Lubawa S.A. — Audit Report / Information 2020

May 28, 2021

Ocena

Sprawozdania Finansowego oraz Sprawozdania z działalności Zarządu Lubawa S.A. w roku obrotowym 2020, dokonana przez Radę Nadzorczą Spółki Lubawa S.A.

Rada Nadzorcza spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz z uzasadnieniem, dotyczącej Sprawozdania Finansowego Spółki oraz Sprawozdania z działalności Zarządu Lubawa S.A. w roku obrotowym 2020 w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak również ze stanem faktycznym.

Zarząd Spółki sporządził jednostkowe Sprawozdanie Finansowe Spółki za okres od dnia 1 stycznia 2020 roku do dnia 31 grudnia 2020 roku ("Sprawozdanie Finansowe"), obejmujące:

• a) sprawozdanie z sytuacji finansowej,
• b) sprawozdanie z całkowitych dochodów,
• c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
• d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
• e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne informacje objaśniające.

Sprawozdanie Finansowe Spółki zostało zbadane przez MOORE Rewit Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (dawniej: Rewit Księgowi i Biegli Rewidenci Sp. z o.o.) z siedzibą w Gdańsku, uprawnioną do badania sprawozdań finansowych.

Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim sprawozdaniu z badania rocznego sprawozdania finansowego z dnia kwietnia 2020 r. stwierdził, że Sprawozdanie Finansowe Lubawa S.A.:

• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2020 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem Spółki;
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości ("Ustawa o rachunkowości" – t.j. Dz. U. z 2020 r. p. 351, z późn. zm.).

Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i własne analizy stwierdza, że sprawozdanie finansowe Spółki zostało sporządzone zgodnie z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.

Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie Finansowe Lubawa S.A. za rok 2020.

Zarząd Spółki sporządził Sprawozdanie z działalności Zarządu Lubawa S.A. oraz Grupy Kapitałowej Lubawa za rok zakończony na dzień 31 grudnia 2020 roku.

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej Lubawa S.A. za rok 2020 zostało sporządzone łącznie w formie jednego dokumentu, zgodnie z paragrafem 71 ust. 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. o informacjach bieżących – Dz. U. z 2018, poz. 757.

Biegły rewident pozytywnie zaopiniował Sprawozdanie z działalności Zarządu Lubawa S.A. stwierdzając, że Sprawozdanie to:

• zostało sporządzone zgodnie z art. 49 Ustawy o rachunkowości oraz paragrafem 70 Rozporządzenia o informacjach bieżących;
• jest zgodne z informacjami zawartymi w sprawozdaniu finansowym.

Ponadto, biegły rewident oświadczył, że nie stwierdził w Sprawozdaniu z działalności Lubawa S.A. istotnych zniekształceń

Biorąc pod uwagę powyższe oraz własne analizy Rada Nadzorcza uważa, że Sprawozdanie z działalności Zarządu Lubawa S.A. zawiera wszystkie informacje niezbędne do oceny działalności Lubawa S.A. w okresie od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku oraz że Sprawozdanie z działalności jest zgodne z księgami rachunkowymi Spółki, innymi dokumentami Spółki i faktyczną sytuacją Spółki.

Rada Nadzorcza postanowiła pozytywnie zaopiniować Sprawozdanie z działalności Zarządu Lubawa S.A. za okres obrachunkowy od dnia 01.01.2020 r. do dnia 31.12.2020 r.

Ostrów Wielkopolski, dnia 29 kwietnia 2021 r.

Andrzej Kowalski – Przewodniczący Rady Nadzorczej ……………………………………………….

Paweł Kois – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ………………………………………..

Paweł Litwin – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej ………………………………………

Mieczysław Cieniuch – Członek Rady Nadzorczej ……………………………………………………..

Łukasz Litwin – Członek Rady Nadzorczej ………………………………………………………………