AI assistant
LPP S.A. — Interim / Quarterly Report 2017
May 17, 2017
5690_rns_2017-05-17_f5bdc499-eddf-4b0c-800e-3c4d46b540f3.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2017 ROKU GRUPY KAPITAŁOWEJ LPP SA
GDAŃSK, 17 MAJA 2017
SPIS TREŚCI
| 1. | Wybrane skonsolidowane dane finansowe GK LPP SA …………………………………………………2 | |
|---|---|---|
| 2. | Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej GK LPP SA ……………………………………….3 | |
| 3. | Jednolite skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów GK LPP SA | |
| .…………………………………………………………………………………………………………………5 | ||
| 4. | Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym GK LPP SA ……………………………6 | |
| 5. | Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych GK LPP SA …………………………………7 | |
| 6. | Wybrane jednostkowe dane finansowe LPP SA………………………………………………………… 9 | |
| 7. | Sprawozdanie z sytuacji finansowej LPP SA ………………………………………………………………10 | |
| 8. | Jednolite sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów LPP SA ……………………12 | |
| 9. | Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym LPP SA …………………………………………………13 | |
| 10. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych LPP SA ………………………………………………………14 | ||
Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za I kwartał 2017 rok …………………………………………………………………….…………………………16
1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe GK LPP SA
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | 1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 w tys. zł |
1 kw. 2017 01.01.2017- 31.03.2017 |
1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 w tys. EUR |
1 kw. 2017 01.01.2017- 31.03.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
1 174 831 | 1 362 315 | 269 710 | 317 623 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -63 909 | -108 965 | -14 672 | -25 405 |
| Zysk (strata) brutto | -68 944 | -111 497 | -15 828 | -25 995 |
| Zysk (strata) netto | -65 580 | -117 028 | -15 055 | -27 285 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | -36,11 | -64,29 | -8,29 | -14,99 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-202 244 | -93 439 | -46 430 | -21 785 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-17 498 | -106 291 | -4 017 | -24 782 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 934 | 114 609 | 32 584 | 26 721 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -77 808 | -85 121 | -17 863 | -19 846 |
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | 2016 31.12.2016 w tys. zł |
2017 31.03.2017 |
2016 31.12.2016 w tys. EUR |
2017 31.03.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa razem | 3 677 932 | 3 669 940 | 831 359 | 869 695 |
| Zobowiązania długoterminowe | 267 254 | 258 326 | 60 410 | 61 218 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 275 947 | 1 395 175 | 288 415 | 330 626 |
| Kapitał własny | 2 134 731 | 2 016 439 | 482 534 | 477 852 |
| Kapitał podstawowy | 3 679 | 3 679 | 832 | 872 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 1 815 870 | 1 820 313 | 1 815 870 | 1 820 313 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 1 175,60 | 1 107,74 | 265,73 | 262,51 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
33,00 | - | 7,46 | - |
2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej GK LPP SA
| Stan na koniec: | ||||
|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 31.03.2016 | 31.12.2016 | 31.03.2017 | |
| AKTYWA | ||||
| Aktywa trwałe | 1 782 694 | 1 838 664 | 1 813 842 | |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 1 241 312 | 1 291 338 | 1 272 047 | |
| 2. Aktywa niematerialne | 38 092 | 43 511 | 47 046 | |
| 3. Wartość firmy | 209 598 | 209 598 | 209 598 | |
| 4. Znak towarowy | 77 508 | 77 508 | 77 508 | |
| 5. Inwestycje w jednostkach zależnych | 136 | 136 | 86 | |
| 6. Inwestycje w pozostałych jednostkach | 1 653 | 0 | 0 | |
| 7. Należności i pożyczki | 5 817 | 6 180 | 5 412 | |
| 8. Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 141 346 | 143 657 | 140 143 | |
| 9. Rozliczenia międzyokresowe | 67 232 | 66 736 | 62 002 | |
| Aktywa obrotowe | 1 761 569 | 1 839 268 | 1 856 098 | |
| 1. Zapasy | 1 373 628 | 1 164 135 | 1 251 438 | |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 109 648 | 165 389 | 154 781 | |
| 3. Należności z tytułu podatku dochodowego | 69 270 | 75 274 | 60 757 | |
| 4. Pozostałe należności | 36 387 | 31 034 | 73 161 | |
| 5. Pożyczki | 96 | 91 | 77 | |
| 6. Rozliczenia międzyokresowe | 27 195 | 37 592 | 35 504 | |
| 7. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 145 345 | 365 753 | 280 380 | |
| Aktywa RAZEM | 3 544 263 | 3 677 932 | 3 669 940 |
| Stan na koniec: | |||
|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 31.03.2016 | 31.12.2016 | 31.03.2017 |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 1 851 095 | 2 134 731 | 2 016 439 |
| 1. Kapitał podstawowy | 3 670 | 3 679 | 3 679 |
| 2. Akcje własne | -43 310 | -43 318 | -43 321 |
| 3. Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 243 234 | 251 393 | 251 393 |
| 4. Pozostałe kapitały | 1 323 736 | 1 608 298 | 1 608 500 |
| 5. Różnice kursowe z przeliczania jednostek | -209 985 | -114 928 | -116 162 |
| 6. Zyski zatrzymane | 533 750 | 429 607 | 312 350 |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | 599 330 | 254 832 | 429 378 |
| - zysk (strata) netto bieżącego okresu | -65 580 | 174 775 | -117 028 |
| 7. Udziały mniejszości | 0 | 0 | 0 |
| Zobowiązania długoterminowe | 326 770 | 267 254 | 258 326 |
| 1. Kredyty bankowe i pożyczki | 268 158 | 195 033 | 181 768 |
| 2. Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 854 | 2 711 | 2 574 |
| 3. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego |
5 506 | 3 890 | 4 033 |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 50 252 | 65 575 | 69 906 |
| 5. Inne zobowiązania długoterminowe | 0 | 45 | 45 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 366 398 | 1 275 947 | 1 395 175 |
| 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania |
603 993 | 881 064 | 881 919 |
| 2. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 3 023 | 7 449 | 4 728 |
| 3. Kredyty bankowe i pożyczki | 711 816 | 315 111 | 446 207 |
| 4. Rezerwy | 22 086 | 33 607 | 24 887 |
| 5. Rozliczenia międzyokresowe | 25 480 | 38 716 | 37 434 |
| Pasywa RAZEM | 3 544 263 | 3 677 932 | 3 669 940 |
3. Jednolite skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów GK LPP SA
| 1 kw. 2016 | 1 kw. 2017 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów |
01.01.2016- | 01.01.2017- |
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
| Przychody ze sprzedaży | 1 174 831 | 1 362 315 |
| Koszt własny sprzedaży | 633 060 | 741 705 |
| Zysk (Strata) brutto na sprzedaży | 541 771 | 620 610 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 6 449 | 7 859 |
| Koszty sprzedaży | 547 057 | 660 125 |
| Koszty ogólne | 48 232 | 59 095 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 16 840 | 18 214 |
| Zysk (Strata) z działalności operacyjnej | -63 909 | -108 965 |
| Przychody finansowe | 2 206 | 1 668 |
| Koszty finansowe | 7 241 | 4 200 |
| Zysk (Strata) brutto | -68 944 | -111 497 |
| Podatek dochodowy | -3 364 | 5 531 |
| Zysk (Strata) netto | -65 580 | -117 028 |
| Zysk netto przypadający: | ||
| akcjonariuszom podmiotu dominującego | -65 580 | -117 028 |
| podmiotom niekontrolującym | 0 | 0 |
| Inne całkowite dochody | ||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek | 18 772 | -1 234 |
| Całkowite dochody ogółem | -46 808 | -118 262 |
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym GK LPP SA
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości |
Pozostałe kapitały |
