AI assistant
LPP S.A. — Interim / Quarterly Report 2016
May 12, 2016
5690_rns_2016-05-12_3c193f87-9da7-49c3-89a5-b260cdf2927b.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
ŚRÓDROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU GRUPY KAPITAŁOWEJ LPP SA
GDAŃSK, MAJ 2016
SPIS TREŚCI
| 1. | Wybrane skonsolidowane dane finansowe GK LPP SA …………………………………………………2 | |
|---|---|---|
| 2. | Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej GK LPP SA ……………………………………….3 | |
| 3. | Jednolite skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów GK LPP SA | |
| .…………………………………………………………………………………………………………………5 | ||
| 4. | Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym GK LPP SA ……………………………6 | |
| 5. | Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych GK LPP SA …………………………………7 | |
| 6. | Wybrane jednostkowe dane finansowe LPP SA………………………………………………………… 9 | |
| 7. | Sprawozdanie z sytuacji finansowej LPP SA ………………………………………………………………10 | |
| 8. | Jednolite sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów LPP SA ……………………12 | |
| 9. | Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym LPP SA …………………………………………………13 | |
| 10. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych LPP SA ………………………………………………………14 | ||
Informacja dodatkowa do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego sporządzonego za I kwartał 2016 rok ………………………………………………………………………………………………16
1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe GK LPP SA
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | 1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 |
1 kw. 2015 01.01.2015- 31.03.2015 w tys. zł |
1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 w tys. EUR |
1 kw. 2015 01.01.2015- 31.03.2015 |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
1 174 831 | 1 002 577 | 269 710 | 241 649 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -63 909 | 23 703 | -14 672 | 5 713 |
| Zysk (strata) brutto | -68 944 | -29 714 | -15 828 | -7 162 |
| Zysk (strata) netto | -65 580 | -37 335 | -15 055 | -8 999 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-202 244 | -203 034 | -46 430 | -48 937 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-17 498 | -96 194 | -4 017 | -23 185 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 934 | 237 581 | 32 584 | 57 264 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -77 808 | -61 647 | -17 863 | -14 859 |
| Wybrane skonsolidowane dane finansowe | 2016 31.03.2016 |
2015 31.12.2015 w tys. zł |
2016 31.03.2016 w tys. EUR |
2015 31.12.2015 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa razem | 3 544 263 | 3 565 169 | 830 349 | 836 600 |
| Zobowiązania długoterminowe | 326 770 | 344 083 | 76 556 | 80 742 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 366 398 | 1 331 347 | 320 119 | 312 413 |
| Kapitał własny | 1 851 095 | 1 889 739 | 433 674 | 443 445 |
| Kapitał podstawowy | 3 670 | 3 662 | 860 | 859 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 1 815 870 | 1 812 145 | 1 815 870 | 1 812 145 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | -36,1 | -20,6 | -8,3 | -5,0 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 1 019,4 | 1 042,8 | 238,8 | 244,7 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) |
32,00 | 0,0 | 7,7 |
2. Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej GK LPP SA
| Stan na koniec: | |||
|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | I kw. 2016 | I kw. 2015 | poprzedniego roku |
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | 31.12.2015 | |
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe (długoterminowe) | 1 782 694 | 1 557 473 | 1 796 996 |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 1 241 312 | 1 080 117 | 1 258 751 |
| 2. Aktywa niematerialne | 38 092 | 31 105 | 37 342 |
| 3. Wartość firmy | 209 598 | 209 598 | 209 598 |
| 4. Znak towarowy | 77 508 | 77 508 | 77 508 |
| 5. Inwestycje w jednostkach zależnych | 136 | 136 | 136 |
| 6. Inwestycje w pozostałych jednostkach | 1 653 | 2 164 | 1 626 |
| 7. Należności i pożyczki | 5 817 | 6 734 | 5 914 |
| 8. Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 141 346 | 136 096 | 139 194 |
| 9. Rozliczenia międzyokresowe | 67 232 | 14 015 | 66 927 |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 1 761 569 | 1 564 983 | 1 768 173 |
| 1. Zapasy | 1 373 628 | 1 131 080 | 1 319 735 |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 109 648 | 224 125 | 115 086 |
| 3. Należności z tytułu podatku dochodowego | 69 270 | 25 490 | 47 017 |
| 4. Pozostałe należności | 36 387 | 44 235 | 35 210 |
| 5. Pożyczki | 96 | 184 | 128 |
| 6. Rozliczenia międzyokresowe | 27 195 | 17 987 | 26 550 |
| 7. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 145 345 | 121 882 | 224 447 |
| Aktywa RAZEM | 3 544 263 | 3 122 456 | 3 565 169 |
| Stan na koniec: | |||
|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | I kw. 2016 | I kw. 2015 | poprzedniego roku |
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | 31.12.2015 | |
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | |||
| Kapitał własny | 1 851 095 | 1 637 347 | 1 889 739 |
| 1. Kapitał podstawowy | 3 670 | 3 662 | 3 662 |
| 2. Akcje własne | -43 310 | -43 292 | -43 306 |
| 3. Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 243 234 | 235 074 | 235 074 |
| 4. Pozostałe kapitały | 1 323 736 | 1 096 028 | 1 323 736 |
| 5. Różnice kursowe z przeliczania jednostek | -209 985 | -148 696 | -228 757 |
| 6. Zyski zatrzymane | 533 750 | 494 571 | 599 330 |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | 599 330 | 531 906 | 248 010 |
| - zysk (strata) netto bieżącego okresu | -65 580 | -37 335 | 351 320 |
| Zobowiązania długoterminowe | 326 770 | 207 313 | 344 083 |
| 1. Kredyty bankowe i pożyczki | 268 158 | 201 004 | 284 253 |
| 2. Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 2 854 | 1 880 | 2 179 |
| 3. Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 506 | 4 406 | 7 085 |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 50 252 | 23 | 50 566 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 366 398 | 1 277 796 | 1 331 347 |
| 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 603 993 | 581 150 | 721 394 |
| 2. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 3 023 | 525 | 3 042 |
| 3. Kredyty bankowe i pożyczki | 711 816 | 635 961 | 561 074 |
| 4. Rezerwy | 22 086 | 19 404 | 17 774 |
| 5. Fundusze specjalne | 0 | 646 | 227 |
| 6. Rozliczenia międzyokresowe | 25 480 | 40 110 | 27 836 |
| Kapitał własny i zobowiązania RAZEM | 3 544 263 | 3 122 456 | 3 565 169 |
3. Jednolite skonsolidowane sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów GK LPP SA
| I kw. 2016 | I kw. 2015 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów |
01.01.2016- | 01.01.2015 - |
| 31.03.2016 | ||
| Działalność kontynuowana | ||
