Lapidoth Capital Ltd — Interim / Quarterly Report 2025

Nov 30, 2025

דוח רבעוני: 30/09/2025 false

לפידות קפיטל בע"מ	1 443
LAPIDOTH CAPITAL LTD
מספר ברשם: 520022971	11799
- - -

לכבוד:	רשות ניירות ערך		לכבוד:	הבורסה לניירות ערך בת"א בע"מ		ת930 ( פומבי )		שודר במגנא:	30/11/2025
	www.isa.gov.il			www.tase.co.il				אסמכתא:	2025-01-094114	שעת שידור: 08:56 08:56

---

דוח על המצב הכספי

האם מדובר בדיווח של דוח תקופתי/רבעוני של תאגיד מבטח? לאהסבר: החל מהדוחות הכספיים לרבעון ראשון לשנת 2017, תאגיד שהוא מבטח (כלומר, דיווח בעבר במסגרת טופס ת932) ידווח במסגרת טופס זה ויסמן "כן" בשדה זה, שאר התאגידים יכולים להתקדם לסעיפים הבאים.

	דוח תקופתי לפי פרק ב' לתקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), תש"ל - 1970
	דוח רבעוני לפי פרק ד' לתקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), תש"ל - 1970
	דוח חצי שנתי לפי תקנה 5ד לתקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), תש"ל - 1970

תאגיד קטןבתקופת הדוח התאגיד עונה להגדרת "תאגיד קטן" לאהסבר: לפי הגדרת "תאגיד קטן" כאמור בתקנה 5ג תקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), תש"ל-1970

(1) מתקיימים בתאגיד במועד הקובע התנאים הבאים: _________

(2) התאגיד בחר ליישם את ההקלות בנושאים הבאים:

	דיווח במתכונת חצי שנתית
	צירוף הערכות שווי מהותיות מאוד
	צירוף דוחות כספים של חברה כלולה
	דיווח בדבר אפקטיביות הבקרה הפנימית
	התאגיד לא אימץ אף הקלה

I דוח תקופתי

1. מצורף בזאת דוח תקופתי לשנת _________ שנחתם בתאריך _________ .

2. מועד האסיפה - ככל שזומנה אסיפת בעלי מניות שבה יוצגו הדוחות הכספיים: _________ .

3. פרטי החותמים על הדוח התקופתי:שם החותםתפקיד החותם_________

_________	_________

II דוחות כספיים4. מצורף בזאת:

דוח תקופתי לשנת	_________

דוח	רבעוני	לתקופה שנסתיימה ביום	30/09/2025 .

שנחתם בתאריך	27/11/2025 .

האם הדוחות הכספיים המצורפים כוללים תיקון טעות על דרך של תיקון מספרי השוואה כ"הצגה מחדש בגין התאמה לא מהותית של מספרי השוואה": לאהאם הדוחות הכספיים המצורפים כוללים תיקון טעות מהותית בדרך של "הצגה מחדש" של מספרי השוואה: לא

5. מצ"ב דוח סקירת רואה החשבון המבקרתאריך חתימת רואה החשבון המבקר על חוות הדעת/ הסקירה: 27/11/2025 .

6. שם משרד רואה החשבון המבקר

1	קוסט, פורר, גבאי את קסירר, רואי חשבון	_________

7. א. חוות הדעת ניתנת בנוסח בלתי מסויג _________

ב. דוח הסקירה ניתן בנוסח בלתי מסויג כן

ג. קיימת הפניית תשומת לב בדוחות הכספיים לא

1
הפניית תשומת לב _________

ציטוט נוסח הפניית תשומת הלב:	_________

ד. סוג השינוי או התוספת לנוסח האחיד:הסבר: אם סומן בסעיף 7(א) או 7(ב) "לא", חובה לסמן את אחד מהשדות הבאים.

	הסתייגות
	חוות דעת שלילית
	הימנעות מחוות דעת

ציטוט הפסקאות שאינן מתחייבות בנוסח האחיד:	_________

הסבר: אם חוות דעת המבקרים או דוח הסקירה אינם בנוסח האחיד או כוללים תוספות לנוסח האחיד, פרט את השינוי והצג מתוך חוות דעת המבקרים או דוח הסקירה פסקאות נוספות שאינן מתחייבות בנוסח האחיד (הפניית ת"ל, הסתייגות וכיו"ב).

