AI assistant
Luxor B — Interim / Quarterly Report 2021
Aug 23, 2021
3445_rns_2021-08-23_fb684aa5-92c2-4ebb-8635-9c9e3848f509.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Investeringsselskabet Luxor A/S
Frederiksborggade 50, 4. 1360 København K
Telefon 33 32 50 15 - CVR-nr. 49 63 99 10
Delårsrapport pr. 30. juni 2021
23. august 2021
Meddelelse nr. 9, 2020/21
Delårsrapport
1. oktober 2020 - 30. juni 2021.
Investeringsselskabet Luxor A/S’ bestyrelse har dags dato godkendt delårsrapporten for perioden 1. oktober 2020 - 30. juni 2021.
- kvartal 2020/21:
- Basisindtjeningen er kr. 15,6 mio. (kr. 10,8 mio.).
- Koncernens resultat før skat er kr. 17,4 mio. (kr. 8,3 mio.).
Kvartalets resultat før skat er kr. 1,8 mio. højere end basisindtjeningen, hvilket skyldes:
- regulering til dagsværdi af renteswaps og gæld til realkreditinstitutter kr. 2,2 mio.
- regulering til dagsværdi af finansielle aktiver kr. -0,4 mio.
Delåret 2020/21:
- Basisindtjeningen for delåret udgør kr. 44,0 mio. (kr. 31,4 mio.).
- Delårets basisindtjening er kr. 12,6 mio. højere end for delåret 2019/20, hvilket primært skyldes
- højere resultat fra pantebreve med kr. 8,4 mio.
- højere resultat fra investeringsejendomme med kr. 4,0 mio.
- Koncernens resultat før skat for delåret udgør kr. 58,2 mio. (kr. 35,4 mio.).
Delårets resultat før skat er kr. 14,2 mio. højere end basisindtjeningen, hvilket skyldes:
- regulering til dagsværdi af renteswaps og gæld til realkreditinstitutter kr. 8,5 mio.
- regulering til dagsværdi af finansielle aktiver kr. -1,4 mio.
- regulering til dagsværdi af investeringsejendomme kr. 6,6 mio.
- kursavance, aktier kr. 0,5 mio.
Forventet basisindtjening 2020/21:
- For regnskabsåret 2020/21 forventes på indeværende tidspunkt en basisindtjening i niveauet kr. 55 mio., mod en tidligere forventet basisindtjening i niveauet kr. 51 mio. Opjusteringen af basisindtjeningen er foretaget som følge af en højere end forventet basisindtjening i 3. kvartal 2021.
Ovennævnte forventede basisindtjeningen for regnskabsåret 2020/2021 er ekstraordinært positivt påvirket af kursavancer og nettotab/-gevinst på pantebreve samt lavere omkostninger til vedligeholdelse af ejendomme i niveauet kr. 15 mio., hvilket ikke nødvendigvis kan forventes opnået for det kommende regnskabsår.
- Dagsværdiregulering af renteswaps, finansielle aktiver og investeringsejendomme indgår ikke i basisindtjeningen, og har frem til 16. august 2021 påvirket årets resultat før skat med kr. 13,1 mio. Beløbet er fordelt med kr. 14,2 mio. for delåret og kr. -1,1 mio. i perioden 1. juli - 16. august 2021.
Eventuelle henvendelser vedrørende delårsrapporten kan rettes til direktør Jannik Rolf Larsen (tlf. nr. 3332 5015).
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Delårsrapport 1. oktober 2020 - 30. juni 2021
Indholdsfortegnelse
Koncernens hoved- og nøgletal ... 3
Ledelsesberetning ... 4
Ledelsespåtegning ... 8
Totalindkomstopgørelse ... 9
Aktiver ... 10
Passiver ... 11
Pengestrømsopgørelse ... 13
Noter til delårsrapporten ... 14
Selskabets hovedaktiviteter er fordelt på rentebærende værdipapirer og ejendomme, hvor der arbejdes med en fleksibel investeringsstrategi inden for en række konkrete investeringsrammer.
Koncernens overordnede målsætning er at skabe det bedst mulige langsigtede afkast til aktionærerne gennem anlægsinvesteringer for egen- og fremmedkapital inden for de fastlagte rammer for risiko.
Investeringsselskabet Luxor A/S har til hensigt at udlodde årligt udbytte til investorerne, i det omfang årets resultat og øvrige forhold tillader dette.
Investeringsselskabet Luxor A/S har i henhold til Lov om forvaltere af alternative investeringsfonde tilladelse til at investere i pantebreve, obligationer og ejendomme.
Investeringsselskabet Luxor A/S DELÅRSRAPPORT
Koncernens hoved- og nøgletal
| Millioner kroner | 1. oktober - 30. juni | |||
|---|---|---|---|---|
| 2020/21 delår | 2019/20 delår | 2018/19 delår | 2019/20 hele året | |
| Hovedtal | ||||
| Indtægter | 79,1 | 64,2 | 63,2 | 85,9 |
| Bruttoindtjening | 74,7 | 55,9 | 53,3 | 75,7 |
| Resultat før skat | 58,2 | 35,4 | 15,9 | 46,3 |
| Periodens resultat | 44,8 | 27,6 | 12,3 | 36,0 |
| Basisindtjening | 44,0 | 31,4 | 22,4 | 42,4 |
| Langfristede aktiver | 903,7 | 880,9 | 887,0 | 894,9 |
| Kortfristede aktiver | 17,1 | 17,0 | 36,4 | 17,5 |
| Aktiver i alt | 920,8 | 897,9 | 923,4 | 912,4 |
| Egenkapital | 378,6 | 350,4 | 342,9 | 358,8 |
| Langfristede forpligtelser | 120,4 | 125,6 | 103,4 | 125,4 |
| Kortfristede forpligtelser | 421,8 | 421,9 | 477,2 | 428,2 |
| Resultat til analyseformål: | ||||
| Periodens resultat (efter skat) | 44,8 | 27,6 | 12,3 | 36,0 |
| Nøgletal | ||||
| Værdier pr. 100 kr. aktie | ||||
| Indtjening pr. aktie (kroner) (EPS) | 44,79 | 27,60 | 12,29 | 36,03 |
| Indre værdi pr. cirkulerende aktie (kroner) | 378,64 | 350,43 | 342,86 | 358,86 |
| Egenkapitalforrentning i procent p.a. | 16,19 | 10,57 | 4,71 | 10,22 |
| Egenkapitalandel i procent | 41,12 | 39,03 | 37,13 | 39,33 |
| Aktiekapital | ||||
| Nom. aktiekapital ultimo (mio. kr.) | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| Antal cirkulerende aktier (mio. kr.) | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| Fondsbørsens officielle kurs pr. 100 kr. aktie: | ||||
| Laveste | 424 | 334 | 402 | 334 |
| Højeste | 590 | 484 | 555 | 484 |
| Ultimo | 575 | 404 | 406 | 434 |
| Omsætning på fondsbørsen, stk. | 17.012 | 12.087 | 10.290 | 14.057 |
| Noteret på fondsbørsen, stk. | 825.000 | 825.000 | 825.000 | 825.000 |
Nøgletallene er beregnet efter finansanalytikerforeningens "Recommendations & Ratios januar 2018". Resultat og udvandet resultat pr. aktie er i overensstemmelse med IAS 33.
