83.944 | 83.944 |
| 2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim | 139 | 5.286.141 | 5.286.141 | 3.701.622 | 3,701.622 |
| 3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 140 | ||||
| 4. Ostali financijski rashodi | 141 | ||||
| V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 142 | ||||
| VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA | 143 | ||||
| VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI | 144 | ||||
| VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI | 145 | ||||
| IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144) | 146 | 544,886,940 | 544.886.940 | 617.915.094 | 617.915.094 |
| X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145) | 147 | 540.944.097 | 540,944.097 | 609.011.184 | 609.011.184 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147) | 148 | 3.942.843 | 3,942.843 | 8,903,910 | 8.903,910 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (146-147) | 149 | 3 942.843 | 3,942.843 | 8.903.910 | 8,903.910 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (147-146) | 150 | Ô | 0 | o | $\circ$ |
| XII. POREZ NA DOBIT | 151 | 1,106.262 | 1,106,262 | 2.414.039 | 2,414,039 |
| XIII, DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151) | 152 | 2.836.581 | 2.836.581 | 6.489.871 | 6.489,871 |
| 1. Dobit razdoblja (149-151) | 153 | 2.836.581 | 2.836.581 | 6.489.871 | 6.489.871 |
| 2. Gubitak razdoblja (151-148) | 154 | O | o | $\circ$ | 0 |
$\sim$ $\sim$
$\sim 10^{11}$ km $^{-1}$
$\sim$
$\sim 10^{11}$ km $^{-1}$
$\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$ and $\mathcal{L}^{\text{max}}{\text{max}}$
$\sim 10^{-10}$
$\sim$
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 155 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 156 | ||||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152) | 157 | 2.836.581 | 2.836.581 | 6.489.87 | 6,489.871 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165) | 158 | o | |||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 159 | ||||
| 2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 160 | ||||
| 3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske | 161 | ||||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 162 | ||||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 163 | ||||
| 6. Udio u ostaloi sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika | 164 | ||||
| 7. Aktuarski dobici/qubici po planovima definiranih primanja | 165 | ||||
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 166 | ||||
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK | 167 | ||||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167) | 168 | 2.836.581 | 2,836,581 | 6.489.871 | 6,489.871 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | |||||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 169 | ||||
| 2. Pripisana manjinskom interesu | 170 |
$\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}}$
$\mathcal{L}^{\mathcal{L}}(\mathcal{L}^{\mathcal{L}})$ and $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}(\mathcal{L}^{\mathcal{L}})$ and $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}(\mathcal{L}^{\mathcal{L}})$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{\sqrt{2}}\int_{\mathbb{R}^3}\frac{1}{\sqrt{2}}\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2\left(\frac{1}{\sqrt{2}}\right)^2.$
$\hat{\mathcal{A}}$
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 1.3.2015. do 31.3.2015.
| Obveznik: MEDIKA d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Prethodno razdoblje |
Tekuće razdoblje |
| 1 | $\mathbf{z}$ | з | 4 |
| NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Dobit prije poreza | 001 | 3.942.843 | 8.903.910 |
| 2. Amortizacija | 002 | 3,829.335 | 2.831.493 |
| 3. Povećanje kratkoročnih obveza | 003 | 85.759.056 | 71.801.203 |
| 4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 004 | ||
| 5. Smanienje zaliha | 005 | ||
| 6. Ostalo povećanje novčanog tijeka | 006 | 8.923.333 | |
| I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006) | 007 | 102.454.567 | 83.536.606 |
| 1. Smanjenje kratkoročnih obveza | 008 | ||
| 2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja | 009 | 118.038.831 | 134.735.327 |
| 3. Povecanje zaliha | 010 | 14.313.114 | 2.395.424 |
| 4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka | 011 | 35.159.433 | |
| II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011) | 012 | 132,351.945 | 172.290.184 |
| A1) NETO POVEČANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 013 | $\circ$ | |
| A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH | 014 | 29.897.378 | 88.753.578 |
| NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 015 | 2.120 | 261.700 |
| 2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata | 016 | ||
