AI assistant
Lamda Development S.A. Interim / Quarterly Report 2025
2660_10-k_2025-12-18_f09ced82-70d9-4a39-a9a3-dabbc6c5f750.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
LAMDA Development S.A.
ΣΥΝΟΠΤΙΚΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ
ΓΙΑ ΤΗΝ ΠΕΡΙΟΔΟ ΑΠΟ 1Η ΙΑΝΟΥΑΡΙΟΥ ΕΩΣ 30Η ΣΕΠΤΕΜΒΡΙΟΥ 2025
ΠΕΡΙΕΧΟΜΕΝΑ
| ΣΥΝΟΠΤΙΚΕΣ ΕΤΑΙΡΙΚΕΣ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΕΣ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΕΣ ΚΑΤΑΣΤΑΣΕΙΣ 1 | |
|---|---|
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΧΡΗΜΑΤΟΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗΣ ΘΕΣΗΣ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) 1 | |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) 2 | |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΕΙΣΟΔΗΜΑΤΟΣ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) 3 | |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) 2025 4 | |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) 2024 5 | |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ) 2025 6 | |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΜΕΤΑΒΟΛΩΝ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ) 2024 7 | |
| ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΑΜΕΙΑΚΩΝ ΡΟΩΝ (ΕΤΑΙΡΙΚΗ ΚΑΙ ΕΝΟΠΟΙΗΜΕΝΗ) 8 | |
| ΠΛΗΡΟΦΟΡΗΣΗ ΚΑΤΑ ΤΟΜΕΑ 10 | |
| ΕΝΑΛΛΑΚΤΙΚΟΙ ΔΕΙΚΤΕΣ ΜΕΤΡΗΣΗΣ ΑΠΟΔΟΣΗΣ («ΕΔΜΑ») 12 |
Συνοπτικές Εταιρικές και Ενοποιημένες Χρηματοοικονομικές Καταστάσεις για την περίοδο από 1 Ιανουαρίου έως 30 Σεπτεμβρίου 2025
Κατάσταση Χρηματοοικονομικής Θέσης (Εταιρική και Ενοποιημένη)
| ΟΜΙΛΟΣ | ΕΤΑΙΡΙΑ | |||
|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
| ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ | ||||
| Μη κυκλοφορούν ενεργητικό | ||||
| Επενδύσεις σε ακίνητα | 2.492.060 | 2.267.151 | - | - |
| Αποθέματα | 473.333 | 516.269 | - | - |
| Δικαιώματα χρήσης μισθωμένων περιουσιακών στοιχείων | 136.405 | 136.762 | 553 | 443 |
| Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία | 95.352 | 89.408 | 1.483 | 1.753 |
| Άυλα περιουσιακά στοιχεία | 19.641 | 19.959 | 1.577 | 1.495 |
| Επενδύσεις σε θυγατρικές επιχειρήσεις | - | - | 839.323 | 840.786 |
| Επενδύσεις σε κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις |
42.971 2.933 |
45.039 4.851 |
1.467 546 |
2.634 493 |
| Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα | 33.708 | 31.154 | 24.680 | 30.206 |
| Λοιπές απαιτήσεις | 46.600 | 42.858 | 235.336 | 235.131 |
| Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα | 392 | 385 | - | - |
| Λοιπά χρηματοοικονομικά στοιχεία | 4.164 | 3.780 | 960 | 817 |
| 3.347.559 | 3.157.616 | 1.105.925 | 1.113.758 | |
| Κυκλοφορούν ενεργητικό | ||||
| Αποθέματα | 415.161 | 406.060 | - | - |
| Πελάτες και λοιπές απαιτήσεις | 241.577 | 165.080 | 26.190 | 29.008 |
| Προκαταβολές προμηθευτών | 79.640 | 53.037 | 207 | 218 |
| Τρέχουσες φορολογικές απαιτήσεις | 1.638 | 5.272 | 373 | 680 |
| Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα | 17 | 194 | - | - |
| Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα | 22.697 | 5.484 | - | - |
| Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα | 332.839 | 642.246 | 17.674 | 177.040 |
| 1.093.569 | 1.277.373 | 44.444 | 206.946 | |
| Περιουσιακά στοιχεία κατεχόμενα προς πώληση | 779 | - | - | - |
| Σύνολο ενεργητικού | 4.441.907 | 4.434.989 | 1.150.369 | 1.320.704 |
| ΙΔΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ | ||||
| Μετοχικό κεφάλαιο | 53.021 | 53.021 | 53.021 | 53.021 |
| Αποθεματικό υπέρ το άρτιο | 971.487 | 971.487 | 971.487 | 971.487 |
| Ίδιες μετοχές Λοιπά αποθεματικά |
(41.088) 46.567 |
(15.907) 32.529 |
(41.088) 31.446 |
(15.907) 27.367 |
| Κέρδη/(ζημιές) εις νέον | 297.411 | 190.741 | (196.708) | (297.723) |
| Ίδια κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρίας | 1.327.398 | 1.231.871 | 818.158 | 738.245 |
| Μη ελέγχουσες συμμετοχές | 15.192 | 14.175 | - | - |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων | 1.342.590 | 1.246.046 | 818.158 | 738.245 |
| ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ | ||||
| Μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις | ||||
| Δάνεια | 939.342 | 1.149.313 | 319.054 | 552.821 |
| Υποχρεώσεις μισθώσεων | 199.831 | 196.355 | 3.148 | 3.660 |
| Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις | 248.023 | 218.655 | - | - |
| Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα | 1.784 | 3.288 | - | - |
| Υποχρεώσεις παροχών προσωπικού λόγω εξόδου από την υπηρεσία | 1.665 | 1.481 | 673 | 626 |
| Προβλέψεις για έργα υποδομής στην ΕΛΛΗΝΙΚΟ M.Α.Ε. | 404.056 | 505.507 | - | - |
| Υποχρέωση τιμήματος απόκτησης της ΕΛΛΗΝΙΚΟ M.Α.Ε. | 389.317 | 379.570 | - | - |
| Λοιπές μακροπρόθεσμες υποχρεώσεις | 27.261 | 16.312 | - | - |
| 2.211.279 | 2.470.481 | 322.875 | 557.107 | |
| Βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις | ||||
| Δάνεια | 17.753 | 24.471 | 1.026 | 8.195 |
| Υποχρεώσεις μισθώσεων | 4.243 | 4.323 | 966 | 886 |
| Προμηθευτές και λοιπές υποχρεώσεις | 590.082 | 496.272 | 7.344 | 16.271 |
| Προβλέψεις για έργα υποδομής στην ΕΛΛΗΝΙΚΟ M.Α.Ε. Τρέχουσες φορολογικές υποχρεώσεις |
256.220 18.483 |
172.316 20.455 |
- - |
- - |
