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Ledesma S.A. — Interim / Quarterly Report 2011
Nov 23, 2011
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Download source file-------------------------------------- TRADUCCION PUBLICA ----------------------------------------
/En el margen inferior derecho de la cubierta del documento que se presenta en forma de cuadernillo se lee:/ J.P. Morgan ----------------------------------------------------------
------------------------------- BRIDGEPORT INVESTMENTS LLC -------------------------------
-------------------------------- Estados Contables No Auditados --------------------------------
---------------------------------------- 31 de agosto de 2011 -----------------------------------------
/En la parte inferior se lee:/ La información contenida en el presente estado contable financiero trimestral se considera confiable pero no se garantiza su exactitud o totalidad. El presente estado contable financiero trimestral no ha sido auditado y no debería ser tomado en cuenta a tal fin. Asimismo, estos son estados contables financieros fiduciarios y no deberían ser tomados en cuenta para fines impositivos. –-
-------------------------------- BRIDGEPORT INVESTMENTS LLC -------------------------------
-------------- Estado de Situación Patrimonial al 31 de agosto de 2011 ----------------
-------------------------------- (en dólares estadounidenses) ----------------------------------------
| Período finalizado el 31 de agosto de 2011 | Ejercicio finalizado el 31 de mayo de 2011 Auditado | ||
| ACTIVO | |||
| Inversión en subsidiaria Orange Creek S.A. | 39.091.495 | 39.297.817 | |
| TOTAL ACTIVO | $ 39.091.495 | $ 39.297.817 | |
| PATRIMONIO NETO | |||
| Capital social 10.000 acciones autorizadas, emitidas e integradas sin valor nominal | 1 | 1 | |
| Aportes de capital | 26.154.137 | 26.154.137 | |
| Resultados acumulados | 13.303.308 | 13.509.630 | |
| Ajuste por conversión de moneda extranjera | (365.951) | (365.951) | |
| TOTAL PATRIMONIO NETO | $ 39.091.495 | $ 39.297.817 |
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ----------------------------------------
------------------------------- Estados Contables No Auditados --------------------------------
--------------------------------------- 31 de agosto de 2011 ------------------------------------------
/En la parte inferior se lee:/ La información contenida en el presente estado contable financiero trimestral se considera confiable pero no se garantiza su exactitud o totalidad. El presente estado contable financiero trimestral no ha sido auditado y no debería ser tomado en cuenta a tal fin. Asimismo, estos son estados contables financieros fiduciarios y no deberían ser tomados en cuenta para fines impositivos.---
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ----------------------------------------
------------------------------- Estados Contables No Auditados --------------------------------
---------- correspondientes al período finalizado el 31 de agosto de 2011 ------------
INDICE ------------------------------------------------------------------------------------------ PAGINA
Informe de los Directores ---------------------------------------------------------------------------- 1
Estado de Situación Patrimonial no Auditado -------------------------------------------------- 2
Estado de Resultados y Resultados Acumulados no Auditado ---------------------------- 3
Notas a los Estados Contables no Auditados ---------------------------------------------- 4 - 7
Cronograma de Aportes de Capital no Auditado ----------------------------------------------- 8
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ----------------------------------------
------------------------------- Estados Contables No Auditados --------------------------------
---------- correspondientes al período finalizado el 31 de agosto de 2011 ------------
---------------------------- INFORME DE LOS DIRECTORES -------------------------------------
Los directores tienen el agrado de presentar a los miembros su informe trimestral junto con los estados contables trimestrales no auditados correspondientes al período finalizado el 31 de agosto de 2011. -------------------------------------------------------
Actividad principal -------------------------------------------------------------------------------------
La Sociedad fue constituida el 25 de abril de 2002 de conformidad con las leyes del Commonwealth de las Bahamas. Su actividad principal es la de una sociedad inversora (investment holding company) /NdeT1/. -----------------------------------------------
