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KOHOKU KOGYO CO.,LTD. Capital/Financing Update 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券届出書(2021年12月10日付け訂正届出書の添付インラインXBRL) |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年11月16日 |
| 【会社名】 | 湖北工業株式会社 |
| 【英訳名】 | KOHOKU KOGYO CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 石井 太 |
| 【本店の所在の場所】 | 滋賀県長浜市高月町高月1623番地 |
| 【電話番号】 | (0749)85-3211 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員管理部部長 国友 啓行 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 滋賀県長浜市高月町高月1623番地 |
| 【電話番号】 | (0749)85-3211 (代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役執行役員管理部部長 国友 啓行 |
| 【届出の対象とした募集（売出）有価証券の種類】 | 株式 |
| 【届出の対象とした募集（売出）金額】 | 募集金額 ブックビルディング方式による募集 3,479,424,000円 売出金額 (引受人の買取引受による売出し) ブックビルディング方式による売出し 4,000,000,000円 (オーバーアロットメントによる売出し) ブックビルディング方式による売出し 1,560,000,000円 |
| 【縦覧に供する場所】 | 該当事項はありません。 |
E37156 湖北工業株式会社 KOHOKU KOGYO CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第二号の四様式 Japan GAAP true cte cte 2020-01-01 2020-12-31 FY 2020-12-31 2019-01-01 2019-12-31 2019-12-31 2021-01-01 2021-09-30 3 true S100MW3K true false E37156-000 2021-12-10 E37156-000 2019-01-01 2019-12-31 E37156-000 2020-01-01 2020-12-31 E37156-000 2019-12-31 E37156-000 2020-12-31 E37156-000 2015-01-21 2016-01-20 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2016-01-21 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2017-01-01 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2018-01-01 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2019-01-01 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2016-01-20 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2017-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2018-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E37156-000 2019-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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第一部 【証券情報】
第１ 【募集要項】
１ 【新規発行株式】
| 種類 | 発行数(株) | 内容 |
| 普通株式 | 1,066,000 (注)２ | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
(注) １. 2021年11月16日開催の取締役会決議によっております。
２. 発行数については、2021年11月16日開催の取締役会において決議された公募による自己株式の処分に係る募集株式数1,600,000株のうち、日本国内において販売(以下「国内募集」という。)される株式(以下、国内募集において販売される株数を「国内販売株数」という。)であります。本有価証券届出書の対象とした募集(以下「本募集」という。)は、金融商品取引法第二条に規定する定義に関する内閣府令第９条第１号に定める売付けの申込み又は買付けの申込みの勧誘であります。
３. 2021年11月16日開催の取締役会において決議された本募集の発行株式の一部は、野村證券株式会社の関連会社等を通じて、欧州及びアジアを中心とする海外市場(ただし、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して販売(以下「海外販売」といい、海外販売される株数を「海外販売株数」という。)されます。なお、海外販売株数は、本募集並びに「第２ 売出要項 １ 売出株式(引受人の買取引受による売出し)」及び「２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)」における「引受人の買取引受による売出し」(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)の需要状況等を勘案した結果、2021年12月10日に534,000株と決定されました。海外販売の内容につきましては、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ４．本邦以外の地域において開始される募集に係る事項について」をご参照下さい。
４. 当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
名称：株式会社証券保管振替機構
住所：東京都中央区日本橋兜町７番１号 ２ 【募集の方法】
2021年12月10日に決定された引受価額(3,700円)にて、当社と元引受契約を締結した後記「４ 株式の引受け」欄記載の金融商品取引業者(以下「第１ 募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(発行価格4,000円)で国内募集を行います。引受人は払込期日までに引受価額の総額を当社に払込み、国内募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