| Przychody ze sprzedaży | 1 174 831 | 1 002 577 |
| Koszt własny sprzedaży | 633 060 | 459 135 |
| Zysk (Strata) brutto na sprzedaży | 541 771 | 543 442 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 6 449 | 6 102 |
| Koszty sprzedaży | 547 057 | 458 130 |
| Koszty ogólne | 48 232 | 54 336 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 16 840 | 13 375 |
| Zysk (Strata) z działalności operacyjnej | -63 909 | 23 703 |
| Przychody finansowe | 2 206 | 696 |
| Koszty finansowe | 7 241 | 54 113 |
| Zysk (Strata) brutto | -68 944 | -29 714 |
| Podatek dochodowy | -3 364 | 7 621 |
| Zysk (Strata) netto | -65 580 | -37 335 |
| Zysk netto przypadający: | ||
| akcjonariuszom podmiotu dominującego | -65 580 | -37 335 |
| podmiotom niekontrolującym | 0 | 0 |
| Inne całkowite dochody | ||
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostek | 18 772 | 35 680 |
| Całkowite dochody ogółem | -46 808 | -1 655 |
4. Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym GK LPP SA
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości |
Pozostałe kapitały |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek |
Zysk (strata) z lat ubiegłych |
Zysk (strata) bieżącego okresu |
Udziały mniejszości |
Kapitał własny RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2015 roku |
3 662 | -43 288 | 235 074 | 1 092 205 | -184 376 | 531 906 | 0 | 3 231 | 1 638 414 |
| - korekty błędów z lat poprzednich |
0 | ||||||||
| Stan na 1 stycznia 2015 roku po korektach |
3 662 | -43 288 | 235 074 | 1 092 205 | -184 376 | 531 906 | 0 | 3 231 | 1 638 414 |
| Koszty nabycia akcji własnych |
-4 | -4 | |||||||
| Wynagrodzenia płatne akcjami | 590 | 590 | |||||||
| Wniesienie wkładu przez udziałowców mniejszościowych | 3 233 | -3 231 | 2 | ||||||
| Transakcje z właścicielami | 0 | -4 | 0 | 3 823 | 0 | 0 | 0 | -3 231 | 588 |
| Strata netto za I kw. 2015 rok | -37 335 | -37 335 | |||||||
| Naliczenie różnic kursowych po przeliczeniu jednostek | 35 680 | 35 680 | |||||||
| Stan na 31 marca 2015 roku | 3 662 | -43 292 | 235 074 | 1 096 028 | -148 696 | 531 906 | -37 335 | 0 | 1 637 347 |
| Stan na 1 stycznia 2016 roku - korekty błędów z lat poprzednich |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 323 736 | -228 757 | 599 330 | 0 | 0 | 1 889 739 0 |
| Stan na 1 stycznia 2016 roku po korektach |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 323 736 | -228 757 | 599 330 | 0 | 0 | 1 889 739 |
| Koszty nabycia akcji własnych | -4 | -4 | |||||||
| Objęcie akcji | 8 | 8 160 | 8 168 | ||||||
| Transakcje z właścicielami | 8 | -4 | 8 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 164 |
| Strata netto za I kw. 2016 rok | -65 580 | -65 580 | |||||||
| Naliczenie różnic kursowych po przeliczeniu jednostek | 18 772 | 18 772 | |||||||
| Stan na 31 marca 2016 roku |
3 670 | -43 310 | 243 234 | 1 323 736 | -209 985 | 599 330 | -65 580 | 0 | 1 851 095 |
5. Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych GK LPP SA
| I kw. 2016 | I kw. 2015 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 01.01.2016- | 01.01.2015- |
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej – metoda pośrednia | ||
| I. Zysk (strata) brutto | -68 944 | -29 714 |
| II. Korekty razem | -133 300 | -173 320 |
| 1. Amortyzacja | 62 943 | 50 379 |
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -3 505 | 11 984 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | 5 680 | 4 179 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 594 | 4 696 |
| 5. Zapłacony podatek dochodowy | -22 431 | -50 454 |
| 6. Zmiana stanu rezerw | 4 920 | -412 |
| 7. Zmiana stanu zapasów | -46 094 | -140 633 |
| 8. Zmiana stanu należności | -1 489 | -35 180 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-126 564 | -11 351 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | -3 761 | 4 066 |
| 11. Inne korekty | -3 593 | -10 594 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-202 244 | -203 034 |
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 18 483 | 8 221 |
| 1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych | ||
| aktywów trwałych | 18 438 | 8 181 |
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 45 | 40 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 |
| - dywidendy | 0 | 0 |
| b) w pozostałych jednostkach | 45 | 40 |
| - spłata udzielonych pożyczek | 44 | 32 |
| - odsetki | 1 | 8 |
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | 0 | 0 |
| II. Wydatki | 35 981 | 104 415 |
| 1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
35 966 | 104 359 |
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 15 | 56 |
| a) w jednostkach powiązanych | 0 | 0 |
| - udzielone pożyczki | ||
| b) w pozostałych jednostkach | 15 | 56 |
| - udzielone pożyczki | 15 | 56 |
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności | ||
| inwest. | -17 498 | -96 194 |
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
| I. Wpływy | 163 611 | 248 949 |
|---|---|---|
| 1. Wpływy z emisji akcji | 8 168 | |
| 2. Kredyty i pożyczki | 155 443 | 248 949 |
| 3. Inne wpływy finansowe | ||
| II. Wydatki | 21 677 | 11 368 |
| 1. Koszt związany z akcjami własnymi | 4 | 4 |
| 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli | 0 | 0 |
| 3. Spłaty kredytów i pożyczek | 16 270 | 7 252 |
| 4. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego |
20 | |
| 5. Odsetki | 5 403 | 4 092 |
| 6. Inne wydatki finansowe | 0 | 0 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 934 | 237 581 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem | -77 808 | -61 647 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-79 103 | -61 647 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
-1 295 | -6 935 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 223 053 | 183 529 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: | 145 245 | 121 882 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0 | 34 |
6. Wybrane jednostkowe dane finansowe LPP SA
| Wybrane dane finansowe | 1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 |
1 kw. 2015 01.01.2015- 31.03.2015 w tys. zł |
1 kw. 2016 01.01.2016- 31.03.2016 |
1 kw. 2015 01.01.2015- 31.03.2015 w tys. EUR |
|---|---|---|---|---|
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
1 044 631 | 899 474 | 239 820 | 216 798 |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -39 768 | -40 284 | -9 130 | -9 710 |
| Zysk (strata) brutto | -24 445 | -28 539 | -5 612 | -6 879 |
| Zysk (strata) netto | -17 340 | -24 552 | -3 981 | -5 918 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-225 753 | -177 204 | -51 827 | -42 711 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
4 726 | -100 388 | 1 085 | -24 196 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 924 | 237 597 | 32 582 | 57 267 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -79 103 | -39 995 | -18 160 | -9 640 |