Investeringsselskabet Luxor A/S DELÅRSRAPPORT
Ledelsesberetning
Delårets basisindtjening og resultat
Koncernens basisindtjening for delåret er kr. 44,0 mio. (kr. 31,4 mio.).
Basisindtjeningen er opgjort som delårets resultat før skat reguleret for dagsværdiregulering af renteswaps og finansielle aktiver.
Koncernens resultat før skat for delåret er kr. 58,2 mio. (kr. 35,4 mio.). Efter indregningen af delårets skat på kr. 13,4 mio. (kr. 7,8 mio.), er delårets resultat efter skat kr. 44,8 mio. (kr. 27,6 mio.).
Delårets resultat før skat er kr. 14,2 mio. højere end basisindtjeningen, hvilket skyldes:
- regulering til dagsværdi af renteswaps og gæld til realkreditinstitutter kr. 8,5 mio.
- regulering til dagsværdi af finansielle aktiver kr. -1,4 mio.
- regulering til dagsværdi af investeringsejendomme kr. 6,6 mio.
- kursavance, aktier kr. 0,5 mio.
3. kvartal 2020/21
Koncernens basisindtjening for 3. kvartal 2020/21 er kr. 15,6 mio. (10,8 mio.), og kvartalets resultat før skat er kr. 17,4 mio. (8,3 mio.).
Kvartalets resultat før skat er kr. 1,8 mio. højere end basisindtjeningen, hvilket skyldes:
- regulering til dagsværdi af renteswaps og gæld til realkreditinstitutter kr. 2,2 mio.
- regulering til dagsværdi af finansielle aktiver kr. -0,4 mio.
Forretningsområder
Koncernens balance, der i forhold til samme tidspunkt sidste år er forøget fra kr. 897,9 mio. til kr. 920,8 mio., indeholder følgende forretningsområder:
| 2020/21 | 2019/20 | |
|---|---|---|
| mio. kr. | mio. kr. | |
| Pantebreve | 683,3 | 678,7 |
| Investeringsejendomme | 198,2 | 191,4 |
| I alt | 881,5 | 870,1 |
Pantebreve
Dagsværdi af koncernens pantebrevsbeholdning er kr. 683,3 mio. (kr. 678,7 mio.), og den nominelle værdi er kr. 722,6 mio. (kr. 724,2 mio.).
Dagsværdien af koncernens pantebrevsbeholdning er fordelt med kr. 565,2 mio. (kr. 523,9 mio.) i fastforrentede pantebreve og kr. 118,1 mio. (kr. 154,8 mio.) i variabelt forrentede cibor-pantebreve.
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Afkast fra pantebrevsbeholdningen for delåret er som følger:
| 2020/21 | 2019/20 | |||
|---|---|---|---|---|
| mio. kr. | mio. kr. | |||
| Renteindtægter | 42,9 | 41,1 | ||
| Kursavancer | 10,1 | 7,0 | ||
| Regulering til dagsværdi, tilgang | 0,5 | 1,6 | ||
| Regulering til dagsværdi, indfrielser og afdrag mv. | -1,9 | -1,4 | -2,7 | -1,1 |
| 51,6 | 47,0 | |||
| Direkte omkostninger pantebreve | 1,6 | 1,7 | ||
| Nettotab/-gevinst, pantebreve: | ||||
| Realiserede tab på pantebreve, regulering til dagsværdi for kreditrisiko | -2,5 | -5,9 | ||
| Indgået på tidligere afskrevne fordringer | 9,0 | 6,5 | 8,7 | 2,8 |
| 56,5 | 48,1 |
Fastforrentede pantebreve nom. kr. 562,8 mio. (kr. 522,5 mio.) måles i balancen til dagsværdi på grundlag af en effektiv rente på 8,25% p.a. (8,25% p.a.).
Fastforrentede pantebreve nom. kr. 26,8 mio. (kr. 30,6 mio.) og cibor-pantebreve nom. kr. 133,0 mio. (kr. 171,1 mio.) måles til dagsværdi, der i al væsentlighed svarer til pantebrevenes kostpris.
Ved værdiansættelsen af pantebrevsporteføljen til dagsværdi er der indregnet regulering for kreditrisiko.
Beholdningens gennemsnitlige dagsværdi pr. pantebrev er tkr. 318,5 (tkr. 300,2).
Pantebrevsbeholdningens nominelle værdi er kr. 722,6 mio. (kr. 737,9 mio. pr. 30. september 2020). Delårets til- og afgang af pantebreve består af tilgang på nom. kr. 130,4 mio. (kr. 100,6 mio.) og afgang på nom. kr. 145,7 mio. (kr. 116,0 mio.). Periodens tilgang af pantebreve består primært af enkeltstående pantebreve købt på baggrund af en individuel vurdering.
Delårets indfrielsestakt er højere end for den tilsvarende periode i 2019/20. Koncernen forventer i det kommende kvartal en mindre nettoforøgelse af pantebrevsbeholdningen og førtidige indfrielser på niveau med regnskabsåret 2019/20.
Kursavancer på indfriede pantebreve er kr. 10,1 mio. (kr. 7,0 mio.). Forøgelse i kursavancer hidrører fra en højere førtidig indfrielsesprocent på porteføljen og sammensætningen af anskaffelseskurserne for de indfriede pantebreve.
Nettotab/-gevinst pantebreve er positiv med kr. 6,5 mio. (kr. 2,8 mio.), hvilket er bedre end forventet.