なお、国内募集は、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」第233条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。)により決定された価格で行います。
| 区分 | 発行数(株) | 発行価額の総額(円) | |
| 入札方式のうち入札による募集 | － | － | |
| 入札方式のうち入札によらない募集 | － | － | |
| ブックビルディング方式 | 1,066,000 | 3,479,424,000 | |
| 計(総発行株式) | 1,066,000 | 3,479,424,000 |
(注) １. 全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
２. 上場前の公募を行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されております。
３. 発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であります。
４. 本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額の総額は資本組入れされません。
５. 発行数、発行価額の総額及び資本組入額の総額は、国内販売株数に係るものであります。海外販売株数に係るものにつきましては「募集又は売出しに関する特別記載事項 ４．本邦以外の地域において開始される募集に係る事項について」をご参照下さい。
６. 本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案した結果、オーバーアロットメントによる売出しを行います。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２ 売出要項 ３ 売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)」及び「４ 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
７. 本募集に関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．ロックアップについて」をご参照下さい。
３ 【募集の条件】
(1) 【入札方式】
① 【入札による募集】
該当事項はありません。 ② 【入札によらない募集】
該当事項はありません。 (2) 【ブックビルディング方式】
| 発行価格 (円) |
引受価額 (円) |
払込金額 (円) |
資本組入額(円) | 申込株数単位 (株) |
申込期間 | 申込証拠金(円) | 払込期日 |
| 4,000 | 3,700 | 3,264 | － (注)３ |
100 | 自 2021年12月13日(月) 至 2021年12月16日(木) |
１株 につき 4,000 |
2021年12月20日(月) |
(注) １. 発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたしました。その状況については、以下のとおりであります。
発行価格の決定に当たりましては、仮条件(3,840円～4,000円)に基づいて機関投資家等を中心にブックビルディングを実施いたしました。
当該ブックビルディングの状況につきましては、
①申告された総需要株式数は、公開株式数を十分に上回る状況であったこと。
②申告された総需要件数が多数にわたっていたこと。
③申告された需要の価格毎の分布状況は、仮条件の上限価格に集中していたこと。
以上が特徴でありました。
上記ブックビルディングの結果、公開株式数以上の需要が見込まれる価格であり、現在のマーケット環境等の状況や最近の新規上場株に対する市場の評価、上場日までの期間における価格変動リスク等を総合的に勘案して、4,000円と決定いたしました。
なお、引受価額は3,700円と決定いたしました。
２. 「２ 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格(4,000円)と会社法上の払込金額(3,264円)及び2021年12月10日に決定された引受価額(3,700円)とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
３. 本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額は資本組入れされません。
４. 申込証拠金には、利息をつけません。申込証拠金のうち引受価額相当額(１株につき3,700円)は、払込期日に自己株式の処分に対する払込金に振替充当いたします。
５. 株式受渡期日は、2021年12月21日(火)(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。本募集に係る株式は、株式会社証券保管振替機構(以下「機構」という。)の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
６. 申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
７. 販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については引受人の店頭における表示又はホームページにおける表示等をご確認下さい。 ① 【申込取扱場所】
後記「４ 株式の引受け」欄記載の引受人の本店及び全国各支店で申込みの取扱いをいたします。 ② 【払込取扱場所】
| 店名 | 所在地 |
| 株式会社大垣共立銀行 長浜支店 | 滋賀県長浜市高田町４番２号 |
(注) 上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。 ４ 【株式の引受け】
| 引受人の氏名又は名称 | 住所 | 引受株式数 (株) |
引受けの条件 |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋一丁目 13番１号 |
1,600,000 | １. 買取引受けによります。 ２. 引受人は自己株式の処分に対する払込金として、2021年12月20日までに払込取扱場所へ引受価額と同額(１株につき3,700円)を払込むことといたします。 ３. 引受手数料は支払われません。ただし、発行価格と引受価額との差額(１株につき300円)の総額は引受人の手取金となります。 |
| 計 | － | 1,600,000 | － |
(注) 上記引受人と2021年12月10日に元引受契約を締結いたしました。
なお、引受株式数には、海外販売に供される株式数が含まれます。
５ 【新規発行による手取金の使途】
(1) 【新規発行による手取金の額】
| 払込金額の総額(円) | 発行諸費用の概算額(円) | 差引手取概算額(円) |