Resultados ------------------------------------------------------------------------------------------------
La pérdida neta del período finalizado el 31 de agosto de 2011 ascendió a USD206.322. ----------------------------------------------------------------------------------------------
Directores Corporativos ------------------------------------------------------------------------------
Quienes ejercieron como directores durante el período fueron: ------------------------------
Baraterre Limited -----------------------------------------------------------------------------------------
Tarpumbay Limited ---------------------------------------------------------------------------------------
Domicilio Administrativo -----------------------------------------------------------------------------
J.P. Morgan Trust Company (Bahamas) Limited -------------------------------------------------
Bahamas Financial Centre - Shirley & Charlotte Streets - P.O.Box N-4899 - Nassau, Bahamas ----------------------------------------------------------------------------------------------------
Domicilio Legal ------------------------------------------------------------------------------------------
J.P. Morgan Trust Company (Bahamas) Limited -------------------------------------------------
Bahamas Financial Centre - Shirley & Charlotte Streets - P.O.Box N-4899 - Nassau, Bahamas ----------------------------------------------------------------------------------------------------
/En el margen inferior derecho aparece el número 1/ -------------------------------------------
-------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. -----------------------------------------
------- Estado de Situación Patrimonial no Auditado al 31 de agosto de 2011 ------
---------------------------------- (en dólares estadounidenses) --------------------------------------
| Notas | Período finalizado el 31 de agosto de 2011 | Ejercicio finalizado el 31 de mayo de 2011 Auditado | |
| ACTIVO | |||
| Inversiones | 3 | 38.944.745 | 32.751.338 |
| Ganancias devengadas a cobrar | 4 | 156.150 | 128.758 |
| Efectivo en banco y broker | - | 6.459.114 | |
| TOTAL ACTIVO | $ 39.100.895 | $ 39.339.210 | |
| PASIVO | |||
| Gastos devengados | 5 | 9.400 | 41.393 |
| PATRIMONIO NETO | |||
| Capital social 50.000 acciones autorizadas de USD 1 cada una 1 acción emitida e integrada | 1 | 1 | |
| Aportes de capital | 26.154.137 | 26.154.137 | |
| Resultados acumulados | 13.303.308 | 13.509.630 | |
| Ajuste por conversión de moneda extranjera | (365.951) | (365.951) | |
| 39.091.495 | 39.297.817 | ||
| TOTAL PATRIMONIO NETO | $ 39.100.895 | $ 39.339.210 |
Aprobado por Baraterre Limited y Tarpumbay Limited, Directores, el 18 de octubre de 2011. ---------------------------------------------------------------------------------------------------------
/Siguen dos firmas ilegibles debajo de las cuales se lee:/ Firmante autorizado. --------
/En el margen inferior derecho aparece una firma ilegible debajo de la cual se lee:/ Angela C. J. Watson – Notario – Nassau, Bahamas – Mi designación vence el 31 de diciembre de /en manuscrito se consigna:/ 2011. ------------------------------------------------
/Aparece además un sello en relieve en el que se lee:/ Angela C. J. Watson – Notario – Commonwealth de las Bahamas -------------------------------------------------------------------
/Al pie se lee:/ Las notas adjuntas son parte integrante de los presentes Estados Contables No Auditados. -------------------------------------------------------------------------------
/En el margen inferior derecho aparece el número 2./ ------------------------------------------
----------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. --------------------------------------
------------ Estado de Resultados y Resultados Acumulados no Auditado -----------
------------ correspondiente al período finalizado el 31 de agosto de 2011 -----------
------------------------------ (en dólares estadounidenses) ------------------------------------------
| Notas | Período finalizado el 31 de agosto de 2011 | Ejercicio finalizado el 31 de mayo de 2011 Auditado | ||||
| INGRESOS | ||||||
| Intereses ganados | 6 | 140.424 | 445.255 | |||
| Dividendos ganados | 7 | 17.432 | 32.240 | |||
| Aumento /SIC/ del valor de inversiones | 8 | (301.224) | - | |||
| Ganancia no realizada de inversiones | - | 3.084.447 | ||||
| Ganancia realizada de inversiones | - | 1.032.025 | ||||
