LD — Annual Report 2021

Aug 18, 2021

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通嘉科技股份有限公司 一一 〇 年股東常會議事錄

時間： 民國一一 〇 年八月三日(星期二)上午九時整

• 地點： 新竹縣竹北市台元二街1號4樓之1 (本公司會議室)

• 出席： 出席股東及股東代理人所代表之股數共計 25,475,212 股（含以電子投票方式行使表 決權股數9,462,144股），佔本公司已發行股數 47,774,200 股之 53.32% 。

出席董事：高育坤先生、楊建國先生(審計委員會召集人)、吳重雨先生(獨立董事)

• 列席： 勤業眾信聯合會計師事務所 鍾鳴遠會計師、宏鑑法律事務所 黃朝琮律師 主席： 董事長高育坤 記錄： 黃雅卿

壹、宣佈開會：出席股數已達法定數額，主席依法宣佈開會。

• 貳、主席致詞： 略。

參、報告事項：

• 一、 一○九年度營業報告。 ( 請參閱附件一 )

• 二、一○九年度審計委員會審查報告。 ( 請參閱附件二 )

• 三、一○九年度董事酬勞及員工酬勞分配情形報告 ( 請詳議事手冊 ) 。

• 四、一○九年度盈餘分配現金股利情形報告 ( 請詳議事手冊 ) 。

• 肆、承認事項：

第一案

案由：一○九年度營業報告書及財務報表案，敬請承認。

【董事會提】

• 一 一

• 說明： ( ) 〇 九年度財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所鍾鳴遠及蔡美貞會 計師查核完竣並出具無保留意見之查核報告。

• ( 二 ) 一○九年度營業報告書、會計師查核報告及財務報表，請參閱附件一及附 件三。

決議：本議案投票表決結果如下：

      表決時出席股東表決權數：25,348,180權

議案投票表決結果如下： 決時出席股東表決權數：25,348,180權
表決結果	佔出席股東表決權數
贊成權數22,425,224權 （含電子投票6,412,156權）	88.46%
反對權數2,871權 （含電子投票2,871權）	0.01%
無效與棄權/未投票權數2,920,085權 （含電子投票2,920,085權）	11.51%

本案照原案表決通過。

1

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第二案

案由：一○九年度盈餘分配案，敬請承認。

【董事會提】

說明：本公司一○九年度盈餘分配表，請參閱附件四。

決議：本議案投票表決結果如下：

      表決時出席股東表決權數：25,348,180權

議案投票表決結果如下： 決時出席股東表決權數：25,348,180權
表決結果	佔出席股東表決權數
贊成權數22,425,219權 （含電子投票6,412,151權）	88.46%
反對權數2,872權 （含電子投票2,872權）	0.01%
無效與棄權/未投票權數2,920,089權 （含電子投票2,920,089權）	11.51%

本案照原案表決通過。

伍、討論事項

第一案

案由：一○九年度盈餘及資本公積轉增資發行新股案，敬請  討論。

【董事會提】

• 一

• 說明： ( ) 本公司擬於一Ｏ九年度可分配盈餘中提撥新台幣24,012,100元，轉增資發行 新股2,401,210股；另以超過票面金額發行股票所得溢額之資本公積中提撥 新台幣24,012,100元，轉增資發行新股2,401,210股，合計發行普通股 4,802,420股，每股面額新台幣10元整。

• ( 二 ) 本次盈餘及資本公積轉增資發行新股，依配股(增資)基準日股東名簿所載之 持股比例分配之，盈餘配發每仟股50.3股及資本公積配發每仟股50.3股，合 計每仟股配發100.6股。

• ( 三 ) 配發不足一股之畸零股，得由股東自行在除權時股票停止過戶之日起五日 內，向本公司股務代理機構辦理整股之拼湊，拼湊不足一股之畸零股，依公 司法第240條規定，依面額改發現金至元為止，並授權董事長洽特定人按面 額承購之。凡參加帳簿劃撥配發股票之股東，其未滿一股之畸零股款，將做 為處理帳簿劃撥之費用。

( 四 ) 本次增資發行之新股，其權利義務與原發行普通股股份相同。

• ( 五 ) 本次增資發行新股，俟股東會通過並呈報主管機關核准後，授權董事會另訂 配股(增資)基準日及相關事宜。如俟後因法令變更或主管機關調整或本公司 因買回、註銷、公司債股份轉換、發行新股或其他影響股份變動原因，致影 響流通在外股份數量，股東配股比率因此發生變動時，授權董事會全權處 理。

2

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決議：本議案投票表決結果如下：

      表決時出席股東表決權數：25,348,180權

議案投票表決結果如下： 決時出席股東表決權數：25,348,180權
表決結果	佔出席股東表決權數
贊成權數22,426,196權 （含電子投票6,413,128權）	88.47%
反對權數3,906權 （含電子投票3,906權）	0.01%
無效與棄權/未投票權數2,918,078權 （含電子投票2,918,078權）	11.51%

本案照原案表決通過。

第二案

案由：修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部份條文案，敬請  討論。

【董事會提】

• 說明：(一)依中華民國108年3月7日金融監督管理委員會金管證審字第1080304826號令 及因應本公司營運所需，修訂本公司「資金貸與他人作業程序」部份條文。

• (二)本公司「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表，請參閱附件五。

• 決議：本議案投票表決結果如下：

      表決時出席股東表決權數：25,348,180權

議案投票表決結果如下： 決時出席股東表決權數：25,348,180權
表決結果	佔出席股東表決權數
贊成權數22,389,202權 （含電子投票6,376,134權）	88.32%
反對權數2,902權 （含電子投票2,902權）	0.01%
無效與棄權/未投票權數2,956,076權 （含電子投票2,956,076權）	11.66%

本案照原案表決通過。

第三案

案由：修訂本公司「股東會議事規則」部份條文案，敬請  討論。

【董事會提】

一 說明： ( ) 配合中華民國 109 年 5 月 29 日金融監督管理委員會金管證發字第 1090338980 號 函及中華民國 110 年 1 月 21 日金融監督管理委員會金管證交字第 1090150567 號 函，修訂本公司「股東會議事規則」部份條文。

• ( 二 ) 本公司「股東會議事規則」修訂前後條文對照表，請參閱附件六。

• 決議：本議案投票表決結果如下：

• 表決時出席股東表決權數：25,348,180權

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表決結果	佔出席股東表決權數
贊成權數22,390,188權 （含電子投票6,377,120權）	88.33%
反對權數2,917權 （含電子投票2,917權）	0.01%
無效與棄權/未投票權數2,955,075權 （含電子投票2,955,075權）	11.65%

本案照原案表決通過。

第四案

案由：修訂本公司「董事選舉辦法」部份條文案，敬請  討論。

【董事會提】

一 說明： ( ) 配合中華民國 109 年 5 月 29 日金融監督管理委員會金管證發字第 1090338980 號 函，修訂本公司「董事選舉辦法」部份條文。

( 二 ) 本公司「董事選舉辦法」修訂前後條文對照表，請參閱附件七。

決議：本議案投票表決結果如下：

      表決時出席股東表決權數：25,348,180權

議案投票表決結果如下： 決時出席股東表決權數：25,348,180權
表決結果	佔出席股東表決權數
贊成權數22,390,203權 （含電子投票6,377,135權）	88.33%
反對權數2,900權 （含電子投票2,900權）	0.01%
無效與棄權/未投票權數2,955,077權 （含電子投票2,955,077權）	11.65%

