KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Interim / Quarterly Report 2016

Oct 27, 2016

2016 年第三季度报告

公司代码：600422 公司简称：昆药集团

昆药集团股份有限公司 2016 年第三季度报告

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2016 年第三季度报告

目录

	目录
一、	重要提示 .................................................................. 3
二、	公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、	重要事项 .................................................................. 6
四、	附录 ..................................................................... 11

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一、 重要提示

• 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

• 1.3 公司负责人戴晓畅、主管会计工作负责人赵剑及会计机构负责人（会计主管人员）许金保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

• 1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	本报告期末	上年度末	本报告期末比上 年度末增减(%)
总资产	5,113,069,900.35	4,948,271,025.56	3.33
归属于上市公司股东的净资产	3,480,777,351.99	3,311,760,597.65	5.10
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期 末（1-9 月）	比上年同期增减 (%)
经营活动产生的现金流量净额	155,520,170.73	306,475,630.47	-49.26
	年初至报告期末 （1-9 月）	上年初至上年报告期 末（1-9 月）	比上年同期增减 （%）
营业收入	3,570,183,061.20	3,324,785,398.87	7.38
归属于上市公司股东的净利润	330,418,097.99	311,259,761.96	6.16
归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润	287,705,115.12	280,734,325.78	2.48
加权平均净资产收益率（%）	9.76	13.73	减少28.91 个百 分点
基本每股收益（元/股）	0.4189	0.4562	-8.18
稀释每股收益（元/股）	0.4189	0.4562	-8.18

非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用

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		单位：元 币种：人民币	单位：元 币种：人民币
项目	本期金额 （7－9 月）	年初至报告期末 金额（1-9 月）	说明
非流动资产处置损益	-88,557.85	-83,366.48
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外	10,015,796.46	17,483,490.92
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-707,961.73	475,054.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目	12,727,055.70	31,822,357.36
所得税影响额	-2,646,383.27	-6,869,115.84
少数股东权益影响额（税后）	123,268.14	-115,437.38
合计	19,423,217.45	42,712,982.87

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

					单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
股东总数（户）					34,590
前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	期末持股数 量	比例 (%)	持有有限售条 件股份数量		质押或冻结情况				股东性质
					股份状态		数量
华方医药科技有限公司	234,928,716	29.79	106,428,266		质押		106,428,266		境内非国 有法人
云南合和(集团)股份有限 公司	59,982,730	7.61	0		无		0		境内非国 有法人
云南省工业投资控股集团 有限责任公司	17,000,000	2.16	0		无		0		国有法人
太平人寿保险有限公司－ 分红－团险分红	12,799,498	1.62	0		无		0		其他
中央汇金资产管理有限责 任公司	12,073,800	1.53	0		无		0		国有法人
中国人民财产保险股份有 限公司－传统－收益组合	12,000,000	1.52	0		无		0		其他
云南新兴投资有限公司	9,339,200	1.18	0		无		0		国有法人
太平人寿保险有限公司－ 分红－个险分红	8,999,320	1.14	0		无		0		其他
中国人民健康保险股份有 限公司－传统－普通保险 产品	8,100,623	1.03	0		无		0		其他
中国人民财产保险股份有 限公司－传统－普通保险 产品－008C－CT001 沪	7,500,007	0.95	0		无		0		其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称				持有无限售条件 流通股的数量		股份种类及数量
						种类		数量
华方医药科技有限公司				128,500,450		人民币普通股		128,500,450
云南合和(集团)股份有限公司				59,982,730		人民币普通股		59,982,730
云南省工业投资控股集团有限责任公司				17,000,000		人民币普通股		17,000,000
太平人寿保险有限公司－分红－团险分红				12,799,498		人民币普通股		12,799,498
中央汇金资产管理有限责任公司				12,073,800		人民币普通股		12,073,800
中国人民财产保险股份有限公司－传统－收益组合				12,000,000		人民币普通股		12,000,000
云南新兴投资有限公司				9,339,200		人民币普通股		9,339,200
太平人寿保险有限公司－分红－个险分红				8,999,320		人民币普通股		8,999,320
中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险 产品				8,100,623		人民币普通股		8,100,623
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通保险 产品－008C－CT001 沪				7,500,007		人民币普通股		7,500,007