Zysk (strata) z lat ubiegłych |
Zysk (strata) bieżącego okresu |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek |
Udziały mniejszości |
Kapitał własny RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2016 roku |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 323 736 | 599 330 | 0 | -228 757 | 0 | 1 889 739 |
| - korekty błędów z lat poprzednich |
0 | ||||||||
| Stan na 1 stycznia 2016 roku po korektach |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 323 736 | 599 330 | 0 | -228 757 | 0 | 1 889 739 |
| Koszty nabycia akcji własnych | -4 | -4 | |||||||
| Objęcie akcji | 8 | 8 160 | 8 168 | ||||||
| Transakcje z właścicielami | 8 | -4 | 8 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 164 |
| Zysk (strata) netto za I kwartał 2016 rok | -65 580 | -65 580 | |||||||
| Naliczenie różnic kursowych po przeliczeniu jednostek | 18 772 | 18 772 | |||||||
| Stan na 31 marca 2016 roku |
3 670 | -43 310 | 243 234 | 1 323 736 | 599 330 | -65 580 | -209 985 | 0 | 1 851 095 |
| Stan na 1 stycznia 2017 roku |
3 679 | -43 318 | 251 393 | 1 608 298 | 429 607 | 0 | -114 928 | 0 | 2 134 731 |
| - korekty błędów z lat poprzednich |
0 | ||||||||
| Stan na 1 stycznia 2017 roku po korektach |
3 679 | -43 318 | 251 393 | 1 608 298 | 429 607 | 0 | -114 928 | 0 | 2 134 731 |
| Koszty nabycia akcji własnych | -3 | -3 | |||||||
| Podział zysku za 2016 rok | 202 | -202 | 0 | ||||||
| Objęcie konsolidacją spółkę zależną | -27 | -27 | |||||||
| Transakcje z właścicielami | 0 | -3 | 0 | 202 | -229 | 0 | 0 | 0 | -30 |
| Zysk (strata) netto za I kwartał 2017 rok | -117 028 | -117 028 | |||||||
| Naliczenie różnic kursowych po przeliczeniu jednostek | -1 234 | -1 234 | |||||||
| Stan na 31 marca 2017 roku |
3 679 | -43 321 | 251 393 | 1 608 500 | 429 378 | -117 028 | -116 162 | 0 | 2 016 439 |
5. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych GK LPP SA
| 1 kw. 2016 | 1 kw. 2017 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 01.01.2016- | 01.01.2017- |
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej – metoda pośrednia | ||
| I. Zysk (strata) brutto | -68 944 | -111 497 |
| II. Korekty razem | -133 300 | 18 058 |
| 1. Amortyzacja | 62 943 | 73 785 |
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -3 505 | 83 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 5 680 | 3 407 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 594 | -3 378 |
| 5. Zapłacony podatek dochodowy | -22 431 | -20 502 |
| 6. Zmiana stanu rezerw | 4 920 | -8 571 |
| 7. Zmiana stanu zapasów | -46 094 | -89 927 |
| 8. Zmiana stanu należności | -1 489 | 9 335 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-126 564 | 54 389 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -3 761 | 5 598 |
| 11. Inne korekty | -3 593 | -6 161 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności | -202 244 | -93 439 |
| operacyjnej | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 18 483 | 5 867 |
| 1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
18 438 | 5 817 |
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 45 | 26 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 |
| - dywidendy | 0 | 0 |
| b) w pozostałych jednostkach | 45 | 26 |
| - spłata udzielonych pożyczek | 44 | 26 |
| - odsetki | 1 | 0 |
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 24 |
| II. Wydatki | 35 981 | 112 158 |
| 1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych | 35 966 | 112 158 |
| aktywów trwałych | ||
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 15 | 0 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 |
| - udzielone pożyczki | 0 | 0 |
| b) w pozostałych jednostkach | 15 | 0 |
| - udzielone pożyczki | 15 | 0 |
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-17 498 | -106 291 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
|---|---|---|
| I. Wpływy | 163 611 | 138 958 |
| 1. Wpływy z emisji akcji | 8 168 | 0 |
| 2. Kredyty i pożyczki | 155 443 | 138 958 |
| 3. Inne wpływy finansowe | 0 | 0 |
| II. Wydatki | 21 677 | 24 349 |
| 1. Koszt związany z akcjami własnymi | 4 | 3 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 |
| 3. Spłaty kredytów i pożyczek | 16 270 | 20 693 |
| 4. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu | ||
| finansowego | 0 | 0 |
| 5. Odsetki | 5 403 | 3 653 |
| 6. Inne wydatki finansowe | 0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 934 | 114 609 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem | -77 808 | -85 121 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, | -79 103 | -85 373 |
| w tym: | ||
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic | -1 295 | -250 |
| kursowych | ||
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 223 053 | 366 026 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: | 145 245 | 280 905 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0 | 0 |
6. Wybrane jednostkowe dane finansowe LPP SA
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | 1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 w tys. zł |
1 kw. 2017 01.01.2017- 31.03.2017 |
1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 w tys. EUR |
1 kw. 2017 01.01.2017- 31.03.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
1 044 631 | 1 113 719 | 239 820 | 259 663 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -39 768 | -84 880 | -9 130 | -19 790 |
| Zysk (strata) brutto | -24 445 | -67 469 | -5 612 | -15 730 |
| Zysk (strata) netto | -17 340 | -68 325 | -3 981 | -15 930 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) | -9,55 | -37,53 | -2,19 | -8,75 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-225 753 | -140 504 | -51 827 | -32 758 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
4 726 | -28 817 | 1 085 | -6 719 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 924 | 114 601 | 32 582 | 26 719 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -79 103 | -54 720 | -18 160 | -12 758 |
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | 2016 31.12.2016 w tys. zł |
2017 31.03.2017 |
2016 31.12.2016 w tys. EUR |
2017 31.03.2017 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa razem | 3 493 969 | 3 535 005 | 789 776 | 837 719 |
| Zobowiązania długoterminowe | 244 476 | 230 677 | 55 261 | 54 665 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 156 647 | 1 279 811 | 261 448 | 303 287 |
| Kapitał własny | 2 092 846 | 2 024 517 | 473 066 | 479 766 |
| Kapitał podstawowy | 3 678 | 3 678 | 831 | 872 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 1 815 870 | 1 820 313 | 1 815 870 | 1 820 313 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 1 152,53 | 1 112,18 | 260,52 | 263,56 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
33,00 | - | 7,46 | - |
7. Sprawozdanie z sytuacji finansowej LPP SA
| Stan na koniec: | ||||
|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 31.03.2016 | 31.12.2016 | 31.03.2017 | |
| AKTYWA | ||||
| Aktywa trwałe | 1 864 020 | 2 095 664 | 2 081 345 | |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 823 967 | 800 010 | 782 893 | |
| 2. Aktywa niematerialne | 35 177 | 40 541 | 44 128 | |
| 3. Wartość firmy | 179 618 | 179 618 | 179 618 | |
| 4. Inwestycje w jednostkach zależnych | 710 293 | 979 950 | 979 991 | |
| 5. Należności i pożyczki | 1 615 | 1 666 | 1 645 | |
| 6. Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 112 696 | 91 890 | 91 121 | |
| 7. Rozliczenia międzyokresowe | 654 | 1 989 | 1 949 | |
| Aktywa obrotowe | 1 586 718 | 1 398 305 | 1 453 660 | |
| 1. Zapasy | 954 623 | 832 586 | 915 597 | |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 512 775 | 294 500 | 313 147 | |