本案照原案表決通過。

陸、臨時動議：無。

柒、散會：主席宣佈散會。

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附件一

通嘉科技股份有限公司

一○九年度營業報告書

各位股東女士、先生:

民國109 年在新冠肺炎疫情的衝擊之下，台灣的半導體產業依舊交出了一張漂亮的成績 單，總產值躍升全球第二。通嘉科技除了受惠於5G 發展及遠距商機所增加的半導體需求外， 近幾年來在產品開發及客戶推廣的持續耕耘也逐一發酵，各項應用領域都有突破性的發展與 成果，進而推升去年營收創造歷史新高，全年合併營收成長達到38%。

一○九年度營業結果

(一)營業計畫實施成果

通嘉科技在產品佈局上，仍秉持著不斷創新與精進，109 年度確認要成為ACDC 中大功 率完整解決方案公司(Total solution)等大方向，在產品佈局上陸續達到全功率段佈局，自 、 18W~180W 方案皆已逐步進入量產，除提供客戶在AC/DC PWM、同步整流 PD/Type_C 等電源管 理IC 應用上全方位的需求選擇外，並發展出高度集成的雙Combo 方案，適用於各應用領域高 效能的新世代IC 晶片組，以提供使用者應用於產品設計架構中，能快速對應終端品牌/客戶 的需求。通嘉科技因應環境的變遷、疫情產生的需求及全球各區域對節能的要求，協助客戶 在各應用領域設計上，皆能超前符合最新的節能法規及安全規範認證。109 年度在各應用領域 、 、 、 如5G 手機 網通 筆電 TV、家電等皆獲得許多品牌客戶的認證及量產。

(二)財務收支及獲利能力分析

通嘉科技在民國109 年個體財務財務表現:全年營收為新台幣14.3 億元，較前一年度增加 36.75%；銷貨毛利為新台幣4.4 億元(佔營收31%)，較上年度增加23.23%；營業淨利為新台幣 1 億元(佔營收7%)，較上年度增加44.21 % ；稅後淨利為新台幣0.61 億元，每股稅後盈餘(EPS) 為新台幣1.30 元以及股東權益報酬率為4.55%

(三)研究發展狀況

通嘉科技產品持續研發精進，在FAB 廠的先進製程支持下，自行開發出新一代全系列 SSR/PSR/SR/PD Combo 高度集成完整解決方案產品，以及高功率段開發出新一代低諧波 (THD)/高功因(PF)的Combo 產品、LLC 等高效率產品，並已全面進入量產，將通嘉產品線擴展 到超過百瓦級以上功率段的應用領域市場。

通嘉科技全系列產品涵蓋AC/DC PWM、PFC、同步整流、PD/Type C、高頻化PWM、智能調 光等IC 領域；可應用在超薄筆電、智能手機的快速充電、5G 通訊應用、4K/8K 高畫質TV、智 能照明、智慧家電、機器人等電源應用。在研究發展上亦積極運用數位、類比混合Mix mode 技術配合軟硬體開發，以USB IF 協會的PD 架構與業界通訊廠商合作私有協議方式，使電源系 統成為能兼具能源供應及通訊載具的創新系統。截至109 年年底，通嘉科技在國內外申請核 准的專利件數近410 件，累計申請的專利數超過650 件以上，說明技術創新一直是通嘉科技不 變的指標方向。

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一一○年度營業計畫概要

(一) 經營方針

通嘉科技秉持創新、服務、品質、共享的企業經營理念，提供客戶即時與完整的服 務；立足台灣、深耕中國市場、放眼世界與國際品牌接軌，將是通嘉科技長久以來不變 的發展策略。

(二) 預期銷售數量及其依據

全球電源管理IC 市場需求，因近年來終端產品對電源供應的需求，產生架構上的改 變及終端應用數位化帶動與疫情影響使生活工作型態上的改變，如5G 手機/筆電遠距需 求下使用的快速充電、宅經濟帶動4K/8K 聯網電視的需求增加、更高頻寬的WiFi6 普及 等等因素，及中美貿易戰升級為科技戰之原故，導致中國大陸半導體加速自主化的趨勢 下，通嘉科技未來營運成長依然可期；因應此多元化的需求，對先進製程的銷售占比將 進一步推升。值得一提的是，本公司因長期與台積電合作，以先進製程為基礎，逐步發 展AI 效率演算法，高頻化、耐高壓、智能化、高功率等Total Solution 產品，將成為 未來銷售成長最大的助力。相關AI 技術及高功率演算法產品已進入工程開發階段，本公 司後續將持續以這種多元方式展開到各大產品線中；我們相信按此方向，持續投資先進 技術人才及技術開發，在AI、5G、 NB、TV 及網通等相關應用，並深耕品牌客戶，將帶 動未來營收大幅的成長。

(三) 重要之產銷政策

通嘉科技是國內推出最完整AC/DC Total Solution 解決方案的IC 設計公司，所提 供的完整方案，可以應用在各類電源系統設計上，並提供客戶快速設計方案以符合市場 需求產品為目標；以創新的產品規劃，發展高效節能、高集成、成本優化以因應市場應 用觀念的改變。通嘉科技除將持續在高功率密度的新技術佈局外，對未來智慧家電/照 明、USB-PD 快充產品、數位電源、消費性高功率電源及高頻化等應用領域外，也將會投 入研發資源進行技術創新，持續專注在本業的發展。

未來公司發展策略與受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響

除了專注產品技術開發外，通嘉科技我們致力於健全的公司治理，善盡社會責任，追求 永續發展，以創新的技術，不斷追求高效能的類比IC，協助客戶降低能源消耗，維護乾淨地 球。未來面臨大環境快速變化及同業激烈競爭下，通嘉科技將因應市場趨勢建構新產品藍 圖，以尋求未來潛在成長的機會，積極發展多元化及利基型產品，持續創新及提升技術能 量，邁向提高獲利之目標，為客戶及股東創造更高的價值。

最後，在此感謝全體員工持續不斷的努力、客戶長期以來的肯定以及各位股東的支持與 鼓勵，並祝大家身體健康，萬事如意!

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附件二

審計委員會審查報告書

董事會造具本公司民國一 〇 九年度營業報告書、財務報表及盈 餘分配案等表冊，其中財務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所 鍾鳴遠及蔡美貞會計師查核完竣並出具查核報告。上述營業報告 書、財務報表及盈餘分配案等表冊經本審計委員會查核，認為尚無 不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二一九條之規定報 告如上，敬請 鑒核。

通嘉科技股份有限公司一一 〇 年股東常會

通嘉科技股份有限公司

審計委員會召集人：楊建國

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民

一 一

〇 年 五 月 六 日

國

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附件三

會計師查核報告

通嘉科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

通嘉科技股份有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合 併資產負債表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併綜合損 益表、合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重 大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報 導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達通嘉科技股份 有限公司及其子公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之合併財務狀況，暨民 國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之合併財務績效及合併現金流量。 查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與通嘉科技股份有限公司及其子公司保持超然獨立，並履行該
規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示
查核意見之基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對通嘉科技股份有限公司及 其子公司民國 109 年度合併財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於 查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對 該等事項單獨表示意見。

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茲對通嘉科技股份有限公司及其子公司民國 109 年度合併財務報表之關 鍵查核事項敘明如下：