| TOTAL (PERDIDA) / INGRESOS | (143.368) | 4.593.967 | ||||
| GASTOS | ||||||
| Honorarios de gerenciamiento | 9 | 47.006 | 48.699 | |||
| Honorarios de administración de cuentas | 10 | 11.093 | 23.115 | |||
| Impuestos | 2.366 | 6.845 | ||||
| Honorarios de administración de inversiones | 2.139 | 1.071 | ||||
| Arancel de inscripción de la sociedad | 350 | 350 | ||||
| Honorarios legales | - | 470.000 | ||||
| Honorarios auditoría | - | 40.050 | ||||
| Comisión de originación | - | 34.000 | ||||
| Honorarios contables especiales | - | 6.000 | ||||
| Honorarios de gerenciamiento corporativo | - | 2.500 | ||||
| Gastos varios | - | 1.385 | ||||
| Gastos y comisiones bancarias | - | 496 | ||||
| Gastos por intereses – Cuenta de margen | - | 8 | ||||
| TOTAL GASTOS | 62.954 | 634.519 | ||||
| (PERDIDA) / GANANCIA NETA | (206.322) | 3.959.448 | ||||
| RESULTADOS ACUMULADOS AL INICIO DEL PERIODO | 13.509.630 | 9.550.182 | ||||
| RESULTADOS ACUMULADOS AL CIERRE DEL PERIODO | $ 13.303.308 | $ 13.509.630 |
/Al pie se lee:/ Las notas adjuntas son parte integrante de los presentes Estados Contables No Auditados. -------------------------------------------------------------------------------
/En el margen inferior derecho aparece el número 3/ -------------------------------------------
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. -----------------------------------------
----------------------- Notas a los Estados Contables no Auditados ------------------------
------------ correspondientes al periodo finalizado el 31 de agosto de 2011 ---------
------------------------------ (en dólares estadounidenses) ------------------------------------------
1. Constitución y Actividad --------------------------------------------------------------------------
Orange Creek S.A. (“la Sociedad”) fue constituida el 25 de abril de 2002 como una SociedadComercial Internacional de conformidad con las leyes del Commonwealth de las Bahamas. La Sociedad es administrada por J.P. Morgan Trust Company (Bahamas) Limited y su actividad principal es la de una sociedad inversora /ver NdeT1/. ------------------------------------------------------------------------------------------------------
2. Políticas Contables ---------------------------------------------------------------------------------
Bases de preparación --------------------------------------------------------------------------------
Los estados contables han sido preparados de acuerdo con el criterio de costo histórico modificado por la revaluación de ciertas inversiones a valor de mercado. Los ingresos y gastos han sido contabilizados en base al criterio de lo devengado modificado. -------------------------------------------------------------------------------------------------
Inversiones ------------------------------------------------------------------------------------------------
Los fondos invertidos en una Cuenta de Inversión han sido tratados como una inversión única, ajustados por dividendos e intereses ganados, comisiones y gastos y cualquier otra incorporación o retiro que haya tenido lugar durante el período. Todas las demás actividades efectuadas en la cuenta de inversión han sido contabilizadas revaluando la cuenta a su valor de mercado al cierre del período. La disminución del valor resultante realizada y no realizada ha sido incluida en el Estado de Resultados y Resultados Acumulados. ---------------------------------------------------------
Intereses y Dividendos Ganados ------------------------------------------------------------------
Los intereses bancarios han sido contabilizados en base al criterio de lo devengado. Los dividendos han sido reconocidos en base al criterio de lo percibido, neto de retenciones impositivas, y han sido incluidos en el Estado de Resultados y Resultados Acumulados. -------------------------------------------------------------------------------
Moneda Extranjera -------------------------------------------------------------------------------------
Las operaciones en moneda extranjera han sido registradas al tipo de cambio del día de la transacción. Los activos y pasivos monetarios en moneda extranjera a la fecha del estado de situación patrimonial han sido registrados a los tipos de cambio vigentes a dicha fecha. Toda ganancia o pérdida resultante de una modificación en los tipos de cambio con posterioridad a la fecha de la transacción ha sido incluida en el Estado de Resultados y Resultados Acumulados bajo Aumento del valor de inversiones. ------------------------------------------------------------------------------------------------
