LINKAGE SOFTWARE CO., LTD. — Regulatory Filings 2021

Apr 19, 2021

天风证券股份有限公司关于

苏州工业园区凌志软件股份有限公司

开展外汇套期保值业务之核查意见

天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”或“保荐机构”）作为苏 州工业园区凌志软件股份有限公司（以下简称“凌志软件”或“公司”）首次 公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理 办法》、《上海证券交易所科创板股票上市规则（2020 年 12 月修订）》、 《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等有关法律法规和规范性文件的要 求，就凌志软件拟开展外汇套期保值业务的事项进行了审慎核查，发表如下核 查意见：

一、开展外汇套期保值业务的必要性

公司在对日本的业务中外汇收付金额较大，为减少因日元汇率波动对公司 经营业绩造成的影响，合理降低财务费用，公司拟开展外汇套期保值业务。公 司开展外汇套期保值业务，均为依托公司的对日业务背景，以避险为主，减少 汇率波动对公司经营业绩造成的影响，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利 交易。

二、拟开展的外汇套期保值业务概述

（一）业务品种

公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇业务、外汇掉期业务、外 汇期权业务及其他外汇衍生产品业务等。

（二）外币币种

涉及的币种为公司生产经营所使用的主要结算货币日元。

（三）资金来源

公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金。

（四）业务规模及期限

公司拟开展外汇套期保值业务的资金额度折合不超过 6 亿元人民币（额度

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范围内资金可循环使用），额度有效期为自公司董事会审议通过之日起 12 个月。

（五）授权事项

公司董事会授权董事长在额度范围和有效期内行使该项决策权及签署相关 法律文件，具体事项由公司财务部负责具体实施。

三、开展外汇套期保值业务的风险分析

1、市场风险：因国内外经济形势变化可能会造成汇率的大幅波动，外汇套 期保值业务面临一定的市场风险。

2、操作风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度高，可能会由于操 作人员未及时、充分地理解衍生品信息，或未按规定程序进行操作而造成一定 风险。

3、违约风险：对于远期外汇交易，如果在合约期内银行违约，则公司不能 以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。

四、公司采取的风险控制措施

1、公司财务部将在董事会授权额度和有效期内，择机选择交易结构简单、 流动性强、风险可控的外汇套期保值业务，优选具有合法资质、信用级别高的 大型商业银行，审慎选择交易对方和外汇套期保值业务，并报董事长批准。未 经授权或审批，其他部门和个人无权做出外汇套期保值业务的决定。

2、公司将严格执行规范的业务操作流程和授权管理体系，加强对银行账户 和资金的管理，严格执行资金划拨和使用的审批程序，最大程度降低信用风险。 3、公司不断优化相应管控制度及风险防范措施，合理利用会计师事务所等 中介资源，并加强与银行等相关专业机构及专家的沟通与交流。

4、公司持续关注与管理外汇套期保值业务市场风险。由财务部随时关注外 汇套期保值业务的市场信息，跟踪外汇套期保值业务公开市场价格或公允价值 的变化，及时评估已交易外汇套期保值业务的风险敞口，并及时提交风险分析 报告，供公司决策。

五、相关审议程序

公司第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十二次会议审议通过了

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《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，公司独立董事发表了明确的同意 意见。

六、监事会和独立董事意见

（一）监事会意见

公司开展套期保值业务主要是为了防范汇率大幅波动带来的不利影响，符 合公司业务发展需求。公司开展套期保值业务的相关决策程序符合法律法规的 相关规定，不存在损害上市公司及中小股东利益的情形，符合公司和全体股东 的利益。监事会同意公司开展套期保值业务。

（二）独立董事意见

公司开展套期保值业务是基于公司业务收入外汇结算比重较大的实际情况， 有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩造成不利影响， 以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为 目的的投机和套利交易。公司开展套期保值业务的相关决策程序符合相关法律 法规的规定，不存在损害上市公司及中小股东权益的情形，符合公司和全体股 东的利益。独立董事一致同意公司开展套期保值业务。

七、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构天风证券认为：

公司开展套期保值业务事宜已经公司第三届董事会第十五次会议、第三届 监事会第十二次会议审议通过，独立董事已就该议案发表了明确同意的独立意 见，监事会已发表同意意见。公司开展套期保值业务符合实际经营需要，以规 避和防范汇率风险为目的，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。公司 开展套期保值业务的相关决策程序符合法律法规的相关规定，不存在损害上市 公司及中小股东利益的情形。

综上，天风证券对凌志软件本次开展套期保值业务的事项无异议。

保荐机构提请公司注意：在进行外汇套期保值业务过程中，要加强业务人 员的培训和风险责任教育，落实风险控制具体措施及责任追究机制，杜绝以盈 利为目的的投机行为，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。

保荐机构提请投资者注意：虽然公司对外汇套期保值业务采取了相应的风

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险控制措施，但外汇套期保值业务固有的汇率异常波动风险、履约风险、内部 控制风险、操作风险以及法律风险等，都可能对公司的经营业绩产生影响。

（以下无正文）

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（此页无正文，为《天风证券股份有限公司关于苏州工业园区凌志软件股 份有限公司开展外汇套期保值业务之核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：__ __ 张 韩 许 刚

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天风证券股份有限公司
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