銷貨收入認列

1. 通嘉科技股份有限公司及其子公司銷貨收入金額重大，請詳附註十九。 電源管理晶片銷售為通嘉科技股份有限公司及其子公司主要收入來源。 此類收入認列之流程為生管人員依據業務單位提供客戶出貨單備貨，備 妥出貨產品後，通知品保人員檢驗，檢驗合格則於客戶出貨單及銷貨成 品出庫單簽章並經權責主管核准後出貨，同時於作業系統更新庫存明 細。會計人員則依據客戶或貨運公司簽收之出貨單認列銷貨收入。

2. 因前述交易包含人工控制，故存在因錯誤而造成在未取得客戶或貨運公 司簽收之出貨單情況下而認列收入之風險。

3. 本會計師考量通嘉科技股份有限公司及其子公司收入認列政策，評估收 入認列的適切性，包括瞭解並測試核准訂單及出貨程序之內部控制有效 性，並選樣抽核銷貨收入相關憑證與現金收款或期後收款以驗證銷貨之 存在與真實發生，以及核對銷貨對象與收款對象是否存有異常情形。

存貨之評價

• 參閱合併財務報表附註八，通嘉科技股份有限公司及其子公司民國 109 年 12 月 31 日存貨餘額占總資產 21% 係屬重大，存貨的備抵評價係屬重大會 計估計，且因通嘉科技股份有限公司及其子公司係從事積體電路設計開發於 委外生產後進行銷售，由於此類產品汰換速度快，且處於高度競爭之產業， 可能存在存貨跌價及呆滯之風險。

• 本會計師對於上開本年度查核最為重要事項之一所述之特定層面已執行 主要查核程序如下：

• 了解及評估管理階層所採用之存貨評價政策之合理性。

• 取得存貨成本與淨變現價值孰低之評估資料，進行抽核選樣核至存貨最 近之售價資料以驗證存貨淨變現價值並比較存貨淨變現價值與存貨帳面 成本以測試存貨損失提列金額之正確性；取得存貨庫齡報表，抽核至存 貨入庫資訊以測試庫齡分類、存貨數量與金額是否一致，以驗證庫齡報 表之正確性與完整性，再依據存貨評價政策核算存貨呆滯損失提列金額 之正確性。

• 執行存貨回溯性測試，檢視存貨報廢情形與呆滯損失提列政策比較以驗 證本期存貨呆滯損失提列是否允當。

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其他事項

通嘉科技股份有限公司業已編製民國 109 及 108 年度之個體財務報表， 並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。 管理階層與治理單位對合併財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理
委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公
告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內
部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估通嘉科技股份有限
公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎
之採用，除非管理階層意圖清算通嘉科技股份有限公司及其子公司或停止營
業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

  通嘉科技股份有限公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監
督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報表之責任

  本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合
併財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實
表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟
決策，則被認為具有重大性。

  本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之
懷疑。本會計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對通嘉科技股份有限公司及其子公司內部控制之有 效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

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1. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使通嘉科技股份有限公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大 疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為 該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報 表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修 正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為 基礎。惟未來事件或情況可能導致通嘉科技股份有限公司及其子公司不 再具有繼續經營之能力。

2. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合 併財務報表是否允當表達相關交易及事件。

3. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併 財務報表表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行， 並負責形成集團查核意見。

4. 本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。 本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定通嘉科技股份有限公司及其 子公司民國 109 年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報 告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下， 本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之 負面影響大於所增進之公眾利益。

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1050024633 號

金融監督管理委員會核准文號

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通嘉科技股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

民國109 年及108 年12 月31 日
單位：新台幣仟元 109 年12 月31日 108 年12 月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四及六） $ 561,023 35 $ 633,692 41 1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動（附註四及 七） 42,491 3 - - 1170 應收帳款（附註四、五及八） 203,102 12 158,977 10 130X 存貨（附註四、五及九） 338,653 21 271,784 18 1470 其他流動資產（附註十四） 11,565 1 10,904 1 11XX 流動資產合計 1,156,834 72 1,075,357 70 非流動資產 1600 不動產、廠房及設備（附註四及十一） 392,054 24 402,206 26 1755 使用權資產（附註四、五及十二） 11,653 1 22,995 2 1780 無形資產（附註四及十三） 16,250 1 27,504 2 1840 遞延所得稅資產（附註四及二一） - - 350 - 1990 其他非流動資產（附註四及十四） 36,552 2 6,659 - 15XX 非流動資產合計 456,509 28 459,714 30 1XXX資 產 總 計 $ 1,613,343 100 $ 1,535,071 100 負 債 及 權 益 流動負債 2170 應付帳款 $ 155,988 10 $ 124,201 8 2200 應付員工及董事酬勞（附註二十） 12,528 1 4,631 - 2230 本期所得稅負債（附註四及二一） 26,696 1 12,921 1 2280 租賃負債－流動（附註四、五及十二） 11,421 1 12,547 1 2399 其他流動負債（附註十五） 65,520 4 50,261 3 21XX 流動負債合計 272,153 17 204,561 13 非流動負債 2570 遞延所得稅負債（附註四及二一） 182 - - - 2580 租賃負債－非流動（附註四、五及十二） 508 - 10,609 1 2640 淨確定福利負債－非流動（附註四及十六） 10,670 1 12,234 1 2645 存入保證金 866 - 87 - 25XX 非流動負債合計 12,226 1 22,930 2 2XXX 負債合計 284,379 18 227,491 15 權益（附註四、十七及十八） 股 本 3110 普通股股本 477,742 30 468,822 31 資本公積 3210 股票發行溢價 289,560 18 311,262 20 3251 受領股東贈與 84,732 5 84,732 5 3273 限制員工權利股票 25,894 2 8,282 1 3280 其 他 90 - 51 - 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 160,966 10 158,628 10 3350 未分配盈餘 313,738 19 276,899 18 其他權益 3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 2,946 - 1,005 - 3491 員工未賺得酬勞 ( 26,704) ( 2) ( 2,101) - 3XXX 權益合計 1,328,964 82 1,307,580 85 負 債 與 權 益 總 計 $ 1,613,343 100 $ 1,535,071 100 後附之附註係本合併財務報告之一部分。 董事長：高育坤 經理人：高育坤 會計主管：黃雅卿		單位：新台幣仟元 108 年12 月31日
	金		％
			41 - 10 18 1 70 26 2 2 - - 30 100 8 - 1 1 3 13 - 1 1 - 2 15 31 20 5 1 - 10 18 - - 85 100

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通嘉科技股份有限公司及子公司
合併綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元

109年度 代 碼 金 額 營業收入（附註四及十九） 4110 銷貨收入 $ 1,473,649 4170 銷貨退回及折讓 ( 27,050) 4000 營業收入淨額 1,446,599 營業成本（附註九、十六及 二十） 5110 銷貨成本 980,496 5900 營業毛利 466,103 營業費用（附註十六及二十） 6100 推銷費用 68,680 6200 管理費用 78,091 6300 研究發展費用 241,084 6000 營業費用合計 387,855 6900 營業淨利 78,248 營業外收入及支出（附註二 十） 7100 利息收入 4,275 7010 其他收入 1,468 7020 其他利益及損失 ( 8,272 ) 7050 財務成本 ( 355) 7000 營業外收入及支出 合計 ( 2,884) 7900 稅前淨利 75,364 7950 所得稅費用（附註四及二一） 14,856 8200 本年度淨利 60,508	109年度		％ 102 2) 100 68 32 5 5 17 27 5 - - - - - 5 1 4	108年度
				金 額 $ 1,067,021 ( 18,631) 1,048,390 684,132 364,258 66,782 68,696 200,428 335,906 28,352 7,036 1,452 ( 2,200 ) ( 462) 5,826 34,178 10,801 23,377		％
		(			(	102 2) 100 65 35 6 7 19 32 3 - - - - - 3 1 2