8. תאריך אישור הדוחות הכספיים: 27/11/2025

9. פרטי החותמים על הדוחות הכספיים:שם החותםתפקיד החותםיעקב לוקסנבורג

יו"ר דירקטוריון	_________

אמיר תירוש

מנכ"ל	_________

יגאל שטיינברג

חשב	_________

10. פרטי חברות כלולות מהותיות שדוחותיהן הכספיים מצורפים:

1	שם חברה	_________
	האם הדוחות הכספיים המצורפים כוללים תיקון טעות על דרך של תיקון מספרי השוואה כ"הצגה מחדש בגין התאמה לא מהותית של מספרי השוואה": _________
	האם הדוחות הכספיים המצורפים כוללים תיקון טעות מהותית בדרך של "הצגה מחדש" של מספרי השוואה: _________

11. פרטי חברות נערבות שדוחותיהן הכספיים מצורפים:

1	שם חברה	_________
	האם הדוחות הכספיים המצורפים כוללים תיקון טעות על דרך של תיקון מספרי השוואה כ"הצגה מחדש בגין התאמה לא מהותית של מספרי השוואה": _________
	האם הדוחות הכספיים המצורפים כוללים תיקון טעות מהותית בדרך של "הצגה מחדש" של מספרי השוואה: _________

12. האם התאגיד ביצע יישום מוקדם של תקן חשבונאות לאהסבר: אם נבחר "כן", נא לפרט באיזה תקן חשבונאי מדובר_________

III דוח הדירקטוריון - הצגה13. א. מצורף בזאת דוח הדירקטוריון שנחתם בתאריך 27/11/2025 .

ב. פרטי החותמים על דוח הדירקטוריון:שם החותםתפקיד החותםיעקב לוקסנבורג

יו"ר דירקטוריון	_________

אמיר תירוש

מנכ"ל	_________

ג. האם לתאגיד ישנן התחייבויות עליהן נדרש לתת גילוי בהתאם לתקנה 9ד ו38ה לתקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), תש"ל – 1970: כןלעניין אופן מילוי הסעיף והפטור הניתן לחברות מדיווח מקביל של טופס 126, ראו שו"ת מספר 105.37 בקישור הבא: קישור

ד. האם החברה מפרסמת דוחות כספיים נפרדים (דוחות "סולו"):

	כן
	לא

(1). מזומנים ושווי מזומנים, ני"ע מוחזקים למסחר ופיקדונות לזמן קצר על בסיס נתוני דוחות כספיים נפרדים של התאגיד (דוחות "סולו") (באלפי ₪): 72,266(2). מזומנים ושווי מזומנים, ני"ע מוחזקים למסחר ופיקדונות לזמן קצר על בסיס נתוני דוחות כספיים מאוחדים של התאגיד (באלפי ₪): 885,075הסבר: הנתונים יכללו רק יתרות שאינן משועבדות.

ה. גילוי בדבר תזרים מזומנים חזוי מכוח תקנה 10(ב)(14)(א) לתקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומיידיים), תש"ל - 1970 (הערה: תת סעיף זה לא רלוונטי לתאגיד מבטח):1. האם התאגיד הנפיק תעודות התחייבות שמוחזקות בידי הציבור למועד החתימה על הדוח? כן2. האם אחד או יותר מסימני האזהרה שנקבעו בתקנה מתקיימים אצל החברה? לא

3א. יש לסמן את כל סימני האזהרה המתקיימים לגבי החברה:

	גרעון בהון העצמי.
	הפניית תשומת לב המתייחסת למצבה הפיננסי של החברה, למעט הפניית תשומת לב בדבר ספקות משמעותיים להמשך פעילות החברה כעסק חי.
	גרעון בהון החוזר או בהון החוזר לתקופה של שניים עשר חודשים בצירוף תזרים מזומנים שלילי מתמשך מפעילות שוטפת (בדוחות המאוחדים וגם בדוחות הכספיים הנפרדים לפי תקנה 9ג או תקנה 38ד לפי העניין).
	גרעון בהון החוזר או בהון החוזר לתקופה של שניים עשר חודשים או תזרים מזומנים שלילי מתמשך מפעילות שוטפת, ודירקטוריון החברה לא קבע כי אין בכך כדי להצביע על בעיית נזילות בחברה.
	הפניית תשומת לב בדבר ספקות משמעותיים להמשך פעילות החברה כעסק חי.