| 3,944,200,000 | 5,000,000 | 3,939,200,000 |
(注) １. 払込金額の総額、発行諸費用の概算額及び差引手取概算額は、本募集における自己株式の処分に係る金額であります。
２. 払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、自己株式の処分に際して当社に払い込まれる引受価額の総額であります。
３. 払込金額の総額、発行諸費用の概算額及び差引手取概算額は、国内販売株数に係るものであります。海外販売株数に係るものにつきましては「募集又は売出しに関する特別記載事項 ４．本邦以外の地域において開始される募集に係る事項について」をご参照下さい。
４. 発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
５. 引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。 (2) 【手取金の使途】
上記の手取概算額3,939百万円については、海外販売の手取概算額1,973百万円と合わせて、設備投資資金として1,895百万円、連結子会社４社への投融資として2,166百万円を充当する予定であります。
具体的には以下のとおりであります。
① 当社のリード端子事業において、今後の需要拡大に対応するための生産能力強化に主眼を置き、2022年12月期に199百万円、2023年12月期及び2024年12月期に429百万円を充当する予定であります。
② 当社の光部品・デバイス事業において、次世代通信市場の技術革新に対応するための研究施設拡充及び研究設備導入を図るべく、2022年12月期に325百万円、2023年12月期及び2024年12月期に628百万円を充当する予定であります。
③ 当社において、ソフトウェア更新、施設改修等を目的とし、2022年12月期に69百万円、2023年12月期及び2024年12月期に243百万円を充当する予定であります。
④ 連結子会社である東莞瑚北電子有限公司に対して356百万円の投融資を行う予定としており、主に生産能力強化を目的とした設備投資資金として、2022年12月期に136百万円、2023年12月期及び2024年12月期に220百万円を充当する予定であります。
⑤ 連結子会社である蘇州瑚北光電子有限公司に対して428百万円の投融資を行う予定としており、主に品質向上及び生産能力強化を目的とした設備投資資金として、2022年12月期に119百万円、2023年12月期及び2024年12月期に309百万円を充当する予定であります。
⑥ 連結子会社であるKOHOKU ELECTRONICS(M) SDN.BHD.に対して751百万円の投融資を行う予定としており、主に品質向上及び生産能力強化を目的とした設備投資資金として、2022年12月期に425百万円、2023年12月期及び2024年12月期に325百万円を充当する予定であります。
⑦ 連結子会社であるKOHOKU LANKA(PVT) LTD.に対して631百万円の投融資を行う予定としており、主に自動化による省力化及び品質向上を目的とした設備投資資金として、2022年12月期に156百万円、2023年12月期及び2024年12月期に475百万円を充当する予定であります。
また、残額については、当社において上記以外の設備投資資金として充当する予定でありますが、具体化している事項はありません。
なお、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用する予定であります。
(注) 設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第３ 設備の状況 ３ 設備の新設、除却等の計画」の項をご参照下さい。
0102010_honbun_8084805003312.htm
第２ 【売出要項】
１ 【売出株式（引受人の買取引受による売出し）】
2021年12月10日に決定された引受価額(3,700円)にて、当社と元引受契約を締結した後記「２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し) (2) ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第２ 売出要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格4,000円)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
| 種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) |
売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称 | |
| － | 入札方式のうち入札による売出し | － | － | － |
| － | 入札方式のうち入札によらない売出し | － | － | － |
| 普通株式 | ブックビルディング方式 | 1,000,000 | 4,000,000,000 | 滋賀県米原市 石井 太 1,000,000株 |
| 計(総売出株式) | － | 1,000,000 | 4,000,000,000 | － |
(注) １. 上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されております。
２. 本募集における自己株式の処分を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
３. 当社は、野村證券株式会社に対し、上記国内販売株数のうち、21,300株を福利厚生を目的に当社従業員持株会を当社が指定する販売先(親引け先)として要請しております。野村證券株式会社に対し要請した当社の指定する販売先の状況等につきましては、後記「募集又は売出しに関する特別記載事項 ５．親引け先への販売について」をご参照下さい。
なお、親引けは、日本証券業協会の定める「株券等の募集等の引受け等に係る顧客への配分に関する規則」に従い、発行者が指定する販売先への売付け(販売先を示唆する等実質的に類似する行為を含む。)であります。
４. 振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の(注)４. に記載した振替機関と同一であります。
５. 本募集並びに引受人の買取引受による売出しにあたっては、需要状況を勘案した結果、オーバーアロットメントによる売出しを行います。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３ 売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)」及び「４ 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