（接次頁）

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（承前頁）

109年度 代 碼 金 額 其他綜合（損）益 8310 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數（附註十 六） ( $ 292 ) 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額（附註十七） 1,941 8300 其他綜合（損）益 （淨額）合計 1,649 8500 本年度綜合損益總額 $ 62,157 每股盈餘（附註二二） 9750 基 本 $ 1.30 9850 稀 釋 $ 1.28	109年度		％ - - - 4	108年度
				金 額 ( $ 402 ) ( 767) ( 1,169) $ 22,208 $ 0.50 $ 0.50		％
						- - - 2

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：高育坤經理人：高育坤會計主管：黃雅卿

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14

		- -		- ( 21,039 )	- ( 21,039 )	- ( 21,039 )	- ( 21,039 )	- ( 25,843 )	- 39	- 60,508	- 1,649		- 62,157	30,915 ) -	- -	- -	6,312 6,070		26,704 ) $ 1,328,964	26,704 ) $ 1,328,964
														(					( $
		-		-		-		-	-	-	1,941		1,941	-	-	-	-		2,946
																			$
		-		21,039 )		21,039 )		-	-	60,508	292 )		60,216	-	-	-	-		474,704
		- ( 2,338 )		- ( 21,039 ) (		- ( 23,377 ) (		- -	- -	- 60,508	- ( 292 ) (		- 60,216	- -	- -	- -	- -		- $ 313,738 $			會計主管：黃雅卿
																			$
		- - - 2,338		- - - -		- - - 2,338		- - - -	- - 39 -	- - - -	- - - -		- - - -	- 21,915 - -	- ( 4,141 ) - -	- 80 - -	- ( 242 ) - -		84,732 $ 25,894 $ 90 $ 160,966		後附之附註係本合併財務報告之一部分。
		-		-		-		25,843 )	-	-	-		-	-	4,141	-	-		289,560 $			經理人：高育坤
		-		-		-		- (	-	-	-		-	9,000	-	80 )	-		477,742 $
		-		-		-		-	-	-	-		-	900	-	8 ) (	-		47,774 $
																(
108年度盈餘分配：		B1 提列法定盈餘公積	B5 股東現金股利－每股0.45元			盈餘分配合計		C15 資本公積配發現金股利（每股0.55元）	C17 其他資本公積變動數	D1 109年度淨利	D3 109年度其他綜合（損）益		D5 109年度綜合（損）益總額	N1 發行限制員工權利股票	N1 員工既得限制員工權利股票	N1 註銷限制員工權利股票	N1 限制員工權利股票酬勞成本		Z1 109年12月31日餘額			董事長：高育坤

通嘉科技股份有限公司及子公司 合併現金流量表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 稅前淨利 A20010 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20400 透過損益按公允價值衡量之金融 資產利益 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 限制員工權利股票酬勞成本 A22500 處分不動產、廠房及設備損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A24100 外幣兌換淨（益）損 A29900 租賃修改利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31150 應收帳款增加 A31200 存貨增加 A31240 其他流動資產（增加）減少 A32150 應付帳款增加（減少） A32200 應付員工及董事酬勞增加 A32230 其他流動負債增加（減少） A32240 淨確定福利負債減少 A33000 營運產生之淨現金流入（出） A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B00100 取得透過損益按公允價值衡量之金融 資產 B00200 處分透過損益按公允價值衡量之金融 資產 B02700 取得不動產、廠房及設備 B03700 存出保證金增加 B04500 取得無形資產 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出	109年度 $ 75,364 64,222 17,746 ( 462 ) 355 ( 4,275 ) 6,070 - - ( 2,529 ) - ( 42,367 ) ( 66,869 ) ( 729 ) 31,060 7,897 15,686 ( 1,856) 99,313 ( 355 ) ( 549) 98,409 ( 59,527 ) 17,508 ( 72,378 ) ( 67 ) ( 6,599 ) 4,343 ( 116,720)	108年度
		$ 34,178 67,687 12,411 - 462 ( 7,036 ) 1,932 150 760 2,490 ( 3 ) ( 31,449 ) ( 25,636 ) 7,185 ( 57,660 ) 1,407 ( 15,725 ) ( 1,818) ( 10,665 ) ( 462 ) ( 13,224) ( 24,351) - - ( 33,478 ) ( 51 ) ( 7,154 ) 7,040 ( 33,643)

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 籌資活動之現金流量 C03000 存入保證金增加 C03100 存入保證金返還 C04020 租賃本金償還 C04500 發放現金股利 C09900 其他籌資活動 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金淨減少數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	109年度 $ 779 - ( 11,859 ) ( 46,882 ) 39 ( 57,923) 3,565 ( 72,669 ) 633,692 $ 561,023	108年度
		$ - ( 3,131 ) ( 11,953 ) ( 35,171 ) 44 ( 50,211) ( 1,671) ( 109,876 ) 743,568 $ 633,692

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：高育坤經理人：高育坤會計主管：黃雅卿

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會計師查核報告

通嘉科技股份有限公司 公鑒：

查核意見

通嘉科技股份有限公司民國 109 年及 108 年 12 月 31 日之個體資產負債 表，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體綜合損益表、個體 權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙 總），業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行 人財務報告編製準則編製，足以允當表達通嘉科技股份有限公司民國 109 年 及 108 年 12 月 31 日之個體財務狀況，暨民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日之個體財務績效及個體現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行
查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責
任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職
業道德規範，與通嘉科技股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他
責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之
基礎。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對通嘉科技股份有限公司民 國 109 年度個體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財 務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單 獨表示意見。

18

茲對通嘉科技股份有限公司民國 109 年度個體財務報表之關鍵查核事項 敘明如下：

銷貨收入認列

1. 通嘉科技股份有限公司銷貨收入金額重大，請詳附註十八。電源管理晶 片銷售為通嘉科技股份有限公司主要收入來源。此類收入認列之流程為 生管人員依據業務單位提供客戶出貨單備貨，備妥出貨產品後，通知品 保人員檢驗，檢驗合格則於客戶出貨單及銷貨成品出庫單簽章並經權責 主管核准後出貨，同時於作業系統更新庫存明細。會計人員則依據客戶 或貨運公司簽收之出貨單認列銷貨收入。

2. 因前述交易包含人工控制，故存在因錯誤而造成在未取得客戶或貨運公 司簽收之出貨單情況下而認列收入之風險。

3. 本會計師考量通嘉科技股份有限公司收入認列政策，評估收入認列的適 切性，包括瞭解並測試核准訂單及出貨程序之內部控制有效性，並選樣 抽核銷貨收入相關憑證與現金收款或期後收款以驗證銷貨之存在與真實 發生，以及核對銷貨對象與收款對象是否存有異常情形。