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上述股东关联关系或一致行 云南新兴投资有限公司为云南合和(集团)股份有限公司的全资子公 动的说明 司 表决权恢复的优先股股东及 不涉及 持股数量的说明

• 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情

况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

• 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

				单位：元 币种：人民币
科目名称	本期/期末	上期/年初	变动比 例（%）	变动原因
其他应收款	123,672,929.94	83,470,214.61	48.16	主要系业务员借款增加导致。
在建工程	217,388,706.78	141,240,629.57	53.91	主要系中药现代化提产扩能项目建设 及天然植物药创新基地项目投入增加 导致。
开发支出	123,682,241.75	96,606,858.10	28.03	主要系公司为提高产品竞争力，加大药 品研发投入导致。
其他非流动 资产	74,345,037.94	55,424,010.16	34.14	主要系预付的固定资产、无形资产采购 款增加导致。
预收款项	70,972,235.33	44,891,263.31	58.10	主要系子公司昆明中药厂有限公司预 收的土地处置款增加导致。
应付利息	2,358,533.42	5,733,898.05	-58.87	主要系公司债计提的应付利息变动导 致。
投资收益	24,002,439.82	11,372,415.05	111.06	主要系闲置资金理财收益增加导致。
营业外支出	1,759,151.72	3,286,927.61	-46.48	上期较高主要系处理近效期药品较多 导致。
少数股东损 益	1,783,412.94	9,110,366.20	-80.42	本期减少主要系上年11 月份收购昆明 贝克诺顿制药有限公司少数股东持有 的49%的股权，导致本期少数股东损益 减少。
经营活动产 生的现金流 量净额	155,520,170.73	306,475,630.47	-49.26	主要系支付的税费、绩效工资及员工借 款支出增加导致。
投资活动产 生的现金流	-185,179,761.19	-773,565,700.63	76.06	主要系上期收购北京华方科泰医药有 限公司100%股权及昆明贝克诺顿制药

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量净额				有限公司49%股权支出导致。
筹资活动产 生的现金流 量净额	-157,899,514.97	163,287,973.21	-196.70	主要系上期发行公司债券筹集资金增 加导致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用

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3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

承诺背景	承诺类 型	承诺方	承诺内容	承诺时间及 期限	是否有 履行期 限	是否及 时严格 履行
收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺	股份限 售	控股股东	控股股东华方医药于2015 年1 月1 日披露《现金认购昆明制药集团股份有限公司非公开 发行股票收购报告书摘要》，若收购人成功认购公司本次非公开发行的A 股股票，承诺3 年内不转让本次发行取得的新增股份。	股票发行日 起3 年内	是	是
与再融资相关 的承诺	解决关 联交易	控股股东 及实际控 制人	本公司控股股东、实际控制人承诺：作为昆明制药的控股股东、实际控制人，将尽可能减 少和规范与昆明制药及其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发 生的关联交易，包括但不限于商品交易，相互提供服务或作为代理，本公司将一律严格遵 循等价、有偿、公平交易的原则，在一项市场公平交易中不要求昆明制药及其控股子公司 提供优于任何第三者给予或给予第三者的条件，并依据《关联交易制度》等有关规范性文 件及昆明制药公司章程履行合法审批程序并订立相关协议/合同，及时进行信息披露，规 范相关交易行为，保证不通过关联交易损害昆明制药及其他股东的合法权益，保证本次发 行募集资金投资项目不产生新的关联交易。	长期	否	是
其他承诺	盈利预 测及补 偿	控股股东	公司就收购华方科泰事项与华方医药签署的附条件生效的股权转让合同中，华方医药向本 公司承诺：标的公司2015 年度、2016 年度和2017 年度实现的净利润分别不低于人民币 1,188.53 万元、2,136.88 万元和2,826.54 万元。净利润指年度经审计合并报表中（以扣 除非经常性损益后两者孰低）的净利润。如果标的公司在上述业绩承诺的任一年度未达到 业绩目标，甲方应在乙方每年年度审计结束后30 日内向乙方做出现金补偿，现金补偿金 额计算公式如下：补偿金额=当年承诺的净利润-当年实际实现的净利润。	2015 年-2017 年	是	是
	其他	公司管理 层人员	公司原董事长现董事何勤先生等有关管理层人员计划在2015 年7 月9 日起的未来3 个月 内增持合计450,000 股至1,250,000 股昆药集团股份，并承诺在增持期间及增持完成后6	2015 年7 月9 日起至增持	是	是