| 3. Należności z tytułu podatku dochodowego | 57 424 | 73 579 | 80 785 | |
| 4. Pozostałe należności | 17 880 | 19 677 | 23 230 | |
| 5. Pożyczki | 90 | 82 | 77 | |
| 6. Rozliczenia międzyokresowe | 10 812 | 20 439 | 19 024 | |
| 7. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 33 114 | 157 442 | 101 800 | |
| Aktywa RAZEM | 3 450 738 | 3 493 969 | 3 535 005 |
| Stan na koniec: | |||
|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | 31.03.2016 | 31.12.2016 | 31.03.2017 |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 1 847 210 | 2 092 846 | 2 024 517 |
| 1. Kapitał podstawowy | 3 670 | 3 678 | 3 678 |
| 2. Akcje własne | -43 309 | -43 317 | -43 321 |
| 3. Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 243 233 | 251 393 | 251 393 |
| 4. Pozostałe kapitały | 1 316 609 | 1 601 021 | 1 601 021 |
| 5. Zyski zatrzymane | 327 007 | 280 071 | 211 746 |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | 344 347 | 0 | 280 071 |
| - zysk (strata) netto bieżącego okresu | -17 340 | 280 071 | -68 325 |
| Zobowiązania długoterminowe | 301 206 | 244 476 | 230 677 |
| 1. Kredyty bankowe i pożyczki | 268 158 | 195 033 | 181 768 |
| 2. Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 940 | 2 222 | 2 481 |
| 3. Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego | 3 946 | 2 005 | 2 092 |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 27 162 | 45 171 | 44 291 |
| 5. Inne zobowiązania długoterminowe | 45 | 45 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 302 322 | 1 156 647 | 1 279 811 |
| 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 559 465 | 792 684 | 793 392 |
| 2. Kredyty bankowe i pożyczki | 711 402 | 315 111 | 446 207 |
| 3. Rezerwy | 12 273 | 17 911 | 11 362 |
| 4. Fundusze specjalne | 0 | 0 | |
| 5. Rozliczenia międzyokresowe | 19 182 | 30 941 | 28 850 |
| Pasywa RAZEM | 3 450 738 | 3 493 969 | 3 535 005 |
8. Jednolite sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów LPP SA
| 1 kw. 2016 | 1 kw. 2017 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów |
01.01.2016- | 01.01.2017- |
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
| Przychody ze sprzedaży | 1 044 631 | 1 113 719 |
| Koszt własny sprzedaży | 664 473 | 735 639 |
| Zysk (Strata) brutto na sprzedaży | 380 158 | 378 080 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 414 | 5 123 |
| Koszty sprzedaży | 334 089 | 369 396 |
| Koszty ogólne | 76 684 | 86 846 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 14 567 | 11 841 |
| Zysk (Strata) z działalności operacyjnej | -39 768 | -84 880 |
| Przychody finansowe | 47 303 | 55 031 |
| Koszty finansowe | 31 980 | 37 620 |
| Zysk (Strata) brutto | -24 445 | -67 469 |
| Podatek dochodowy | -7 105 | 856 |
| Zysk (Strata) netto | -17 340 | -68 325 |
| Pozostałe dochody cakowite | -17 340 | -68 325 |
| Całkowite dochody ogółem | -17 340 | -68 325 |
9. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym LPP SA
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości |
Pozostałe kapitały |
Zysk (strata) z lat ubiegłych |
Zysk (strata) bieżącego okresu |
Kapitał własny RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2016 roku |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 316 609 | 344 347 | 0 | 1 856 386 |
| - korekty błędów z lat poprzednich |
0 | ||||||
| Stan na 1 stycznia 2016 roku po korektach |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 316 609 | 344 347 | 0 | 1 856 386 |
| Koszt nabycia akcji własnych | -3 | -3 | |||||
| Objęcie akcji | 8 | 8 159 | 8 167 | ||||
| Transakcje z właścicielami | 8 | -3 | 8 159 | 0 | 0 | 0 | 8 164 |
| Zysk netto za I kwartał 2016 rok | -17 340 | -17 340 | |||||
| Stan na 31 marca 2016 roku |
3 670 | -43 309 | 243 233 | 1 316 609 | 344 347 | -17 340 | 1 847 210 |
| Stan na 1 stycznia 2017 roku - korekty błędów z lat poprzednich |
3 678 | -43 317 | 251 393 | 1 601 021 | 280 071 | 0 | 2 092 846 0 |
| Stan na 1 stycznia 2017 roku po korektach |
3 678 | -43 317 | 251 393 | 1 601 021 | 280 071 | 0 | 2 092 846 |
| Koszt nabycia akcji własnych | -4 | -4 | |||||
| Transakcje z właścicielami | 0 | -4 | 0 | 0 | 0 | 0 | -4 |
| Zysk netto za I kwartał 2017 rok |
-68 325 | -68 325 | |||||
| Stan na 31 marca 2017 roku |
3 678 | -43 321 | 251 393 | 1 601 021 | 280 071 | -68 325 | 2 024 517 |
10. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych LPP SA
| 1 kw. 2016 | 1 kw. 2017 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 01.01.2016- | 01.01.2017- |
| 31.03.2016 | 31.03.2017 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej – metoda pośrednia | ||
| I. Zysk (strata) brutto | -24 445 | -67 469 |
| II. Korekty razem | -201 308 | -73 035 |
| 1. Amortyzacja | 36 579 | 39 293 |
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -3 505 | 71 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -33 293 | -43 091 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 22 655 | 14 805 |
| 5. Zapłacony podatek dochodowy | -21 677 | -14 584 |
| 6. Zmiana stanu rezerw | 3 781 | -6 289 |
| 7. Zmiana stanu zapasów | -400 | -83 011 |
| 8. Zmiana stanu należności | -105 106 | -15 415 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-102 793 | 37 232 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 2 451 | -2 046 |
| 11. Inne korekty | 0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-225 753 | -140 504 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 54 391 | 52 124 |
| 1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych | 18 396 | 5 600 |
| aktywów trwałych 2. Z aktywów finansowych, w tym: |
35 995 | 46 524 |
| a) w jednostkach powiązanych | 35 950 | 46 498 |
| - odsetki i dywidendy | 35 950 | 46 498 |
| b) w pozostałych jednostkach | 45 | 26 |
| - odsetki | 1 | 0 |
| - spłata udzielonych pożyczek | 44 | 26 |
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 0 |
| II. Wydatki | 49 665 | 80 941 |
| 1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
23 629 | 62 446 |
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 26 036 | 18 495 |
| a) w jednostkach powiązanych | 26 021 | 18 495 |
| - nabycie udziałów | 26 021 | 18 495 |
| b) w pozostałych jednostkach | 15 | 0 |
| - udzielone pożyczki | 15 | 0 |
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | 0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności | ||
| inwestycyjnej | 4 726 | -28 817 |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
|---|---|---|
| I. Wpływy | 163 601 | 138 950 |
| 1. Kredyty i pożyczki | 155 433 | 138 950 |
| 2. Wpływy z emisji akcji | 8 168 | 0 |
| 3. Inne wpływy finansowe | 0 | 0 |
| II. Wydatki | 21 677 | 24 349 |
| 1. Koszt związany z akcjami własnymi | 4 | 3 |
| 2. Spłaty kredytów i pożyczek | 16 270 | 20 693 |
| 3. Odsetki | 5 403 | 3 653 |
| 4. Inne wydatki finansowe – dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli |
0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 924 | 114 601 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem | -79 103 | -54 720 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-80 398 | -54 971 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
-1 295 | -251 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 112 117 | 157 716 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: | 33 014 | 102 996 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0 | 0 |
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA I KWARTAŁ 2017 ROKU
1. Charakterystyka Grupy Kapitałowej LPP SA
W skład Grupy Kapitałowej LPP SA (GK, Grupa) wchodzą:
- LPP SA będąca jednostką dominującą,
- 4 zależne spółki krajowe,
- 20 zależnych spółek zagranicznych.
Nie istnieje jednostka dominująca względem LPP SA.
