Langfang Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 30, 2012

董事会审计委员会年度财务报告工作规程

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廊坊发展股份有限公司

董事会审计委员会年度财务报告工作规程

第一条 为进一步加强内部控制制度，加强董事会决策 功能和对公司财务报告编制及披露工作的监控，充分发挥审 计委员会事前、事后审核的独立性，保护全体股东及利益相 关者的权益，根据中国证监会、上海证券交易所的要求，《廊 坊发展股份有限公司章程》及《廊坊发展股份有限公司审计 委员会工作细则》的有关规定，制订本工作规程。

第二条 公司年度报告应遵循真实、准确、完整的原则， 年度财务报告的审计工作应在报告年度结束后下一年度的4 月30日前完成，具体时间安排由董事会审计委员会与负责公 司年度审计工作的会计师事务所协商确定。

第三条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公 司编制的财务会计报表，形成书面意见。

第四条 在年审注册会计师进场后，审计委员会应加强 与年审会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见 后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。

第五条 为确保年度报告在规定时间内披露，审计委员 会应督促会计师事务所在约定的时限内提交审计报告，并以 书面意见形式记录督促的方式、次数和结果，并经相关负责

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董事会审计委员会年度财务报告工作规程

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人的签字确认。

第六条 审计委员会应对注册会计师出具的年度财务会 计报告进行表决，形成决议后提交董事会审核。

第七条 审计委员会在向董事会提交年度财务会计报告 的同时，向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工 作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。

第八条 公司财务负责人负责协调审计委员会与会计师 事务所的沟通，并按商定的审计时间表配合审计事务所完成 年度报告的各项审计工作，积极为审计委员会履行上述职责 创造必要的条件。

第九条 本工作规程由公司董事会审计委员会制定并解 释。

第十条 本工作规程自公司董事会会议审议通过后生 效。

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