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			个月内不转让本次增持的昆药集团股份。	完成后6 个月 内
	分红	控股股东 及实际控 制人	公司董事会于 2016 年1 月12 日收到公司实际控制人汪力成先生及控股股东华方医药发来 的《关于昆药集团股份有限公司2015 年年度利润分配预案的提议及承诺函》，汪力成先 生及华方医药在综合考虑公司目前稳定的经营情况以及未来良好的发展前景等因素后，为 进一步回报股东，与所有股东分享公司发展成果，提议公司2015 年度利润分配预案按公 司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转 增10 股；现金分红的最低比例不少于年可分配利润的30%。汪力成先生及华方医药同时承 诺，汪力成先生及其所控制的企业：1、在公司股东大会审议上述利润分配预案时投赞成 票；2、在未来 6 个月内不减持公司股份。	2016 年1 月 12日起6个月 内	是	是

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• 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 昆药集团股份有限公司 法定代表人 戴晓畅 日期 2016 年10 月27 日

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四、 附录

4.1 财务报表

合并资产负债表

2016 年9 月30 日

编制单位:昆药集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	564,714,788.68	747,294,253.00
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	107,017,314.71	137,244,920.49
应收账款	640,472,306.95	551,909,733.12
预付款项	82,120,147.30	107,688,975.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	117,541.66	18,958.33
应收股利
其他应收款	123,672,929.94	83,470,214.61
买入返售金融资产
存货	700,875,726.95	616,045,395.64
划分为持有待售的资产		1,800,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	870,389,879.15	754,913,011.20
流动资产合计	3,089,380,635.34	3,000,385,462.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	510,601,349.28	544,938,349.28
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	29,389,487.66	37,209,405.20
投资性房地产	63,960,572.13	64,307,577.63
固定资产	589,485,356.12	621,130,710.05
在建工程	217,388,706.78	141,240,629.57
工程物资

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固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	275,593,495.09	238,825,323.33
开发支出	123,682,241.75	96,606,858.10
商誉	69,677,836.75	69,677,836.75
长期待摊费用	8,321,272.96	9,146,178.87
递延所得税资产	61,243,908.55	69,378,684.34
其他非流动资产	74,345,037.94	55,424,010.16
非流动资产合计	2,023,689,265.01	1,947,885,563.28
资产总计	5,113,069,900.35	4,948,271,025.56
流动负债：
短期借款	196,100,000.00	182,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	174,483,399.42	139,712,902.20
应付账款	291,465,321.80	314,198,125.36
预收款项	70,972,235.33	44,891,263.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	65,738,804.62	89,567,366.45
应交税费	65,765,029.00	80,130,650.38
应付利息	2,358,533.42	5,733,898.05
应付股利
其他应付款	289,488,687.13	306,498,332.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	1,156,372,010.72	1,163,232,538.35
非流动负债：
长期借款
应付债券	298,186,246.24	297,833,746.21
其中：优先股
永续债
长期应付款

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长期应付职工薪酬	27,997,239.20	27,997,239.20
专项应付款
预计负债
递延收益	124,254,114.84	123,235,089.46
递延所得税负债	115,370.89	115,370.89
其他非流动负债
非流动负债合计	450,552,971.17	449,181,445.76
负债合计	1,606,924,981.89	1,612,413,984.11
所有者权益
股本	788,688,620.00	394,344,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,414,917,720.95	1,809,262,030.95
减：库存股
其他综合收益	-560,226.15	-895,049.60
专项储备	2,500,869.79	2,555,869.79
盈余公积	150,282,470.42	150,282,470.42
一般风险准备
未分配利润	1,124,947,896.98	956,210,966.09
归属于母公司所有者权益合计	3,480,777,351.99	3,311,760,597.65
少数股东权益	25,367,566.47	24,096,443.80
所有者权益合计	3,506,144,918.46	3,335,857,041.45
负债和所有者权益总计	5,113,069,900.35	4,948,271,025.56

法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人：赵剑 会计机构负责人：许金

母公司资产负债表

2016 年9 月30 日

编制单位:昆药集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	244,924,667.22	203,626,005.36
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	40,581,313.27	42,222,413.97
应收账款	139,188,918.85	127,585,843.21
预付款项	37,240,393.10	36,711,705.07
应收利息