| Παράγωγα χρηματοοικονομικά προϊόντα | 1.257 | 625 | - | - |
| 888.038 | 718.462 | 9.336 | 25.352 | |
| Υποχρεώσεις σχετιζόμενες με περιουσιακά στοιχεία κατεχόμενα προς | ||||
| πώληση | - | - | - | - |
| Σύνολο υποχρεώσεων | 3.099.317 | 3.188.943 | 332.211 | 582.459 |
| Σύνολο ιδίων κεφαλαίων και υποχρεώσεων | 4.441.907 | 4.434.989 | 1.150.369 | 1.320.704 |
Κατάσταση Αποτελεσμάτων (Εταιρική και Ενοποιημένη)
| ΟΜΙΛΟΣ | ΕΤΑΙΡΙΑ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.20241 |
01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.20241 |
|
| Πωλήσεις | 443.698 | 376.363 | 9.710 | 11.195 | |
| Έσοδα από μερίσματα | - | 135 | 126.545 | 23.493 | |
| Μεταβολές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα | 150.870 | 4.233 | - | - | |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος | 55 | (50) | - | - | |
| Κέρδος από πώληση επενδυτικών ακινήτων | 206 | 4.100 | - | - | |
| Κόστος πωληθέντων αποθεμάτων | (245.782) | (167.952) | - | - | |
| Έξοδα σχετιζόμενα με επενδύσεις σε ακίνητα | (14.740) | (14.896) | - | - | |
| Αμοιβές και έξοδα προσωπικού | (36.553) | (39.257) | (13.296) | (17.081) | |
| Αποσβέσεις | (9.368) | (9.019) | (1.045) | (1.796) | |
| Πρόβλεψη απομείωσης συμμετοχών σε θυγατρικές, κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις |
- | - | (653) | (5.784) | |
| Πρόβλεψη απομείωσης απαιτήσεων από θυγατρικές | - | - | (345) | (860) | |
| Κέρδη από πώληση ποσοστού συμμετοχών σε επιχειρήσεις |
3.233 | - | 3.233 | - | |
| Λοιπά (έξοδα)/έσοδα εκμετάλλευσης (καθαρά) | (47.347) | (68.983) | (8.038) | (9.755) | |
| Αποτελέσματα εκμετάλλευσης | 244.272 | 84.674 | 116.111 | (588) | |
| Χρηματοοικονομικά έσοδα | 10.315 | 14.501 | 13.572 | 18.739 | |
| Χρηματοοικονομικά έξοδα | (89.259) | (96.312) | (28.721) | (24.386) | |
| Μερίδιο αποτελέσματος από συμμετοχές που λογιστικοποιούνται με την μέθοδο της καθαρής θέσης |
(900) | 311 | - | - | |
| Κέρδη/(ζημιές) προ φόρων | 164.428 | 3.174 | 100.962 | (6.235) | |
| Φόρος εισοδήματος | (47.077) | (16.594) | 53 | (170) | |
| Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου | 117.351 | (13.420) | 101.015 | (6.405) | |
| Κατανεμημένα σε: | |||||
| Μετόχους της μητρικής | 116.172 | (14.106) | 101.015 | (6.405) | |
| Μη ελέγχουσες συμμετοχές | 1.179 | 686 | - | - | |
| 117.351 | (13.420) | 101.015 | (6.405) | ||
| Κέρδη/(ζημιές) ανά μετοχή (€) που αναλογούν στους μετόχους της μητρικής - Βασικά |
0,67 | (0,08) | 0,59 | (0,04) | |
| - Μειωμένα | 0,67 | (0,08) | 0,59 | (0,04) | |
| Μέσος Σταθμικός αριθμός μετοχών | 172.344.231 | 174.068.226 | 172.344.231 | 174.068.226 | |
| Αναπροσαρμοσμένος Μέσος Σταθμικός αριθμός μετοχών |
172.390.379 | 174.068.226 | 172.390.379 | 174.068.226 |
1Ο Όμιλος αποφάσισε από τη δημοσίευση της Ετήσιας Οικονομικής Έκθεσης 2024 να υιοθετήσει ένα νέο τρόπο παρουσίασης των κονδυλίων εξόδων στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων, ο οποίος αποτυπώνει πιο αντιπροσωπευτικά την παρούσα εικόνα των δραστηριοτήτων του, υπό το πρίσμα της ωρίμανσης του έργου στο Ελληνικό. Σχετικές ανακατανομές έχουν γίνει και στη συγκριτική περίοδο 01.01-30.09.2024, σε σχέση με τις δημοσιευθείσες οικονομικές καταστάσεις της σχετικής περιόδου, για σκοπούς συγκρισιμότητας.
Κατάσταση Συνολικού Εισοδήματος (Εταιρική και Ενοποιημένη)
| ΟΜΙΛΟΣ | ΕΤΑΙΡΙΑ | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
||
| Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου | 117.351 | (13.420) | 101.015 | (6.405) | ||
| Μεταβολές αντιστάθμισης ταμειακών ροών, μετά φόρων | 587 | (2.831) | - | - | ||
| Συναλλαγματικές διαφορές | (135) | (36) | - | - | ||
| Στοιχεία που ενδέχεται να ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων |
452 | (2.867) | - | - | ||
| Αναλογιστικά κέρδη/(ζημιές), μετά από φόρους | - | - | - | - | ||
| Στοιχεία που δεν θα ταξινομηθούν μεταγενέστερα στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων |
- | - | - | - | ||
| Λοιπά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου | 452 | (2.867) | - | - | ||
| Συγκεντρωτικά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου | 117.803 | (16.287) | 101.015 | (6.405) | ||
| Κατανεμημένα σε: | ||||||
| Μετόχους της μητρικής | 116.629 | (16.973) | 101.015 | (6.405) | ||
| Μη ελέγχουσες συμμετοχές | 1.174 | 686 | - | - | ||
| 117.803 | (16.287) | 101.015 | (6.405) |
Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Ενοποιημένη) 2025
| Αποδιδ | Мη | Σύνολο | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | Μετοχικό κεφάλαιο |
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο |
Ίδιες μετοχές |
Λοιπά αποθεματικά |
Αποτελέσματα εις νέον |
Σὐνολο | ελέγχουσες συμμετοχές |
Ιδίων Κεφαλαίων |
| ΟΜΙΛΟΣ | - | , | - | • | ||||
| 1 Iavouapiou 2025 | 53.021 | 971.487 | (15.907) | 32.529 | 190.741 | 1.231.871 | 14.175 | 1.246.046 |
| Συνολικά Εισοδήματα: | ||||||||
| Κέρδη περιόδου | - | - | - | - | 116.172 | 116.172 | 1.179 | 117.351 |
| Λοιπά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου: | ||||||||
| Μεταβολές αντιστάθμισης ταμειακών ροών, μετά φόρων | - | - | - | 587 | _ | 587 | - | 587 |
| Συναλλαγματικές διαφορές | - | - | - | (130) | _ | (130) | (5) | (135) |
| Σύνολο Λοιπών Συνολικών Εισοδημάτων περιόδου | - | - | - | 457 | - | 457 | (5) | 452 |