I nettotab/-gevinst pantebreve er der indregnet:
- konstaterede nettotab på pantebreve og tilgodehavende pantebrevsydelser med kr. -2,5 mio. (kr. -5,9 mio.) inklusiv regulering til imødegåelse af kreditrisiko på pantebreve og tilgodehavende pantebrevsydelser.
- indgået på tidligere afskrevne fordringer med kr. 9,0 mio. (kr. 8,7 mio.).
Den samlede regulering til dagsværdi for kreditrisiko på pantebreve er kr. 11,4 mio. (kr. -12,0 mio.), hvilket svarer til 1,6% (1,7%) af beholdningen.
Investeringsselskabet Luxor A/S DELÅRSRAPPORT
Investeringsejendomme
Koncernens balance indeholder 5 (5) investeringsejendomme med en dagsværdi på kr. 198,2 mio. (kr. 191,4 mio.).
Afkast fra investeringsejendomme for delåret er følgende:
| 2020/21 | 2019/20 | |
|---|---|---|
| mio. kr. | mio. kr. | |
| Huslejeindtægter | 11,8 | 11,5 |
| Regulering til dagsværdi | 6,6 | 0,0 |
| Direkte omkostninger, investeringsejendomme | 2,8 | 6,5 |
| 15,6 | 5,0 |
Om koncernens samlede ejendomsportefølje, der udgør ca. 34.000 m², kan oplyses, at udlejningsprocenten pr. 30. juni 2021 er ca. 91,5% (93,6%).
Koncernens beholdning af investeringsejendomme fordelt på type er som følger:
| 2020/21 | 2019/2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| mio. kr. | Afkastinterval | mio.kr. | Afkastinterval | |
| Kontor/butik/bolig | 25,5 | 6,5% | 28,3 | 6,50% |
| Lager/produktion/kontor | 172,7 | 6,5 - 7,25% | 163,1 | 6,5 - 8,0% |
| I alt | 198,2 | 6,5 - 7,25% | 191,4 | 6,5 - 8,0% |
Dagsværdien af koncernens ejendomsportefølje svarer til et afkast på 7,1% (7,3%) opgjort som den forventede lejeindtægt ved fuld udlejning med fradrag af forventede driftsomkostninger.
Koncernens regulering til dagsværdi på investeringsejendomme med kr. 6,6 mio. hidrører i hovedsagen fra dagsværdireguleringer på lagerejendomme som følge af den markedsmæssige udvikling i dette segment.
Finansiering og gæld
Dagsværdi af koncernens kortfristede gæld til kreditinstitutter er kr. 398,9 mio. (kr. 400,0 mio.), der er optaget i danske kroner.
Selskabet har fastlåst renten på kr. 250 mio. (kr. 250 mio.) via renteswaps med restvarighed på op til ca. 9,0 år. Delårets regulering til dagsværdi af renteswaps er kr. 6,0 mio. (kr. 3,7 mio.) som følge af renteudviklingen.
De indgåede renteswaps anvendes til afdækning af renterisiko på basisindtjeningen. Den samlede dagsværdiregulering på renteswaps med kreditinstitutter er kr. -10,2 mio. (kr. -15,9 mio.). Beløbet udlignes ved løbende dagsværdiregulering over kontrakternes løbetid.
Realkreditlån i investeringsejendomme
Dagsværdi af koncernens gæld til realkreditinstitutter er kr. 92,5 mio. (kr. 102,4 mio.).
Delårets regulering til dagsværdi på realkreditlån er kr. 1,7 mio. (kr. 0,5 mio.).
Koncernen har fastlåst renten på kr. 24,5 mio. (kr. 28,8 mio.) via renteswaps med en varighed på op til 6,5 år. Delårets regulering til dagsværdi af renteswaps er kr. 0,9 mio. (kr. 1,0 mio.).
Investeringsselskabet Luxor A/S DELÅRSRAPPORT
De indgåede renteswaps anvendes til afdækning af variabelt forrentede realkreditlån. Den samlede regulering til dagsværdi fra renteswaps med realkreditinstitutter er kr. -2,7 mio. (kr. -3,7 mio.). Beløbet udlignes ved løbende regulering til dagsværdi over kontrakternes løbetid.
Risiko på egenkapital og markedsværdier ved parameterændringer
Nedenstående skema viser følsomheden på en række væsentlige balanceposter pr. 30. juni 2021 og 30. juni 2020.
| Mio. kr. | Stigning i parameter | 2020/21 Dags-værdi | 2020/21 Ændring af værdi | 2019/20 Dags-værdi | 2019/20 Ændring af værdi |
|---|---|---|---|---|---|
| Pantebreve | 1% effektiv rente | 683,3 | 29,9 | 678,7 | 27,2 |
| Investeringsejendomme | 0,5% afkastkrav | 198,2 | 13,2 | 191,4 | 12,3 |
| Renteswaps | 0,5% renteændring | -12,9 | -7,1 | -19,7 | -7,9 |
Det skal tilføjes, at såfremt ovennævnte parametre måtte udvikle sig negativt som følge af en rentestigning, vil der modsvarende kunne konstateres en vis reduktion af kontantværdien på optagne realkreditlån og renteswaps.
Beskrivelse af koncernens finansielle risici og finansielle instrumenter fremgår af årsrapportens note 31. Der henvises til selskabets hjemmeside www.luxor.dk.
Fremtidsudsigter og begivenheder efter regnskabsperiodens afslutning
For regnskabsåret 2020/21 forventes på indeværende tidspunkt en basisindtjening i niveauet kr. 55 mio., mod en tidligere forventet basisindtjening i niveauet kr. 51 mio. Opjusteringen af basisindtjeningen er foretaget som følge af en højere end forventet basisindtjening i 3. kvartal 2021.
Ovennævnte forventede basisindtjeningen for regnskabsåret 2020/2021 er ekstraordinært positivt påvirket af kursavancer og nettotab/-gevinst på pantebreve samt lavere omkostninger til vedligeholdelse af ejendomme i niveauet kr. 15 mio., hvilket ikke nødvendigvis kan forventes opnået for det kommende regnskabsår.
Dagsværdiregulering af renteswaps, finansielle aktiver og investeringsejendomme indgår ikke i basisindtjeningen og vil frem til 16. august 2021 påvirke årets resultat før skat med kr. 13,1 mio. Beløbet er fordelt med kr. 14,2 mio. for delåret og kr. -1,1 mio. i perioden 1. juli - 16. august 2021.
Forventningerne til niveau for basisindtjening er baseret på normaliserede forudsætninger for finansieringsindtægter og nettotab/-gevinst på pantebreve.