６. 引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．ロックアップについて」をご参照下さい。
２ 【売出しの条件（引受人の買取引受による売出し）】
(1) 【入札方式】
① 【入札による売出し】
該当事項はありません。 ② 【入札によらない売出し】
該当事項はありません。 (2) 【ブックビルディング方式】
| 売出 価格 (円) |
引受 価額 (円) |
申込期間 | 申込株数単位 (株) |
申込 証拠金 (円) |
申込受付場所 | 引受人の住所及び氏名 又は名称 |
元引受 契約の 内容 |
| 4,000 | 3,700 | 自 2021年 12月13日(月) 至 2021年 12月16日(木) |
100 | １株 につき 4,000 |
引受人の本店 及び営業所 |
東京都中央区日本橋 一丁目13番１号 野村證券株式会社 東京都千代田区大手町 一丁目９番２号 三菱ＵＦＪモルガン・ スタンレー証券株式会社 東京都千代田区丸の内 三丁目３番１号 ＳＭＢＣ日興証券株式会社 東京都港区六本木一丁目 ６番１号 株式会社ＳＢＩ証券 京都府京都市下京区四条通 高倉西入立売西町65番地 西村証券株式会社 東京都千代田区麹町三丁目 ３番６ 丸三証券株式会社 東京都中央区日本橋小舟町 ８番１号 あかつき証券株式会社 |
(注)３ |
(注) １. 売出価格の決定方法は、「第１ 募集要項 ３ 募集の条件 (2) ブックビルディング方式」の(注)１. と同様であります。
２. 売出価格及び申込証拠金は、国内募集における発行価格及び申込証拠金とそれぞれ同一の理由により決定いたしました。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
引受人の買取引受による売出しにおける引受価額は、国内募集における引受価額と同一の理由により決定いたしました。
３. 各引受人の引受株数は下記のとおりであり全株引受価額にて、買取引受けを行います。
| 野村證券株式会社 | 740,000株 |
| 三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株式会社 | 104,000株 |
| ＳＭＢＣ日興証券株式会社 | 78,000株 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 26,000株 |
| 西村証券株式会社 | 26,000株 |
| 丸三証券株式会社 | 13,000株 |
| あかつき証券株式会社 | 13,000株 |
なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額(１株につき300円)の総額は引受人の手取金となります。
４. 上記引受人と2021年12月10日に元引受契約を締結いたしました。
５. 引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取引業者に販売を委託する方針であります。
６. 株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
７. 申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
８. 引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については引受人の店頭における表示又はホームページにおける表示等をご確認下さい。 ３ 【売出株式（オーバーアロットメントによる売出し）】
| 種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額 (円) |
売出しに係る株式の所有者の住所及び氏名又は名称 | |
| － | 入札方式のうち入札による売出し | － | － | － |
| － | 入札方式のうち入札によらない売出し | － | － | － |
| 普通株式 | ブックビルディング方式 | 390,000 | 1,560,000,000 | 東京都中央区日本橋一丁目13番１号 野村證券株式会社 390,000株 |
| 計(総売出株式) | － | 390,000 | 1,560,000,000 | － |
(注) １. オーバーアロットメントによる売出しは、本募集及び引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況を勘案した結果、野村證券株式会社が行う売出しであります。
２. オーバーアロットメントによる売出しに関連して、野村證券株式会社は、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とする当社普通株式の買付け(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合があります。
なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ２．グリーンシューオプションとシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
３. 上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されております。
４. 本募集における自己株式の処分を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
５. 振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の(注)４. に記載した振替機関と同一であります。
４ 【売出しの条件（オーバーアロットメントによる売出し）】
(1) 【入札方式】
① 【入札による売出し】
該当事項はありません。 ② 【入札によらない売出し】
該当事項はありません。 (2) 【ブックビルディング方式】
| 売出価格 (円) |
申込期間 | 申込株数単位 (株) |
申込証拠金 (円) |
申込受付場所 | 引受人の住所及び氏名又は名称 | 元引受契約の内容 |
| 4,000 | 自 2021年 12月13日(月) 至 2021年 12月16日(木) |
100 | １株につき 4,000 |
野村證券株式会社の本店及び全国各支店 | － | － |
(注) １. 売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそれぞれ同一の理由により、2021年12月10日に決定いたしました。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
２. 株式受渡期日は、引受人の買取引受による売出しにおける株式受渡期日と同じ上場(売買開始)日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
３. 申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