Listę spółek wchodzących w skład GK przedstawiono poniżej.
| Lp. | Nazwa spółki | Siedziba | Data objęcia kontroli |
|---|---|---|---|
| 1. | LPP Retail Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 26.09.2001 |
| 2. | DP&SL Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 26.09.2001 |
| 3. | IL&DL Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 26.09.2001 |
| 4. | AMUR Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 09.05.2003 |
| 5. | LPP Estonia OU | Talin, Estonia | 29.04.2002 |
| 6. | LPP Czech Republic SRO | Praga, Czechy | 16.09.2002 |
| 7. | LPP Hungary KFT | Budapeszt, Węgry | 18.10.2002 |
| 8. | LPP Latvia LTD | Ryga, Łotwa | 30.09.2002 |
| 9. | LPP Lithuania UAB | Wilno, Litwa | 27.01.2003 |
| 10. | LPP Ukraina AT | Przemyślany, Ukraina | 23.07.2003 |
| 11. | RE Trading OOO | Moskwa, Rosja | 12.02.2004 |
| 12. | LPP Romania Fashion SRL | Bukareszt, Rumunia | 12.08.2007 |
| 13. | LPP Bulgaria EOOD | Sofia, Bułgaria | 14.08.2008 |
| 14. | LPP Slovakia SRO | Bańska Bystrzyca, Słowacja | 30.10.2008 |
| 15. | LPP Fashion Bulgaria EOOD | Sofia, Bułgaria | 26.08.2011 |
| 16. | Gothals LTD | Nikozja, Cypr | 22.07.2011 |
| 17. | LPP Croatia DOO | Zagrzeb, Chorwacja | 22.01.2014 |
| 18. | LPP Deutschland GmbH | Hamburg, Niemcy | 03.03.2014 |
| 19. | IPMS Management Services FZE | Ras Al Khaimah, ZEA | 15.07.2015 |
| 20. | LPP Reserved UK LTD | Altrincham, UK | 15.10.2015 |
| 21. | LLC Re Development | Moskwa, Rosja | 22.04.2016 |
| 22. | LLC Re Street | Moskwa, Rosja | 02.09.2016 |
| 23. | LPP Reserved doo Beograd | Belgrad, Serbia | 26.12.2016 |
| 24. | P&L Marketing & Advertising Agency SAL | Bejrut, Liban | 15.02.2017 |
Dominacja LPP SA w podmiotach zależnych, z uwagi na jej, w większości, 100% udział w kapitale spółek zależnych oraz w całkowitej liczbie głosów, ma charakter bezpośredni.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK za okres od 01 stycznia do 31 marca 2017 roku, obejmuje wyniki jednostkowe LPP SA oraz wyniki wyżej wymienionych zagranicznych spółek zależnych z wyjątkiem poniższych krajowych spółek zależnych z uwagi na ich nieistotność:
- DP&SL Sp. z o.o.
- IL&DL Sp. z o.o.
- AMUR Sp. z o.o.
Jednostki krajowe zależne od LPP SA nie zostały objęte konsolidacją ze względu na nieistotność danych. Jest to zgodne z Polityką Rachunkowości przyjętą przez Grupę.
Zgodnie z nią, nie jest obejmowana konsolidacją jednostka zależna lub stowarzyszona, jeżeli wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym tej jednostki są nieznaczne w stosunku do danych sprawozdania finansowego jednostki dominującej. W szczególności za nieznaczną uznawana jest suma bilansowa oraz przychody netto ze sprzedaży towarów i usług oraz operacji finansowych jednostki, które za okres obrotowy są niższe od 10% sumy bilansowej i przychodu jednostki dominującej. Łączna kwota sum bilansowych i przychodów jednostek nie objętych konsolidacją nie może również przekraczać tego poziomu, lecz w odniesieniu do odpowiednich wielkości skonsolidowanego sprawozdania finansowego, ustalonych przy założeniu, że w jego zakres wchodzą wszystkie jednostki zależne bez dokonywania wyłączeń.
Udział w wielkościach skonsolidowanych, wszystkich krajowych spółek zależnych nie objętych konsolidacją, przedstawia się następująco:
■ w sumie bilansowej GK –0,02%
■ w przychodach ze sprzedaży i przychodach finansowych GK – 0,16%
Nie objęcie konsolidacją sprawozdań finansowych tych spółek nie wpłynęło negatywnie na rzetelne przedstawienie sytuacji majątkowej, finansowej oraz wyniku finansowego GK.
LPP SA jest firmą zajmującą się projektowaniem i dystrybucją odzieży w Polsce, krajach Europy Centralnej, Wschodniej i Zachodniej, na Bałkanach i Bliskim Wschodzie. Spółki zagraniczne wchodzące w skład GK i podlegające konsolidacji są podmiotami zajmującymi się dystrybucją towarów pod marką Reserved, Cropp, House, Mohito i Sinsay poza granicami Polski. Odzież jest zasadniczo jedynym towarem sprzedawanym przez spółki z GK. Jako towar uzupełniający podstawową ofertę spółek GK sprzedawane jest obuwie, torby oraz akcesoria odzieżowe.
Projekty odzieży są sporządzane w biurach projektowych LPP mieszczących się w Gdańsku (w siedzibie Spółki), w Krakowie oraz Warszawie. Przekazywane są one następnie do działu zakupów, który zleca produkcję poszczególnych modeli, nawiązując w tym celu współpracę z zakładami w Polsce i poza jej granicami, między innymi w Chinach i Bangladeszu. Lokowanie produkcji w Chinach przebiega za pośrednictwem biura handlowego Spółki znajdującego się w Szanghaju, natomiast za koordynację i nadzór produkcji w Bangladeszu odpowiada biuro handlowe Spółki w Dhace.
Istotnym zadaniem biura w Bangladeszu jest regularny audyt zakładów produkcyjnych pod kątem stosowania odpowiednich warunków pracy i przestrzegania praw człowieka.
GK osiąga także niewielkie przychody ze sprzedaży usług (są to w całości przychody podmiotu dominującego – głównie usługi dot. know-how w zakresie prowadzenia salonów firmowych przez kontrahentów krajowych oraz wynajmowanie środków transportu).
Dodatkowym przedmiotem działalności w Grupie jest zarządzanie prawami do znaków towarowych Reserved, Cropp, House, Mohito i Sinsay, w tym ich ochrona, działanie w celu zwiększenia ich wartości, udzielanie licencji na ich korzystanie etc. Do tego celu została przeznaczona spółka Gothals Limited na Cyprze oraz IPMS w Zjednoczonych Emiratach Arabskich.
Spółka P&L Marketing & Advertising Agency S.A.L. w Libanie została powołana do nadzoru sklepów franczyzowych na Bliskim Wschodzie oraz działalności marketingowej w tym regionie.
Trzy zależne spółki krajowe prowadzą działalność w zakresie wynajmu nieruchomości, w których prowadzone są sklepy Reserved, Cropp, House, Mohito, natomiast jedna spółka zależna krajowa zajmuje się obsługą salonów na terenie kraju.
2. Podstawa sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz informacja o zmianach stosowanych zasad rachunkowości
Raport GK za I kwartał 2017 roku zawiera skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i wybrane dane objaśniające, zawarte w niniejszej Informacji Dodatkowej oraz skrócone sprawozdanie finansowe jednostki dominującej, zgodnie z MSR 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa".
Polityka księgowa zastosowana do sporządzenia niniejszego sprawozdania jest we wszystkich istotnych aspektach zgodna z polityką przyjętą do sporządzenia skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LPP SA za rok obrotowy 2016, zgodnego z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe powinno być czytane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2016.
3. Dokonania Grupy Kapitałowej LPP SA w okresie objętym raportem
Najważniejsze dokonania GK w I kwartale 2017 roku
1. Liczba sklepów i powierzchnia handlowa
W I kwartale 2017 roku, GK LPP optymalizowała sieć sprzedaży sklepów wszystkich swoich marek. Dynamiczny wzrost powierzchni miał miejsce w Niemczech oraz w Rosji. Natomiast w Polsce powodem mniejszej liczby salonów były zamknięcia sklepów marki Tallinder oraz sklepów o małej powierzchni których umowy najmu wygasły w pierwszym kwartale 2017 roku.