De omtalte forventninger til basisindtjeningen er forbundet med en række risici og usikkerheder. Den faktiske basisindtjening kan derfor adskille sig fra forventningerne i Delårsrapporten.
Selskabet er i et vist omfang afhængig af samfundspåvirkningen fra Covid-19 og foretager løbende vurdering af, om der skal foretages justeringer på baggrund heraf.
Selskabet offentliggør i års- og delårsrapporterne niveauet for regnskabsårets forventede basisindtjening. Der offentliggøres ikke nogen egentlige resultatforventninger, idet afkastet på de finansielle anlægsaktiver og gæld ændrer sig på daglig basis, hvilket betyder, at resultatforventningen afviger fra de faktiske forventninger allerede på det tidspunkt, hvor det offentliggøres.
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Ledelsespåtegning
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt delårsrapporten for perioden 1. oktober 2020 - 30. juni 2021 for Investeringsselskabet Luxor A/S.
Delårsrapporten, der omfatter et sammendraget koncernregnskab for Investeringsselskabet Luxor A/S, er afslagt ved anvendelse af International Financial Reporting Standards (IFRS), som godkendt af EU, herunder IAS 34 om Delårsrapporter samt yderligere danske oplysningskrav for børsnoterede selskaber.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at delårsrapporten giver et retvisende billede af koncernens aktiver, passiver, finansielle stilling pr. 30. juni 2021 samt resultatet af koncernens aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. oktober 2020 - 30. juni 2021.
Delårsrapporten er ikke revideret eller reviewet af selskabets revisor.
København, den 23. august 2021
Direktion:
Jannik Rolf Larsen
Bestyrelse:
Steffen Heegaard
Casper Moltke
Formand
Michael Hedegaard Lyng
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Totalindkomstopgørelse
1. oktober 2020 - 30. juni 2021
| Note | KONCERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1/4 - 30/6 2021 tkr. | 1/4 - 30/6 2020 tkr. | 1/10 2020 - 30/6 2021 tkr. | 1/10 2019 - 30/6 2020 tkr. | 1/10 2019 - 30/9 2020 tkr. | ||
| Finansieringsindtægter | 4 | 18.943 | 14.829 | 53.914 | 47.611 | 63.712 |
| Nettotab/-gevinst, pantebreve | 5 | 1.100 | 681 | 6.480 | 2.867 | 3.863 |
| Regulering til dagsværdi af finansielle aktiver | 6 | -413 | 260 | -1.393 | -135 | -378 |
| 19.630 | 15.770 | 59.001 | 50.343 | 67.197 | ||
| Huslejeindtægter | 4.034 | 3.837 | 11.806 | 11.538 | 15.533 | |
| Andre indtægter | 541 | 751 | 1.692 | 2.288 | 2.989 | |
| Regulering til dagsværdi af investeringsejendomme | 0 | 0 | 6.600 | 0 | 200 | |
| 4.575 | 4.588 | 20.098 | 13.826 | 18.722 | ||
| Indtægter i alt | 24.205 | 20.358 | 79.099 | 64.169 | 85.919 | |
| Direkte omkostninger, værdipapirer | 556 | 531 | 1.623 | 1.749 | 2.293 | |
| Direkte omkostninger, ejendomme | 7 | 746 | 1.203 | 2.791 | 6.496 | 7.916 |
| Bruttoindtjening i alt | 22.903 | 18.624 | 74.685 | 55.924 | 75.710 | |
| Finansieringsomkostninger | 8 | 1.590 | 6.333 | 3.072 | 7.042 | 11.648 |
| 21.313 | 12.291 | 71.613 | 48.882 | 64.062 | ||
| Andre eksterne omkostninger | 612 | 566 | 2.344 | 2.641 | 3.347 | |
| Personaleomkostninger | 9 | 3.229 | 3.341 | 10.920 | 10.568 | 14.064 |
| Afskrivninger | 66 | 97 | 197 | 298 | 395 | |
| 3.907 | 4.004 | 13.461 | 13.507 | 17.806 | ||
| Resultat før skat | 17.406 | 8.287 | 58.152 | 35.375 | 46.256 | |
| Skat af periodens resultat | 10 | 3.854 | 1.711 | 13.364 | 7.777 | 10.229 |
| PERIODENS RESULTAT (TOTALINDKOMST) | 13.552 | 6.576 | 44.788 | 27.598 | 36.027 | |
| Resultat pr. A & B-aktie (EPS) i kr. | 13,6 | 6,6 | 44,8 | 27,6 | 36,0 | |
| Resultat pr. A & B-aktie (EPS) i kr. (udvandet værdi) | 13,6 | 6,6 | 44,8 | 27,6 | 36,0 |
9
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Balance
- juni 2021
Aktiver
| Note | Konzern | |||
|---|---|---|---|---|
| 30/6 2021 tkr. | 30/6 2020 tkr. | 30/9 2020 tkr. | ||
| Anlægsaktiver | ||||
| Domicilejendomme | 10.312 | 10.501 | 10.453 | |
| Driftsmateriel og inventar | 225 | 330 | 280 | |
| Materielle anlægsaktiver | 10.537 | 10.831 | 10.733 | |
| Investeringsejendomme | 198.200 | 191.400 | 191.600 | |
| Investeringsejendomme | 198.200 | 191.400 | 191.600 | |
| Værdipapirer | 11 | 683.263 | 678.714 | 692.567 |
| Andre tilgodehavender | 11.400 | 0 | 0 | |
| Renteswaps | 281 | 0 | 0 | |
| Finansielle anlægsaktiver | 694.944 | 678.714 | 692.567 | |
| Langfristede aktiver | 903.681 | 880.945 | 894.900 | |
| Andre tilgodehavender | 5.690 | 6.542 | 6.749 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 1.114 | 1.128 | 1.497 | |
| Tilgodehavender | 6.804 | 7.670 | 8.246 | |
| Likvide beholdninger | 12 | 10.351 | 9.288 | 9.283 |
| Kortfristede aktiver | 17.155 | 16.958 | 17.529 | |
| AKTIVER | 920.836 | 897.903 | 912.429 |
10
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Balance
- juni 2021
Passiver
| Note | Konzern | |||
|---|---|---|---|---|
| 30/6 2021 tkr. | 30/6 2020 tkr. | 30/9 2020 tkr. | ||
| Aktiekapital | 100.000 | 100.000 | 100.000 | |
| Foreslået udbytte | 0 | 0 | 25.000 | |
| Overført overskud | 278.644 | 250.427 | 233.856 | |
| Egenkapital | 378.644 | 350.427 | 358.856 | |