存貨之評價

• 參閱個體財務報表附註八，通嘉科技股份有限公司民國 109 年 12 月 31 日存貨餘額占總資產 21% 係屬重大，存貨的備抵評價係屬重大會計估計，且 因通嘉科技股份有限公司係從事積體電路設計開發於委外生產後進行銷售， 由於此類產品汰換速度快，且處於高度競爭之產業，可能存在存貨跌價及呆 滯損失之風險。

  本會計師對於上開本年度查核最為重要事項之一所述之特定層面已執行
主要查核程序如下：

1. 了解及評估管理階層所採用之存貨評價政策之合理性。

2. 取得存貨成本與淨變現價值孰低之評估資料，進行抽核選樣核至存貨最 近之售價資料以驗證存貨淨變現價值並比較存貨淨變現價值與存貨帳面 成本以測試存貨損失提列金額之正確性；取得存貨庫齡報表，抽核至存 貨入庫資訊以測試庫齡分類、存貨數量與金額是否一致，以驗證庫齡報 表之正確性與完整性，再依據存貨評價政策核算存貨呆滯損失提列金額 之正確性。

3. 執行存貨回溯性測試，檢視存貨報廢情形與呆滯損失提列政策比較以驗 證本期存貨呆滯損失提列是否允當。

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管理階層與治理單位對個體財務報表之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個
體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體
財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

• 於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估通嘉科技股份有限 公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除 非管理階層意圖清算通嘉科技股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外 別無實際可行之其他方案。

• 通嘉科技股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導 流程之責任。

會計師查核個體財務報表之責任

  本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導
因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信
係高度確信，惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個
體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實
表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟
決策，則被認為具有重大性。

• 本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之 懷疑。本會計師亦執行下列工作：

• 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所 評估之風險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據 以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實 聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。

• 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查 核程序，惟其目的非對通嘉科技股份有限公司內部控制之有效性表示意 見。

• 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露 之合理性。

• 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性， 以及使通嘉科技股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件 或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或

20

情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注
意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意
見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟
未來事件或情況可能導致通嘉科技股份有限公司不再具有繼續經營之能
力。

1. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個 體財務報表是否允當表達相關交易及事件。

2. 對於通嘉科技股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查 核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、 監督及執行，並負責形成通嘉科技股份有限公司查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及 重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

• 本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員 已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可 能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定通嘉科技股份有限公司民國 109 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等 事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決 定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大 於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

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金融監督管理委員會核准文號

金管證審字第 1050024633 號

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金融監督管理委員會核准文號 金管證審字第 1010028123 號

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通嘉科技股份有限公司

個體資產負債表

民國 109 年及 108 年 12 月 31 日

民國109 年及108 年12 月31 日
單位：新台幣仟元 109 年12 月31日 108 年12 月31日 代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％ 流動資產 1100 現金及約當現金（附註四及六） $ 544,684 34 $ 581,127 38 1170 應收帳款（附註四、五及七） 163,208 10 137,469 9 1180 應收帳款－關係人（附註四、五、七及二四） 51,905 3 31,317 2 130X 存貨（附註四、五及八） 329,467 21 269,701 18 1470 其他流動資產（附註十三及二四） 10,026 1 10,584 1 11XX 流動資產合計 1,099,290 69 1,030,198 68 非流動資產 1550 採用權益法之投資（附註四及九） 86,233 5 48,159 3 1600 不動產、廠房及設備（附註四及十） 388,457 24 396,767 26 1755 使用權資產（附註四、五及十一） 7,131 1 15,158 1 1780 無形資產（附註四及十二） 16,250 1 27,504 2 1840 遞延所得稅資產（附註四及二十） - - 350 - 1990 其他非流動資產（附註四及十三） 4,152 - 5,756 - 15XX 非流動資產合計 502,223 31 493,694 32 1XXX資 產 總 計 $ 1,601,513 100 $ 1,523,892 100 負 債 及 權 益 流動負債 2170 應付帳款 $ 155,046 10 $ 123,542 8 2200 應付員工及董事酬勞（附註十九） 12,528 1 4,631 - 2230 本期所得稅負債（附註四及二十） 26,696 1 12,921 1 2280 租賃負債－流動（附註四、五及十一） 7,280 - 8,033 1 2399 其他流動負債（附註十四） 60,060 4 47,584 3 21XX 流動負債合計 261,610 16 196,711 13 非流動負債 2570 遞延所得稅負債（附註四及二十） 182 - - - 2580 租賃負債－非流動（附註四、五及十一） - - 7,280 - 2640 淨確定福利負債－非流動（附註四及十五） 10,670 1 12,234 1 2645 存入保證金 87 - 87 - 25XX 非流動負債合計 10,939 1 19,601 1 2XXX 負債合計 272,549 17 216,312 14 權益（附註四、十六及十七） 股 本 3110 普通股股本 477,742 30 468,822 31 資本公積 3210 股票發行溢價 289,560 18 311,262 20 3251 受領股東贈與 84,732 5 84,732 6 3273 限制員工權利股票 25,894 2 8,282 - 3280 其 他 90 - 51 - 保留盈餘 3310 法定盈餘公積 160,966 10 158,628 11 3350 未分配盈餘 313,738 20 276,899 18 其他權益 3410 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 2,946 - 1,005 - 3491 員工未賺得酬勞 ( 26,704) ( 2) ( 2,101) - 3XXX 權益合計 1,328,964 83 1,307,580 86 負 債 與 權 益 總 計 $ 1,601,513 100 $ 1,523,892 100 後附之附註係本個體財務報告之一部分。 董事長：高育坤 經理人：高育坤 會計主管：黃雅卿		單位：新台幣仟元 108 年12 月31日
	金		％
			38 9 2 18 1 68 3 26 1 2 - - 32 100 8 - 1 1 3 13 - - 1 - 1 14 31 20 6 - - 11 18 - - 86 100

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通嘉科技股份有限公司

個體綜合損益表

民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日

民國109 年及1	08 年1 月1 日	至	12 月31 日	12 月31 日	12 月31 日	12 月31 日
代 碼 營業收入（附註四、十八及二 四） 4110 銷貨收入 4170 銷貨退回及折讓 4000 營業收入淨額 營業成本（附註八、十五及十 九） 5110 銷貨成本 5900 營業毛利 5910 未實現銷貨利益（附註四） 5950 已實現營業毛利 營業費用（附註十五及十九） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7100 利息收入（附註十九） 7010 其他收入（附註十九） 7020 其他利益及損失（附註十 九及二四） 7050 財務成本（附註十九） 7070 採用權益法認列之子公 司損失之份額（附註四 及九） 7000 營業外收入及支出 合計	109年度		單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 108年度 ％ 金 額 ％ 102 $ 1,065,372 102 2) ( 18,631) ( 2) 100 1,046,741 100 69 684,537 66 31 362,204 34 - 2,032 - 31 360,172 34 4 49,024 5 5 68,491 6 15 173,429 17 24 290,944 28 7 69,228 6 - 5,682 1 - 1,452 - - ( 2,485 ) - - ( 405 ) - 2) ( 39,294) ( 4) 2) ( 35,050) ( 3)
	金 額 $ 1,455,413 ( 24,033) 1,431,380 983,474 447,906 4,075 443,831 49,816 78,062 216,119 343,997 99,834 4,119 1,468 ( 7,187 ) ( 245 ) ( 22,625) ( 24,470)			金 額 $ 1,065,372 ( 18,631) 1,046,741 684,537 362,204 2,032 360,172 49,024 68,491 173,429 290,944 69,228 5,682 1,452 ( 2,485 ) ( 405 ) ( 39,294) ( 35,050)		％
		( ( (			( ( (	102 2) 100 66 34 - 34 5 6 17 28 6 1 - - - 4) 3)