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应收股利	4,287,907.18
其他应收款	351,855,607.87	427,204,639.23
存货	147,020,780.02	134,679,214.43
划分为持有待售的资产		1,800,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	706,763,464.50	679,211,446.29
流动资产合计	1,671,863,052.01	1,653,041,267.56
非流动资产：
可供出售金融资产	479,705,790.00	544,042,790.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,109,694,578.23	1,036,078,775.77
投资性房地产	25,768,768.54	26,154,774.04
固定资产	290,194,422.90	309,751,398.11
在建工程	68,435,341.18	31,347,249.54
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	91,280,934.35	50,455,289.31
开发支出	96,829,632.38	81,728,077.09
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	33,995,923.21	42,959,528.80
其他非流动资产	46,136,223.94	37,813,857.10
非流动资产合计	2,242,041,614.73	2,160,331,739.76
资产总计	3,913,904,666.74	3,813,373,007.32
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	65,616,935.96	59,033,602.42
预收款项	22,723,591.15	28,794,880.03
应付职工薪酬	42,053,074.12	61,809,210.87
应交税费	37,523,947.80	47,870,631.06
应付利息	2,277,780.82	5,487,780.82
应付股利
其他应付款	185,444,447.62	191,849,698.44
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债

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2016 年第三季度报告

其他流动负债
流动负债合计	355,639,777.47	394,845,803.64
非流动负债：
长期借款
应付债券	298,186,246.24	297,833,746.21
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬	23,251,500.00	23,251,500.00
专项应付款
预计负债
递延收益	34,301,200.00	32,911,200.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	355,738,946.24	353,996,446.21
负债合计	711,378,723.71	748,842,249.85
所有者权益：
股本	788,688,620.00	394,344,310.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,597,853,522.63	1,992,197,832.63
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	149,184,238.42	149,184,238.42
未分配利润	666,799,561.98	528,804,376.42
所有者权益合计	3,202,525,943.03	3,064,530,757.47
负债和所有者权益总计	3,913,904,666.74	3,813,373,007.32

法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人：赵剑 会计机构负责人：许金

合并利润表

2016 年1—9 月

编制单位：昆药集团股份有限公司

单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计

项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期 期 末金额 （1-9 月）	上年年初至报告期 期末金额（1-9 月）
一、营业总收入	1,070,195,536.50	1,136,255,437.52	3,570,183,061.20	3,324,785,398.87
其中：营业收入	1,070,195,536.50	1,136,255,437.52	3,570,183,061.20	3,324,785,398.87

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2016 年第三季度报告

利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	987,513,057.20	1,035,764,866.31	3,215,855,121.38	2,980,477,679.06
其中：营业成本	651,300,306.63	681,397,103.17	2,198,618,143.52	2,079,040,479.45
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金 净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	8,570,092.89	9,577,720.14	26,875,544.46	26,875,914.51
销售费用	252,970,123.26	277,081,799.19	769,187,572.24	678,086,158.90
管理费用	69,226,819.50	60,900,538.55	208,184,980.14	181,452,387.47
财务费用	4,374,180.41	6,824,058.17	12,811,681.16	14,572,126.02
资产减值损失	1,071,534.51	-16,352.91	177,199.86	450,612.71
加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）
投资收益（损失以 “－”号填列）	9,136,972.54	1,586,395.87	24,002,439.82	11,372,415.05
其中：对联营企业和 合营企业的投资收益	-3,590,083.16		-7,819,917.54
汇兑收益（损失以 “－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－” 号填列）	91,819,451.84	102,076,967.08	378,330,379.64	355,680,134.86
加：营业外收入	10,419,882.79	10,480,000.47	19,634,330.45	26,785,549.67
其中：非流动资产处 置利得	33,951.25	12,698.80	188,561.62	104,818.35
减：营业外支出	1,200,605.91	774,253.47	1,759,151.72	3,286,927.61
其中：非流动资产处 置损失	122,509.10	287,608.44	271,928.10	348,177.41
四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列）	101,038,728.72	111,782,714.08	396,205,558.37	379,178,756.92
减：所得税费用	18,351,421.83	18,451,519.40	64,004,047.44	58,808,628.76
五、净利润（净亏损以“－” 号填列）	82,687,306.89	93,331,194.68	332,201,510.93	320,370,128.16
归属于母公司所有者的净 利润	82,050,660.63	89,972,067.68	330,418,097.99	311,259,761.96
少数股东损益	636,646.26	3,359,127.00	1,783,412.94	9,110,366.20