| Udskudt skat | 10 | 23.130 | 11.798 | 13.285 |
| Realkreditinstitutter | 13 | 83.619 | 93.606 | 91.938 |
| Renteswaps | 16 | 12.706 | 19.093 | 19.230 |
| Anden gæld | 933 | 1.107 | 935 | |
| Langfristede forpligtelser | 120.388 | 125.604 | 125.388 | |
| Realkreditinstitutter | 13 | 8.845 | 8.797 | 8.779 |
| Kreditinstitutter | 14 | 398.896 | 400.004 | 405.820 |
| Deposita | 4.277 | 4.578 | 4.281 | |
| Selskabsskat | 10 | 3.210 | 1.755 | 2.718 |
| Anden gæld | 5.572 | 5.811 | 6.383 | |
| Renteswaps | 16 | 458 | 567 | 0 |
| Periodeafgrænsningsposter | 546 | 360 | 204 | |
| Kortfristede forpligtelser | 421.804 | 421.872 | 428.185 | |
| Forpligtelser | 542.192 | 547.476 | 553.573 | |
| PASSIVER | 920.836 | 897.903 | 912.429 |
Note 15 Finansiel gearing
Note 17 Dagsværdihierarki for aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi i balancen
Note 19 Sikkerhedsstillelse, eventualforpligtelser, kautions- og andre garantiforpligtelser
11
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Egenkapitalopgørelse
Koncern
| Aktie-kapital A-aktier tkr. | Aktie-kapital B-aktier tkr | Overført overskud tkr. | Foreslået udbytte tkr. | I alt tkr. | |
|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital A- og B-aktier 1. oktober 2019 | 17.500 | 82.500 | 222.829 | 23.000 | 345.829 |
| Udbetalt udbytte | 0 | 0 | 0 | -23.000 | -23.000 |
| Periodens resultat (totalindkomst) | 0 | 0 | 27.598 | 0 | 27.598 |
| Egenkapital A- og B-aktier 30. juni 2020 | 17.500 | 82.500 | 250.427 | 0 | 350.427 |
| Egenkapital A- og B-aktier 1. oktober 2020 | 17.500 | 82.500 | 233.856 | 25.000 | 358.856 |
| Udbetalt udbytte | 0 | 0 | 0 | -25.000 | -25.000 |
| Periodens resultat (totalindkomst) | 0 | 0 | 44.788 | 0 | 44.788 |
| Egenkapital A- og B-aktier 30. juni 2021 | 17.500 | 82.500 | 278.644 | 0 | 378.644 |
Aktiekapital
Aktiekapitalen, der er fuldt indbetalt, består af:
| A-aktier | B-aktier | I alt | ||
|---|---|---|---|---|
| 2 | stk. á kr. 8.750.000 | 17.500 | 17.500 | |
| 825.000 | stk. á kr. 100 | 82.500 | 82.500 | |
| 17.500 | 82.500 | 100.000 |
Selskabets aktiekapital er opdelt i A- og B-aktier af nom. kr. 100 eller multipla heraf. For hver A-aktie gives ret til ti stemmer, mens en B-aktie giver ret til én stemme. B-aktiekapitalen er noteret på Nasdaq Copenhagen A/S under fondskode DK0010213628.
Der har ikke været købt eller solgt egne aktier i regnskabsperioden. Selskabet har ingen beholdning af egne aktier.
Ejerandele, hvor stemmeretten udgør mindst 5% eller pålydende værdi udgør mindst 5% af aktiekapitalen:
A. Rolf Larsen Holding S.A., Luxembourg. Ejerandel: 85,65% (85,65%). Stemmeandel: 94,43% (94,43%).
12
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Pengestrømsopgørelse
1. oktober 2020 - 30. juni 2021
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| Pengestrømme fra driftsaktivitet | ||
| Modtagne pantebrevsrenter | 42.799 | 41.057 |
| Andre finansieringsindbetalinger | 326 | 274 |
| Andre indtægter | 1.692 | 2.288 |
| Huslejeindbetalinger | 12.192 | 11.847 |
| Renteudbetalinger | -11.077 | -11.801 |
| Driftsomkostninger og øvrige udbetalinger | -16.481 | -21.330 |
| Selskabsskat | -3.027 | -1.096 |
| Pengestrømme fra driftsaktivitet | 26.424 | 21.239 |
| Pengestrømme fra investeringsaktivitet | ||
| Pantebrevstilgang | -130.118 | -100.184 |
| Pantebrevsafgang | 154.687 | 119.147 |
| Deposita, indbetalinger | 5 | 237 |
| Pengestrømme fra investeringsaktivitet | 24.574 | 19.200 |
| Pengestrømme fra finansieringsaktivitet | ||
| Låntagning/afdrag, kreditinstitutter | -6.924 | -25.555 |
| Låntagning, realkreditinstitutter | 0 | 15.465 |
| Afdrag, realkreditinstitutter | -6.596 | -7.698 |
| Udbytte | -25.000 | -23.000 |
| Andre tilgodehavender | -11.400 | 0 |
| Deposita, udbetalinger | -9 | -22 |
| Pengestrømme fra finansieringsaktivitet | -49.929 | -40.810 |
| Nettoforskydning i likviditet | 1.069 | -371 |
| Likvider primo | 9.282 | 9.659 |
| Likvider ultimo | 10.351 | 9.288 |
Investeringsselskabet Luxor A/S DELÅRSRAPPORT
Noter til Delårsrapporten
1. Segmentoplysninger
| Pantebreve tkr. | Investerings-ejendomme tkr. | Øvrige tkr. | I alt tkr. | |
|---|---|---|---|---|
| Koncern 2020/21 | ||||
| Indtægter (realiserede) | 53.399 | 11.806 | 2.207 | 67.412 |
| Dagsværdiregulering | -1.393 | 6.600 | 0 | 5.207 |
| Bruttoindtjening | 56.863 | 15.615 | 2.207 | 74.685 |
| Aktiver | 699.944 | 199.247 | 21.645 | 920.836 |
| Anlægsinvesteringer | 130.118 | 0 | 0 | 130.118 |
| Forpligtelser (segmenter) | 409.385 | 121.438 | 1.108 | 531.931 |
| Koncern 2019/20 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Indtægter (realiserede) | 48.319 | 11.538 | 1.580 | 61.437 |
| Dagsværdiregulering | -1.132 | 0 | 997 | -135 |
| Bruttoindtjening | 48.305 | 5.042 | 2.577 | 55.924 |
| Aktiver | 683.975 | 192.466 | 21.462 | 897.903 |
| Anlægsinvesteringer | 100.184 | 0 | 0 | 100.184 |
| Forpligtelser (segmenter) | 415.915 | 129.697 | -7.169 | 538.443 |
Segmenternes bruttoindtjening indeholder ikke afskrivninger og renteomkostninger. Der er således asymmetri mellem renteomkostninger og forpligtelser.