４. 野村證券株式会社の販売方針は、「第１ 募集要項 ３ 募集の条件 (2) ブックビルディング方式」の(注)７. に記載した販売方針と同様であります。
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【募集又は売出しに関する特別記載事項】
１．東京証券取引所への上場について
当社は、「第１ 募集要項」における募集株式及び「第２ 売出要項」における売出株式を含む当社普通株式について、野村證券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所への上場を予定しております。
２．グリーンシューオプションとシンジケートカバー取引について
オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのために、主幹事会社が当社株主である石井太(以下「貸株人」という。)より借入れる株式であります。これに関連して、主幹事会社は、390,000株について貸株人より追加的に当社株式を取得する権利(以下「グリーンシューオプション」という。)を2021年12月28日を行使期限として貸株人より付与されております。また、主幹事会社は、2021年12月21日から2021年12月24日までの間、貸株人から借入れる株式の返却を目的として、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカバー取引を行う場合があります。
主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、グリーンシューオプションを行使しない予定であります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー取引を全く行わないか若しくは上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
３．ロックアップについて
本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人及び貸株人である石井太、当社株主であるアイエフマネジメント株式会社並びに当社の新株予約権者である北川一清、国友啓行、加藤隆司、荒木治人、鈴木基司、髙原誠、山田大元、山﨑学、山下真弘及び和田敏雅は、主幹事会社に対し元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後90日目の2022年３月20日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却等(ただし、引受人の買取引受による売出し、オーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡すこと及びグリーンシューオプションの対象となる当社普通株式を主幹事会社が取得すること等は除く。)を行わない旨合意しております。
当社の株主である湖北工業従業員持株会は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後180日目の2022年６月18日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却等を行わない旨合意しております。
また、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場(売買開始)日(当日を含む)後180日目の2022年６月18日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の発行、当社普通株式に転換若しくは交換される有価証券の発行又は当社普通株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等(ただし、本募集、株式分割及びストックオプションとしての新株予約権の発行等を除く。)を行わない旨合意しております。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除できる権限を有しております。
また、親引け先は、主幹事会社に対して、当該親引けにより取得した当社普通株式について、株式受渡期日(当日を含む)後180日目の日(2022年６月18日)までの期間、継続して所有する旨の書面を差し入れております。
４．本邦以外の地域において開始される募集に係る事項について
2021年11月16日開催の当社取締役会において決議された本募集の発行株式のうち一部について、欧州及びアジアを中心とする海外市場(ただし、米国及びカナダを除く。)の海外投資家に対して海外販売が行われます。
海外販売の概要は以下のとおりです。
| (1) 株式の種類 | 当社普通株式 |
| (2) 発行数 | 534,000株 (上記発行数は、海外販売株数であります。) |
| (3) 発行価格 | １株につき4,000円 |
| (4) 発行価額 (会社法上の払込金額) |
１株につき3,264円 (「第１ 募集要項 ２ 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、会社法上の払込金額及び2021年12月10日に決定された発行価格(4,000円)、引受価額(3,700円)とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。) |
| (5) 資本組入額 | 本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額は資本組入れされません。 |
| (6) 発行価額の総額 | 1,742,976,000円 |
| (7) 資本組入額の総額 | 本募集は、自己株式の処分により行われるものであり、払込金額は資本組入れされません。 |
| (8) 株式の内容 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| (9) 発行方法 | 下記(10)に記載の引受人が本募集における発行株式を買取引受けした上で、本募集の発行株式のうちの一部を当該引受人の関連会社等を通じて、海外販売いたします。 |
| (10)引受人の名称 | 野村證券株式会社 |
| (11)募集を行う地域 | 欧州及びアジアを中心とする海外市場(ただし、米国及びカナダを除く。) |
| (12)提出会社が取得する手取金の総額並びに使途ごとの内容、金額及び支出予定時期 | ① 手取金の総額 払込金額の総額 1,975,800,000円 発行諸費用の概算額 2,000,000円 差引手取概算額 1,973,800,000円 ② 手取金の使途ごとの内容、金額及び支出予定時期 (「第１ 募集要項 ５ 新規発行による手取金の使途 (2) 手取金の使途」に記載のとおり) |
| (13)新規発行年月日 (払込期日) |
2021年12月20日(月) |
| (14)当該有価証券を金融商品取引所に上場しようとする場合における当該金融商品取引所の名称 | 株式会社東京証券取引所 |