（接次頁）

23

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二十） 8200 本年度淨利 其他綜合（損）益 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數（附註十 五） 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額（附註十六） 8300 其他綜合（損）益（淨 額）合計 8500 本年度綜合（損）益總額 每股盈餘（附註二一） 9750 基 本 9850 稀 釋	109年度		％ 5 1 4 - - - 4	108年度
	金 額 $ 75,364 14,856 60,508 ( 292 ) 1,941 1,649 $ 62,157 $ 1.30 $ 1.28			金 額 $ 34,178 10,801 23,377 ( 402 ) ( 767) ( 1,169) $ 22,208 $ 0.50 $ 0.50		％
						3 1 2 - - - 2

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：高育坤經理人：高育坤會計主管：黃雅卿

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24

- -	- ( 21,039 )	- ( 21,039 )	- ( 21,039 )	- ( 21,039 )	- ( 25,843 )	- 39	- 60,508	- 1,649		- 62,157		30,915 ) -	- -	- -	6,312 6,070		26,704 ) $ 1,328,964	26,704 ) $ 1,328,964
												(					( $
-	-		-		-	-	-	1,941		1,941		-	-	-	-		2,946
																	$
-	21,039 )		21,039 )		-	-	60,508	292 )		60,216		-	-	-	-		474,704
- ( 2,338 )	- ( 21,039 ) (		- ( 23,377 ) (		- -	- -	- 60,508	- ( 292 ) (		- 60,216		- -	- -	- -	- -		- $ 313,738 $			會計主管：黃雅卿
																	$
- - - 2,338	- - - -		- - - 2,338		- - - -	- - 39 -	- - - -	- - - -		- - - -		- 21,915 - -	- ( 4,141 ) - -	- 80 - -	- ( 242 ) - -		84,732 $ 25,894 $ 90 $ 160,966		後附之附註係本個體財務報告之一部分。
-	-		-		25,843 )	-	-	-		-		-	4,141	-	-		289,560 $			經理人：高育坤
-	-		-		- (	-	-	-		-		9,000	-	80 )	-		477,742 $
-	-		-		-	-	-	-		-		900	-	8 ) (	-		47,774 $
														(
B1 提列法定盈餘公積	B5 股東現金股利－每股0.45元		盈餘分配合計		C15 資本公積配發現金股利（每股0.55元）	C17 其他資本公積變動數	D1 109年度淨利	D3 109年度其他綜合（損）益		D5 109年度綜合（損）益總額		N1 發行員工限制權利新股	N1 員工既得限制員工權利股票	N1 註銷限制員工權利股票	N1 限制員工權利股票酬勞成本		Z1 109年12月31日餘額			董事長：高育坤

通嘉科技股份有限公司 個體現金流量表 民國 109 年及 108 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 稅前淨利 A20010 收益費損項目： A20100 折舊費用 A20200 攤銷費用 A20900 財務成本 A21200 利息收入 A21900 限制員工權利股票酬勞成本 A22400 採用權益法認列之子公司損失 之份額 A23200 處分採用權益法之子公司損失 A23700 存貨跌價及呆滯損失 A23900 聯屬公司間未實現銷貨利益 A24100 外幣兌換淨（益）損 A29900 租賃修改利益 A30000 營業資產及負債之淨變動數 A31150 應收帳款增加 A31160 應收帳款－關係人增加 A31200 存貨增加 A31240 其他流動資產減少 A32150 應付帳款增加（減少） A32200 應付員工及董事酬勞增加 A32230 其他流動負債增加（減少） A32240 淨確定福利負債減少 A33000 營運產生之淨現金流入 A33300 支付之利息 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入 投資活動之現金流量 B02200 取得子公司之淨現金流出 B02300 處分子公司之淨現金流入 B02700 取得不動產、廠房及設備	109年度 $ 75,364 58,574 17,746 245 ( 4,119 ) 6,070 22,625 - - 4,075 ( 2,660 ) - ( 23,981 ) ( 20,591 ) ( 59,766 ) 493 30,777 7,897 12,689 ( 1,856) 123,582 ( 245 ) ( 549) 122,788 ( 62,833 ) - ( 40,948 )	108年度
		$ 34,178 61,410 12,411 405 ( 5,682 ) 1,932 39,294 498 760 2,032 2,284 ( 3 ) ( 9,941 ) ( 31,292 ) ( 23,574 ) 6,524 ( 58,319 ) 1,407 ( 13,095 ) ( 1,818) 19,411 ( 405 ) ( 13,224) 5,782 ( 11,417 ) 62 ( 32,729 )

（接次頁）

26

（承前頁）

代 碼 B03700 存出保證金增加 B04500 取得無形資產 B07500 收取之利息 BBBB 投資活動之淨現金流出 籌資活動之現金流量 C03100 存入保證金返還 C04020 租賃本金償還 C04500 發放現金股利 C09900 其他籌資活動 CCCC 籌資活動之現金流出 DDDD匯率變動對現金及約當現金之影響 EEEE 本年度現金及約當現金淨減少數 E00100年初現金及約當現金餘額 E00200年底現金及約當現金餘額	109年度 $ - ( 6,385 ) 4,187 ( 105,979) - ( 8,033 ) ( 46,882 ) 39 ( 54,876) 1,624 ( 36,443 ) 581,127 $ 544,684	108年度
		( $ 40 ) ( 7,154 ) 5,686 ( 45,592) ( 3,131 ) ( 7,710 ) ( 35,171 ) 44 ( 45,968) ( 904) ( 86,682 ) 667,809 $ 581,127

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：高育坤經理人：高育坤會計主管：黃雅卿

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27

附件四 通嘉科技股份有限公司 一○九年度盈餘分配表

單位:新台幣元

單位:新台幣元	單位:新台幣元	單位:新台幣元
項 目	金 額
期初未分配盈餘 確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 調整後未分配盈餘 本期稅後淨利 提撥10%法定盈餘公積 本期可分配盈餘 累積可分配盈餘 分配項目 股東股利－現金(每股0.603元) 股東股利－股票(每股0.503元) 期末未分配盈餘	253,522,289 (292,353)
	253,229,936
	60,508,407 (6,021,605)
	54,486,802
	307,716,738
	(28,814,520) (24,012,100)
	254,890,118
註一:股利配發係以民國110 年5 月6 日董事會決議時，已發行可參與權利分配股數 47,774,200 股計算之。
註二:依據公司章程第20 條之1 規定，授權董事會決議將應分派股息及紅利或法定盈餘公積 及資本公積之全部或一部，以發放現金之方式為之。