For en specifikation fra bruttoindtjening til periodens resultat henvises til koncernens resultatopgørelse.
Segmentet pantebreve indeholder regulering til dagsværdi for kreditrisiko med tkr. 11.395 (tkr. 11.988). Der er i regnskabsperioden foretaget en positiv regulering til dagsværdi for kreditrisiko for pantebreve og tilgodehavende pantebrevsydelser med tkr. 2.759 (tkr. 3.007), jf. note 5. Regulering til dagsværdi for kreditrisiko foretages for pantebreve på baggrund af et individuelt skøn og for tilgodehavende pantebrevsydelser dels som en sumhensættelse og dels på baggrund af et individuelt skøn.
Bruttoindtjeningen for alle segmenter indeholder posten regulering til dagsværdi, der ikke er en kontant indtægt/omkostning. Posten er specificeret i note 6.
Bruttoindtjening i segmentoplysningerne kan afstemmes til koncernens delårsresultat før skat således:
| Koncern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| Bruttoindtjening | 74.685 | 55.924 |
| Finansieringsomkostninger | 3.072 | 7.042 |
| Andre eksterne omkostninger | 2.344 | 2.641 |
| Personaleomkostninger | 10.920 | 10.568 |
| Afskrivninger | 197 | 298 |
| Resultat før skat | 58.152 | 35.375 |
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Note 1 fortsat
Forpligtelser i segmentoplysningerne kan afstemmes til koncerntotalerne således:
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| Forpligtelser, segmenter | 531.931 | 538.443 |
| Anden gæld | 6.505 | 6.918 |
| Selskabsskat | 3.210 | 1.755 |
| Periodeafgrænsning | 546 | 360 |
| Forpligtelser | 542.192 | 547.476 |
2. Anvendt regnskabspraksis
Delårsrapporten for perioden 1. oktober 2020 - 30. juni 2021 og regnskabstal for 3. kvartal 2021 er aflagt i overensstemmelse med IAS 34 Interim Financial Reporting som godkendt af EU og danske oplysningskrav for børsnoterede virksomheder.
Den finansielle del af Delårsrapporten følger bestemmelserne i IAS 34 for sammendrag af delårsregnskaber.
Den anvendte regnskabspraksis og præsentation er uændret i forhold til det aflagte koncern- og årsregnskab pr. 30. september 2020.
Koncern- og årsregnskabet for 2019/20 indeholder en fuld beskrivelse af anvendt regnskabspraksis. Der henvises til note 2 anvendt regnskabspraksis og note 34 nye og ændrede standarder, samt fortolkningsbidrag, der endnu ikke er trådt i kraft i årsrapporten pr. 30. september 2020.
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| 3. Opgørelse af basisindtjening | ||
| Finansieringsindtægter | 53.399 | 48.319 |
| Huslejeindtægter | 11.806 | 11.538 |
| Andre indtægter | 1.692 | 2.288 |
| Nettotab/gevinst, pantebreve | 6.480 | 2.867 |
| Direkte omkostninger, værdipapirer | 1.623 | 1.749 |
| Direkte omkostninger, ejendomme | 2.791 | 6.496 |
| Finansieringsomkostninger | 11.545 | 11.811 |
| Andre eksterne omkostninger | 2.344 | 2.641 |
| Personaleomkostninger | 10.920 | 10.568 |
| Afskrivninger | 197 | 298 |
| Basisindtjening | 43.957 | 31.449 |
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| 4. Finansieringsindtægter | ||
| Pantebreve, renter | 42.934 | 41.051 |
| Kursavancer, pantebreve | 10.140 | 6.994 |
| Kursavancer, aktier | 515 | -708 |
| Andre finansieringsindtægter | 325 | 274 |
| 53.914 | 47.611 | |
| 5. Nettotab/-gevinst, pantebreve | ||
| Konstaterede nettotab på pantebreve og tilgodehavende pantebrevsydelser | 5.305 | 8.880 |
| Regulering til dagsværdi for kreditrisiko, pantebreve og pantebrevsydelser | 2.759 | 3.007 |
| -2.546 | -5.873 | |
| Indgået på tidligere afskrevne fordringer | 9.026 | 8.740 |
| 6.480 | 2.867 | |
| 6. Regulering til dagsværdi af finansielle aktiver | ||
| Regulering til dagsværdi, tilgang pantebreve | 471 | 1.588 |
| Regulering til dagsværdi, indfrielser og afdrag m.v., pantebreve | -1.864 | -2.720 |
| Regulering til dagsværdi, aktier | 0 | 997 |
| -1.393 | -135 | |
| 7. Direkte omkostninger, ejendomme | ||
| Ejendomsskatter | 1.222 | 1.216 |
| Forsikringer | 116 | 113 |
| Afholdte vedligeholdelsesomkostninger | 1.185 | 4.804 |
| Øvrige omkostninger | 268 | 363 |
| 2.791 | 6.496 | |
| 8. Finansieringsomkostninger | ||
| Kreditinstitutter | 7.630 | 7.871 |
| Renteswaps, kreditinstitutter | 2.028 | 2.227 |
| Renteswaps, kreditinstitutter, regulering til dagsværdi | -5.953 | -3.726 |
| 3.705 | 6.372 | |
| Realkreditinstitutter | 1.207 | 1.241 |
| Renteswaps, realkreditinstitutter | 668 | 793 |
| Realkreditinstitutter, regulering til dagsværdi | -1.668 | -477 |
| Renteswaps, realkreditinstitutter, regulering til dagsværdi | -853 | -1.006 |
| Andre renteomkostninger | 13 | 5 |
| Omkostninger ved optagelse af gæld til realkreditinstitutter | 0 | 114 |
| 3.072 | 7.042 |
Investeringsselskabet Luxor A/S DELÅRSRAPPORT
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| 9. Personaleomkostninger | ||
| Bestyrelse, vederlag | 510 | 510 |
| Gager og lønninger | 9.418 | 9.172 |
| Bidragsbaseret pension | 924 | 829 |
| Andre omkostninger til social sikring | 68 | 57 |
| Øvrigt personale i alt | 10.410 | 10.058 |
| Personaleomkostninger i alt | 10.920 | 10.568 |
| Gennemsnitligt antal medarbejdere | 13 | 13 |
I henhold til lov om forvaltere af alternative investeringsfonde m.v. kan det oplyses, at lønpolitik og praksis er i overensstemmelse med krav om sund og effektiv risikostyring.