| Wybrane dane finansowe | 2016 31.03.2016 |
2015 31.12.2015 |
2016 31.03.2016 |
2015 31.12.2015 |
|---|---|---|---|---|
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
| Aktywa razem | 3 450 738 | 3 420 825 | 808 438 | 802 728 |
| Zobowiązania długoterminowe | 301 206 | 317 752 | 70 566 | 74 563 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 302 322 | 1 246 687 | 305 108 | 292 547 |
| Kapitał własny | 1 847 210 | 1 856 386 | 432 764 | 435 618 |
| Kapitał podstawowy | 3 670 | 3 662 | 860 | 859 |
| Średnia ważona liczba akcji zwykłych | 1 815 870 | 1 812 145 | 1 815 870 | 1 812 145 |
| Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) | -9,5 | 190,0 | -2,2 | 45,8 |
| Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) | 1 017,3 | 1 024,4 | 238,3 | 240,4 |
| Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR) |
32,00 | 0,0 | 7,5 |
7. Sprawozdanie z sytuacji finansowej LPP SA
| Stan na koniec: | ||||
|---|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | I kw. 2016 | I kw. 2015 | poprzedniego roku |
|
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | 31.12.2015 | ||
| AKTYWA | ||||
| Aktywa trwałe (długoterminowe) | 1 864 020 | 1 630 341 | 1 865 472 | |
| 1. Rzeczowe aktywa trwałe | 823 967 | 715 677 | 834 894 | |
| 2. Aktywa niematerialne | 35 177 | 27 796 | 34 274 | |
| 3. Wartość firmy | 179 618 | 179 618 | 179 618 | |
| 4. Inwestycje w jednostkach zależnych | 710 293 | 604 113 | 707 547 | |
| 5. Należności i pożyczki | 1 615 | 1 613 | 1 650 | |
| 6. Aktywa z tytułu podatku odroczonego | 112 696 | 100 843 | 106 972 | |
| 7. Rozliczenia międzyokresowe | 654 | 681 | 517 | |
| Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) | 1 586 718 | 1 367 431 | 1 555 353 | |
| 1. Zapasy | 954 623 | 780 363 | 954 211 | |
| 2. Należności z tytułu dostaw i usług | 512 775 | 527 131 | 417 435 | |
| 3. Należności z tytułu podatku dochodowego | 57 424 | 0 | 35 750 | |
| 4. Pozostałe należności | 17 880 | 33 074 | 17 344 | |
| 5. Pożyczki | 90 | 215 | 112 | |
| 6. Rozliczenia międzyokresowe | 10 812 | 12 462 | 16 990 | |
| 7. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 33 114 | 14 186 | 113 511 | |
| Aktywa RAZEM | 3 450 738 | 2 997 772 | 3 420 825 |
| Stan na koniec: | |||
|---|---|---|---|
| Sprawozdanie z sytuacji finansowej | I kw. 2016 | I kw. 2015 | poprzedniego roku |
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | 31.12.2015 | |
| KAPITAŁ WŁASNY I ZOBOWIĄZANIA | |||
| Kapitał własny | 1 847 210 | 1 543 687 | 1 856 386 |
| 1. Kapitał podstawowy | 3 670 | 3 662 | 3 662 |
| 2. Akcje własne | -43 309 | -43 292 | -43 306 |
| 3. Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej | 243 233 | 235 074 | 235 074 |
| 4. Pozostałe kapitały | 1 316 609 | 1 088 899 | 1 316 609 |
| 5. Zyski zatrzymane | 327 007 | 259 344 | 344 347 |
| - zysk (strata) z lat ubiegłych | 344 347 | 283 896 | 0 |
| - zysk (strata) netto bieżącego okresu | -17 340 | -24 552 | 344 347 |
| Zobowiązania długoterminowe | 301 206 | 204 651 | 317 752 |
| 1. Kredyty bankowe i pożyczki | 268 158 | 201 004 | 284 253 |
| 2. Rezerwy z tytułu świadczeń pracowniczych | 1 940 | 1 596 | 1 790 |
| 3. Zobowiązania z tytułu podatku odroczonego | 3 946 | 2 051 | 5 329 |
| 4. Rozliczenia międzyokresowe | 27 162 | 0 | 26 380 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 1 302 322 | 1 249 434 | 1 246 687 |
| 1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania | 559 465 | 579 584 | 654 814 |
| 2. Kredyty bankowe i pożyczki | 711 402 | 635 618 | 560 661 |
| 3. Rezerwy | 12 273 | 11 947 | 8 642 |
| 4. Fundusze specjalne | 0 | 466 | 227 |
| 5. Rozliczenia międzyokresowe | 19 182 | 21 819 | 22 343 |
| Kapitał własny i zobowiązania RAZEM | 3 450 738 | 2 997 772 | 3 420 825 |
8. Jednolite sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów LPP SA
| I kw. 2016 | I kw. 2015 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z wyniku i pozostałych całkowitych dochodów |
01.01.2016- 31.03.2016 |
01.01.2015- 31.03.2015 |
| Przychody ze sprzedaży | 1 044 631 | 899 474 |
| Koszt własny sprzedaży | 664 473 | 540 447 |
| Zysk (Strata) brutto na sprzedaży | 380 158 | 359 027 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 5 414 | 4 021 |
| Koszty sprzedaży | 334 089 | 293 456 |
| Koszty ogólne | 76 684 | 64 669 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 14 567 | 45 207 |
| Zysk (Strata) z działalności operacyjnej | -39 768 | -40 284 |
| Przychody finansowe | 47 303 | 48 105 |
| Koszty finansowe | 31 980 | 36 360 |
| Zysk (Strata) brutto | -24 445 | -28 539 |
| Podatek dochodowy | -7 105 | -3 987 |
| Zysk (Strata) netto | -17 340 | -24 552 |
| Inne całkowite dochody | 0 | 0 |
| Całkowite dochody ogółem | -17 340 | -24 552 |
9. Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym LPP SA
| Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym | Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości |
Pozostałe kapitały |
Zysk (strata) z lat ubiegłych |
Zysk (strata) bieżącego okresu |
Kapitał własny RAZEM |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 1 stycznia 2015 roku |
3 662 | -43 288 | 235 074 | 1 088 309 | 283 896 | 0 | 1 567 653 |
| - korekty błędów z lat poprzednich |
0 | ||||||
| Stan na 1 stycznia 2015 roku po korektach |
3 662 | -43 288 | 235 074 | 1 088 309 | 283 896 | 0 | 1 567 653 |
| Koszt nabycia akcji własnych | -4 | -4 | |||||
| Wynagrodzenia płatne akcjami | 590 | 590 | |||||
| Transakcje z właścicielami | 0 | -4 | 0 | 590 | 0 | 0 | 586 |
| Zysk netto za I kw. 2015 rok | -24 552 | -24 552 | |||||
| Stan na 31 marca 2015 roku |
3 662 | -43 292 | 235 074 | 1 088 899 | 283 896 | -24 552 | 1 543 687 |
| Stan na 1 stycznia 2016 roku |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 316 609 | 344 347 | 0 | 1 856 386 |
| - korekty błędów z lat poprzednich |
0 | ||||||
| Stan na 1 stycznia 2016 roku po korektach |
3 662 | -43 306 | 235 074 | 1 316 609 | 344 347 | 0 | 1 856 386 |
| Koszt nabycia akcji własnych | -3 | -3 | |||||
| Objęcie akcji | 8 | 8 159 | 8 167 | ||||
| Transakcje z właścicielami | 8 | -3 | 8 159 | 0 | 0 | 0 | 8 164 |
| Zysk netto za I kw. 2016 rok |
-17 340 | -17 340 | |||||
| Stan na 31 marca 2016 roku |
3 670 | -43 309 | 243 233 | 1 316 609 | 344 347 | -17 340 | 1 847 210 |
10. Sprawozdanie z przepływów pieniężnych LPP SA
| I kw. 2016 | I kw. 2015 | |
|---|---|---|
| Sprawozdanie z przepływów pieniężnych | 01.01.2016- | 01.01.2015- |
| 31.03.2016 | 31.03.2015 | |
| A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej – metoda pośrednia | ||
| I. Zysk (strata) brutto | -24 445 | -28 539 |
| II. Korekty razem | -201 308 | -148 665 |
| 1. Amortyzacja | 36 579 | 29 833 |
| 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych | -3 505 | 11 993 |
