Lanpec Technologies Limited — Audit Report / Information 2013

Apr 22, 2013

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司

内部控制审计报告

大华内字[2013]000058 号

大华会计师事务所(特殊普通合伙)

DaHuaCertified Public Accountants（Special General Partnership）

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司

内部控制审计报告

（截止2012 年12 月31 日）

	目 录	页 次
一、	内部控制审计报告	1-3
二、	甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司内部	1-15
	控制自我评价报告
三、	事务所及注册会计师执业资质证明

内部控制审计报告

大华内字[2013] 000058 号

甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了甘肃蓝科石化高新装备股份有限公司（以下简称 蓝科高新公司）2012 年12 月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结 果推测未来内部控制的

内部控制审计报告第 1 页

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内部控制审计报告第 2 页