Największy nominalny przyrost powierzchni w porównaniu do pierwszego kwartału roku poprzedniego odnotowała marka Reserved, natomiast największą dynamikę wzrostu osiągnęła marka Sinsay – ok. 15% r/r. Na koniec I kw. 2017 roku GK LPP SA dysponowała 1 671 sklepami w 18 krajach o łącznej powierzchni 913,9 tys. m kw.
| Stan na 31.03.2017 |
Liczba sklepów | Zmiana r/r | 1 kw. 2016 Powierzchnia w tys.m2 |
1 kw. 2017 Powierzchnia w tys.m2 |
Zmiana r/r |
|---|---|---|---|---|---|
| Reserved | 455 | +7 | 467,1 | 510,7 | 9,3% |
| Cropp | 376 | +1 | 115,4 | 120,1 | 4,1% |
| House | 321 | -1 | 100,5 | 102,9 | 2,4% |
| Mohito | 285 | +4 | 94,9 | 97,8 | 3,1% |
| Sinsay | 198 | +26 | 60,5 | 69,8 | 15,4% |
| Tallinder | 0 | -6 | 2,9 | 0,0 | -100,0% |
| Outlety | 36 | -1 | 13,8 | 12,6 | -8,6% |
| Razem GK LPP | 1 671 | 30 | 855,0 | 913,9 | 6,9% |
2. Sprzedaż w podziale na poszczególne marki
W I kwartale 2017 roku w salonach Reserved zrealizowano sprzedaż w wysokości 614 mln zł, zaś w placówkach Cropp w wysokości 189 mln zł. Sprzedaż zrealizowana w I kwartale w sklepach Mohito wyniosła 184 mln zł, w sklepach House 159 mln zł, zaś w salonach Sinsay 112 mln zł.
Największe nominalne wzrosty sprzedaży w I kwartale 2017 wygenerowała marka Reserved i Mohito, zaś najszybciej rosnącą marką w portfolio było Sinsay.
| Sprzedaż w I kw. 2016 w mln zł |
Sprzedaż w I kw. 2017 w mln zł |
Zmiana | |
|---|---|---|---|
| Reserved | 538 | 614 | 14,3% |
| Cropp | 167 | 189 | 12,6% |
| Mohito | 150 | 184 | 22,8% |
| House | 144 | 159 | 10,0% |
| Sinsay | 88 | 112 | 27,2% |
| E-commerce | 27 | 55 | 100,1% |
3. Sprzedaż w sklepach porównywalnych
Przychody ze sprzedaży w sklepach porównywalnych LFL (w walutach lokalnych) w każdym miesiącu I kwartału były dodatnie, a w całym I kwartale 2017 roku wzrosły o 4,6%.
Najwyższe dwucyfrowo dodatnie dynamiki LFL w I kwartale 2017 roku miały miejsce w Bułgarii, na Węgrzech, Ukrainie i w Czechach.
4. Sprzedaż internetowa
W I kwartale dzięki sprzedaży internetowej Spółka uzyskała ok. 55,0 mln zł przychodów, co stanowiło 4% sprzedaży GK. Około 82% sprzedaży w kanale internetowym wygenerowane było przez sprzedaż w kraju.
| sprzedaż internetowa w mln zł | ||||
|---|---|---|---|---|
| I kw. 2013 | I kw. 2014 | I kw. 2015 | I kw. 2016 | I kw. 2017 |
| 1,7 | 12,4 | 18,0 | 27,4 | 54,9 |
5. Przychody ze sprzedaży w spółkach GK LPP
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ujawnione w sprawozdaniu skonsolidowanym, wypracowane zostały przez poszczególne spółki GK w następujących wielkościach (po wyłączeniach sprzedaży wewnątrz Grupy):
| Nazwa spółki | Kraj | Udział % w okresie od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
Przychody od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
|---|---|---|---|
| LPP SA | Polska | 55,6% | 757 072 |
| - w tym przychody z Bliskiego Wschodu | - | 7 700 | |
| LPP Estonia OU | Estonia | 1,4% | 19 261 |
| LPP Latvia LTD | Łotwa | 1,2% | 16 003 |
| LPP Czech Republic SRO | Czechy | 4,4% | 60 124 |
| LPP Hungary KFT | Węgry | 1,4% | 19 289 |
| LPP Lithuania UAB | Litwa | 1,6% | 21 117 |
| LPP Ukraina AT | Ukraina | 3,9% | 53 061 |
| RE Trading OOO | Rosja | 19,9% | 270 515 |
| LPP Romania Fashion SRL | Rumunia | 2,4% | 32 524 |
| LPP Deutschland GmbH | Niemcy | 3,6% | 49 439 |
| LPP Croatia DOO | Chorwacja | 1,0% | 13 392 |
| LPP Bulgaria EOOD | Bułgaria | 0,9% | 11 801 |
| LPP Slovakia SRO | Słowacja | 2,8% | 38 718 |
| Razem | 100,0% | 1 362 315 |
6. Sprzedaż detaliczna na m2
W pierwszym kwartale 2017 roku średniomiesięczna sprzedaż detaliczna GK na m2 była wyższa o około 9,5% w porównaniu z pierwszym kwartałem 2016 roku.
| Sprzedaż / m2 / miesiąc w PLN |
I kw. 2016 | I kw. 2017 | Zmiana (%) |
|---|---|---|---|
| Sprzedaż/m2 | 449 | 492 | 9,5% |
7. Nakłady inwestycyjne
Wydatki inwestycyjne (CAPEX) w I kwartale 2017 roku wyniosły 112 mln zł o 212% więcej w stosunku do I kwartału roku poprzedniego ze względu na przeniesienie części płatności za sklepy otwarte w IV kwartale 2016 roku na I kwartał 2017 rok wraz z wydłużeniem terminów płatności dla dostawców budowlanych.
8. Poziom zapasów
Poziom zapasów i jego optymalizacja stanowi istotny element zarządzania kapitałem obrotowym – ważna jest obserwacja zapasów w przeliczeniu na m2 w czasie. Na zapasy składa się towar w sklepach, towar w magazynie oraz towar w tranzycie – od producenta do centrum logistycznego. Spółka stara się minimalizować stan zapasów oraz jednocześnie utrzymywać wystarczającą ilość towaru do maksymalizacji sprzedaży. W I kwartale 2017 poziom zapasów w przeliczeniu na m2 był niższy w porównaniu z I kwartałem 2016 roku, spadek ten wynika z nowej polityki zarządzania towarem oraz lepszego odbioru kolekcji przez klientów.
| Zapasy na m2 | I kw. | II kw. | III kw. | IV kw. |
|---|---|---|---|---|
| 2014 | 1 383 | 1 443 | 1 527 | 1 355 |
| 2015 | 1 516 | 1 507 | 1 684 | 1 575 |
| 2016 | 1 621 | 1 669 | 1 634 | 1 275 |
| 2017 | 1 381 |
Inne istotne zdarzenia w I kwartale 2017 roku
-
- W dniu 20 stycznia 2017 roku Spółka otrzymała protokół sporządzony przez Urząd Kontroli Skarbowej (UKS) w Gdańsku. W Protokole UKS wskazał, iż w jego ocenie za 2012 rok Emitent niewłaściwie ustalał koszty uzyskania przychodu, zwłaszcza w odniesieniu do wydatków na sublicencje na korzystanie ze znaków towarowych wniesionych aportem do spółki cypryjskiej (Gothals Ltd). W przypadku przyjęcia przez organ kontroli skarbowej wskazanego w Protokole materiału dowodowego jako podstawy decyzji Emitent oszacował, iż wysokość dodatkowego obowiązku podatkowego (wraz z odsetkami) jaki mógłby zostać nałożony na Emitenta wyniesie łącznie ok. 22 mln zł.
-
- W dniu 31 stycznia oraz 27 lutego 2017 roku Spółka podpisała z BGŻ BNP Paribas SA aneks do umowy o limit wierzytelności z dnia 14 kwietnia 2004 roku. Na mocy aneksu z 27 lutego 2017 został przedłużony bieżący okres wykorzystania linii na kolejny rok (RB 06/2017, RB 10/2017).
4. Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe
Wzrost powierzchni, dodatnia sprzedaż w sklepach porównywalnych (LFL) oraz dynamiczny wzrost sprzedaży internetowej spowodowały, że przychody ze sprzedaży w I kwartale 2017 roku były wyższe o 16% od osiągniętych przed rokiem.
Marża brutto w I kwartale 2017 roku wynosiła 45,6% w porównaniu z 46,1% w I kwartale przed rokiem. Stabilność marży brutto r/r została osiągnięta dzięki wprowadzeniu nowej polityki zarządzania towarem oraz poprawie kolekcji.