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2016 年第三季度报告

六、其他综合收益的税后净 额	-174,598.37	-838,301.50	339,505.49	-612,462.55
归属母公司所有者的其他 综合收益的税后净额	-173,640.82	-839,457.20	334,823.45	-608,071.42
（一）以后不能重分类 进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益 计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资 单位不能重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进 损益的其他综合收益	-173,640.82	-839,457.20	334,823.45	-608,071.42
1.权益法下在被投资 单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产 公允价值变动损益
3.持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损 益
4.现金流量套期损益 的有效部分
5.外币财务报表折算 差额	-173,640.82	-839,457.20	334,823.45	-608,071.42
6.其他
归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额	-957.55	1,155.70	4,682.04	-4,391.13
七、综合收益总额	82,512,708.52	92,492,893.18	332,541,016.42	319,757,665.61
归属于母公司所有者的综 合收益总额	81,877,019.81	89,132,610.48	330,752,921.44	310,651,690.54
归属于少数股东的综合收 益总额	635,688.71	3,360,282.70	1,788,094.98	9,105,975.07
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ 股)	0.1040	0.1319	0.4189	0.4562
（二）稀释每股收益(元/ 股)	0.1040	0.1319	0.4189	0.4562

法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人：赵剑 会计机构负责人：许金

母公司利润表

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2016 年第三季度报告

2016 年1—9 月

编制单位：昆药集团股份有限公司

	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 286,528,691.82 330,688,793.39 979,444,277.69 939,979,681.01 59,369,989.94 77,350,744.76 238,104,825.77 275,119,533.44 4,717,481.53 5,431,025.60 15,177,923.05 16,030,226.08 118,515,158.74 154,570,088.10 366,697,278.56 330,521,305.22 28,862,292.49 21,444,461.50 92,816,220.41 68,593,191.05 2,596,200.87 1,562,604.77 7,962,125.09 2,467,540.76 610,657.90 -4,820,071.61 2,591,748.59 7,728,604.51 1,189,400.26 74,795,839.99 50,156,252.52 -3,590,083.16 -7,819,917.54 79,585,514.86 71,519,268.92 338,301,816.41 294,812,388.39 4,012,690.58 5,146,174.77 6,091,186.61 15,918,150.07 7,920.00 10,260.00 7,920.00 10,260.00 1,026,526.80 486,908.74 1,412,807.04 1,168,014.85 83,954.51 16,971.24 150,870.93 24,067.81 82,571,678.64 76,178,534.95 342,980,195.98 309,562,523.61 12,385,751.80 11,543,356.50 43,303,843.32 40,644,161.11 70,185,926.84 64,635,178.45 299,676,352.66 268,918,362.50	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 286,528,691.82 330,688,793.39 979,444,277.69 939,979,681.01 59,369,989.94 77,350,744.76 238,104,825.77 275,119,533.44 4,717,481.53 5,431,025.60 15,177,923.05 16,030,226.08 118,515,158.74 154,570,088.10 366,697,278.56 330,521,305.22 28,862,292.49 21,444,461.50 92,816,220.41 68,593,191.05 2,596,200.87 1,562,604.77 7,962,125.09 2,467,540.76 610,657.90 -4,820,071.61 2,591,748.59 7,728,604.51 1,189,400.26 74,795,839.99 50,156,252.52 -3,590,083.16 -7,819,917.54 79,585,514.86 71,519,268.92 338,301,816.41 294,812,388.39 4,012,690.58 5,146,174.77 6,091,186.61 15,918,150.07 7,920.00 10,260.00 7,920.00 10,260.00 1,026,526.80 486,908.74 1,412,807.04 1,168,014.85 83,954.51 16,971.24 150,870.93 24,067.81 82,571,678.64 76,178,534.95 342,980,195.98 309,562,523.61 12,385,751.80 11,543,356.50 43,303,843.32 40,644,161.11 70,185,926.84 64,635,178.45 299,676,352.66 268,918,362.50	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 286,528,691.82 330,688,793.39 979,444,277.69 