3ב. יש למלא אחת או יותר מבין האפשרויות הבאות בהתאם לדוחות הכספיים המאוחדים:

	בחברה קיים גרעון בהון החוזר או בהון החוזר לתקופה של שניים עשר חודשים.
	בחברה קיים תזרים מזומנים שלילי מתמשך מפעילות שוטפת.
	בחברה לא קיים גרעון בהון החוזר או בהון החוזר לתקופה של שניים עשר חודשים ולא קיים תזרים מזומנים שלילי מתמשך מפעילות שוטפת.

3ג. יש למלא אחת או יותר מבין האפשרויות הבאות בהתאם למידע כספי נפרד (תקנה 9ג' או 38ד' לפי העניין):

	בחברה קיים גרעון בהון החוזר או בהון החוזר לתקופה של שניים עשר חודשים.
	בחברה קיים תזרים מזומנים שלילי מתמשך מפעילות שוטפת.
	בחברה לא קיים גרעון בהון החוזר או בהון החוזר לתקופה של שניים עשר חודשים ולא קיים תזרים מזומנים שלילי מתמשך מפעילות שוטפת.
	החברה לא נדרשת לפרסם מידע כספי נפרד בהתאם לתקנה 9ג' או 38ד' לפי העניין.

4. יש לסמן את הסעיף הרלבנטי לחברה:

	החברה כללה בדוח הדירקטוריון גילוי בדבר תזרים מזומנים חזוי בשל קיומו של סימן אזהרה.
	האם בתום אחת מהתקופות הכלולות בגילוי בדבר תזרים מזומנים חזוי צפויה יתרת מזומנים שלילית? _________
	דירקטוריון החברה קבע כי אין בקיום של גרעון בהון החוזר או גרעון בהון החוזר לתקופה של שניים עשר חודשים או תזרים מזומנים שלילי מתמשך מפעילות שוטפת, כדי להצביע על בעיית נזילות בחברה.

ו. עמידה באמות מידה בגין תעודות התחייבות:1. האם התאגיד עומד בכל אמות המידה הפיננסיות שנקבעו בשטרי הנאמנות? כן2. האם אי העמידה באמות המידה הפיננסיות מקימה עילה לפירעון מיידי של תעודות ההתחייבות? _________

ז. פרטים בדבר רואה החשבון המבקר של התאגיד:

1	השכר הכולל המשולם לרואה חשבון המבקר _________ בעד:
	שירותי ביקורת _________ _________
	שירותים שאינם שירותי ביקורת _________ _________

הערה: השכר הכולל שמשולם לרואה החשבון בעד שירותי ביקורת, שירותים הקשורים לביקורת, לרבות שירותי מס הקשורים לביקורת.

פרטים בדבר רואה החשבון המבקר של תאגידים מאוחדים מהותיים:נדרש להזין את הנתונים בנפרד עבור כל משרד רו"ח.1

השכר הכולל המשולם לרואה חשבון המבקר	_________	_________

של תאגידים מאוחדים מהותיים לתאגיד בעד:שירותי ביקורת _________ _________שירותים שאינם שירותי ביקורת _________ _________

ISOX IV דוח על הבקרה הפנימית

14. האם החברה פטורה מיישום בקרה פנימית? לאהסבר: אם נבחר "כן", נא לפרט את סיבת הפטור מיישום בקרה פנימית_________

א. צורף דוח הנהלה על הבקרה הפנימית, בנוסח הקבוע בתקנות, מעודכן למועד הדוחות (עפ"י התוספת התשיעית - דוח תקופתי - תקנה 9ב;דוח רבעוני - תקנה 38(ג) כן