Wzrost kosztów sprzedaży i kosztów ogólnego zarządu (SG&A) był wynikiem wyższych kosztów sklepów i centrali jak również niskiej bazy I kwartału 2016 roku. Wyższa dynamika wzrostu kosztów operacyjnych od wzrostu zysku brutto na sprzedaży spowodowała wygenerowanie straty na poziomie operacyjnym w wysokości 109,0 mln zł w porównaniu ze stratą 63,9 mln zł przed rokiem.
Saldo przychodów i kosztów finansowych w I kwartale było ujemne, jednak niższe r/r, ze względu na niższy poziom kosztów odsetkowych wraz ze zmniejszeniem zadłużenia. W rezultacie GK w I kwartale 2017 roku wygenerowała stratę netto w wysokości 117,0 mln zł (w porównaniu ze stratą netto 65,6 mln zł w I kwartale 2016 roku).
5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy Kapitałowej LPP SA w okresie objętym raportem
Sezonowość w sprzedaży jest zjawiskiem dotyczącym całości rynku odzieżowego tak w Polsce jak i poza granicami. Pierwszy kwartał roku kalendarzowego obejmuje dwa miesiące (styczeń i luty) w którym realizuje się tradycyjnie wyprzedaż kolekcji jesienno-zimowej. Zwykle proces ten powoduje osiągnięcie mniejszej niż średnioroczna marża brutto na sprzedaży w całym kwartale.
6. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu
Szczegółowa informacja została zawarta w pkt.35.1
7. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, aktywów niematerialnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
Szczegółowa informacja została zawarta w pkt.35.1
8. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
Informacja została zawarta w pkt.35.4
9. Informacje o zobowiązaniach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Szczegółowe informacje zostały zawarte w pkt.35.6
10. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
11. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiło powyższe zdarzenie.
12. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
13. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
14. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
15. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
16. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe, wraz ze wskazaniem ich wartości
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
17. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej - informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia
Nie dotyczy.
18. Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
Nie dotyczy.
19. Podział na segmenty działalności – przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty
Grupa Kapitałowa LPP SA prowadzi jeden rodzaj działalności (jeden segment branżowy, który uznano za podstawowy). Zastosowano podział na dwa segmenty geograficzne: działalność na terenie Unii Europejskiej i poza nią. Podział na segmenty geograficzne oparto o kryterium lokalizacji aktywów Grupy. Przychody oraz wyniki przypadające na poszczególne segmenty za I kwartał 2017 roku oraz okres porównywalny zostały przedstawione w punkcie 35.8.
20. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie I kwartału Emitent nie dokonywał emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
21. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i pozostałe akcje
W okresie sprawozdawczym zdarzenie takie nie wystąpiło.
22. Data zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dominującej w dniu 16 maja 2017 roku.
23. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym, nieujęte w sprawozdaniu finansowym, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej LPP SA
W dniu 15 maja 2017 roku Rada Nadzorcza LPP SA pozytywnie zaopiniowała wniosek Zarządu Spółki w sprawie podziału zysku netto LPP SA osiągniętego w roku obrotowym zakończonym w dniu 31 grudnia 2016 roku, w którym to wniosku Zarząd zarekomendował wypłatę dywidendy w wysokości 65 631 268 zł, tj. 36,00 zł na jedną akcję.
24. Zmiany organizacji Grupy Kapitałowej LPP, w tym w wyniku połączenia jednostek, uzyskania lub utraty kontroli nad jednostkami zależnymi lub inwestycjami długoterminowymi, podziału, restrukturyzacji lub zaniechania działalności
W okresie sprawozdawczym została utworzona spółka zależna: P&L Marketing & Advertising Agency S.A.L. w Libanie, której celem jest nadzór sklepów franczyzowych na Bliskim Wschodzie oraz działalność marketingowa w tym regionie.
25. Zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W I kwartale 2017 roku LPP SA oraz spółki od niej zależne korzystały z gwarancji bankowych, na zabezpieczenie zapłaty czynszu z tytułu najmu powierzchni pod sklepy firmowe, powierzchnie biurowe, magazyn.
Na dzień 31 marca 2017 roku łączna wartość gwarancji bankowych wystawionych na zlecenie i odpowiedzialność LPP SA wyniosła: 281 191 tys. zł, z czego:
- a) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów zawartych przez LPP SA wyniosła 79 214 tys. zł,
- b) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów zawartych przez jednostki powiązane objęte konsolidacją wyniosła 200 035 tys. zł,
- c) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów zawartych przez jednostki powiązane nie objęte konsolidacją wyniosła 1 640 tys. zł,
- d) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów wynajmu powierzchni magazynowych zawartych przez LPP SA wyniosła 302 tys. zł.
W I kwartale 2017 roku Spółka również otrzymała gwarancje. Gwarancje te stanowiły zabezpieczenie płatności od kontrahenta, ich wartość na dzień 31 marca 2017 wyniosła 29 932 tys. zł.
W okresie sprawozdawczym Spółka dominująca udzieliła poręczeń, ich wartość na dzień 31 marca 2017 roku wyniosła 106 831 tys. zł i zmniejszyła się w stosunku do stanu na 31 grudnia 2016 roku o 3 117 tys. zł.
26. Szacunki dotyczące przyszłych zobowiązań wynikających z zawartych umów najmu
Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej są stronami umów najmu, na mocy których korzystają z powierzchni wykorzystywanych do prowadzenia sieci salonów firmowych Reserved, Cropp, House, Mohito i Sinsay.
Łączne przyszłe opłaty (minimalne oraz warunkowe) z tytułu umów najmu, oszacowane wg stanu na dzień 31 marca 2017 roku przedstawiają się następująco:
| ■ | kwoty wymagalne w okresie 12 miesięcy od dnia bilansowego | 857 561 tys. zł |
|---|---|---|
| ■ | kwoty wymagalne w okresie od 12 miesięcy do 5 lat od dnia bilansowego | 2 487 293 tys. zł |
| ■ | kwoty wymagalne w okresie powyżej 5 lat od dnia bilansowego | 1 236 455 tys. zł |
27. Stanowisko Zarządu w sprawie realizacji prognozy rocznych wyników skonsolidowanych
Spółka nie publikowała prognoz rocznych wyników.
28. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu LPP SA na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji LPP SA w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
Struktura własności kapitału zakładowego jednostki dominującej, stan na dzień przekazania raportu za I kwartał 2017 roku.
| Akcjonariusz | Liczba posiadanych akcji (w szt.) |
Udział w kapitale zakładowym |
Liczba głosów na WZA |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| Marek Piechocki | 175 497 | 9,5% | 875 493 | 27,2% |
| Jerzy Lubianiec | 174 999 | 9,5% | 874 995 | 27,2% |
| Forum TFI SA* | 200 730 | 10,9% | 200 738 | 6,2% |
| Akcje własne | 18 978 | 1,0% | 0** | 0,0% |
| Pozostali akcjonariusze | 1 269 087 | 69,0% | 1 269 087 | 39,4% |
| Razem | 1 839 291 | 100,0% | 3 220 313 | 100,0% |
*Forum TFI SA zarządza funduszami Forum 64 FIZ (podmiot pow iązany z Panem Jerzym Lubiańcem – akcjonariuszem LPP SA) oraz Forum 65 FIZ (podmiot pow iązany z Panem Markiem Piechockim – akcjonariuszem LPP SA).
Fundusze zarządzane przez Forum TFI SA posiadają bezpośrednio 195 050 akcji LPP SA oraz pośrednio 5 680 akcji LPP SA.
** z 18 978 akcji LPP SA nie może być w ykonywane prawo głosu na WZA, gdyż są to akcje w łasne LPP SA
W okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego tj. raportu za IV kwartał 2016 roku nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji LPP SA.
