Ledesma S.A. — Governance Information 2011

Sep 13, 2011

ACTA Nº 44 - SESIÓN DEL 2 DE SEPTIEMBRE DE 2011.

En la Ciudad de Buenos Aires, a las quince del 2 de septiembre de 2011, se encuentran reunidos todos los miembros titulares del Comité de Auditoría de Ledesma Sociedad Anónima Agrícola Industrial, bajo la presidencia del doctor Alejandro Blaquier.

Toma la palabra el Presidente del Comité y señala que en atención a que el Directorio propondrá a la próxima asamblea de accionistas, a celebrarse el 7 de septiembre de 2011, que se designe como auditor externo titular a la C.P.N. Gladys Elizabeth Meich y como auditor externo suplente al C.P.N. José Antonio Bugallo, resulta necesario, de conformidad con el art. 15 del “Régimen de Transparencia de la Oferta Pública” instaurado por el Decreto PEN n° 677/2001 y sus modificaciones, que este Comité emita opinión “…respecto de la propuesta del directorio para la designación de los auditores externos a contratar por la sociedad y velar por su independencia”.

Asimismo, atento a que la CPN Gladys Elizabeth Meich ha cumplido en el ejercicio cerrado el 31 de mayo de 2011 con los 3 años consecutivos en tal función, contados desde la vigencia prevista por el Art. 87, Cap. XXXI, RG 368/01, corresponde analizar si puede ser designada nuevamente para ejercer tal función en el ejercicio social nonagésimo noveno (99°).

Continuando en el uso de la palabra, el doctor Alejandro Blaquier en mérito a la brevedad, propone reiterar mutatis mutandis los conceptos vertidos en el acta n° 38 de fecha 19 de agosto de 2010, en cuanto a que a criterio de este Comité, la C.P.N. Gladys Elizabeth Meich y del C.P.N. José Antonio Bugallo, reúnen las condiciones de competencia profesional e independencia exigidas por las normas vigentes, razón por la cual no se advierte objeción de ningún tipo a su designación como auditores externos de Ledesma S.A.A.I., titular y suplente, respectivamente.

Por otra parte, agrega el doctor Alejandro Blaquier que en tanto el Estudio Contable de la CPN Gladys Elizabeth Meich es unipersonal, la misma podrá ser designada nuevamente siempre que un auditor independiente actúe como revisor de los informes de auditoría. Así lo establece el artículo 25 inciso c.2. de la Resolución 368/2001 en tanto dispone: “en las asociaciones o estudios de contadores públicos que no cuenten con más de un socio especializado en servicios de auditoría, podrá reemplazarse el requisito de rotación  por la participación de un profesional adicional no relacionado con el equipo de auditoría que revise el trabajo realizado o, de lo contrario, brinde asesoramiento apropiado, teniendo en consideración -entre otros factores- la  naturaleza de la entidad, los riesgos involucrados y la complejidad de las operaciones.” Dicho profesional deberá cumplir con las condiciones requeridas por el artículo 27, incisos b) a g) del Capítulo III, y el requisito de rotación de 5 años mencionado precedentemente.

Luego de un cambio de ideas al respecto, el Comité de Auditoría de Ledesma S.A.A.I., por unanimidad,

R E S U E L V E:

a) Hacer saber a los señores accionistas que este Comité de Auditoría entiende que la C.P.N. Gladys Elizabeth Meich ‑ propuesta como auditora externa titular ‑ y del C.P.N. José Antonio Bugallo ‑ propuesto como auditor externo suplente ‑, reúnen las condiciones de competencia profesional e independencia exigidas por las normas vigentes, razón por la cual no se advierte objeción de ningún tipo a su designación como auditores externos de Ledesma S.A.A.I., titular y suplente, respectivamente.

b) Hacer saber a los señores accionistas que la CPN Gladys Elizabeth Meich podrá ser designada Auditor Titular en la medida que un auditor independiente actúe como revisor de su trabajo de auditoría.

c) Autorizar a cualquiera de los miembros integrantes del Comité para suscribir un ejemplar de esta acta, y que se extiendan copias suficientes para su entrega a los accionistas de Ledesma S.A.A.I. en ocasión de presentarse a la próxima asamblea ordinaria que se celebrará el 14 de septiembre del corriente.

Mediando aprobación unánime de lo actuado y no habiendo más asuntos que tratar, se levanta la sesión a las quince treinta.

Firmado: Alejandro Blaquier, presidente del Comité de Auditoría; Jorge Otamendi, vicepresidente del Comité de Auditoría; y Alberto E. de las Carreras, miembro titular del Comité de Auditoría.

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Alejandro Blaquier

Comité de Auditoría

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