ככל שאינו בהתאם לנוסח הקבוע בתקנות יש לפרט את תוכן השינוי_________ב. הבקרה הפנימית למועד דוח זה נמצאה: אפקטיבית

ג. האם שונתה מסקנת הדירקטוריון ביחס לאפקטיביות בקרה מהדוח האחרון שהוגש (כלומר מבקרה אפקטיבית ללא אפקטיבית והפוך)? לא

ד. הצהרות מנהלים1. האם צורפה הצהרת מנכ"ל בהתאם לנוסח האחיד הקבוע בתקנות (דוח תקופתי – תקנה 9ב(ד)(1); דוח רבעוני לפי תקנה 38ג (ד)(1)) בדגש על סעיפים 1, 4(א) ו-5(א)? כן2. האם צורפה הצהרת נושא המשרה הבכירה בתחום הכספים, בהתאם לנוסח האחיד הקבוע בתקנות- דוח שנתי 9ב(ד)(2); דוח רבעוני תקנה 38ג(ד)(2)? כן3. האם בוצעה התאמת הנוסח בסעיף 4 להצהרות המנהלים בהתאם לקבוע בתקנות - דוח שנתי 9ב(ד)(1)(2); דוח רבעוני לפי תקנה 38ג(ד)(1)(2), מקרה בו קיימת ועדת דוחות כספיים שאינה ועדת ביקורת? לא4. האם הצהרות המנהלים חתומות כנדרש (שם נושא המשרה ותאריך חתימתו נכון למועד החתימה על הדוחות)? כן

V קבצים מצורפים

15. א.

דוח תקופתי בפורמט IXBRL:	_________

לעניין צירוף דוחות תקופתיים בפורמט iXBRL ראו עמדת הרשות כאן

דוח תקופתי בפורמט PDF:	דוח_רבעון_3_isa.pdf	הדוח הרבעוני

ב. להלן קובץ הערכות השווי המהותיות מאוד אשר צירופן נדרש על פי תקנה 8ב או תקנה 49 לתקנות ניירות ערך (דוחות תקופתיים ומידיים) התש"ל - 1970 בהתאמה _________ג. _________ הסבר למידע המצורף בקובץ: _________

קבצי ה- PDF המצורפים הינם בפורמט טקסטואלי המאפשר חיפוש? כןבדוחות הכספיים נכללות כל תקופות ההשוואה הנדרשות על פי כללי חשבונאות ותקנות ניירות ערך? כן

VI נתונים כספיים (למעט רווח למניה) ב: אלפי ILS (Israel, New Shekels)שער חליפין יציג של המטבע המדווח אל מול הש"ח לתום תקופת הדיווח: _________

16. נתונים מתוך הדוח על המצב הכספי המאוחדסכומי הנכסים וההתחייבויות ירשמו כסכום חיובי, דהיינו בסימן "+" ואילו סכומים המופיעים במאזני החברה בסוגריים (כגון, גרעון בהון עצמי), ירשמו כסכום שלילי, דהיינו עם סימן "-".

נכסים

1.	סה"כ נכסים שוטפים

5,300,259

2.	סה"כ נכסים לא שוטפים

3,648,698

3.	סה"כ נכסים

8,948,957התחייבויות

4.	סה"כ התחייבויות שוטפות

3,765,830

5.	סה"כ התחייבויות לא שוטפות

1,237,941

6.	סה"כ התחייבויות

5,003,771הון

7.	סה"כ הון שניתן לייחוס לבעלים של החברה האם

2,462,664

8.	זכויות שאינן מקנות שליטה

1,482,522

9.	סה"כ הון

3,945,186

10.	סה"כ הון והתחייבויות

8,948,957

17. אופן הצגת דוח רווח או הפסד הוא:

	הצגה לפי מאפיין פעילות
	הצגה לפי מהות

18. נתונים מתוך דוח רווח או הפסד מאוחד: לתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה בתאריך המאזןבדוחות רבעוניים יש למלא את הנתונים בדוח רווח והפסד לתקופה של 3 חודשים ולא לתקופה המצטברת. בדוח חצי שנתי יש למלא את הנתונים בדוח רווח והפסד לתקופה של שישה חודשים. סיכומים שליליים (כגון הפסד מפעולות רגילות) ירשמו כסכום שלילי, דהיינו עם סימן "-". במידה והסעיף אינו מופיע בדוחות הכספיים של החברה, יש לבחור את תיבת הסימון המתאימה.1. הכנסות2,039,1922. רווח גולמי