/En el margen inferior derecho aparece el número 4/ -------------------------------------------
/En la siguiente hoja del documento se repite el encabezado traducido anteriormente y a continuación se lee:/--------------------------------------------------------------------------------
3. Inversiones --------------------------------------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 32.727.465 |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros – Cuenta de Margen | (6) |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | 967.610 |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 5.066.196 |
| Schroder & Co Banque S.A., Ginebra | Cuenta de Administración de Inversiones | 183.480 |
| $ 38.944.745 |
4. Ganancias devengadas a cobrar ---------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 123.503 |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | 19.412 |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 13.235 |
| $ 156.150 |
5. Gastos devengados --------------------------------------------------------------------------------
Los gastos devengados de $9.400 representan el saldo devengado por honorarios de auditoría del 2011 luego de haberse pagado durante el período, lo siguiente: ------
Previsiones al 31 de mayo de 2011 ---------------------------------------------------------------
| Honorarios Deloitte por auditoría 2011 | 28.400 |
| Honorarios contables especiales por la preparación de estados contables trimestrales no auditados | 6.000 |
| Honorarios de gerenciamiento Bridgeport Investments LLC 1 de mayo 2011 - 31 de mayo 2011 | 4.058 |
| Honorarios de gerenciamiento corporativo 30 de abril de 2011 al 30 de abril de 2012 | 2.500 |
| Arancel de inscripción 2011 Bridgeport Investments LLC | 435 |
| 41.393 |
Pagos efectuados durante el período ------------------------------------------------------------
| 1ra factura preliminar de Deloitte por honorarios auditoría 2011 | (9.000) |
| 2da factura preliminar de Deloitte por honorarios auditoría 2011 | (10.000) |
| Honorarios contables especiales por la preparación de estados contables trimestrales no auditados | (6.000) |
| Honorarios de gerenciamiento Bridgeport Investments LLC 1 de mayo 2011 – 31 de mayo 2011 | (4.058) |
| Honorarios de gerenciamiento corporativo 30 de abril de 2011 al 30 de abril de 2012 | (2.500) |
| Arancel de inscripción 2011 Bridgeport Investments LLC | (435) |
| $ 9.400 |
/En el margen inferior derecho aparece el número 5/ ------------------------------------------
/En la siguiente hoja del documento se repite el encabezado traducido oportunamente y a continuación se lee:/-----------------------------------------------------------
6. Intereses ganados -----------------------------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 111.286 |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | 17.556 |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 11.582 |
| $ 140.424 |
7. Dividendos ganados --------------------------------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | 7.931 |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | 9.501 |
| $ 17.432 |
8. Disminución del valor de inversiones --------------------------------------------------------
| Entidad Financiera | Tipo de Cuenta | |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cartera de Activos Financieros | (73.923) |
| JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York | Cuenta de Administración de Inversiones | (43.812) |
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | Cuenta de Corretaje | (185.819) |
| Schroder & Co Banque S.A., Ginebra | Cuenta de Administración de Inversiones | 2.330 |
| $ (301.224) |
9. Honorarios de gerenciamiento ------------------------------------------------------------------
Los honorarios de gerenciamiento de $47.006 representan los honorarios por Bridgeport Investments LLC del 1 de junio de 2011 al 29 de abril de 2012, conforme lo siguiente: ------------------------------------------------------------------------------------------------
| Honorarios de gerenciamiento facturados 30 de abril de 2011 - 29 de abril de 2012 pagado | 51.064 |
| Menos: Honorarios de gerenciamiento devengados 1 de mayo de 2011 - 31 de mayo de 2011 | (4.058) |
| $ 47.006 |
10. Honorarios de administración de cuentas -----------------------------------------------
Los honorarios de administración de cuentas de $11.093 comprenden lo siguiente: --