29. Zestawienie stanu posiadania akcji LPP SA lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta, na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób
Struktura stanu posiadania akcji LPP SA przez osoby zarządzające i nadzorujące, stan na dzień przekazania raportu za I kwartał 2017 roku.
| Akcjonariusz | Liczba posiadanych akcji (w szt.) |
Liczba głosów na WZA |
|---|---|---|
| Marek Piechocki - Prezes Zarządu | 175 497 | 875 493 |
| Jacek Kujawa - Wiceprezes Zarządu | 153 | 153 |
| Przemysław Lutkiewicz - Wiceprezes Zarządu | 10 | 10 |
| Sławomir Łoboda - Wiceprezes Zarządu | 102 | 102 |
| Jerzy Lubianiec - Prezes Rady Nadzorczej | 174 999 | 874 995 |
| Dariusz Pachla - Członek Rady Nadzorczej | 500 | 500 |
Dodatkowo osoby zarządzające Emitentem posiadają uprawnienia do objęcia 13 132 akcji serii L wynikające z możliwości konwersji warrantów subskrypcyjnych serii A na akcje LPP SA.
W okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego (raport za IV kwartał 2016 roku) nie nastąpiły zmiany w strukturze posiadania akcji LPP SA przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitentem.
30. Informacje o postępowaniach sądowych
LPP SA ani żadna jednostka zależna od LPP SA nie są stroną postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczącego zobowiązań lub wierzytelności, którego wartość pojedynczeo lub łącznie przekraczałaby 10% kapitałów własnych LPP SA.
Jednocześnie Spółka, informuje, iż w wyniku kontroli podatkowej prowadzonej od 2015 roku przez Urząd Kontroli Skarbowej w Gdańsku (dalej także jako "Organ") o której Emitent informował w poprzednich raportach kwartalnych, w dniu 20 stycznia 2017 roku Spółka otrzymała analizę materiału dowodowego zebranego w trakcie postępowania kontrolnego, które dotyczyło rzetelności deklarowanych podstaw opodatkowania oraz prawidłowości obliczania i wpłacania podatku dochodowego od osób prawnych za 2012 rok.
Spółka w raporcie bieżącym z dnia 20 stycznia 2017 (RB 04/2017) poinformowała o maksymalnej kwocie podatku wraz z odsetkami jaką mogłaby zostać potencjalnie obciążona w przypadku wydania przez UKS decyzji opartej na ustaleniach przyjętych przez Organ w analizie.
Emitent w dniu 6 lutego 2017 roku złożył w UKS pismo zawierające ustosunkowanie się Spółki do analizy materiału dowodowego dokonanej przez UKS.
Zarząd Spółki stoi na stanowisku, że LPP SA prawidłowo rozliczała podatek dochodowy i nie istnieją przesłanki, na podstawie których UKS mógłby wydać decyzję obciążającą Spółkę dodatkowym zobowiązaniem podatkowym za 2012 rok.
Na dzień publikacji raportu postępowanie kontrolne nie zostało jeszcze zakończone z powodu trwających prac UKS zmierzających do ustalenia stanu faktycznego sprawy.
31. Transakcje z jednostkami powiązanymi
31.1. Kluczowy personel
Do kluczowego personelu kierowniczego Grupa zalicza członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej spółki dominującej.
Wartość krótkoterminowych świadczeń członków Zarządu jednostki dominującej, otrzymanych w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku wyniosła 2 767 tys. zł.
Wynagrodzenia prezentowane odrębnie dla każdej z osób zaliczonych do kluczowego personelu, kształt owały się następująco:
| Nazwisko i imię | Stanowisko | Wynagrodzenie otrzymane w IQ 2017 roku |
|---|---|---|
| Marek Piechocki | Prezes Zarządu | 922 tys. zł |
| Przemysław Lutkiewicz | Wiceprezes Zarządu | 615 tys. zł |
| Jacek Kujawa | Wiceprezes Zarządu | 615 tys. zł |
| Sławomir Łoboda | Wiceprezes Zarządu | 615 tys. zł |
Wartość krótkoterminowych świadczeń członków Rady Nadzorczej jednostki dominującej, otrzymanych w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2017 roku wyniosła 46 tys. zł.
Wynagrodzenia prezentowane odrębnie dla każdej z osób Rady Nadzorczej, kształtowały się następująco:
| Nazwisko i imię | Stanowisko | Wynagrodzenie otrzymane w IQ 2017 roku |
|---|---|---|
| Jerzy Lubianiec | Przewodniczący Rady Nadzorczej | 20 tys. zł |
| Maciej Matusiak | Członek Rady Nadzorczej | 5 tys. zł |
| Wojciech Olejniczak | Członek Rady Nadzorczej | 5 tys. zł |
| Krzysztof Olszewski | Członek Rady Nadzorczej | 5 tys. zł |
| Dariusz Pachla | Członek Rady Nadzorczej | 11 tys. zł |
31.2. Transakcje z podmiotami powiązanymi
W okresie sprawozdawczym emitent nie zawierał z podmiotami powiązanymi transakcji dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań.
Transakcje pomiędzy jednostką dominującą a jej zależnymi spółkami zagranicznymi podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i nie zostały ujawnione w tabeli.
Wielkości podane poniżej obrazują tylko transakcje wzajemne pomiędzy LPP SA a polskimi spółkami zależnymi nie objętymi konsolidacją, i są prezentowane z punktu widzenia jednostki dominującej.
| Jednostki powiązane | Należności na 31.03.2017 |
Zobowiązania na 31.03.2017 |
Przychody za okres I-III 2017 roku |
Koszty za okres I-III 2017 roku |
|---|---|---|---|---|
| Spółki krajowe | 186 | 93 | 3 | 2 196 |
Dane, które wykazane jako zobowiązania LPP SA są należnościami w spółkach powiązanych, a koszty są przychodami w tych spółkach.
Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na warunkach rynkowych. Przychody od spółek krajowych pochodzą z wynajmu pomieszczeń biurowych na potrzeby działalności tychże firm. Koszty związane z krajowymi spółkami zależnymi, dotyczą wynajmu nieruchomości, w których prowadzone są sklepy Cropp, Reserved, Mohito i House.
32. Informacje o udzielonych poręczeniach i gwarancjach
W okresie objętym raportem emitent oraz spółki z Grupy Kapitałowej emitenta nie udzielały poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie udzielały gwarancji jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość stanowiłaby równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta. Szczegółowe informacje na temat zobowiązań warunkowych zostały zamieszczone w punkcie 25 niniejszego sprawozadania.
33. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Grupy Kapitałowej LPP SA oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę Kapitałową emitenta
Raport zawiera podstawowe informacje, które są istotne dla oceny sytuacji grupy kapitałowej emitenta. W opinii zarządu nie istnieją obecnie żadne zagrożenia dla realizacji zobowiązań GK.
34. Wskazanie czynników, które w ocenie LPP SA będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez jego Grupę Kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Podstawowe czynniki, które będą miały wpływ na wyniki osiągnięte w najbliższym czasie, to:
- a) Sytuacja gospodarczo polityczna w Polsce i w krajach, w których działają sklepy GK LPP SA, szczególnie w Rosji i na Ukrainie.
- b) Poziom kursu PLN w stosunku do USD i EUR, a także rubla rosyjskiego RUB oraz hrywny ukraińskiej UAH.
- c) Ewentualny zakaz handlu w niedzielę.
- d) Presja na koszty SG&A/m2, w szczególności na koszty personelu.
- e) Rozwój sieci sprzedaży marek Reserved, Cropp, House, Mohito, Sinsay. Dalsza ekspansja na rynku niemieckim, rosyjskim, ukraińskim, a także na Białorusi, Kazachstanie, Serbii i w Wielkiej Brytanii. W roku 2017 planowane jest zwiększenie powierzchni sieci sklepów o 11% czyli o około 102,2 tys. m2. Planowany CAPEX w 2017 roku to ok. 430 mln zł, wzrost o ok. 60% r/r ze względu
na szybszy przyrost powierzchni handlowej (planowane wydatki na sklepy to 370 mln zł, na siedzibę to 60 mln zł). Marża brutto Grupy w 2017 roku zakładana jest na poziomie 52-53%.
