KPC PHARMACEUTICALS, INC. — Audit Report / Information 2015

Mar 11, 2015

内部控制审计报告

中审亚太控[2015]020002号

昆明制药集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了昆明制药集团股份有限公司2014年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制, 并评价其有效性是企业董事会的责 任.

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性, 存在不能防止和发现错报的可能性。此外, 由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部 控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为, 昆明制药集团股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规 定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

中国.北京

中国注册会计师: 陈荣举

二〇一五年三月十日

$\sigma$ 证书序号: NO.00679	罟	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 准于执行进制会计机关 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 部发生有机 凭证。	田 《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、 应当向财政部门申请换发。 $\mathbf{e}$	应当向财政部门交回《会计 师事务所执业证书》 会计师事务所终止. 转让。 租,出借、	发证机	中华人民共和国财政部制
		会计师事务所 规业证书	中审重大会计师事务所(特殊普通合伙	北京市海淀区复兴路47号天行建大厦22 层 计存储	特殊普通合伙 11010170 1240万元	京财会许可[2012]0084号 $2012 - 09 - 28$
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