| 3. Novčani primici od kamata | 017 | 1.260.086 | 3,542.261 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 018 | ||
| 5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 019 | ||
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019) | 020 | 1.262.206 | 3.803.961 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 7.395.766 | 6.672.664 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 022 | ||
| 3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 023 | ||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023) | 024 | 7,395,766 | 6.672.664 |
| B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 025 | 0 | |
| B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH | 026 | 6.133.560 | 2,868,703 |
| NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI | |||
| 1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 027 | ||
| 2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi | 028 | 67.536.601 | 91.114.751 |
| 3. Ostali primici od financijskih aktivnosti | 029 | ||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029) | 030 | 67.536.601 | 91.114.751 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica | 031 | 40.842.138 | 49.464.989 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 032 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 033 | 687.381 | 518.160 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica | 034 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 035 | ||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035) | 036 | 41.529.519 | 49.983.149 |
| C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 037 | 26,007,082 | 41.131.602 |
| C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH | 038 | 0 | |
| Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038) | 039 | $\overline{0}$ | 0 |
| Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037) | 040 | 10.023.856 | 50.490.679 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 041 | 66.594.027 | 81.101.077 |
| Povećanje novca i novčanih ekvivalenata | 042 | ||
| Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata | 043 | 10.023.856 | 50.490.679 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja | 044 | 56.570.171 | 30.610.398 |
$\sim 10^{-11}$
$\mathbb{Z}^2$
| za razdoblje od 1.1.2015 g 31.3.2015 |
|||
|---|---|---|---|
| AQP | Prethodna | Fekuća | |
| Naziv pozicije | expaka | Bodina | godina |
| N | ω | ||
| 1. Upisani kapital | DO1 | 134 964.180 | 134.967.180 |
| 2. Kapitalne rezerve | 200 | 9.243.180 | 8.652.683 |
| 3. Rezerve iz dobiti | COO | 88.587.743 | 172'129'68 |
| 4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak | DO4 | 206 911.336 | 268.258.198 |
| 9. Dopit ill drottak tekuóe godine | GO C | 61.346.862 | 6.489.87 |
| 6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine | 900 | ||
| 7. Revalorizacija nematerijalne imovine | 507 | ||
| 8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju | 800 | ||
| 9. Ostala revalorizacija | 600 | ||
| 10. Chrono kapital i rezerve (AOP 001 do 009) | 010 | 482.566.941 | 490739.813 |
| 11. Tečajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje | 511 | ||
| 12. Tekući i odgođeni porezi (dio) | 012 | ||
| 13. Zaštita novčanog tijeka | 213 | ||
| 14. Promjene računovodstvenih politika | 014 | ||
| 15. Ispravak značajnih pogrešaka prethodnog razdoblja | 210 | ||
| 16. Ostale promjene kapitala | $\frac{0}{5}$ | ||
| 17. Ukupno povećanje ili smanjenje kapitala (AOP 011 do 016) | 110 | ٥ | |
| 17 a. Pripisano imateljima kapitala matice | $\frac{1}{8}$ | ||
| 17 b. Pripisano manjinskom interesu | 010 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom
Podaci pod AOP oznakama 001 do 009 upisuju se kao stanje na datum bilance
$\ddot{\cdot}$
$\label{eq:2.1} \frac{1}{2} \sum_{i=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{1}{2} \sum_{j=1}^n \frac{$
Zagreb, 28. travnja 2015. godine
Na temelju članka 407. do 410. Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine 88/08 i 146/08) član Uprave Jasminko Herceg daje
IZJAVU POSLOVODSTVA O ODGOVORNOSTI
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji Medike d.d. sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) te hrvatskim Zakonom o računovodstvu.
Nekonsolidirani i konsolidirani financijski izvještaji za razdoblje od 01. siječnja 2015. godine do 31. ožujka 2015. godine daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, dobitaka i gubitaka, financijskog položaja i poslovanja Društva i Grupe.
Međuizvješće poslovodstva za razdoblje od 01. siječnja 2015. godine do 31. ožujka 2015. godine sadrži istinit i vjeran prikaz razvoja i rezultata poslovanja Društva i Grupe uz opis najznačajnih rizika i neizvjesnosti kojima su Društvo i Grupa izloženi.
Jasminko Herceg Direktor