Vederlag og pension i moderselskab til direktionen, der har væsentlig indflydelse på moderselskabets risikoprofil, er kr. 2,3 mio. (kr. 2,4 mio.).
10. Selskabsskat
| Skat af periodens ordinære resultat: | ||
|---|---|---|
| Beregnet skat 22% af periodens resultat før skat | 12.793 | 7.783 |
| Ikke-skattepligtige indtægter, omkostninger, værdireguleringer m.m. | 571 | -6 |
| 13.364 | 7.777 | |
| Effektiv skatteprocent | 22,98% | 21,98% |
| Skatteaktiv 1. oktober 2020 | 13.230 | 19.930 |
| Overført til DI-Ejendoms Invest A/S | -730 | -691 |
| Regulering af udskudt skat | 0 | -45 |
| Ændring i udskudt skat indregnet i resultatopgørelsen | -6.774 | -4.628 |
| Skatteaktiv 30. juni 2021 | 5.726 | 14.566 |
| Udskudt skat 1. oktober 2020 | 26.515 | 26.183 |
| Ændring i udskudt skat indregnet i resultatopgørelsen | 2.341 | 181 |
| Udskudt skat 30. juni 2021 | 28.856 | 26.364 |
| Udskudt skat i alt 30. juni 2021 | 23.130 | 11.798 |
| Værdien af den udskudte skat fordeles således: | ||
| Investeringsejendomme | 28.771 | 26.317 |
| Finansielle anlægsaktiver, regulering til dagsværdi for realkreditinstitutter og kreditinstitutter m.m. | -80 | -305 |
| Fremførbare skattemæssige underskud | -5.561 | -14.214 |
| Udskudt skat | 23.130 | 11.798 |
Investeringsselskabet Luxor A/S DELÅRSRAPPORT
Note 10 fortsat
Udskudt skat beregnes med en skattesats på 22%. Skatteaktivet indregnes, i det omfang det forventes at kunne realiseres i form af fremtidige skattemæssige overskud.
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| Skyldig selskabsskat: | ||
| Skyldig selskabsskat 1. oktober 2020 | 2.718 | 618 |
| Betalt skat og acontoskat | 3.027 | 1.096 |
| Selskabskat | 3.519 | 2.233 |
| Skyldig selskabsskat 30. juni 2021 | 3.210 | 1.755 |
| 11. Værdipapirer | ||
| Beholdningen af værdipapirer specificeres pr. 30. juni 2021 som følger: | ||
| Pantebreve antal stk. | 2.181 | 2.301 |
| Nominel værdi fastforrentede pantebreve: | ||
| Målt til dagsværdi på grundlag af en gennemsnitlig effektiv rente på 8,25% p.a. (8,25% p.a.) | 562.781 | 522.525 |
| Målt til dagsværdi, der i al væsentlighed svarer til pantebrevenes kostpris | 26.765 | 30.561 |
| Fastforrentede pantebreve i alt | 589.546 | 553.086 |
| Nominel værdi cibor-pantebreve, målt til dagsværdi på grundlag af pantebrevenes kostpris | 133.055 | 171.082 |
| Pantebreve fordelt på nominel værdi | 722.601 | 724.168 |
| Beholdningen af pantebreve specificeres pr. 30. juni 2021 som følger: | ||
| Samlet kostpris | 684.974 | 679.382 |
| Regulering til dagsværdi | 9.684 | 11.320 |
| Regulering til dagsværdi, kreditrisiko | -11.395 | -11.988 |
| Dagsværdi | 683.263 | 678.714 |
Ved værdiansættelse af pantebrevsporteføljen til dagsværdi er fratrukket regulering for kreditrisiko.
Ved værdiansættelse til dagsværdi er ingen opsigelige pantebreve optaget til højere værdi end pålydende eller minimum indfriesskursen. Forskel i dagsværdi og nominel værdi er tkr. 39.338 (tkr. 45.454), heraf vedrører tkr. -11.395 (tkr. -11.988) regulering til dagsværdi for kreditrisiko.
18
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| 12. Likvider | ||
| Kontanter og bankindeståender | 9.828 | 8.515 |
| Deponeringer i pengeinstitutter til senere frigivelse | 523 | 773 |
| 10.351 | 9.288 | |
| 13. Realkreditinstitutter | ||
| Kontantlånsrestgæld | 92.920 | 101.701 |
| Dagsværdi af obligationsrestgæld | 92.650 | 102.612 |
| Værdiansættelse af gæld til realkreditinstitutter: | ||
| Investeringsejendomme, dagsværdi | 85.782 | 95.339 |
| Domicilejendom, amortiseret kostpris | 6.682 | 7.064 |
| 92.464 | 102.403 | |
| Specifikation af gæld til realkreditinstitutter med pant i fast ejendom: | ||
| Langfristede forpligtelser | 83.619 | 93.606 |
| Kortfristede forpligtelser | 8.845 | 8.797 |
| 92.464 | 102.403 | |
| 14. Kreditinstitutter | ||
| Dagsværdi af lån (DKK), kreditinstitutter | 398.896 | 400.004 |
| 15. Finansiel gearing | ||
| Konzernens finansielle gearing opgøres således: | ||
| Kreditinstitutter | 398.896 | 400.004 |
| Realkreditinstitutter | 92.464 | 102.403 |
| Anden gæld | 6.505 | 6.918 |
| Selskabsskat | 3.210 | 1.755 |
| Likvider | -10.351 | -9.288 |
| 490.724 | 501.792 | |
| Egenkapital | 378.644 | 350.427 |
| Finansiel gearing | 1,30 | 1,43 |
19
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
16. Renteswaps
Koncernen har indgået renteswaps til afdækning af renterisici på variabelt forrentede realkreditlån med en kontraktmæssig værdi på nom. kr. 24,5 mio. (kr. 28,8 mio.) og lån fra kreditinstitutter med en kontraktmæssig værdi på kr. 250 mio. (kr. 250,0 mio.). De indgåede renteswaps kan ikke indregnes som regnskabsmæssig sikring.