| 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) | -33 293 | 4 179 |
| 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej | 22 655 | -30 498 |
| 5. Zapłacony podatek dochodowy | -21 677 | -49 600 |
| 6. Zmiana stanu rezerw | 3 781 | 843 |
| 7. Zmiana stanu zapasów | -400 | -68 049 |
| 8. Zmiana stanu należności | -105 106 | -52 205 |
| 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów |
-102 793 | 6 381 |
| 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych | 2 451 | -2 132 |
| 11. Inne korekty | 0 | 590 |
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności | -225 753 | -177 204 |
| operacyjnej | ||
| B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| I. Wpływy | 54 391 | 7 680 |
| 1. Zbycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych |
18 396 | 7 637 |
| 2. Z aktywów finansowych, w tym: | 35 995 | 43 |
| a) w jednostkach powiązanych | 35 950 | 2 |
| - odsetki i dywidendy | 35 950 | 2 |
| b) w pozostałych jednostkach | 45 | 41 |
| - odsetki | 1 | 9 |
| - spłata udzielonych pożyczek | 44 | 32 |
| 3. Inne wpływy inwestycyjne | ||
| II. Wydatki | 49 665 | 108 068 |
| 1. Nabycie aktywów niematerialnych oraz rzeczowych | ||
| aktywów trwałych | 23 629 | 73 324 |
| 2. Na aktywa finansowe, w tym: | 26 036 | 34 744 |
| a) w jednostkach powiązanych | 26 021 | 34 688 |
| - nabycie udziałów | 26 021 | 34 688 |
| b) w pozostałych jednostkach | 15 | 56 |
| - udzielone pożyczki | 15 | 56 |
| 3. Inne wydatki inwestycyjne | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności | 4 726 | -100 388 |
| inwest. |
| C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
|---|---|---|
| I. Wpływy | 163 601 | 248 949 |
| 1. Kredyty i pożyczki | 155 433 | 248 949 |
| 2. Wpływy z emisji akcji | 8 168 | 0 |
| 3. Inne wpływy finansowe | 0 | 0 |
| II. Wydatki | 21 677 | 11 352 |
| 1. Koszt związany z akcjami własnymi | 4 | 4 |
| 2. Dywidendy na rzecz właścicieli | 0 | 0 |
| 3. Spłaty kredytów i pożyczek | 16 270 | 7 256 |
| 4. Odsetki | 5 403 | 4 092 |
| 5. Inne wydatki finansowe | ||
| III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
141 924 | 237 597 |
| D. Przepływy pieniężne netto, razem | -79 103 | -39 995 |
| E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: |
-80 398 | -39 995 |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych |
-1 295 | 37 |
| F. Środki pieniężne na początek okresu | 112 117 | 54 181 |
| G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: | 33 014 | 14 186 |
| - o ograniczonej możliwości dysponowania | 0 | 34 |
INFORMACJA DODATKOWA DO SKRÓCONEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO SPORZĄDZONEGO ZA I KWARTAŁ 2016 ROKU
1. Charakterystyka Grupy Kapitałowej LPP SA
W skład Grupy Kapitałowej LPP SA (GK, Grupa) wchodzą:
- LPP SA będąca jednostką dominującą,
- 4 zależne spółki krajowe,
- 16 zależnych spółek zagranicznych.
Nie istnieje jednostka dominująca względem LPP SA
Listę spółek wchodzących w skład GK przedstawiono poniżej.
| Lp. | Nazwa spółki | Siedziba | Data objęcia kontroli |
|---|---|---|---|
| 1. | G&M Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 26.09.2001 |
| 2. | DP&SL Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 26.09.2001 |
| 3. | IL&DL Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 26.09.2001 |
| 4. | AMUR Sp. z o.o. | Gdańsk, Polska | 09.05.2003 |
| 5. | LPP Estonia OU | Talin. Estonia | 29.04.2002 |
| 6. | LPP Czech Republic S.R.O. | Praga, Czechy | 16.09.2002 |
| 7. | LPP Hungary KFT | Budapeszt, Węgry | 18.10.2002 |
| 8. | LPP Latvia LTD | Ryga, Łotwa | 30.09.2002 |
| 9. | LPP Lithuania UAB | Wilno, Litwa | 27.01.2003 |
| 10. | LPP Ukraina AT | Przemyślany, Ukraina | 23.07.2003 |
| 11. | RE Trading OOO | Moskwa, Rosja | 12.02.2004 |
| 12. | LPP Romania Fashion SRL | Bukareszt, Rumunia | 12.08.2007 |
| 13. | LPP Bulgaria EOOD | Sofia, Bułgaria | 14.08.2008 |
| 14. | LPP Slovakia S.R.O. | Bańska Bystrzyca, Słowacja | 30.10.2008 |
| 15. | LPP Fashion Bulgaria LTD | Sofia, Bułgaria | 26.08.2011 |
| 16. | Gothals Limited | Nikozja, Cypr | 22.07.2011 |
| 17. | LPP Croatia D.O.O. | Zagrzeb, Chorwacja | 22.01.2014 |
| 18. | Reserved GmbH | Hamburg, Niemcy | 03.03.2014 |
| 19. | IPMS Management Services FZE | Ras Al Khaimah, ZEA | 15.07.2015 |
| 20. | LPP Reserved UK LTD | Altrincham, UK | 15.10.2015 |
Dominacja LPP SA w podmiotach zależnych, z uwagi na jej prawie 100% udział w kapitale spółek zależnych oraz w całkowitej liczbie głosów, ma charakter bezpośredni.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe GK, za okres od 01 stycznia do 31 marca 2016 roku, obejmuje wyniki jednostkowe LPP SA oraz wyniki niżej wymienionych spółek zależnych:
- LPP Estonia OU
- LPP Czech Republic SRO
- LPP Hungary KFT
- LPP Latvia LTD
- LPP Lithuania UAB
- LPP Ukraina AT
- Re Trading OOO
- LPP Romania Fashion SRL
- LPP Bulgaria LTD
- LPP Slovakia SRO
-
LPP Fashion Bulgaria LTD
-
Gothals LTD
- LPP Croatia DOO
- Reserved GmbH
- IPMS Management Services FZE
- LPP Reserved UK LTD
Jednostki krajowe zależne od LPP SA nie zostały objęte konsolidacją ze względu na nieistotność danych. Jest to zgodne z Polityką Rachunkowości przyjętą przez Grupę.
Zgodnie z nią, nie jest obejmowana konsolidacją jednostka zależna lub stowarzyszona, jeżeli wielkości wykazane w sprawozdaniu finansowym tej jednostki są nieznaczne w stosunku do danych sprawozdania finansowego jednostki dominującej. W szczególności za nieznaczną uznawana jest suma bilansowa oraz przychody netto ze sprzedaży towarów i usług oraz operacji finansowych jednostki, które za okres obrotowy są niższe od 10% sumy bilansowej i przychodu jednostki dominującej. Łączna kwota sum bilansowych i przychodów jednostek nie objętych konsolidacją nie może również przekraczać tego poziomu, lecz w odniesieniu do odpowiednich wielkości skonsolidowanego sprawozdania finansowego, ustalonych przy założeniu, że w jego zakres wchodzą wszystkie jednostki zależne bez dokonywania wyłączeń.
Udział w wielkościach skonsolidowanych, wszystkich krajowych spółek zależnych nie objętych konsolidacją, przedstawia się następująco:
- w sumie bilansowej GK –0,02%
- w przychodach ze sprzedaży i przychodach finansowych GK 0,07%
Nie objęcie konsolidacją sprawozdań finansowych tych spółek nie wpłynęło negatywnie na rzetelne przedstawienie sytuacji majątkowej, finansowej oraz wyniku finansowego GK.
LPP SA jest firmą zajmującą się projektowaniem i dystrybucją odzieży w Polsce, krajach Europy Centralnej, Wschodniej i Zachodniej oraz krajach Bliskiego Wschodu. Spółki wchodzące w skład GK i podlegające konsolidacji są podmiotami zajmującymi się dystrybucją towarów pod marką RESERVED, Cropp, House, MOHITO i SiNSAY poza granicami Polski. Odzież jest zasadniczo jedynym towarem, sprzedawanym przez spółki z GK. Jako towar uzupełniający podstawową ofertę spółek GK, sprzedawane jest obuwie, torby oraz akcesoria odzieżowe.