| Συγκεντρωτικά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου | - | - | - | 457 | 116.172 | 116.629 | 1.174 | 117.803 |
| Συναλλαγές με μετόχους: | ||||||||
| Σχηματισμός αποθεματικών | - | - | - | 9.547 | (9.547) | - | - | - |
| Μεταφορά αποθεματικού λόγω λύσης θυγατρικής | - | - | - | (45) | 45 | - | - | - |
| Συμμετοχή μη ελεγχουσών συμμετοχών σε ίδρυση θυγατρικής |
- | - | - | - | - | - | 250 | 250 |
| Μείωση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής | - | - | - | - | - | - | (116) | (116) |
| Αγορά ιδίων μετοχών | - | - | (25.181) | - | - | (25.181) | - | (25.181) |
| Μερίσματα σε μετόχους μη ελεγχουσών συμμετοχών | - | - | - | - | - | - | (291) | (291) |
| Δικαιώματα προαίρεσης μετόχων | - | - | 4.079 | - | 4.079 | - | 4.079 | |
| Συγκεντρωτικές Συναλλαγές με μετόχους περιόδου | - | (25.181) | 13.581 | (9.502) | (21.102) | (157) | (21.259) | |
| 30 Σεπτεμβρίου 2025 | 53.021 | 971.487 | (41.088) | 46.567 | 297.411 | 1.327.398 | 15.192 | 1.342.590 |
Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Ενοποιημένη) 2024
| Αποδιδόμενα στους μετόχους της μητρικής | Мη | Σύνολο | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | Μετοχικό κεφάλαιο |
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο |
Ίδιες μετοχές |
Λοιπά αποθεματικά |
Αποτελέσματα εις νέον |
Σὐνολο | ελέγχουσες συμμετοχές |
Ιδίων Κεφαλαίων |
| ΟΜΙΛΟΣ | ||||||||
| 1 Iavouapiou 2024 | 53.021 | 971.487 | (20.550) | 30.367 | 143.092 | 1.177.417 | 13.441 | 1.190.858 |
| Συνολικά Εισοδήματα: | ||||||||
| (Ζημιές) / Κέρδη περιόδου | - | - | - | - | (14.106) | (14.106) | 686 | (13.420) |
| Λοιπά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου: | ||||||||
| Μεταβολές αντιστάθμισης ταμειακών ροών, μετά φόρων | - | - | - | (2.831) | - | (2.831) | - | (2.831) |
| Συναλλαγματικές διαφορές | - | - | - | (36) | - | (36) | - | (36) |
| Σύνολο Λοιπών Συνολικών Εισοδημάτων περιόδου | - | - | - | (2.867) | - | (2.867) | - | (2.867) |
| Συγκεντρωτικά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου | - | - | - | (2.867) | (14.106) | (16.973) | 686 | (16.287) |
| Συναλλαγές με μετόχους: | ||||||||
| Σχηματισμός αποθεματικών | - | - | - | (8) | 8 | - | - | - |
| Αύξηση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής | - | - | - | - | - | - | 299 | 299 |
| Αλλαγή ποσοστού συμμετοχής σε θυγατρική λόγω αύξησης συμμετοχής |
- | - | - | - | (20) | (20) | 20 | - |
| Αγορά ιδίων μετοχών | - | - | (15.895) | - | - | (15.895) | _ | (15.895) |
| Πώληση ιδίων μετοχών | - | - | 23.679 | - | 1.418 | 25.097 | - | 25.097 |
| Δικαιώματα προαίρεσης μετόχων | - | - | - | 4.522 | - | 4.522 | - | 4.522 |
| Συγκεντρωτικές Συναλλαγές με μετόχους περιόδου | - | 7.784 | 4.514 | 1.406 | 13.704 | 319 | 14.023 | |
| 30 Σεπτεμβρίου 2024 | 53.021 | 971.487 | (12.766) | 32.014 | 130.392 | 1.174.148 | 14.446 | 1.188.594 |
Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Εταιρική) 2025
| Ποσά σε € χιλ. | Μετοχικό κεφάλαιο |
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο |
Ίδιες μετοχές | Λοιπά αποθεματικά |
Αποτελέσματα εις νέον |
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ETAIPIA | • | • | • | • | ||
| 1 Ιανουαρίου 2025 | 53.021 | 971.487 | (15.907) | 27.367 | (297.723) | 738.245 |
| Συνολικά Εισοδήματα: | ||||||
| Κέρδη περιόδου | - | - | - | - | 101.015 | 101.015 |
| Λοιπά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου: | ||||||
| Αναλογιστικά κέρδη/ζημιές, μετά από φόρους | - | - | - | - | - | |
| Σύνολο Λοιπών Συνολικών Εισοδημάτων περιόδου | - | - | - | - | - | - |
| Συγκεντρωτικά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου — |
_ | - | - | - | 101.015 | 101.015 |
| Συναλλαγές με μετόχους: | ||||||
| Αγορά ιδίων μετοχών | - | - | (25.181) | - | - | (25.181) |
| Δικαιώματα προαίρεσης μετοχών | - | - | 4.079 | 4.079 | ||
| Συγκεντρωτικές Συναλλαγές με μετόχους περιόδου — |
- | - | (25.181) | 4.079 | - | (21.102) |
| 53.021 | 971.487 | (41.088) | 31.446 | (196.708) | 818.158 | |
| 55.021 | 9/1.40/ | (41.000) | 31.440 | (190.708) | 010.150 |
Κατάσταση Μεταβολών Ιδίων Κεφαλαίων (Εταιρική) 2024
| Ποσά σε € χιλ. | Μετοχικό κεφάλαιο |
Αποθεματικό υπέρ το άρτιο |
Ίδιες μετοχές | Λοιπά αποθεματικά |
Αποτελέσματα εις νέον |
Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ETAIPIA | • | • | • | • | ||
| 1 Iavouapiou 2024 | 53.021 | 971.487 | (20.550) | 22.248 | (293.083) | 733.123 |
| Συνολικά Εισοδήματα: | ||||||
| Ζημιές περιόδου | - | - | - | - | (6.405) | (6.405) |
| Λοιπά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου: | ||||||
| Αναλογιστικά κέρδη/ζημιές, μετά από φόρους | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | |
| _ | ||||||
| Συγκεντρωτικά Συνολικά Εισοδήματα περιόδου | - | - | - | - | (6.405) | (6.405) |
| Συναλλαγές με μετόχους: | ||||||
| Αγορά ιδίων μετοχών | - | - | (15.895) | - | - | (15.895) |
| Πώληση ιδίων μετοχών | - | - | 23.679 | - | 1.418 | 25.097 |
| Δικαιώματα προαίρεσης μετοχών | - | - | - | 4.522 | - | 4.522 |
| Συγκεντρωτικές Συναλλαγές με μετόχους περιόδου ———————————————————————————————————— |
- | - | 7.784 | 4.522 | 1.418 | 13.724 |
| 53.021 | 971.487 | (12.766) | 26.770 | (298.070) | 740.442 |
Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Εταιρική και Ενοποιημένη)
| ΟΜΙΛΟΣ | ΕΤΑΙΡΙΑ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως |
01.01.2024 έως |
01.01.2025 έως |
01.01.2024 έως |
|
| 30.09.2025 | 30.09.2024 | 30.09.2025 | 30.09.2024 | ||
| Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου | 117.351 | (13.420) | 101.015 | (6.405) | |
| Προσαρμογές για: | |||||
| Φόρος εισοδήματος | 47.077 | 16.594 | (53) | 170 | |
| Αποσβέσεις | 9.368 | 9.019 | 1.045 | 1.796 | |
| Μερίδιο αποτελέσματος από συμμετοχές που | 900 | (311) | - | - | |
| λογιστικοποιούνται με την μέθοδο της καθαρής θέσης | |||||
| Έσοδα από μερίσματα | - | (135) | (126.545) | (23.493) | |
| Πρόβλεψη απομείωσης απαιτήσεων από θυγατρικές Πρόβλεψη απομείωσης συμμετοχών σε θυγατρικές, |
- | - | 345 | 860 | |
| κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις | - | - | 653 | 5.784 | |
| Απομείωση απαιτήσεων | 30 | 28 | - | - | |
| (Κέρδη)/ζημιά από πώληση επενδυτικών ακινήτων | (206) | (4.100) | - | - | |
| (Κέρδος)/ζημιά από πώληση/εξαγορά ποσοστού συμμετοχών σε επιχειρήσεις |
(3.233) | - | (3.233) | - | |
| Σχηματισμός προβλέψεων υποχρέωσης παροχών προσωπικού | 184 | (138) | 47 | 56 | |
| Δικαιώματα προαίρεσης μετοχών | 4.079 | 4.522 | 2.054 | 3.206 | |
| Χρηματοοικονομικά έσοδα | (10.315) | (14.501) | (13.572) | (18.739) | |
| Χρηματοοικονομικά έξοδα | 89.259 | 96.312 | 28.721 | 24.386 | |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος | (55) | 50 | - | - | |
| Μεταβολές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα | (150.870) | (4.233) | - | - | |
| 103.569 | 89.687 | (9.523) | (12.379) | ||
| Μεταβολές κεφαλαίου κίνησης: | |||||
| (Αύξηση)/μείωση αποθεμάτων | 5.954 | 25.139 | - | - | |
| Μείωση/(αύξηση) απαιτήσεων | (104.044) | (42.146) | 3.962 | 898 | |
| Αύξηση/(μείωση) υποχρεώσεων | 129.360 | 189.364 | (2.548) | (1.182) | |
| Αύξηση/(μείωση) προκαταβολών από συμβόλαια εσόδων ΕΛΛΗΝΙΚΟ M.Α.Ε. |
(21.962) | 12.648 | (500) | - | |
| Μερίσματα/προσωρινά μερίσματα εισπραχθέντα | - | 406 | 136.086 | 23.763 | |
| (Δέσμευση)/Αποδέσμευση ταμειακών διαθέσιμων | (18.060) | 12.179 | - | - | |
| (8.752) | 197.590 | 137.000 | 23.479 | ||
| Καταβληθείς φόρος εισοδήματος | (14.699) | (18.513) | 346 | 1.032 | |
| Καθαρές ταμειακές ροές (για)/από λειτουργικές δραστηριότητες |
80.118 | 268.764 | 127.823 | 12.132 | |
| Ταμειακές ροές από επενδυτικές δραστηριότητες | |||||
| Αγορές ενσώματων παγίων και επενδυτικών ακινήτων | (98.623) | (63.623) | (113) | (120) | |
| Αγορές άυλων περιουσιακών στοιχείων | (1.104) | (544) | (594) | (166) | |
| Εισπράξεις από πώληση ενσώματων παγίων και επενδυτικών ακινήτων |
2.708 | 18.400 | - | - | |
| Τόκοι που εισπράχθηκαν | 12.704 | 14.960 | 2.889 | 4.638 | |
| Δάνεια χορηγηθέντα από/(σε) συνδεδεμένα μέρη | (3.219) | - | - | (13.550) | |
| Εισπράξεις από αποπληρωμή δανείων χορηγηθέντων σε συνδεδεμένα μέρη |
- | - | - | 15.450 | |
| Αποπληρωμή δανείων από συνδεδεμένα μέρη | - | - | - | (2.600) | |
| Εισπράξεις τιμήματος πώλησης συμμετοχών | 4.400 | - | 4.400 | - | |
| (Αγορά)/πώληση χρηματοοικονομικών εργαλείων σε εύλογη | (384) | - | - | - | |
| αξία μέσω της κατάστασης αποτελεσμάτων (Αύξηση)/μείωση μετοχικού κεφαλαίου συμμετοχών |
- | (11.938) | (3.832) | 27.194 | |
| (Δέσμευση)/Αποδέσμευση ταμειακών διαθέσιμων | (8.229) | - | - | - | |
| Καθαρές ταμειακές ροές (για)/από επενδυτικές | (91.747) | (42.745) | 2.750 | 30.846 | |
| δραστηριότητες |
Κατάσταση Ταμειακών Ροών (Εταιρική και Ενοποιημένη) – (Συνέχεια)
| ΟΜΙΛΟΣ | ΕΤΑΙΡΙΑ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|
| Ταμειακές ροές από χρηματοδοτικές δραστηριότητες | |||||
| Μείωση μετοχικού κεφαλαίου θυγατρικής που αναλογεί σε μη ελέγχουσες συμμετοχές |
(116) | - | - | - | |
| Αγορά ιδίων μετοχών | (25.181) | (15.367) | (25.181) | (15.367) | |
| Πώληση ιδίων μετοχών | - | 25.026 | - | 25.026 | |
| Μερίσματα πληρωθέντα σε μη ελέγχουσες συμμετοχές | (860) | (455) | - | - | |
| Ανάληψη / (Αποπληρωμή) δανείων από συνδεδεμένα μέρη | 265 | 503 | 265 | 503 | |
| Ανάληψη δανείων | 39.100 | 601.830 | - | - | |
| Αποπληρωμή δανείων | (250.589) | (604.866) | (237.835) | - | |
| Αποπληρωμή μισθωμάτων | (5.460) | (5.054) | (845) | (681) | |
| Καταβληθέντες τόκοι | (43.806) | (52.879) | (25.701) | (26.194) | |
| Καταβληθέντα έξοδα συναφή με χρηματοδοτικές δραστηριότητες |
(7.538) | (6.752) | (6.040) | (1.021) | |
| Καταβληθέντες τόκοι μισθώσεων | (7.505) | (7.305) | (128) | (144) | |
| Έξοδα έκδοσης δανείων | (2.610) | (2.766) | - | - | |
| (Δέσμευση)/Αποδέσμευση ταμειακών διαθέσιμων | 6.522 | (19.350) | 5.526 | (14.802) | |
| Καθαρές ταμειακές ροές (για)/από χρηματοδοτικές δραστηριότητες |
(297.778) | (87.435) | (289.939) | (32.680) | |
| Καθαρή αύξηση/(μείωση) στα ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα |
(309.407) | 138.584 | (159.366) | 10.298 | |
| Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα έναρξης | 642.246 | 464.132 | 177.040 | 146.744 | |
| Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα λήξης | 332.839 | 602.716 | 17.674 | 157.042 | |
Πληροφόρηση κατά τομέα
Τα αποτελέσματα κατά τομέα για την περίοδο 1.1.2025 - 30.9.2025 ήταν ως εξής:
| Akivn | ITN | пε | OIQ | υσια |