董事長：高育坤 經理人：高育坤 會計主管：黃雅卿

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附件五

通嘉科技股份有限公司

「資金貸與他人作業程序」修訂前後條文對照表

條 次	修訂前條文	修訂後條文	修訂後條文	說明
第五條	資金貸與總額及個別對象之限額 (一)本公司總貸與金額以不超過本公司淨值的百 分之四十為限，惟因公司間或與行號間有短 期融通資金之必要而將資金貸與他人之總 額，以不超過本公司淨值的百分之二十為 限。 (二)與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸 與金額以不超過最近一年度雙方間業務往來 金額之百分之六十為限。所稱業務往來金額 係指雙方間進貨或銷貨金額孰高者。 (三)有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸 與金額以不超過本公司淨值百分之十為限。 所稱融資金額，係指本公司短期融通資金之 累計餘額。 （以下略)	資金貸與總額及個別對象之限額 (一)本公司總貸與金額以不超過本公司淨值的百 分之四十為限，惟因公司間或與行號間有短 期融通資金之必要而將資金貸與他人之總 額，以不超過本公司淨值的百分之二十為 限。 (二)與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸 與金額以不超過最近一年度雙方間業務往來 金額為限。所稱業務往來金額係指雙方間進 貨或銷貨金額孰高者。 (三)有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸 與金額以不超過本公司淨值百分之十為限。 所稱融資金額，係指本公司短期融通資金之 累計餘額。 （以下略)		配合公司 實務及法 令修訂
第七條	詳細審查程序 本公司辦理資金貸與時，應進行下列審查程序： 一、資金貸與他人之必要性及合理性評估 借款人向本公司申請借款，財務部門應先行 瞭解其資金用途，並評估資金貸與之必要性 及合理性。 二、貸與對象之徵信及風險評估 (一)初次借款者，借款人應出具經濟部變更登記 核准函及變更登記表、營利事業登記證、負 責人身份證等影本等公司資料及必要之財務 資料，向本公司以書面申請融資額度。 本公司受理申請後，應由財務人員就貸與對 象之所營事業、財務狀況、償債能力與信 用、獲利能力及借款用途予以調查、評估， 並擬具報告。 （以下略)	詳細審查程序 本公司辦理資金貸與時，應進行下列審查程序： 一、資金貸與他人之必要性及合理性評估 借款人向本公司申請借款，財務部門應先行 瞭解其資金用途，並評估資金貸與之必要性 及合理性。 二、貸與對象之徵信及風險評估 (一)初次借款者，借款人應出具必要之公司資料 及財務資料，向本公司以書面申請融資額 度。 本公司受理申請後，應由財務人員就貸與對 象之所營事業、財務狀況、償債能力與信 用、獲利能力及借款用途予以調查、評估， 並擬具報告。 （以下略)		配合公司 實務及法 令修訂
第八條	貸與期限及計息方式 每筆資金貸與期限以一年以下為原則。 資金貸與利率不得低於本公司向金融機構短期借 款之最高利率。本公司貸款利息之計收，以每月 繳息一次為原則，如遇特殊情形，得經董事會同 意後，依實際狀況需要予以調整。	貸與期限及計息方式 一、 本公司辦理資金貸與融資之期限，短期融資		配合公司 實務及法 令修訂
		期限，以一年以下為原則；因業務往來需要 之融資期限，以六年以下為原則，惟每年必 須以前一年度之業務往來金額重新評估，在 借款期間內，如有調整額度之需要，需向董 事會報告之。 二、 資金貸與利率不得低於本公司向金融機構短 期借款之最高利率。本公司貸款利息之計 收，以每月繳息一次為原則，如遇特殊情 形，得經董事會同意後，依實際狀況需要予 以調整。	期限，以一年以下為原則；因業務往來需要
			之融資期限，以六年以下為原則，惟每年必
			須以前一年度之業務往來金額重新評估，在
			借款期間內，如有調整額度之需要，需向董
第九條	已貸與金額之後續控管措施、逾期債權處理程序 貸款撥放後，應經常注意借款人及保證人之財 務、業務以及相關信用狀況等，如有提供擔保品 者，並應注意其擔保價值有無變動情形，遇有重 大變化時，應立刻通報董事長，並依指示為適當 之處理。	已貸與金額之後續控管措施、逾期債權處理程序 一、 貸款撥放後，應經常注意借款人及保證人之 財務、業務以及相關信用狀況等，如有提供 擔保品者，並應注意其擔保價值有無變動情 形，遇有重大變化時，應立刻通報董事長， 並依指示為適當之處理。		配合公司 實務及法 令修訂

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條 次	修訂前條文	修訂前條文	修訂後條文	說明
	借款人於貸款到期或到期前償還借款時，應先計 算應付之利息，連同本金一併清償後，方可將本 票借款等註銷歸還借款人或辦理抵押權塗銷。 借款人於貸款到期時，應即還清本息。如到期未 能償還而需延期者，需事先提出請求，報經董事 會核准後為之，每筆延期償還以不超過三個月， 並以一次為限，惟整個資金貸與期間不超過一 年，違者本公司得就其所提供之擔保品或保證 人，依法逕行處分及追償。		二、 借款人於貸款到期或到期前償還借款時，應 先計算應付之利息，連同本金一併清償後， 方可將本票借款等註銷歸還借款人或辦理抵 押權塗銷。 三、 借款人於貸款到期時，應即還清本息。如到 期未能償還而需延期者，需事先提出請求， 報經董事會核准後為之，每筆延期償還以不 超過三個月，並以一次為限，違者本公司得 就其所提供之擔保品或保證人，依法逕行處 分及追償。
第十三條	公告申報 本公司資金貸與他人之公告申報程序依主管機關 規定辦理，應於事實發生日之即日起算二日內公 告申報。 前項所稱事實發生日，係指簽約日、付款日、董 事會決議日或其他足資確定資金貸與對象及金額 之日等日期孰前者。	他人之公告申報程序依主管機關	公告申報： 一、本公司應於每月十日前公告申報本公司及子	配合法令 修訂
			公司上月份資金貸與餘額。 二、本公司資金貸與達下列標準之一者，應於事 實發生日之即日起算二日內公告申報： (一)本公司及子公司資金貸與他人之餘額達本公 司最近期財務報表淨值百分之二十以上。 (二)本公司及子公司對單一企業資金貸與餘額達 本公司最近期財務報表淨值百分之十以上。 (三)本公司或子公司新增資金貸與金額達新臺幣 一千萬元以上且達本公司最近期財務報表淨 值百分之二以上。 前項所稱事實發生日，係指簽約日、付款日、董 事會決議日或其他足資確定資金貸與對象及金額 之日等日期孰前者。 本公司之子公司非屬國內公開發行公司者，該子
			公司有前項第三款應公告申報之事項，應由本公
			司為之。
第十七條	本作業程序訂立於中華民國九十五年十一月十 日。 第一次修訂於中華民國九十八年五月二十七日。 第二次修訂於中華民國九十九年六月十七日。 第三次修訂於中華民國一百年六月二日。 第四次修訂於中華民國一○二年六月二十八日。 第五次修訂於中華民國一○五年六月二十一日。 第六次修訂於中華民國一○八年六月二十七日。		本作業程序訂立於中華民國九十五年十一月十 日。 第一次修訂於中華民國九十八年五月二十七日。 第二次修訂於中華民國九十九年六月十七日。 第三次修訂於中華民國一百年六月二日。 第四次修訂於中華民國一○二年六月二十八日。 第五次修訂於中華民國一○五年六月二十一日。 第六次修訂於中華民國一○八年六月二十七日。 第七次修訂於中華民國一一○年八月三日。	增列修訂 日期及次 數