	לא רלוונטי

_________3. רווח (הפסד) מפעילויות תפעוליות

	לא רלוונטי

144,0774. רווח (הפסד) לפני מס144,7685. רווח (הפסד)116,4896. רווח (הפסד) שניתן לייחוס ל:6.1 רווח (הפסד) שניתן לייחוס לבעלים של החברה האם68,6666.2 רווח (הפסד) שניתן לייחוס לזכויות שאינן מקנות שליטה47,823

7.   רווח למניה7.1 סה"כ רווח (הפסד) בסיסי למניה1.187.2 סה"כ רווח (הפסד) מדולל למניה1.18

8.   סה"כ רווח כולל

107,4798.1. רווח כולל שניתן לייחוס לבעלים של החברה האם61,8518.2. רווח כולל שניתן לייחוס לזכויות שאינן מקנות שליטה45,628

19. נתונים מדוח על תזרימי מזומנים: לתקופה של שלושה חודשים שהסתיימה בתאריך המאזןתזרימי מזומנים ששימשו לפעולות ירשמו כסכום שלילי, דהיינו עם סימן "-"(1) תזרימי מזומנים, נטו שנבעו (ששימשו) מפעילויות (לפעילויות) שוטפות-21,080(2) תזרימי מזומנים, נטו שנבעו (ששימשו) מפעילויות (לפעילויות) השקעה-130,967(3) תזרימי מזומנים,נטו שנבעו (ששימשו) מפעילויות (לפעילויות) מימון169,147(4) השפעת שינויים בשער חליפין של מטבע חוץ על מזומנים ושווי מזומנים3,685(5) השפעות נוספות שלא קיבלו ביטוי בסעיפים 4-1 לעיל0עלייה (ירידה), נטו במזומנים ושווי מזומנים בתקופה  20,785יתרת מזומנים ושווי מזומנים לתחילת תקופה773,340יתרת מזומנים ושווי מזומנים לסוף תקופה794,125

20. א. למועד הדוח הכספי החברה היא חברת מעטפת כהגדרתה בתקנון הבורסה?	לא
ב. למועד פרסום הדוח הכספי החברה היא חברת מעטפת כהגדרתה בתקנון הבורסה?	_________

	אנו מצהירים בזאת כי מילאנו את הטופס בהתאם לנתונים בדוחות הכספיים המלאים.

פרטי החותמים המורשים לחתום בשם התאגיד:

	שם החותם	תפקיד
1	יגאל שטיינברג	חשב _________

הסבר: לפי תקנה 5 לתקנות דוחות תקופתיים ומיידיים (התש"ל – 1970), דוח המוגש לפי תקנות אלו ייחתם בידי המורשים לחתום בשם התאגיד. עמדת סגל בנושא ניתן למצוא באתר הרשות: לחץ כאן .

מספרי אסמכתאות של מסמכים קודמים בנושא (אין האזכור מהווה הכללה על דרך הפניה):
- - -
ניירות ערך של התאגיד רשומים למסחר בבורסה בתל-אביב	תאריך עדכון מבנה הטופס: 04/02/2025
שם מקוצר: לפידות קפיטל
כתובת: יוני נתניהו 4 , אור יהודה 6037609   טלפון: 03-6417241 , 03-6417245 פקס: 03-6417246
דואר אלקטרוני: lapidoth@lapidoth.co.il
שמות קודמים של ישות מדווחת: לפידות חברת מחפשי נפט לישראל בע"מ
שם מדווח אלקטרוני: פלטי אייל תפקידו: יועץ משפטי ומזכיר החברה שם חברה מעסיקה:
כתובת: ברודצקי 19 , תל אביב 6905130 טלפון: 03-6417241 פקס: 03-6417246 דואר אלקטרוני: eyal@lapidoth.co.il 1