Projekty odzieży są sporządzane w biurze projektowym mieszczącym się w siedzibie LPP SA w Gdańsku oraz w biurze projektowym w Krakowie i następnie przekazywane do działu zakupów, który zleca produkcję poszczególnych modeli, nawiązując w tym celu współpracę z zakładami w Polsce i poza jej granicami, między innymi w Chinach. Lokowanie produkcji w Chinach przebiega za pośrednictwem biura handlowego Spółki znajdującego się w Szanghaju.
GK osiąga także niewielkie przychody ze sprzedaży usług (są to w całości przychody podmiotu dominującego – są to głównie usługi dot. know-how w zakresie prowadzenia salonów firmowych przez kontrahentów krajowych oraz wynajmowanie środków transportu).
Dodatkowym przedmiotem działalności w Grupie jest zarządzanie prawami do znaków towarowych RESERVED, Cropp, House, MOHITO i SiNSAY, w tym ich ochrona, działanie w celu zwiększenia ich wartości, udzielanie licencji na ich korzystanie etc. Do tego celu została przeznaczona spółka Gothals Limited na Cyprze oraz IPMS w ZEA.
4 zależne spółki krajowe prowadzą działalność w zakresie wynajmu nieruchomości, w których prowadzone są sklepy Cropp, RESERVED, House i Mohito.
2. Podstawa sporządzenia skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz informacja o zmianach stosowanych zasad rachunkowości
Raport GK za I kwartał 2016 roku zawiera skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe i wybrane dane objaśniające, zawarte w niniejszej Informacji Dodatkowej oraz skrócone sprawozdanie finansowe jednostki dominującej, zgodnie z MSR 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa".
Polityka księgowa zastosowana do sporządzenia niniejszego sprawozdania jest we wszystkich istotnych aspektach zgodna z polityką przyjętą do sporządzenia skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej LPP SA za rok obrotowy 2015, zgodnego z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej.
Skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe powinno być czytane wraz ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2015.
3. Dokonania Grupy Kapitałowej LPP SA w okresie objętym raportem
Najważniejsze dokonania GK w I kwartale 2016 roku:
- W I kwartale 2016 roku, GK LPP kontynuowała rozbudowę sieci sprzedaży sklepów wszystkich marek (ok. 11,5 tys. m kw nowej powierzchni). Szczególnie dynamiczny wzrost miał miejsce w rejonie UE i na Bliskim Wschodzie.
Uruchomiono sklep franczyzowy RESERVED w Zjednoczonych Emiratach Arabskich (w Abu Dhabi) oraz kolejny salon RESERVED w Katarze. W I kwartale miało miejsce otwarcie kolejnego salonu RESERVED w Niemczech (w Hanowerze), a także salonów pięciu marek w Chorwacji (w Splicie).
W lutym w Polsce odbyło się otwarcie pierwszego sklep nowej marki premium – Tallinder. Na koniec kwartału w Polsce funkcjonowało 6 sklepów tej marki o łącznej powierzchni 2,9 tys m2. Jednocześnie uruchomiono sklep internetowy Tallinder.
W marcu zadebiutował również e-sklep RESERVED na Węgrzech.
W I kwartale podpisano zmianę do warunkowej umowy na otwarcie pierwszego salonu w Londynie, tym samym skracając czas trwania umowy.
-
- W I kwartale 2016 roku zrealizowano przychody ze sprzedaży w wysokości 1 175 mln zł. Były one wyższe o około 17 % w porównaniu z osiągniętymi w I kwartale 2015 roku (1 003 mln zł).
-
- W I kwartale 2016 roku GK LPP SA odnotowała stratę z działalności operacyjnej w wysokości 64 mln zł. W poprzednim roku w tym okresie GK LPP SA wypracowała zysk z działalności operacyjnej na poziomie 24 mln zł. W I kwartale 2016 roku na poziomie wyniku netto GK LPP SA poniosła stratę w wysokości 66 mln zł (w porównaniu ze stratą netto 37 mln zł w I kwartale 2015 roku).
-
- W I kwartale 2016 roku w salonach RESERVED zrealizowano sprzedaż w wysokości 538 mln zł, zaś w placówkach Cropp w wysokości 167 mln zł. Sprzedaż zrealizowana w I kwartale w sklepach MOHITO wyniosła 150 mln zł, w sklepach House 144 mln zł, zaś w salonach SiNSAY 88 mln zł. Nowa marka Tallinder zrealizowała sprzedaż w wysokości 1 mln zł.
-
- W I kwartale 2016 roku powierzchnia sieci sklepów wzrosła o 11,5 tys. m kw. Na koniec I kw. 2016 roku GK LPP SA dysponowała 1 641 w sklepami w 18 krajach o łącznej powierzchni 855 tys. m kw. Wydatki inwestycyjne (CAPEX) w I kwartale 2016 roku wyniosły 36 mln zł o 66% mniej w stosunku do I kwartału roku poprzedniego ze względu na większe wykorzystanie fit-outów i zakończenie inwestycji w centrum logistyczne oraz siedzibie Spółki.
-
- Przychody ze sprzedaży w sklepach porównywalnych w I kwartale 2016 roku wzrosły o 4,2% (z pominięciem zmian kursów walut lokalnych w krajach, gdzie działają spółki GK LPP SA).
Inne istotne zdarzenia w 2016 roku:
-
- W dniu 11 stycznia 2016 roku zostały podpisane pomiędzy LPP SA a Bankiem Handlowym w Warszawie SA aneksy: do umowy o kredyt w rachunku bieżącym (linia wielozadaniowa) zawartej 13 grudnia 2011 roku oraz do umowy o linię rewolwingową na otwieranie akredytyw zawartej 13 grudnia 2011 roku. Na mocy powyższych aneksów bieżący okres wykorzystania został przedłużony (RB 3/2016).
-
- W dniu 14 stycznia 2016 roku został podpisany aneks do umowy wielocelowej linii kredytowej zawartej pomiędzy LPP SA a BGŻ BNP Paribas SA z 14 kwietnia 2004 roku.Na mocy tego aneksu limit kredytowy został podwyższony, a bieżący okres wykorzystania został przedłużony (RB 4/2016).
-
- W dniu 17 marca 2016 roku Pan Piotr Dyka, Wiceprezes Zarządu Spółki, złożył z tym samym dniem rezygnację z pełnienia funkcji Członka Zarządu LPP SA (RB 12/2016).
-
- W dniu 10 maja 2016 roku Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę w sprawie zarekomendowania Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu LPP SA przyjęcia programu motywacyjnego dla kluczowych osób zarządzających Spółką opartego na wykorzystaniu akcji własnych Spółki nabytych w 2008 roku. Program ma zostać poddany pod głosowanie podczas najbliższego Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia LPP SA (RB 22/2016).
4. Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte skonsolidowane wyniki finansowe
Przychody ze sprzedaży w I kwartale 2016 roku były wyższe o 17% od osiągniętych przed rokiem. Marża brutto obniżyła się z 54,2% przed rokiem do 46,1% w omawianym okresie. Powodem tego był wzrost kursu USD/PLN, który spowodował wzrost kosztu zakupu towarów, nabywanych głównie w Azji w walucie USD. Wzrost kosztów działalności operacyjnej ze względu na wzrost powierzchni handlowej spowodował poniesienie straty na poziomie operacyjnym w wysokości 64 mln zł (w porównaniu z 24 mln zł zysku osiągniętego przed rokiem). W I kwartale 2016 Spółka odnotowała co prawda dodatnie różnice kursowe w wysokości ok. 2 mln zł, jednak z powodu zapłaconych odsetek od kredytów wygenerowała stratę netto na poziomie 66 mln zł, wobec 37 mln zł straty przed rokiem.