|---|---|---|---|---|
| Ποσά σε € χιλ. | ΕΛΛΑΔΑ | ΒΑΛΚΑΝΙΑ | Διοικητικές και λοιπές |
Απαλοιφές μεταξύ |
Σύνολο | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ελληνικό | Lamda Malls Group |
Μαρίνες | Λοιπά κτίρια και οικόπεδα |
Λοιπά κτίρια και οικόπεδα |
δραστηριότητες | τομέων | 20000 | |
| Πωλήσεις σε τρίτους | 329.546 | 87.330 | 25.998 | 809 | - | 15 | - | 443.698 |
| Διατομεακές Πωλήσεις | - | 2.500 | - | - | - | 2.333 | (4.833) | - |
| Σύνολο Πωλήσεων | 329.546 | 89.830 | 25.998 | 809 | - | 2.348 | (4.833) | 443.698 |
| Μεταβολές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα | 13.436 | 136.890 | - | 544 | - | - | - | 150.870 |
| Κόστος πωληθέντων αποθεμάτων | (245.417) | (48) | - | (317) | - | - | - | (245.782) |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος | (97) | - | - | 152 | - | - | - | 55 |
| Έξοδα σχετιζόμενα με επενδύσεις σε ακίνητα | (304) | (14.476) | - | (48) | - | - | 88 | (14.740) |
| Κέρδη από πώληση από επενδυτικών ακινήτων | - | - | - | 186 | 20 | - | - | 206 |
| Κέρδη από πώληση ποσοστού συμμετοχών σε επιχειρήσεις | - | - | - | - | - | 3.233 | - | 3.233 |
| Αμοιβές και έξοδα προσωπικού | (15.047) | (10.279) | (3.499) | - | (783) | (6.943) | (2) | (36.553) |
| Λοιπά | (35.635) | (2.211) | (5.326) | (430) | (1.352) | (8.045) | 5.652 | (47.347) |
| Μερίδιο αποτελέσματος κοινοπραξιών και συγγενών επιχειρήσεων και έσοδα από μερίσματα |
(942) | - | - | - | - | 42 | - | (900) |
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου |
45.540 | 199.706 | 17.173 | 896 | (2.115) | (9.365) | 905 | 252.740 |
| Μεταβολές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα | (13.436) | (136.890) | - | (544) | - | - | - | (150.870) |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος | 97 | - | - | (152) | - | - | - | (55) |
| Κέρδη από πώληση από επενδυτικών ακινήτων | - | - | - | (186) | (20) | - | - | (206) |
| Κέρδη από πώληση ποσοστού συμμετοχών σε επιχειρήσεις | - | - | - | (3.233) | - | - | - | (3.233) |
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (ΕΒΙΤDA) του Ομίλου προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών |
32.201 | 62.816 | 17.173 | (3.219) | (2.135) | (9.365) | 905 | 98.376 |
Τα αποτελέσματα κατά τομέα για την περίοδο 1.1.2024 - 30.9.2024 ήταν ως εξής:
Ακίνητη περιουσία
| Ποσά σε € χιλ. | ΕΛΛΑ | ΔΑ | ΒΑΛΚΑΝΙΑ | Διοικητικές και . λοιπές |
Απαλοιφές μεταξύ |
Σύνολο | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Ελληνικό | Lamda Malls Group |
Μαρίνες | Λοιπά κτίρια και οικόπεδα |
Λοιπά κτίρια και οικόπεδα |
δραστηριότητες | τομέων | Zovono | ||
| Πωλήσεις σε τρίτους | 254.574 | 78.978 | 24.712 | 431 | 15.242 | 2.426 | - | 376.363 | |
| Διατομεακές Πωλήσεις | - | 2.096 | - | 2 | - | 11.201 | (13.299) | - | |
| Σύνολο Πωλήσεων | 254.574 | 81.074 | 24.712 | 433 | 15.242 | 13.627 | (13.299) | 376.363 | |
| Μεταβολές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα | (2.431) | 7.233 | - | (570) | 1 | - | - | 4.233 | |
| Κόστος πωληθέντων αποθεμάτων | (152.687) | - | - | (6) | (15.205) | (54) | - | (167.952) | |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος | - | - | - | - | (50) | - | - | (50) | |
| Έξοδα σχετιζόμενα με επενδύσεις σε ακίνητα | (1.240) | (13.700) | - | (662) | - | - | 706 | (14.896) | |
| Κέρδος από πώληση επενδυτικών ακινήτων | - | - | - | 4.100 | - | - | - | 4.100 | |
| Αμοιβές και έξοδα προσωπικού | (16.036) | (2.867) | (2.763) | - | (174) | (18.486) | 1.069 | (39.257) | |
| Λοιπά | (53.639) | (4.930) | (6.188) | - | (1.245) | (12.353) | 9.372 | (68.983) | |
| Μερίδιο αποτελέσματος κοινοπραξιών και συγγενών επιχειρήσεων και έσοδα από μερίσματα |
(217) | - | - | - | 526 | 2 | 135 | 446 | |
| EBITDA | 28.324 | 66.810 | 15.761 | 3.295 | (905) | (17.264) | (2.017) | 94.004 | |
| Μεταβολές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα | 2.431 | (7.233) | - | 570 | (1) | - | - | (4.233) | |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθεμάτων | - | - | - | - | 50 | - | - | 50 | |
| Κέρδος από πώληση επενδυτικών ακινήτων | - | - | - | (4.100) | - | - | - | (4.100) | |
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών |
30.755 | 59.577 | 15.761 | (235) | (856) | (17.264) | (2.017) | 85.721 |
Εναλλακτικοί Δείκτες Μέτρησης Απόδοσης («ΕΔΜΑ»)
Ο Όμιλος χρησιμοποιεί Εναλλακτικούς Δείκτες Μέτρησης της Απόδοσης (ΕΔΜΑ) λόγω των ιδιαίτερων χαρακτηριστικών του κλάδου στον οποίο δραστηριοποιείται, οι οποίοι ορίζονται ως εξής:
Ορισμοί :
- 1. Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου: Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων, πλέον καθαρό χρηματοοικονομικό κόστος, πλέον αποσβέσεις και απομειώσεις ενσώματων πάγιων, άυλων περιουσιακών στοιχείων και δικαιωμάτων χρήσης μισθωμένων περιουσιακών στοιχείων.
- 2. Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) Έργου Ελληνικού: Κέρδη/(ζημίες) προ φόρων, πλέον καθαρό χρηματοοικονομικό κόστος, πλέον αποσβέσεις και απομειώσεις ενσώματων πάγιων, άυλων περιουσιακών στοιχείων και δικαιωμάτων χρήσης μισθωμένων περιουσιακών στοιχείων, που αφορούν το έργο του Ελληνικού, εξαιρουμένης της λειτουργίας της Μαρίνας Αγ. Κοσμά, και τα αποτελέσματα των εμπορικών αναπτύξεων The Ellinikon Mall και Riviera Galleria.