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附件六

通嘉科技股份有限公司

「股東會議事規則」修訂前後條文對照表

條 次	修訂前條文	修訂後條文	修訂後條文	修訂後條文	說明
第三條	股東會召開及開會通知 第一、二、三項略。 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公 開發行、董事競業許可、盈餘轉增資、公積轉增 資、公司解散、合併、分割或第一百八十五條第 一項各款之事項，應在召集事由中列舉並說明其 主要內容，不得以臨時動議提出；其主要內容得 置於證券主管機關或公司指定之網站，並應將其	股東會召開及開會通知 第一、二、三項略。 選任或解任董事、變更章程、減資、申請停止公開 發行、董事競業許可、盈餘轉增資、公積轉增資、 公司解散、合併、分割或第一百八十五條第一項各 款之事項、證券交易法第二十六條之一、第四十三 條之六、發行人募集與發行有價證券處理準則第五			配合法令 修訂
		十六條之一及第六十條之二之事項，應在召集事由 中列舉並說明其主要內容，不得以臨時動議提出。 第五項略 持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東，得 向本公司提出股東常會議案，以一項為限，提案超 過一項者，均不列入議案。另股東所提議案有公司 法第一百七十二條之一第四項各款情形之一，董事 會得不列為議案。股東得提出為敦促公司增進公共 利益或善盡社會責任之建議性提案，程序上應依公
	網址載明於通知。 第五項略 持有已發行股份總數百分之一以上股份之股東， 得向本公司提出股東常會議案，以一項為限，提 案超過一項者，均不列入議案。但股東提案係為 敦促公司增進公共利益或善盡社會責任之建議，
	董事會仍得列入議案。另股東所提議案有公司法 第一百七十二條之一第四項各款情形之一，董事 會得不列為議案。 (以下略)
		司法第一七二條之一之相關規定以一項為限，提案
		超過一項者，均不列入議案。 (以下略)
第九條	股東會出席股數之計算與開會 第一項略。 已屆開會時間，主席應即宣布開會，惟未有代表 已發行股份總數過半數之股東出席時，主席得宣 布延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間 合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代表已 發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主席 宣布流會。 (以下略)	股東會出席股數之計算與開會 第一項略。 已屆開會時間，主席應即宣布開會，並同時公布無 表決權數及出席股份數等相關資訊。 惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出席時， 主席得宣布延後開會，其延後次數以二次為限，延 後時間合計不得超過一小時。延後二次仍不足有代 表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，由主 席宣布流會。 (以下略)		並同時公布無	配合法令 修訂
第十四條	選舉事項 股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任 規範辦理，並應當場宣布選舉結果，包含當選董 事之名單與其當選權數。 (以下略)	選舉事項 股東會有選舉董事時，應依本公司所訂相關選任規 範辦理，並應當場宣布選舉結果，包含當選董事之 名單與其當選權數及落選董事名單及其獲得之選舉 權數。 (以下略)			配合法令 修訂
第十五條	會議紀錄及簽署事項 第一、二項略。 議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席 姓名、決議方法、議事經過之要領及表決結果 （包含統計之權數）記載之，有選舉董事時，應 揭露當選董事之得票權數。在本公司存續期間， 應永久保存。	會議紀錄及簽署事項 第一、二項略。 議事錄應確實依會議之年、月、日、場所、主席姓 名、決議方法、議事經過之要領及表決結果（包含 統計之權數）記載之，有選舉董事時，應揭露每位 候選人之得票權數。在本公司存續期間，應永久保 存。			配合法令 修訂
第二十條	本規則訂立於中華民國九十六年一月十二日。 第一次修訂於中華民國一〇一年六月二十七日。 第二次修訂於中華民國一〇四年六月十六日。 第三次修訂於中華民國一〇五年六月二十一日。 第四次修訂於中華民國一〇九年六月二十三日。	本本規則訂立於中華民國九十六年一月十二日。 第一次修訂於中華民國一〇一年六月二十七日。 第二次修訂於中華民國一〇四年六月十六日。 第三次修訂於中華民國一〇五年六月二十一日。 第四次修訂於中華民國一〇九年六月二十三日。 第五次修訂於中華民國一一〇年八月三日。			增列修訂 日期及次 數。

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附件七

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「董事選舉辦法」修訂前後條文對照表

條 次	修訂前條文	修訂後條文	說明
第五條	第一、二項略。 獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之 二第一項但書、臺灣證券交易所上市審查準 則相關規定或中華民國證券櫃檯買賣中心 「證券商營業處所買賣有價證券審查準則第 10 條第1 項各款不宜上櫃規定之具體認定 標準」第8 款規定者，應於最近一次股東會 補選之；獨立董事均解任時，應自事實發生 之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。	第一、二項略。 獨立董事之人數不足證券交易法第十四條之 二第一項但書規定者，應於最近一次股東會 補選之；獨立董事均解任時，應自事實發生 之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。	配合法令 修訂
第十一條	被選舉人如為股東身分者，選舉人須在選舉 票被選舉人欄填明被選舉人戶名及股東戶 號；如非股東身分者，應填明被選舉人姓名 及身分證明文件編號。惟政府或法人股東為 被選舉人時，選舉票之被選舉人戶名欄應 填列該政府或法人名稱，亦得填列該政府或 法人名稱及其代表人姓名；代表人有數人 時，應分別加填代表人姓名。	選舉人須在選舉票被選舉人欄填明被選舉人姓 名或戶名。惟政府或法人股東為被選舉人時， 選舉票之被選舉人戶名欄應填列該政府或法人 名稱，亦得填列該政府或法人名稱及其代表人 姓名；代表人有數人時，應分別加填代表人姓 名。	配合法令 修訂
第十二條	選舉票有下列情事之一者無效： 一、不用董事會製備之選票者。 二、以空白之選票投入投票箱者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 四、所填被選舉人如為股東身分者，其戶 名、股東戶號與股東名簿不符者；所填 被選舉人如非股東身分者，其姓名、身 分證明文件編號經核對不符者。 五、除填被選舉人之戶名(姓名)或股東戶號 (身分證明文件編號)外，夾寫其他文字 者。 六、所填被選舉人之姓名與其他股東相同而 未填股東戶號或身分證明文件編號可資 識別者。 七、填寫非依本辦法第六條提名之被選舉人 者。	選舉票有下列情事之一者無效： 一、不用有召集權人製備之選票者。 二、以空白之選票投入投票箱者。 三、字跡模糊無法辨認或經塗改者。 四、所填被選舉人與董事候選人名單經核對 不符者。 五、除填被選舉人姓名或戶名外，夾寫其他 文字者。 六、同一選舉票填列被選舉人二人或二人以 上者。	配合法令 修訂
第十七條	本辦法訂立於中華民國九十六年一月十二日。 第一次修訂於中華民國一○二年六月二十八日。 第二次修訂於中華民國一○四年六月十六日。 第三次修訂於中華民國一○五年六月二十一日。 第四次修訂於中華民國一○六年六月二十七日。 第五次修訂於中華民國一○八年六月二十七日。	本辦法訂立於中華民國九十六年一月十二日。 第一次修訂於中華民國一○二年六月二十八日。 第二次修訂於中華民國一○四年六月十六日。 第三次修訂於中華民國一○五年六月二十一日。 第四次修訂於中華民國一○六年六月二十七日。 第五次修訂於中華民國一○八年六月二十七日。 第六次修訂於中華民國一一〇年八月三日。	增列修訂 日期及次 數

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