| (15)その他の事項 | 有価証券届出書提出日現在の当社の発行済株式総数及び資本金の額 発行済株式総数 普通株式 9,000,000株 資本金の額 350百万円 |
５．親引け先への販売について
(1) 親引け先の状況等
| ａ．親引け先の概要 | 湖北工業従業員持株会 (理事長 山田 大元) 滋賀県長浜市高月町高月1623番地 |
| ｂ．当社と親引け先との関係 | 当社の従業員持株会であります。 |
| ｃ．親引け先の選定理由 | 従業員の福利厚生のためであります。 |
| ｄ．親引けしようとする株式の数 | 当社普通株式 21,300株 |
| ｅ．株券等の保有方針 | 長期保有の見込みであります。 |
| ｆ．払込みに要する資金等の状況 | 当社は、払込みに要する資金として、従業員持株会における積立て資金の存在を確認しております。 |
| ｇ．親引け先の実態 | 当社の従業員で構成する従業員持株会であります。 |
(2) 株券等の譲渡制限
親引け先のロックアップについては、前記「３．ロックアップについて」をご参照下さい。
(3) 販売条件に関する事項
販売価格は、2021年12月10日に決定された「第２ 売出要項」における引受人の買取引受による売出しの売出株式の売出価格(4,000円)と同一であります。
(4) 親引け後の大株主の状況
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
株式(自己株式 を除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合 (％) |
本募集及び 引受人の買取 引受による 売出し後の 所有株式数 (株) |
本募集及び 引受人の買取 引受による 売出し後の 株式(自己株式 を除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合 (％) |
| 石井 太 | 滋賀県米原市 | 7,110,000 | 96.12 | 6,110,000 | 67.91 |
| 湖北工業従業員持株会 | 滋賀県長浜市高月町高月1623番地 | 120,000 | 1.62 | 141,300 | 1.57 |
| 北川 一清 | 滋賀県長浜市 | 19,100 (19,100) |
0.26 (0.26) |
19,100 (19,100) |
0.21 (0.21) |
| 国友 啓行 | 滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 加藤 隆司 | 滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 荒木 治人 | 滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 鈴木 基司 | Colombo，Sri Lanka | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 髙原 誠 | 滋賀県彦根市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 山田 大元 | 東京都武蔵野市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 山﨑 学 | 滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 山下 真弘 | 神奈川県横浜市戸塚区 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
17,200 (17,200) |
0.19 (0.19) |
| 計 | ― | 7,386,700 (156,700) |
99.86 (2.12) |
6,408,000 (156,700) |
71.23 (1.74) |
(注) １. 所有株式数及び株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、2021年11月16日現在のものであります。
２. 本募集及び引受人の買取引受による売出し後の所有株式数並びに本募集及び引受人の買取引受による売出し後の株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、2021年11月16日現在の所有株式数及び株式(自己株式を除く。)の総数に、本募集、引受人の買取引受による売出し及び親引けを勘案した株式数及び割合になります。
３. 株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
４. ( )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
５. 代表取締役社長石井太の所有株式数は、同氏の資産管理会社であるアイエフマネジメント株式会社が所有する1,662,500株を含めた実質所有株式数を記載しております。
(5) 株式併合等の予定の有無及び内容
該当事項はありません。
(6) その他参考になる事項
該当事項はありません。
0104010_honbun_8084805003312.htm
第３ 【その他の記載事項】
自己株式の処分並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
| (1) 表紙に当社のロゴマーク |  |
を記載します。 |
(2) 表紙の次に「事業の概況」～「業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。
0201010_honbun_8084805003312.htm
第二部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第61期 | 第62期 | |
| 決算年月 | 2019年12月 | 2020年12月 | |
| 売上高 | (千円) | 9,979,959 | 11,176,912 |
| 経常利益 | (千円) | 1,360,336 | 2,357,682 |
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
(千円) | 524,682 | 1,562,405 |
| 包括利益 | (千円) | 486,655 | 1,498,926 |
| 純資産額 | (千円) | 4,297,339 | 5,766,695 |
| 総資産額 | (千円) | 12,624,759 | 13,273,068 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 594.38 | 797.61 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 72.57 | 216.10 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 34.04 | 43.45 |