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ujawnione w sprawozdaniu skonsolidowanym, wypracowane zostały przez poszczególne spółki GK w następujących wielkościach (po wyłączeniach sprzedaży wewnątrz grupy):
| Nazwa spółki | Kraj | Przychody w I kw. 2016 |
Udział % w I kw. 2016 |
|---|---|---|---|
| LPP SA | Polska | 715 286 | 60,9% |
| - w tym przychody z Bliskiego Wschodu | 9 488 | ||
| LPP Estonia OU | Estonia | 18 050 | 1,5% |
| LPP Latvia Ltd | Łotwa | 15 188 | 1,3% |
| LPP Czech Republic SRO. | Czechy | 51 986 | 4,4% |
| LPP Hungary Kft. | Węgry | 15 104 | 1,3% |
| LPP Lithuania UAB | Litwa | 18 732 | 1,6% |
| LPP Ukraina | Ukraina | 46 324 | 3,9% |
| Re Trading OOO | Rosja | 186 241 | 15,9% |
| LPP Romania Fashion SRL | Rumunia | 19 163 | 1,6% |
| Reserved GmbH | Niemcy | 33 394 | 2,8% |
| LPP Croatia | Chorwacja | 10 435 | 0,9% |
| LPP Bulgaria EOOD | Bułgaria | 12 082 | 1,0% |
| LPP Slovakia SRO | Słowacja | 32 845 | 2,8% |
| Razem | 1 174 831 | 100,0% |
5. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności Grupy Kapitałowej LPP SA w okresie objętym raportem
Sezonowość w sprzedaży jest zjawiskiem dotyczącym całości rynku odzieżowego tak w Polsce jak i poza granicami. Pierwszy kwartał roku kalendarzowego obejmuje dwa miesiące (styczeń i luty) w którym realizuje się tradycyjnie wyprzedaż kolekcji jesienno – zimowej. Zwykle proces ten powoduje osiągnięcie mniejszej niż średnioroczna marża brutto na sprzedaży w całym kwartale.
6. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisów z tego tytułu
Szczegółowa informacja została zawarta w pkt.35.1
7. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
Szczegółowa informacja została zawarta w pkt.35.1
8. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw
Informacja została zawarta w pkt.35.3
9. Informacje o zobowiązaniach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Szczegółowe informacje zostały zawarte w pkt.35.5
10. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
11. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiło powyższe zdarzenie.
12. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
13. Wskazanie korekt błędów poprzednich okresów
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
14. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
15. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
16. Informacje o zawarciu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły powyższe zdarzenia.
17. W przypadku instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej - informacje o zmianie sposobu (metody) jej ustalenia
Nie dotyczy.
18. Informację dotyczącą zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
Nie dotyczy.
19. Podział na segmenty działalności – przychody i wyniki przypadające na poszczególne segmenty
Grupa Kapitałowa LPP SA prowadzi jeden rodzaj działalności (jeden segment branżowy, który uznano za podstawowy). Zastosowano podział na dwa segmenty geograficzne: działalność na terenie Unii Europejskiej i poza nią. Podział na segmenty geograficzne oparto o kryterium lokalizacji aktywów Grupy.
Przychody oraz wyniki przypadające na poszczególne segmenty za I kwartał 2016 roku oraz okres porównywalny zostały przedstawione w punkcie 35.7.
20. Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych
W okresie I kwartale miała miejsce zamiana części warrantów subskrypcyjnych serii A na akcje serii L w kapitale zakładowym LPP SA. W wyniku zamiany wyemitowano 4 084 sztuk akcji na okaziciela serii L. Po emisji kapitał zakładowy Emitenta wynosi 3 670 414 zł i dzieli się na: 350 000 akcji imiennych i 1 485 207 akcji na okaziciela. Co za tym idzie ogólna liczba głosów na walnym zgromadzeniu wynosi 3.235.207. Nowe akcje serii L stanowią 0,2% kapitału zakładowego Emitenta i 0,1% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta - RB 02/2016.
Akcje serii L zostały zdematerializowane oraz dopuszczone a następnie wprowadzone do obrotu giełdowego w lutym 2016 roku (RB 9/2016 oraz RB 10/2016).
21. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i pozostałe akcje
W dniu 22 kwietnia 2016 roku Zarząd Spółki postanowił przedłożyć Radzie Nadzorczej i Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu wniosek w sprawie podziału zysku netto Spółki osiągniętego w roku obrotowym zakończonym w dniu 31 grudnia 2015 roku, w którym rekomenduje wypłatę dywidendy w wysokości 59 935 557,00 zł, tj. 33, 00 zł na jedną akcję.
Zarząd LPP SA wskazuje jednocześnie, iż Spółka w oparciu o uchwały nr 21 i 22 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 27 czerwca 2011 roku wyemitowała 21 300 warrantów subskrypcyjnych uprawniających do objęcia takiej samej ilości akcji w kapitale zakładowym Spółki, z czego do realizacji pozostało 17 216 warrantów. W przypadku realizacji tych uprawnień przed dniem dywidendy wartość dywidendy na jedną akcję wynosiłaby 32,69 zł.
Jednocześnie Zarząd LPP SA proponuje w swoim wniosku wyznaczeni dnia dywidendy na dzień 5 września 2016 roku oraz dnia wypłaty dywidendy na 21 września 2016 roku. Wspomniany wniosek został pozytywnie zaopiniowany przez Radę Nadzorczą LPP SA. Jednocześnie decyzją odnośnie wypłaty dywidendy z zysku za 2015 rok podejmie Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki.
22. Data zatwierdzenia sprawozdania finansowego do publikacji
Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Spółki dominującej w dniu 11 maja 2016 roku.
23. Zdarzenia, które wystąpiły po dniu bilansowym, nieujęte w sprawozdaniu finansowym, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe Grupy Kapitałowej LPP SA
Zdarzenia takie nie wystąpiły.
24. Skutki zmian w strukturze Grupy Kapitałowej LPP SA, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności
W 2015 roku WZA LPP SA podjęło uchwałę zatwierdzającą dokonanie połączenia transgranicznego LPP SA z siedzibą w Polsce ze spółką Gothals Limited z siedzibą na Cyprze poprzez przeniesienie całego majątku spółki Gothals LTD na LPP SA. Celem połączenia jest wewnętrzna restrukturyzacja funkcjonalna oraz majątkowa, a także uproszczenie struktury kapitałowej GK LPP SA ( RB 19/2015, RB 24/2015). Na dzień sporządzenia raportu za I kwartał 2016, połączenie transgraniczne jeszcze nie nastąpiło.
25. Zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
W I kwartale 2016 roku LPP SA oraz spółki od niej zależne korzystały z gwarancji bankowych, na zabezpieczenie zapłaty czynszu z tytułu najmu powierzchni pod sklepy firmowe, powierzchnie biurowe.
Na dzień 31 marca 2016 roku łączna wartość gwarancji bankowych wystawionych na zlecenie i odpowiedzialność LPP SA wyniosła: 250 431 tys. zł, z czego:
- a) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów zawartych przez LPP SA wyniosła 68 261 tys. zł,
- b) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów zawartych przez jednostki powiązane objęte konsolidacją wyniosła 180 217 tys. zł,
- c) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów zawartych przez jednostki powiązane nie objęte konsolidacją wyniosła 1 647 tys. zł,
- d) wartość gwarancji wystawionych z tyt. zabezpieczenia umów wynajmu powierzchni magazynowych zawartych przez LPP SA wyniosła 305 tys. zł.