- f) Rozwój e-commerce w 2017 roku Emitent planuje uruchomienie w pierwszej połowie 2017 roku sklepów on-line pięciu marek na Litwie, Łotwie, Estonii a w drugiej połowie 2017 roku w Rosji i na Ukrainie. Przed otwarciem flagowego salonu w Londynie Spółka uruchomi sklep on-line marki Reserved w tym kraju. Celem Spółki jest osiągnięcie do 2020 roku sprzedaży internetowej stanowiącej 7-8% sprzedaży Grupy.
- g) Utrzymanie długu netto na niskim poziomie, m.in. przez dalszą poprawę kapitału obrotowego. Celem jest zrównanie poziomu zobowiązań do poziomu zapasów.
35. Noty objaśniające do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
35.1. Odpisy aktualizujące wartości aktywów
Wartości niektórych aktywów, zaprezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 marca 2017 roku, zawierają korektę o odpis aktualizujący. Dokładne informacje na temat kwot odpisów aktualizujących wykazanych na ostatni dzień okresu sprawozdawczego oraz zmiany w okresie przedstawia poniższa tabelka.
| Rzeczowe aktywa trwałe, aktywa niematerialne |
Zapasy | Należności, pożyczki i udziały |
|
|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2017 | 19 697 | 57 865 | 15 912 |
| zwiększenie | 0 | 0 | 22 |
| zmniejszenie | 2 437 | 157 | 728 |
| Stan na 31.03.2017 | 17 260 | 57 708 | 15 206 |
35.2. Należności
Na wartość odpisu aktualizującego wartość należności składają się:
| odpis aktualizujący wartość roszczeń i należności spornych od kontrahentów | 14 202 tys. zł |
|---|---|
| odpis aktualizujący wartość należności tzw. wątpliwych | 423 tys. zł |
| odpis aktualizujący wartość należności od pracowników i pozostałych | 581 tys. zł |
35.3. Środki pieniężne
GK dla celów sprządzenia sprawozdania z przepływów pieniężnych klasyfikuje środki pienieżne w sposób przyjęty do prezentacji z sytuacji finansowej. Wpływ na różnicę w wartości środków pienieżnych wykazanych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz sprawozdaniu z przepływów pieniężnych mają:
| 31.03.2017 | |
|---|---|
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty wykazane w sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
280 380 |
| Korekty: | |
| Różnice kursowe z wyceny bilansowej środków pieniężnych w walucie obcej | 525 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty wykazane w CF | 280 905 |
35.4. Rezerwy
Wartość rezerw ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w okresie sprawozdawczym przedstawiają się następująco:
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
Rezerwa na niewypłacone wynagrodzenia |
Rezerwa na niewykorzystany urlop |
Rezerwa na pozostałe koszty |
|
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2017 | 2 711 | 10 531 | 17 955 | 5 121 |
| zawiązanie rezerwy | 2 574 | 3 905 | 18 117 | 0 |
| rozwiązanie rezerwy | 2 711 | 10 531 | 17 955 | 2 256 |
| Stan na 31.03.2017 | 2 574 | 3 905 | 18 117 | 2 865 |
35.5. Podatek dochodowy
Główne składniki podatku dochodowego GK LPP S.A. za okres od 01.01.2017 do 31.03.2017 roku oraz okres porównywalny przedstawione zostały w tabeli.
| od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
od 01.01.2017 do 31.03.2017 |
|
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 349 | 2 301 |
| Odroczony podatek dochodowy | - 3 713 | 3 230 |
| Razem | - 3 364 | 5 531 |
35.6. Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Na koniec okresu sprawozdawczego w sprawozdaniu skonsolidowanym zostały wykazane wartości zarówno dotyczące pozycji aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego jak i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Dokładne informacje z jakich składników składają się te kwoty zostały zawarte w poniższych tabelach.
| Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 31.03.2017 |
|---|---|
| Amortyzacja środków trwałych i znaków towarowych | 115 608 |
| Aktualizacja należności handlowych | 273 |
| Aktualizacja wartości zapasów | 1 060 |
| Marża od niesprzedanych poza Grupę towarów | 7 653 |
| Marża od sprzedanych nakładów | 10 449 |
| Szacunkowe zwroty towarowe | 982 |
| Wynagrodzenia, narzuty i koszty pracownicze | 2 268 |
| Koszty szacunkowe | 1 811 |
| Pozostałe | 39 |
| Razem | 140 143 |
| Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego | 31.03.2017 |
|---|---|
| Amortyzacja aktywów niematerialnych | 3 758 |
| Nieotrzymane odszkodowania | 151 |
| Pozostałe | 124 |
| Razem | 4 033 |
35.7. Różnice kursowe
W skonsolidowanym sprawozdaniu z wyniku i pozostałych dochodów sporządzonym na dzień 31.03.2017 roku ujawniono przewagę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi na kwotę 370 tys. zł.
35.8. Segmenty działalności
Przychody oraz wyniki finansowe dotyczące segmentów geograficznych za okres od 01 stycznia 2017 roku do 31 marca 2017 roku oraz za okres porównywalny zostały przedstawione w poniższych tabelach.
Rok 2017
| Kraje Unii Europejskiej |
Pozostałe kraje |
Korekty konsolidacyjne |
Wartości nieprzypisane do |
Suma |
|---|---|---|---|---|
| 1 038 975 | 323 340 | 0 | 0 | 1 362 315 |
| 173 737 | 0 | -173 737 | 0 | - |
| 5 794 | 2 065 | 0 | 0 | 7 859 |
| 1 218 506 | 325 405 | -173 737 | 0 | 1 370 174 |
| 1 261 245 | 311 491 | -170 906 | 59 095 | 1 460 925 |
| 151 089 | 0 | -151 089 | 0 | - |
| 12 971 | 5 194 | 0 | 49 | 18 214 |
| -55 710 | 8 720 | -2 831 | -59 144 | -108 965 |
| 1 668 | 1 668 | |||
| 4 200 | 4 200 | |||
| -111 497 | ||||
| 5 531 | ||||
| -117 028 | ||||
| segmentów |
Rok 2016
| Kraje Unii Europejskiej |
Pozostałe kraje |
Korekty konsolidacyjne |
Wartości nieprzypisane do |
Suma |
|---|---|---|---|---|
| 942 266 | 232 565 | 1 174 831 | ||
| 190 830 | -190 830 | - | ||
| 5 103 | 1 346 | 6 449 | ||
| 1 138 199 | 233 911 | -190 830 | 0 | 1 181 280 |
| 1 115 183 | 251 700 | -186 766 | 46 846 | 1 226 963 |
| 143 875 | -143 875 | - | ||
| 12 213 | 6 013 | 18 226 | ||
| 10 803 | -23 802 | -4 064 | -46 846 | -63 909 |
| 2 206 | 2 206 | |||
| 7 241 | 7 241 | |||
| -68 944 | ||||
| -3 364 | ||||
| - 65 580 | ||||
| segmentów |
36. Informacja do sprawozdania jednostkowego LPP SA
W wyniku oszacowania wartości bilansowej aktywów zaangażowanych w zagranicznych spółkach zależnyc h (udziały, dopłaty do kapitału i należności), za okres od stycznia do marca 2017 roku, w bilansie jednostkowym dokonano odpowiednich zmian i aktualizacji aktywów. Zmiany te zostały ujęte zarówno w przychodach i kosztach finansowych oraz przychodach i kosztach operacyjnych.
W okresie sprawozdawczym nastąpił spadek aktywów na kwotę 15 373 tys. zł.
Zmiana ta odzwierciedlona w odpowiednich pozycjach sprawozdania jednostkowego LPP SA nie ma wpływu na wielkości prezentowane w sprawozdaniu skonsolidowanym.
Zarząd LPP SA:
| Marek Piechocki | Prezes Zarządu | … |
|---|---|---|
| Przemysław Lutkiewicz | Wiceprezes Zarządu | ……………….…………………………… |
| Jacek Kujawa | Wiceprezes Zarządu | ……………………………………………… |
| Sławomir Łoboda | Wiceprezes Zarządu | ……………………………………………… |
Gdańsk, 16 maja 2017 roku