939,979,681.01 59,369,989.94 77,350,744.76 238,104,825.77 275,119,533.44 4,717,481.53 5,431,025.60 15,177,923.05 16,030,226.08 118,515,158.74 154,570,088.10 366,697,278.56 330,521,305.22 28,862,292.49 21,444,461.50 92,816,220.41 68,593,191.05 2,596,200.87 1,562,604.77 7,962,125.09 2,467,540.76 610,657.90 -4,820,071.61 2,591,748.59 7,728,604.51 1,189,400.26 74,795,839.99 50,156,252.52 -3,590,083.16 -7,819,917.54 79,585,514.86 71,519,268.92 338,301,816.41 294,812,388.39 4,012,690.58 5,146,174.77 6,091,186.61 15,918,150.07 7,920.00 10,260.00 7,920.00 10,260.00 1,026,526.80 486,908.74 1,412,807.04 1,168,014.85 83,954.51 16,971.24 150,870.93 24,067.81 82,571,678.64 76,178,534.95 342,980,195.98 309,562,523.61 12,385,751.80 11,543,356.50 43,303,843.32 40,644,161.11 70,185,926.84 64,635,178.45 299,676,352.66 268,918,362.50	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 286,528,691.82 330,688,793.39 979,444,277.69 939,979,681.01 59,369,989.94 77,350,744.76 238,104,825.77 275,119,533.44 4,717,481.53 5,431,025.60 15,177,923.05 16,030,226.08 118,515,158.74 154,570,088.10 366,697,278.56 330,521,305.22 28,862,292.49 21,444,461.50 92,816,220.41 68,593,191.05 2,596,200.87 1,562,604.77 7,962,125.09 2,467,540.76 610,657.90 -4,820,071.61 2,591,748.59 7,728,604.51 1,189,400.26 74,795,839.99 50,156,252.52 -3,590,083.16 -7,819,917.54 79,585,514.86 71,519,268.92 338,301,816.41 294,812,388.39 4,012,690.58 5,146,174.77 6,091,186.61 15,918,150.07 7,920.00 10,260.00 7,920.00 10,260.00 1,026,526.80 486,908.74 1,412,807.04 1,168,014.85 83,954.51 16,971.24 150,870.93 24,067.81 82,571,678.64 76,178,534.95 342,980,195.98 309,562,523.61 12,385,751.80 11,543,356.50 43,303,843.32 40,644,161.11 70,185,926.84 64,635,178.45 299,676,352.66 268,918,362.50
项目	本期金额 （7-9 月）	上期金额 （7-9 月）	年初至报告期期 末金额 （1-9 月）	上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月）
一、营业收入	286,528,691.82	330,688,793.39	979,444,277.69	939,979,681.01
减：营业成本	59,369,989.94	77,350,744.76	238,104,825.77	275,119,533.44
营业税金及附加	4,717,481.53	5,431,025.60	15,177,923.05	16,030,226.08
销售费用	118,515,158.74	154,570,088.10	366,697,278.56	330,521,305.22
管理费用	28,862,292.49	21,444,461.50	92,816,220.41	68,593,191.05
财务费用	2,596,200.87	1,562,604.77	7,962,125.09	2,467,540.76
资产减值损失	610,657.90		-4,820,071.61	2,591,748.59
加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 填列）	7,728,604.51	1,189,400.26	74,795,839.99	50,156,252.52
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益	-3,590,083.16		-7,819,917.54
二、营业利润（亏损以“－”号填 列）	79,585,514.86	71,519,268.92	338,301,816.41	294,812,388.39
加：营业外收入	4,012,690.58	5,146,174.77	6,091,186.61	15,918,150.07
其中：非流动资产处置利得	7,920.00	10,260.00	7,920.00	10,260.00
减：营业外支出	1,026,526.80	486,908.74	1,412,807.04	1,168,014.85
其中：非流动资产处置损失	83,954.51	16,971.24	150,870.93	24,067.81
三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	82,571,678.64	76,178,534.95	342,980,195.98	309,562,523.61
减：所得税费用	12,385,751.80	11,543,356.50	43,303,843.32	40,644,161.11
四、净利润（净亏损以“－”号填 列）	70,185,926.84	64,635,178.45	299,676,352.66	268,918,362.50
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负 债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额
（二）以后将重分类进损益的其 他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额