| Bordier & Cie Private Bank, Ginebra | 10.938 |
| Schroder & Co Banque S.A., Ginebra | 155 |
| $ 11.093 |
/En el margen inferior derecho aparece el número 6/ -------------------------------------------
/En la siguiente hoja del documento se repite el encabezado traducido oportunamente y a continuación se lee:/-----------------------------------------------------------
11. Bienes de disponibilidad restringida --------------------------------------------------------
La Sociedad ha prendado su Cartera de Activos Financieros en respaldo de una línea de crédito de derivados otorgada a la Sociedad y a un tercero por JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York. Asimismo, la Sociedad ha prendado su Cartera de Activos Financieros en respaldo de un préstamo a un tercero por un monto de USD20.000.000 con JPMorgan Chase Bank N.A., Nueva York. -----------------------------
/Sigue espacio en blanco. En el margen inferior derecho aparece el número 7/ --------
--------------------------------------- ORANGE CREEK S.A. ----------------------------------------
------------------------ Cronograma de Aportes de Capital no Auditado --------------------
------------- correspondiente al período finalizado el 31 de agosto de 2011 -----------
------------------------------ (en dólares estadounidenses) ------------------------------------------
| Fecha Concepto Monto | |
| 2011 – 01 de junio Saldo transportado | 26.154.137 |
| 2011 – 31 de agosto Saldo transportado | $ 26.154.137 |
/Sigue espacio en blanco. En el margen inferior derecho aparece el número 8/ --------
/Sigue una hoja en blanco y la cubierta del cuadernillo en cuyo reverso se lee:/ J.P. Morgan. -----------------------------------------------------------------------------------------------------
/En el frente del documento y formando parte integrante del mismo aparece la legalización efectuada por el Ministerio de Relaciones Exteriores. En el margen superior aparece un escudo y a continuación se lee:/ ------------------------------------------
APOSTILLE ------------------------------------------------------------------------------------------------
(Convention de La Hague du 5 Octobre 1961) ---------------------------------------------------
- País: COMMONWEALTH DE LAS BAHAMAS -----------------------------------------------------
El presente documento público -----------------------------------------------------------------------
-
ha sido firmado por ANGELA C. J. WATSON ----------------------------------------------------
-
quien actúa en calidad de NOTARIO - COMMONWEALTH DE LAS BAHAMAS ----------
-
lleva el sello de ANGELA C. J. WATSON - NASSAU, NEW PROVIDENCE, BAHAMAS -
Certificado --------------------------------------------------------------------------------------------------
-
en NASSAU ----------------------------------------------------------------------------------------------
-
el 25 DE OCTUBRE DE 2011 -------------------------------------------------------------------------
-
por OLGA M. BUTLER, SUBSECRETARIA SENIOR – MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES -----------------------------------------------------------------------------------------------
6608/2011 -------------------------------------------------------------------------------------------------
10: Firma /aparece una firma ilegible debajo de la cual se lee:/ SUBSECRETARIA SENIOR – MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES – COMMONWEALTH DE LAS BAHAMAS ---------------------------------------------------------------------------------------------------
/Sobre el margen izquierdo, aparece una oblea sobre una cinta que une la apostille con el resto del documento, en la que se lee:/ SENIOR /el resto es ilegible/. -------------
/En el margen inferior se lee:/ EL MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES, DIVISIÓN CONSULAR, NO ASUME NINGUNA RESPONSABILIDAD POR EL CONTENIDO DEL PRESENTE DOCUMENTO. ------------------------------------------------------------------------
NdeT1= “Investment Holding Company”: Sociedad cuyos ingresos provienen de ganancias por inversiones, tales como dividendos, rentas o intereses, generadas por activos mantenidos en una cartera de inversión. Su actividad principal incluye seleccionar, adquirir y administrar activos, tales como acciones o bonos con el fin de maximizar las ganancias y apreciar el capital. Traducción aproximada: “sociedad inversora”. --------------------------------------------------------------------------------------------------