| Renteswaps, realkreditinstitutter | Kontraktmæssig værdi i mio. | Restløbetid | Dagsværdi tkr. | Værdi-regulering i resultatopgørelsen tkr. |
|---|---|---|---|---|
| Koncern | ||||
| 30. juni 2021 | ||||
| Renteswaps cibor 6 måneder | DKK | 31.12.2027 | -2.416 | 706 |
| Renteswaps cibor 3 måneder | DKK | 31.12.2024 | -259 | 147 |
| -2.675 | 853 | |||
| Renteswaps, kreditinstitutter | ||||
| Koncern | ||||
| 30. juni 2021 | ||||
| Renteswap | DKK 50,0 | 09.07.2022 | -1.194 | 523 |
| Renteswap | DKK 25,0 | 26.06.2025 | -806 | 404 |
| Renteswap | DKK 25,0 | 29.07.2025 | -1.784 | 533 |
| Renteswap | DKK 25,0 | 26.06.2026 | -1.078 | 537 |
| Renteswap | DKK 50,0 | 26.06.2027 | -2.726 | 1.365 |
| Renteswap | DKK 25,0 | 25.01.2028 | -1.843 | 794 |
| Renteswap | DKK 25,0 | 22.03.2029 | -1.058 | 864 |
| Renteswap | DKK 25,0 | 07.07.2030 | 281 | 933 |
| -10.208 | 5.953 |
17. Dagsværdihierarki for aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi i balancen
Anvendt regnskabspraksis, værdiansættelsesmetoder og følsomheder vedrørende dagsværdimåling af aktiver og finansielle gældsforpligtelser er uændrede i forhold til den seneste årsrapport, hvortil der henvises.
Klassifikation af finansielle instrumenter
Klassifikation af finansielle instrumenter i dagsværdihierarkiet er foretaget således:
Niveau 1: Noterede priser på aktive markeder for identiske aktiver eller forpligtelser. Beløbene svarer til koncernens likvider.
Niveau 2: Andre input end noterede priser, som er observerbare for aktivet eller forpligtelsen, enten direkte eller indirekte. Beløbene svarer til koncernens tilgodehavende pantebrevsydelser og forfaldne renter samt bank- og realkreditlån og renteaftaler.
Niveau 3: Input for aktivet eller forpligtelsen, som ikke er baseret på observerbare markedsdata. Beløbene svarer til koncernens pantebreve og investeringsejendomme.
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
Note 17 fortsat
Nedenstående tabel viser klassifikationen af aktiver og finansielle instrumenter, der måles til dagsværdi, opdelt i henhold til dagsværdihierarkiet:
| Koncern i tkr. pr. 30. juni 2021 | Noterede priser (niveau 1) | Obser-verbare input (niveau 2) | Ikke-observer-bare input (niveau 3) | I alt |
|---|---|---|---|---|
| Aktiver | ||||
| Pantebreve | 0 | 0 | 683.263 | 683.263 |
| Investeringsejendomme | 0 | 0 | 198.200 | 198.200 |
| Renteswaps | 0 | 281 | 0 | 281 |
| Andre aktiver | 10.351 | 0 | 0 | 10.351 |
| Aktiver i alt for dagsværdihierarki | 10.351 | 281 | 881.463 | 892.095 |
| Finansielle forpligtelser | ||||
| Finansielle forpligtelser | 0 | 484.678 | 0 | 484.678 |
| Renteswaps | 0 | 13.164 | 0 | 13.164 |
| Finansielle forpligtelser til dagsværdi i alt | 0 | 497.842 | 0 | 497.842 |
18. Nærtstående parter
Nærtstående parter omfatter A. Rolf Larsen Holding S.A., Luxembourg, samt bestyrelse, direktion og ledende medarbejdere og disse personers nære familiemedlemmer. Nærtstående parter omfatter desuden virksomheder, hvori denne personkreds har væsentlige interesser.
Bestyrelse og direktion:
Der har ud over ledelsens aflønning ikke været transaktioner med direktion og bestyrelse.
Øvrige nærtstående parter består af:
A. Rolf Larsen Holding S.A., der har bestemmende indflydelse i selskabet gennem det koncernmæssige ejerskab af flertallet af stemmerne.
Dattervirksomhederne DI-Ejendoms Invest A/S, København, og Metalvarefabriken Luxor A/S, København (under frivillig likvidation).
Investeringsselskabet Luxor A/S
DELÅRSRAPPORT
19. Sikkerhedsstillelser, eventualforpligtelser, kautions- og andre garantiforpligtelser
| Konzern | ||
|---|---|---|
| 2020/21 tkr. | 2019/20 tkr. | |
| Konzernen har til sikkerhed for engagement med kreditinstitut stillet følgende: | ||
| Pantebreve til dagsværdi | 683.263 | 678.714 |
| Påløbne renter på pantebreve | 3.538 | 3.307 |
| Likvider | 1.758 | 1.009 |
| Konzernen har til sikkerhed for engagementer med realkreditinstitut stillet følgende: | ||
| Gæld til realkreditinstitut er sikret ved pant i investeringsejendomme og domicilejendom. | ||
| Regnskabsmæssig værdi af pantsatte investeringsejendomme | 198.200 | 191.400 |
| Regnskabsmæssig værdi af pantsat domicilejendom | 10.312 | 10.501 |
| Afgivet selvskyldnerkautioner til 3. mand: | ||
| Selvskyldnerkaution for DI-Ejendoms Invest A/S | 100 | 100 |
| Eventualforpligtelser: | ||
| Konzernens momsreguleringsforpligtelse vedrørende ejendomskøb, nybygning og vedligeholdelse: | ||
| Konzernens momsreguleringsforpligtelse vedrørende ejendomskøb, nybygning og vedligeholdelse | 1.841 | 2.369 |
Moderselskabet er sambeskattet med øvrige selskaber i koncernen. Som administrationsselskab hæfter moderselskabet ubegrænset og solidarisk med de øvrige selskaber i sambeskatningen for selskabsskatter og kildekatter på udbytter og renter inden for sambeskatningskredsen. Eventuelle korrektioner af den skattemæssige sambeskatningsindkomst vil kunne medføre, at moderselskabets hæftelse udgør et større beløb.
Der påhviler ikke koncernen andre kautions-, garanti- eller eventualforpligtelser end de i Delårsrapporten anførte.
22