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2016 年第三季度报告

2.可供出售金融资产公允价值 变动损益
3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部 分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	70,185,926.84	64,635,178.45	299,676,352.66	268,918,362.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人：赵剑 会计机构负责人：许金

合并现金流量表

2016 年1—9 月

编制单位：昆药集团股份有限公司

编制单位：昆药集团股份有限公司
	单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目	年初至报告期期末金额 （1-9 月）	上年年初至报告期期 末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,594,637,877.02	3,157,262,647.10
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	4,521,045.71	4,531,822.18
收到其他与经营活动有关的现金	129,489,472.58	129,560,122.61
经营活动现金流入小计	3,728,648,395.31	3,291,354,591.89
购买商品、接受劳务支付的现金	2,037,584,663.47	1,743,859,493.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金

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2016 年第三季度报告

支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	317,992,664.45	272,464,844.62
支付的各项税费	334,412,894.49	297,680,548.77
支付其他与经营活动有关的现金	883,138,002.17	670,874,074.72
经营活动现金流出小计	3,573,128,224.58	2,984,878,961.42
经营活动产生的现金流量净额	155,520,170.73	306,475,630.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,816,271,026.33	791,792,000.00
取得投资收益收到的现金	31,848,234.97	13,648,424.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额	40,320,281.39	4,592,656.10
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,888,439,542.69	810,033,080.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金	156,801,932.69	139,693,730.83
投资支付的现金	2,916,817,371.19	1,443,905,050.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	3,073,619,303.88	1,583,598,781.23
投资活动产生的现金流量净额	-185,179,761.19	-773,565,700.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		92,592.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金		92,592.00
取得借款收到的现金	152,100,000.00	265,500,000.00
发行债券收到的现金		297,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	10,000,000.00
筹资活动现金流入小计	162,100,000.00	563,242,592.00
偿还债务支付的现金	138,500,000.00	332,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	181,499,514.97	67,254,618.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	319,999,514.97	399,954,618.79
筹资活动产生的现金流量净额	-157,899,514.97	163,287,973.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	40,100.82	-2,808,873.42
五、现金及现金等价物净增加额	-187,519,004.61	-306,610,970.37
加：期初现金及现金等价物余额	636,881,766.95	583,389,449.33

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2016 年第三季度报告

六、期末现金及现金等价物余额 449,362,762.34 276,778,478.96

法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人：赵剑 会计机构负责人：许金

母公司现金流量表 2016 年1—9 月

编制单位：昆药集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计

项目	年初至报告期期末金额 （1-9 月）	上年年初至报告期期末 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,021,517,477.79	882,690,812.97
收到的税费返还		772,584.43
收到其他与经营活动有关的现金	474,832,417.80	337,636,102.07
经营活动现金流入小计	1,496,349,895.59	1,221,099,499.47
购买商品、接受劳务支付的现金	181,762,294.10	156,394,484.90
支付给职工以及为职工支付的现金	120,530,065.75	92,844,112.02
支付的各项税费	187,408,338.49	161,192,800.74
支付其他与经营活动有关的现金	724,789,770.65	566,150,915.93
经营活动现金流出小计	1,214,490,468.99	976,582,313.59
经营活动产生的现金流量净额	281,859,426.60	244,517,185.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	2,188,800,000.00	550,000,000.00
取得投资收益收到的现金	78,327,850.35	47,529,760.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额		992.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,267,127,850.35	597,530,752.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金	91,220,202.90	63,840,276.64
投资支付的现金	2,241,651,020.00	1,135,081,052.12
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	2,332,871,222.90	1,198,921,328.76
投资活动产生的现金流量净额	-65,743,372.55	-601,390,575.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		397,650,000.00

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2016 年第三季度报告

收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		397,650,000.00
偿还债务支付的现金		130,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	174,817,392.19	60,068,473.87
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计	174,817,392.19	190,068,473.87
筹资活动产生的现金流量净额	-174,817,392.19	207,581,526.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	41,298,661.86	-149,291,863.93
加：期初现金及现金等价物余额	203,626,005.36	261,158,375.29
六、期末现金及现金等价物余额	244,924,667.22	111,866,511.36

法定代表人：戴晓畅 主管会计工作负责人：赵剑 会计机构负责人：许金

4.2 审计报告

□适用 √不适用

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