W I kwartale 2016 roku Spółka również otrzymała gwarancje. Gwarancje te stanowiły zabezpieczenie płatności od kontrahenta, ich wartość na dzień 31 marca 2016 wyniosła 21 651 tys. zł.
W okresie sprawozdawczym Spółka dominująca udzieliła poręczeń, ich wartość na dzień 31 marca 2016 roku wyniosła 105 348 tys. zł i zmalała w stosunku do stanu na 31 grudnia 2015 roku o 226 tys. zł.
26. Szacunki dotyczące przyszłych zobowiązań wynikających z zawartych umów najmu
Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej są stronami umów najmu, na mocy których korzystają z powierzchni wykorzystywanych do prowadzenia sieci salonów firmowych RESERVED, Cropp, House, MOHITO, SiNSAY i Tallinder.
Łączne przyszłe opłaty (minimalne oraz warunkowe) z tytułu umów najmu, oszacowane wg stanu na dzień 31 marca 2016 roku przedstawiają się następująco:
■ kwoty wymagalne w okresie 12 miesięcy od dnia bilansowego 792 413 tys. zł ■ kwoty wymagalne w okresie od 12 miesięcy do 5 lat od dnia bilansowego 2 284 231 tys. zł ■ kwoty wymagalne w okresie powyżej 5 lat od dnia bilansowego 941 535 tys. zł
27. Stanowisko Zarządu w sprawie realizacji prognozy rocznych wyników skonsolidowanych
Spółka nie publikowała prognoz rocznych wyników.
28. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu LPP SA na dzień przekazania raportu kwartalnego oraz wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji LPP SA w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego
Struktura własności kapitału zakładowego jednostki dominującej, stan na dzień przekazania raportu za I kwartał 2016 roku.
| Akcjonariusz | Liczba posiadanych akcji (w szt.) |
Liczba głosów na WZA |
Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA |
Udział w kapitale zakładowym |
|---|---|---|---|---|
| Marek Piechocki | 175 497 | 875 493 | 27,2% | 9,6% |
| Jerzy Lubianiec | 174 999 | 874 995 | 27,2% | 9,5% |
| Forum TFI SA | 200 730 | 200 738 | 6,2% | 10,9% |
| Akcje własne | 18 978 | 0 | 0,0% | 1,0% |
| Pozostali akcjonariusze | 1 265 003 | 1 265 003 | 39,3% | 68,9% |
| Razem | 1 835 207 | 3 216 229 | 100,0% | 100,0% |
W okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego (raport za IV kw. 2015 roku) nie nastąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji.
29. Zestawienie stanu posiadania akcji LPP SA lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta, na dzień przekazania raportu kwartalnego, wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania, w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego, odrębnie dla każdej z osób
Struktura stanu posiadania akcji LPP SA przez osoby zarządzające i nadzorujące, stan na dzień przekazania raportu za I kwartał 2016 roku.
| Akcjonariusz | Liczba posiadanych akcji (w szt.) | Liczba głosów na WZA |
|---|---|---|
| Marek Piechocki - Prezes Zarządu | 175 497 | 875 493 |
| Jacek Kujawa - Wiceprezes Zarządu |
153 | 153 |
| Hubert Komorowski - Wiceprezes Zarządu |
172 | 172 |
| Sławomir Łoboda - Wiceprezes Zarządu |
51 | 51 |
| Jerzy Lubianiec - Prezes Rady Nadzorczej |
174 999 | 874 995 |
| Dariusz Pachla - Członek Rady Nadzorczej |
500 | 500 |
W okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego (raport za IV kw. 2015 roku) nastąpiły zmiany w strukturze posiadania akcji LPP SA przez osoby zarządzające emitentem. Zmiany te polegają na rezygnacji z pełnionej funkcji przez jednego z Członków Zarządu posiadającego akcje Emitenta (RB 12/2016) i jednocześnie braku obowiązku notyfikacji o posiadanych akcjach.
30. Informacje o postępowaniach sądowych
Na dzień przekazania niniejszego raportu nie toczą się postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności, których stroną byłaby LPP SA lub jednostka zależna, których pojedyncza lub łączna wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych LPP SA. W ramach Grupy Kapitałowej, stroną powodową w sprawach o zapłatę należności od kontrahentów jest LPP SA. Łączna kwota przedmiotu sporu nie przekracza 10% kapitałów własnych
31. Transakcje z jednostkami powiązanymi
31.1. Kluczowy personel
Do kluczowego personelu kierowniczego Grupa zalicza członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej spółki dominującej.
Wartość krótkoterminowych świadczeń pracowniczych kluczowego personelu kierowniczego, otrzymanych w okresie od 1 stycznia do 31 marca 2016 roku wyniosła 1 508 tys. zł, z czego 1 462 tys. zł dotyczyło Zarządu oraz 46 tys. zł wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej.
31.2. Transakcje z podmiotami powiązanymi
W okresie sprawozdawczym emitent nie zawierał z podmiotami powiązanymi transakcji dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań.
Transakcje pomiędzy jednostką dominującą a jej zależnymi spółkami zagranicznymi podlegały eliminacji w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i nie zostały ujawnione w tabeli.
Wielkości podane poniżej obrazują tylko transakcje wzajemne pomiędzy LPP SA a polskimi spółkami zależnymi nie objętymi konsolidacją, i są prezentowane z punktu widzenia jednostki dominującej.
| Jednostki powiązane | Należności na 31.03.2016 |
Zobowiązania na 31.03.2016 |
Przychody za okres I-III 2016 roku |
Koszty za okres I-III 2016 roku |
|---|---|---|---|---|
| Spółki krajowe | 1 | 15 | 4 | 2 807 |
Dane, które wykazane jako zobowiązania LPP SA są należnościami w spółkach powiązanych, a koszty są przychodami w tych spółkach.
Wszystkie transakcje z podmiotami powiązanymi były zawierane na warunkach rynkowych. Przychody od spółek krajowych pochodzą z wynajmu pomieszczeń biurowych na potrzeby działalności tychże firm.
Koszty związane z krajowymi spółkami zależnymi, dotyczą wynajmu nieruchomości, w których prowadzone są sklepy Cropp, RESERVED, MOHITO i House.
Terminy płatności ustalane dla spółek zależnych mieszczą się w przedziale od 45 do 120 dni.
32. Informacje o udzielonych poręczeniach i gwarancjach
W okresie objętym raportem, spółki z Grupy Kapitałowej emitenta nie udzielały poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie udzielały gwarancji jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, których łączna wartość stanowiłaby równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych emitenta.
Szczegółowe informacje na temat zobowiązań warunkowych zostały zamieszczone w punkcie 25 niniejszego sprawozadania.
33. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej i wyniku finansowego Grupy Kapitałowej LPP SA oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Grupę Kapitałową emitenta
Raport zawiera podstawowe informacje, które są istotne dla oceny sytuacji grupy kapitałowej emitenta. W opinii zarządu nie istnieją obecnie żadne zagrożenia dla realizacji zobowiązań GK.
34. Wskazanie czynników, które w ocenie LPP SA będą miały wpływ na wyniki osiągnięte przez jego grupę kapitałową w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Podstawowe czynniki, które będą miały wpływ na wyniki osiągnięte w najbliższym czasie, to:
- a) Sytuacja gospodarczo polityczna w Polsce i w krajach, w których działają sklepy GK LPP SA, szczególnie w Rosji i na Ukrainie.
- b) Poziom kursu PLN w stosunku do USD i EUR, a także rubla rosyjskiego RUB oraz hrywny ukraińskiej UAH.
- c) Zwiększenie opodatkowania handlu w Polsce oraz ewentualny zakaz handlu w niedzielę.