- 3. Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) εξαιρουμένου του Έργου Ελληνικού: Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου μείον Λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) έργου Ελληνικού.
- 4. Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών: Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου στα οποία δεν συμπεριλαμβάνονται κέρδη ή ζημίες που προκύπτουν από την μεταβολή της εύλογης αξίας των επενδύσεων σε ακίνητα, οι προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος, τα κέρδη ή ζημιές από εξαγορά/πώληση ποσοστού συμμετοχών, καθώς και το αποτέλεσμα από πώληση επενδυτικών ακινήτων.
- 5. Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) Έργου Ελληνικού προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών: Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) στα οποία δεν συμπεριλαμβάνονται κέρδη ή ζημίες που προκύπτουν από την μεταβολή της εύλογης αξίας των επενδύσεων σε ακίνητα, οι προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος, τα κέρδη ή ζημιές από εξαγορά/πώληση ποσοστού συμμετοχών, καθώς και το αποτέλεσμα από πώληση επενδυτικών ακινήτων, που αφορούν το έργο του Ελληνικού, εξαιρουμένης της λειτουργίας της Μαρίνας Αγ. Κοσμά, και τα αποτελέσματα των εμπορικών αναπτύξεων The Ellinikon Mall και Riviera Galleria.
- 6. Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών εξαιρουμένου του Έργου Ελληνικού: Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών, μείον Λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) έργου Ελληνικού προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών.
- 7. Operating Malls EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Εμπορικών Κέντρων σε λειτουργία προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών): Επιμέρους λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών των εταιριών THE MALL ATHENS S.M.S.A., PYLAIA S.M.S.A., LAMDA DOMI S.M.S.A. και DESIGNER OUTLET ATHENS S.M.S.A., οι οποίες εκμεταλλεύονται τα εμπορικά κέντρα The Mall Athens, Mediterranean Cosmos, Golden Hall και Designer Outlet Athens αντίστοιχα.
- 8. Ellinikon Malls EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων στο Ελληνικό υπό ανάπτυξη προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών): Επιμέρους λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών των εταιριών LAMDA ELLINIKON MALLS HOLDING S.M.S.A., LAMDA VOULAGMENIS S.M.S.A. και LAMDA RIVIERA S.M.S.A., οι οποίες αναπτύσσουν τα ακίνητα THE ELLINIKON MALL και RIVIERA GALLERIA.
- 9. Malls Property Management EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Διαχείρισης Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών): Επιμέρους λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών των εταιριών MALLS MANAGEMENT SERVICES S.M.S.A. και MC PROPERTY MANAGEMENT S.M.S.A., οι οποίες διαχειρίζονται τα Εμπορικά Κέντρα/Αναπτύξεις του Ομίλου.
- 10. Other Malls Activities EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Λοιπών Δραστηριοτήτων Εμπορικών Κέντρων προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών): Επιμέρους λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών των εταιριών LAMDA LEISURE S.M.S.A. και ΟΛΥΜΠΙΑΚΟ ΜΟΥΣΕΙΟ ΑΘΗΝΑΣ Α.Μ.Κ.Ε., οι οποίες δραστηριοποιούνται εντός του εμπορικού κέντρου Golden Hall.
- 11. LAMDA MALLS S.A. EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Μητρικής εταιρίας Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών): Επιμέρους λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών της εταιρίας LAMDA MALLS S.A., οι οποία είναι η μητρική εταιρία του ομίλου των Εμπορικών Κέντρων.
- 12. LAMDA MALLS Group Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών: Άθροισμα των Operating Malls EBITDA, Malls Property Management EBITDA, Other Malls Activities EBITDA, Ellinikon Malls EBITDA και LAMDA MALLS S.A. EBITDA.
- 13. LAMDA MALLS Group Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA): LAMDA MALLS Group Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών, πλέον αποτιμήσεις Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων.
- 14. Operating Marinas EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Μαρινών σε λειτουργία προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών): Επιμέρους λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών της εταιρίας LAMDA FLISVOS MARINA S.A. (διαχείριση της εν λειτουργία Μαρίνας Φλοίσβου), καθώς και της Μαρίνας Αγ. Κοσμά.
- 15. EBITDA Μαρίνες (Λειτουργικά Αποτελέσματα Μαρινών προ Αποτιμήσεων και Λοιπών Αναπροσαρμογών): Άθροισμα των Operating Marinas EBITDA και των επιμέρους λειτουργικών αποτελεσμάτων (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών των εταιριών LAMDA MARINAS INVESTMENTS S.M.S.A., LAMDA FLISVOS HOLDING A.E. και LAMDA CORFU MARINA S.M.S.A. (υπό ανάπτυξη μαρίνα Κέρκυρας).
- 16. Καθαρή Αξία Ενεργητικού (Net Assets Value - "NAV"): Ίδια Κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρίας αναπροσαρμοσμένα με την αναβαλλόμενη φορολογική υποχρέωση και απαίτηση που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρίας.
- 17. Καθαρή Αξία Ενεργητικού (NAV) (€ ανά μετοχή): Καθαρή Αξία Ενεργητικού (NAV) διαιρεμένη με το συνολικό αριθμό μετοχών της Εταιρίας, εξαιρουμένων των ιδίων μετοχών.
- 18. Επενδυτικό Χαρτοφυλάκιο: Επενδύσεις σε ακίνητα, εξαιρουμένων των Δικαιωμάτων χρήσης μισθωμένων περιουσιακών στοιχείων των ακινήτων για τα οποία έχει αναγνωριστεί σχετική υποχρέωση μίσθωσης, πλέον Αποθέματα, πλέον Ενσώματα πάγια και Άυλα Περιουσιακά στοιχεία, πλέον Επενδύσεις σε κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις, πλέον τα Δικαιώματα χρήσης μισθωμένων περιουσιακών στοιχείων των ακινήτων υπο-ανάπτυξη του Ελληνικού.
- 19. Συνολικό Επενδυτικό Χαρτοφυλάκιο: Επενδύσεις σε ακίνητα, πλέον Αποθέματα, πλέον Ενσώματα πάγια και Άυλα Περιουσιακά στοιχεία, πλέον Επενδύσεις σε κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις, πλέον Δικαιώματα χρήσης μισθωμένων περιουσιακών στοιχείων.
- 20. Συνολικός Δανεισμός: Δάνεια, πλέον Υποχρεώσεις Μισθώσεων, πλέον Υποχρέωση τιμήματος απόκτησης της ΕΛΛΗΝΙΚΟ Μ.Α.Ε..
- 21. Προσαρμοσμένος Συνολικός Δανεισμός: Συνολικός Δανεισμός, πλέον Προβλέψεις για έργα υποδομής στην ΕΛΛΗΝΙΚΟ Μ.Α.Ε..
- 22. Καθαρός Συνολικός Δανεισμός: Συνολικός Δανεισμός, μείον Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα, μείον Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα.