- d) Rozwój sieci sprzedaży marek RESERVED, Cropp, House, MOHITO, SiNSAY oraz najnowszej marki z segmentu premium - Tallinder. Dalsza ekspansja na rynki: Niemiec, Chorwacji oraz kraje Bliskiego Wschodu. W roku 2016 planowane jest zwiększenie powierzchni sieci sklepów o 10% czyli o około 90 tysięcy m2.
- e) Utrzymanie kosztów funkcjonowania na niskim poziomie.
35. Noty objaśniające do skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
35.1. Odpisy aktualizujące wartości aktywów
Wartości niektórych aktywów, zaprezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 marca 2016 roku, zawierają korektę o odpis aktualizujący. Dokładne informacje na temat kwot odpisów aktualizujących wykazanych na ostatni dzień okresu sprawozdawczego oraz zmiany w okresie przedstawia poniższa tabelka.
| Rzeczowe aktywa trwałe |
Zapasy | Należności, pożyczki i udziały |
|
|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2016 | 3 341 | 22 689 | 13 196 |
| zwiększenie | 0 | 4 004 | 60 |
| zmniejszenie | 132 | 312 | 0 |
| Stan na 31.03.2016 | 3 209 | 26 381 | 13 256 |
35.2. Należności
Na wartość odpisu aktualizującego składają się :
| odpis aktualizujący wartość roszczeń i należności spornych od kontrahentów | 11 936 tys. zł |
|---|---|
| odpis aktualizujący wartość należności tzw. wątpliwych | 888 tys. zł |
| odpis aktualizujący wartość należności od pracowników i pozostałych | 432 tys. zł |
35.3. Rezerwy
Wartość rezerw ujętych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym oraz ich zmiany w okresie sprawozdawczym przedstawiają się następująco:
| Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne |
Rezerwa na niewypłacone wynagrodzenia |
Rezerwa na zobowiązania |
Rezerwa niewykorzystany urlop |
|
|---|---|---|---|---|
| Stan na 01.01.2016 | 2 179 | 4 337 | 0 | 13 437 |
| zawiązanie rezerwy | 2 854 | 2 267 | 0 | 15 482 |
| rozwiązanie rezerwy | 2 179 | 0 | 0 | 13 437 |
| Stan na 31.03.2016 | 2 854 | 6 604 | 0 | 15 482 |
35.4. Podatek dochodowy
Główne składniki podatku dochodowego GK LPP S.A. za okres od 01.01.2016 do 31.03.2016 roku oraz okres porównywalny przedstawione zostały w tabeli.
| od 01.01.2016 do 31.03.2016 |
od 01.01.2015 do 31.03.2015 |
|
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 349 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | - 3 713 | 7 621 |
| Razem | -3 364 | 7 621 |
35.5. Aktywa i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Na koniec okresu sprawozdawczego w sprawozdaniu skonsolidowanym zostały wykazane wartości zarówno dotyczące pozycji aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego jak i zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
Dokładne informacje z jakich składników składają się te kwoty zostały zawarte w poniższych tabelach.
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 31.03.2016 |
|---|---|
| Amortyzacja środków trwałych | 13 841 |
| Amortyzacja aktywów niematerialnych | 100 233 |
| Strata podatkowa | 448 |
| Marża od niesprzedanych poza Grupę towarów | 14 166 |
| Marża od sprzedanych nakładów | 6 138 |
| Aktualizacja zapasów | 1 927 |
| Aktualizacja należności | 373 |
| Zwroty towarowe | 547 |
| Urlopy pracownicze | 1 077 |
| Wynagrodzenia i narzuty | 1 260 |
| Pozostałe | 1 336 |
| Razem | 141 346 |
| Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 31.03.2016 |
| Amortyzacja aktywów niematerialnych | 5 206 |
| Nieotrzymane odszkodowania | 214 |
| Pozostałe | 86 |
| Razem | 5 506 |
35.6. Różnice kursowe
W skonsolidowanym rachunku zysków i strat sporządzonym na dzień 31.03.2016 roku ujawniono przewagę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi na kwotę 1 936 tys. zł.
35.7. Segmenty działalności
Przychody oraz wyniki finansowe dotyczące segmentów geograficznych za okres od 01 stycznia 2016 roku do 31 marca 2016 roku oraz za okres porównywalny zostały przedstawione w poniższych tabelach.
| Rok 2016 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kraje Unii Europejskiej |
Pozostałe kraje |
Korekty konsolidacyjne |
Wartości nieprzypisane do segmentów |
Suma | |
| Sprzedaż zewnętrzna | 942 266 | 232 565 | 1 174 831 | ||
| Sprzedaż między segmentami |
190 830 | -190 830 | - | ||
| Pozostałe przychody operacyjne |
5 103 | 1 346 | 6 449 | ||
| Przychody ogółem | 1 138 199 | 233 911 | -190 830 | 0 | 1 181 280 |
| Koszty operacyjne ogółem, w tym |
1 115 183 | 251 700 | -186 766 | 46 846 | 1 226 963 |
| Koszty sprzedaży towarów między segmentami |
143 875 | -143 875 | - | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 12 213 | 6 013 | 18 226 | ||
| Wynik segmentu | 10 803 | -23 802 | -4 064 | -46 846 | -63 909 |
| Przychody finansowe | 2 206 | 2 206 | |||
| Koszty finansowe | 7 241 | 7 241 | |||
| Zysk/strata przed opodatkowaniem |
-68 944 | ||||
| Podatek dochodowy | -3 364 | ||||
| Zysk/strata netto | - 65 580 |
Rok 2015
| Wartości | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kraje Unii Europejskiej |
Pozostałe kraje |
Korekty konsolidacyjne |
nieprzypisane do |
Suma | |
| Sprzedaż zewnętrzna | 798 305 | 204 272 | segmentów | 1 002 577 | |
| Sprzedaż między segmentami |
121 629 | 11 340 | -132 969 | - | |
| Pozostałe przychody operacyjne |
4 464 | 1 328 | 310 | 6 102 | |
| Przychody ogółem | 924 398 | 216 940 | -132 969 | 310 | 1 008 679 |
| Koszty operacyjne ogółem, w tym |
877 366 | 196 342 | -156 443 | 54 336 | 971 601 |
| Koszty sprzedaży towarów między segmentami |
117 219 | 11 381 | -128 600 | ||
| Pozostałe koszty operacyjne | 10 478 | 2 897 | 13 375 | ||
| Wynik segmentu | 36 554 | 17 701 | 23 474 | -54 026 | 23 703 |
| Przychody finansowe | 696 | 696 | |||
| Koszty finansowe | 54 113 | 54 113 | |||
| Zysk/strata przed opodatkowaniem |
-29 714 | ||||
| Podatek dochodowy | 7 621 | ||||
| Zysk/strata netto | -37 335 |
36. Informacja do sprawozdania jednostkowego LPP SA
W wyniku oszacowania wartości bilansowej aktywów zaangażowanych w zagranicznych spółkach zależnych, w okresie od stycznia do marca 2016 roku dokonano w pozycjach aktywów jednostkowego bilansu: udziały, dopłaty do kapitału, pożyczki i należności zmiany aktualizacji odpisów ujętych w kosztach finansowych i operacyjnych jednostkowego rachunku zysków i strat na łączną, zmniejszającą pozycje aktywów z uwzględnieniem podatku odroczonego, kwotę 20 402 tys. zł.
Zmiana ta odzwierciedlona w odpowiednich pozycjach sprawozdania jednostkowego LPP SA nie ma wpływu na wielkości prezentowane w sprawozdaniu skonsolidowanym.