- 23. Προσαρμοσμένος Καθαρός Συνολικός Δανεισμός: Προσαρμοσμένος Συνολικός Δανεισμός, μείον Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα, μείον Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα.
- 24. Προσαρμοσμένος Καθαρός Συνολικός Δανεισμός / Συνολικό Επενδυτικό Χαρτοφυλάκιο
- 25. Gearing Ratio: Συνολικός Δανεισμός / (Σύνολο Ιδίων Κεφαλαίων και Συνολικού Δανεισμού)
- 26. Καθαρά Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου Έργου Ελληνικού: Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου που αφορούν το έργο Ελληνικού, εξαιρουμένης της λειτουργίας της Μαρίνας Αγ. Κοσμά, και τα αποτελέσματα των εμπορικών αναπτύξεων The Ellinikon Mall και Riviera Galleria.
- 27. Αναπροσαρμοσμένα Καθαρά Κέρδη/(Ζημιές) περιόδου κατανεμημένα σε μετόχους της μητρικής: Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου κατανεμημένα σε μετόχους της μητρικής, μείον Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου έργου Ελληνικού.
28. Συνολική Αξία Χαρτοφυλακίου (Gross Asset Value - "GAV") – ΟΜΙΛΟΣ LAMDA MALLS: Επιμέρους αξία επενδυτικών ακινήτων των εταιριών THE MALL ATHENS S.M.S.A., PYLAIA S.M.S.A., LAMDA DOMI S.M.S.A., DESIGNER OUTLET ATHENS S.M.S.A., LAMDA VOULAGMENIS S.M.S.A. και LAMDA RIVIERA S.M.S.A., οι οποίες εκμεταλλεύονται και αναπτύσσουν τα εμπορικά κέντρα/αναπτύξεις The Mall Athens, Mediterranean Cosmos, Golden Hall, Designer Outlet Athens, The Ellinikon Mall και Riviera Galleria αντίστοιχα.
Υπολογισμοί :
Οι πίνακες που ακολουθούν απεικονίζουν τον τρόπο λογιστικής συμφωνίας των επιλεγμένων εναλλακτικών δεικτών μέτρησης απόδοσης (ΕΔΜΑ) που παρουσιάζονται στην παρούσα Έκθεση με τα στοιχεία εκείνα των χρηματοοικονομικών καταστάσεων/χρηματοοικονομικής πληροφόρησης της αντίστοιχης περιόδου.
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Ίδια Κεφάλαια που αναλογούν στους μετόχους της Εταιρίας * | 1.327.398 | 1.231.871 |
| Πλέον: αναβαλλόμενη φορολογική υποχρέωση και απαίτηση που αναλογεί στους μετόχους της Εταιρίας |
244.766 | 213.543 |
| Καθαρή Αξία Ενεργητικού | 1.572.164 | 1.445.414 |
| Καθαρή Αξία Ενεργητικού (NAV) (€ ανά μετοχή)1 | 9,20 | 8,28 |
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|---|---|---|
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών εξαιρουμένου του έργου Ελληνικού |
66.175 | 54.966 |
| Λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) έργου Ελληνικού προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών |
32.201 | 30.755 |
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών |
98.376 | 85.721 |
| Κέρδος αποτίμησης Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων2 ** | 136.890 | 7.233 |
| Κέρδος αποτίμησης επενδυτικών ακινήτων έργου Ελληνικού ** | 13.436 | (2.431) |
| Κέρδος/(ζημιά) αποτίμησης λοιπών ακινήτων ** | 544 | (569) |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος * | 55 | (50) |
| Κέρδη από πώληση ποσοστού συμμετοχών σε επιχειρήσεις και επενδυτικών ακινήτων * |
3.439 | 4.100 |
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου | 252.740 | 94.004 |
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|---|---|---|
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) εξαιρουμένου του έργου Ελληνικού |
207.200 | 65.680 |
| Λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) έργου Ελληνικού | 45.540 | 28.324 |
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου | 252.740 | 94.004 |
1 Αναπροσαρμοσμένος αριθμός μετοχών για τις 5.941.426 και 2.176.069 ίδιες μετοχές που κατείχε η Εταιρία την 30.09.2025 και 31.12.2024 αντίστοιχα.
2 Συμπεριλαμβάνονται τα εν λειτουργία εμπορικά κέντρα The Mall Athens, Mediterranean Cosmos, Golden Hall και Designer Outlet Athens, καθώς και οι εμπορικές αναπτύξεις The Ellinikon Mall και Riviera Galleria.
| Κέρδη/(ζημιές) προ φόρων * | 164.428 | 3.174 |
|---|---|---|
| Χρηματοοικονομικά έξοδα * | (89.259) | (96.312) |
| Χρηματοοικονομικά έσοδα * | 10.315 | 14.501 |
| Αποσβέσεις * | (9.368) | (9.019) |
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|---|---|---|
| Πωλήσεις έργου Ελληνικού | 329.546 | 254.574 |
| Κόστος πωληθέντων αποθεμάτων έργου Ελληνικού | (245.417) | (152.687) |
| Συνολικά λειτουργικά έξοδα έργου Ελληνικού | (50.986) | (70.915) |
| Μερίδιο αποτελεσμάτων συγγενών εταιριών έργου Ελληνικού | (942) | (217) |
| Λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) έργου Ελληνικού προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών |
32.201 | 30.755 |
| Κέρδος αποτίμησης επενδυτικών ακινήτων έργου Ελληνικού ** | 13.436 | (2.431) |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος έργου Ελληνικού * | (97) | - |
| Λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) έργου Ελληνικού | 45.540 | 28.324 |
| Αποσβέσεις έργου Ελληνικού | (3.277) | (2.610) |
| Χρηματοοικονομικά έσοδα έργου Ελληνικού | 5.714 | 3.886 |
| Χρηματοοικονομικά έξοδα έργου Ελληνικού | (45.828) | (44.501) |
| Φόρος εισοδήματος έργου Ελληνικού | (4.412) | (2.610) |
| Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου έργου Ελληνικού | (2.263) | (17.511) |
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|---|---|---|
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών |
98.376 | 85.721 |
| Κέρδος αποτίμησης Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων ** | 136.890 | 7.233 |
| Κέρδος αποτίμησης επενδυτικών ακινήτων έργου Ελληνικού ** | 13.436 | (2.431) |
| Κέρδος/(ζημιά) αποτίμησης λοιπών ακινήτων ** | 544 | (569) |
| Προβλέψεις απομείωσης αξίας αποθέματος * | 55 | (50) |
| Κέρδη από πώληση ποσοστού συμμετοχών σε επιχειρήσεις και επενδυτικών ακινήτων * |
3.439 | 4.100 |
| Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) του Ομίλου | 252.740 | 94.004 |
| Αποσβέσεις * | (9.368) | (9.019) |
| Χρηματοοικονομικά έσοδα * | 10.315 | 14.501 |
| Χρηματοοικονομικά έξοδα * | (89.259) | (96.312) |
| Κέρδη/(ζημιές) προ φόρων * | 164.428 | 3.174 |
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|---|---|---|
| The Mall Athens | 25.282 | 24.105 |
| Golden Hall | 18.032 | 17.240 |
| Mediterranean Cosmos | 17.807 | 16.171 |
| Designer Outlet Athens | 7.586 | 8.173 |
| Operating Malls EBITDA (Λειτουργικά αποτελέσματα Εμπορικών κέντρων σε λειτουργία προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών) |
68.707 | 65.689 |
| Ellinikon Malls EBITDA (Λειτουργικά αποτελέσματα Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων στο Ελληνικό υπό ανάπτυξη προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών) |
(4.346) | (5.014) |
| Malls Property Management EBITDA (Λειτουργικά αποτελέσματα Διαχείρισης Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών) |
1.297 | 1.022 |
| Other Malls Activities EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Λοιπών Δραστηριοτήτων Εμπορικών Κέντρων προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών) |
(997) | - |
| LAMDA MALLS S.A. EBITDA (Λειτουργικά Αποτελέσματα Μητρικής εταιρίας Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών) |
(1.845) | (2.120) |
| LAMDA MALLS Group Ενοποιημένα λειτουργικά αποτελέσματα (EBITDA) προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών |
62.816 | 59.577 |
| Κέρδος αποτίμησης Εμπορικών Κέντρων/Αναπτύξεων * | 136.890 | 7.233 |
| LAMDA MALLS Group Ενοποιημένα Λειτουργικά Αποτελέσματα (EBITDA) |
199.706 | 66.810 |
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|---|---|---|
| Μαρίνα Φλοίσβου | 14.389 | 12.358 |
| Μαρίνα Αγ. Κοσμά | 3.194 | 3.884 |
| Operating Marinas EBITDA (Λειτουργικά αποτελέσματα Μαρινών σε λειτουργία προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών) |
17.583 | 16.242 |
| Μαρίνα Κέρκυρας | (520) | (119) |
| Μητρικές εταιρίες μαρινών | 110 | (362) |
| EBITDA Μαρίνες (Λειτουργικά αποτελέσματα Μαρινών προ αποτιμήσεων και λοιπών αναπροσαρμογών) |
17.173 | 15.761 |
| Ποσά σε € χιλ. | 01.01.2025 έως 30.09.2025 |
01.01.2024 έως 30.09.2024 |
|---|---|---|
| Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου κατανεμημένα σε μετόχους της μητρικής * |
116.172 | (14.106) |
| Μείον: Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου έργου Ελληνικού | (2.263) | (17.511) |
| Αναπροσαρμοσμένα Καθαρά κέρδη/(ζημιές) περιόδου κατανεμημένα σε μετόχους της μητρικής |
118.435 | 3.405 |
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Επενδύσεις σε ακίνητα * | 2.492.060 | 2.267.151 |
| Αποθέματα * | 888.494 | 922.329 |
| Ενσώματα πάγια περιουσιακά στοιχεία * | 95.352 | 89.408 |
| Άυλα περιουσιακά στοιχεία * | 19.641 | 19.959 |
| Επενδύσεις σε κοινοπραξίες και συγγενείς επιχειρήσεις * | 42.971 | 45.039 |
| Δικαιώματα χρήσης μισθωμένων περιουσιακών στοιχείων * | 136.405 | 136.762 |
| Συνολικό Επενδυτικό Χαρτοφυλάκιο | 3.674.923 | 3.480.648 |
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Δάνεια * | 957.095 | 1.173.784 |
| Υποχρεώσεις μισθώσεων * | 204.074 | 200.678 |
| Υποχρέωση τιμήματος απόκτησης της ΕΛΛΗΝΙΚΟ Μ.Α.Ε. * | 389.317 | 379.570 |
| Συνολικός Δανεισμός | 1.550.486 | 1.754.032 |
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Συνολικός Δανεισμός | 1.550.486 | 1.754.032 |
| Μείον: Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα * | (332.839) | (642.246) |
| Μείον: Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα * | (56.405) | (36.638) |
| Καθαρός Συνολικός Δανεισμός | 1.161.242 | 1.075.148 |
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Συνολικός Δανεισμός | 1.550.486 | 1.754.032 |
| Πλέον: Προβλέψεις για έργα υποδομής στην ΕΛΛΗΝΙΚΟ Μ.Α.Ε. * | 660.276 | 677.823 |
| Προσαρμοσμένος Συνολικός Δανεισμός | 2.210.762 | 2.431.855 |
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Προσαρμοσμένος Συνολικός Δανεισμός | 2.210.762 | 2.431.855 |
| Μείον: Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα * | (332.839) | (642.246) |
| Μείον: Δεσμευμένα ταμειακά διαθέσιμα * | (56.405) | (36.638) |
| Προσαρμοσμένος Καθαρός Συνολικός Δανεισμός | 1.821.518 | 1.752.971 |
| Ποσά σε € χιλ. | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Συνολικό Επενδυτικό Χαρτοφυλάκιο | 3.674.923 | 3.480.648 |
| Συνολικός Δανεισμός | 1.550.486 | 1.754.032 |
| Καθαρός Συνολικός Δανεισμός | 1.161.242 | 1.075.148 |
| Προσαρμοσμένος Συνολικός Δανεισμός | 2.210.762 | 2.431.855 |
| Προσαρμοσμένος Καθαρός Συνολικός Δανεισμός | 1.821.518 | 1.752.971 |
| Χρηματοοικονομικοί δείκτες Ομίλου | 30.09.2025 | 31.12.2024 |
|---|---|---|
| ΠΡΟΣΑΡΜΟΣΜΕΝΟΣ ΚΑΘΑΡΟΣ ΣΥΝΟΛΙΚΟΣ ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ / ΣΥΝΟΛΙΚΟ ΕΠΕΝΔΥΤΙΚΟ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟ |
49,6% | 50,4% |
| ΣΥΝΟΛΙΚΟΣ ΔΑΝΕΙΣΜΟΣ / ΣΥΝΟΛΟ ΙΔΙΩΝ ΚΕΦΑΛΑΙΩΝ ΚΑΙ ΣΥΝΟΛΙΚΟΥ ΔΑΝΕΙΣΜΟΥ (GEARING RATIO) |
53,6% | 58,5% |
* Αφορούν κονδύλια όπως αναφέρονται στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις βάσει Δ.Π.Χ.Α. της εκάστοτε περιόδου αναφοράς.
Η παρούσα συνοπτική χρηματοοικονομική πληροφόρηση έχει εγκριθεί προς δημοσίευση από το Διοικητικό Συμβούλιο της Εταιρίας στις 18.12.2025.
** Αφορούν ανάλυση του καθαρού Κέρδους αποτίμησης Επενδυτικών Ακινήτων, όπως παρουσιάζεται στην Κατάσταση Αποτελεσμάτων στη γραμμή «Μεταβολές εύλογης αξίας επενδύσεων σε ακίνητα» στις χρηματοοικονομικές καταστάσεις βάσει Δ.Π.Χ.Α. της εκάστοτε περιόδου αναφοράς.