| 自己資本利益率 | (％) | 12.90 | 31.05 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 1,641,463 | 2,017,310 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △805,857 | △524,395 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 75,068 | △1,048,820 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 3,083,011 | 3,501,181 |
| 従業員数 〔ほか、平均臨時 雇用人員〕 |
(名) | 1,563 | 1,551 |
| 〔50〕 | 〔49〕 |
(注) １. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２. 2019年８月23日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。第61期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
３. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
４. 株価収益率については、当社株式は非上場であるため記載しておりません。
５. 従業員数は就業人員(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。)であります。臨時雇用者数(嘱託社員及びパート社員を含み、派遣社員を除く。)は年間の平均雇用人員を〔 〕内に外数で記載しております。
６. 第61期及び第62期の連結財務諸表については、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。 #### (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第57期 | 第58期 | 第59期 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | |
| 決算年月 | 2016年１月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | 2020年12月 | |
| 売上高 | (千円) | 5,090,772 | 5,773,339 | 6,482,267 | 6,046,112 | 6,649,004 | 7,835,804 |
| 経常利益 | (千円) | 459,463 | 542,810 | 425,054 | 464,882 | 1,222,995 | 1,878,551 |
| 当期純利益 | (千円) | 318,521 | 519,060 | 311,403 | 358,322 | 597,481 | 1,220,227 |
| 資本金 | (千円) | 350,000 | 350,000 | 350,000 | 350,000 | 350,000 | 350,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 100,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 純資産額 | (千円) | 2,123,112 | 2,669,393 | 3,044,857 | 3,313,950 | 3,943,356 | 5,156,224 |
| 総資産額 | (千円) | 8,334,593 | 9,013,672 | 8,692,420 | 9,628,623 | 10,614,805 | 10,766,083 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 29,860.94 | 37,544.22 | 42,114.21 | 45,836.10 | 545.42 | 713.17 |
| １株当たり配当額 (１株当たり中間配当額) |
(円) | 50.00 | 327.00 | 222.00 | 192.00 | 4.09 | 8.01 |
| (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | ||
| １株当たり当期純利益 | (円) | 4,479.92 | 7,300.44 | 4,374.94 | 4,956.05 | 82.64 | 168.77 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | － | － | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 25.5 | 29.6 | 35.0 | 34.4 | 37.1 | 47.9 |
| 自己資本利益率 | (％) | 16.1 | 21.7 | 10.9 | 11.3 | 16.5 | 26.8 |
| 株価収益率 | (倍) | － | － | ― | ― | ― | ― |
| 配当性向 | (％) | 1.1 | 4.5 | 5.1 | 3.9 | 4.9 | 4.7 |
| 従業員数 〔ほか、平均臨時 雇用人員〕 |
(名) | 136 | 132 | 132 | 137 | 141 | 146 |
| 〔33〕 | 〔33〕 | 〔37〕 | 〔40〕 | 〔50〕 | 〔49〕 |
(注) １. 売上高には、消費税等は含まれておりません。
２． 2021年10月28日開催の取締役会決議により、2021年10月28日付で自己株式1,000,000株の消却を行っております。これにより、発行済株式総数は9,000,000株となっております。
３. 2019年８月23日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。第61期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
４. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第57期及び第58期においては潜在株式が存在しないため、記載しておりません。第59期、第60期、第61期及び第62期においては潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
５. 株価収益率については、当社株式は非上場であるため記載しておりません。
６. 従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であります。臨時雇用者数(嘱託社員及びパート社員を含み、派遣社員を除く。)は年間の平均雇用人員を〔 〕内に外数で記載しております。
７. 当社グループの決算期を統一するため、2016年４月20日開催の第57期定時株主総会決議により、決算期を１月20日から12月31日に変更しております。従って、第58期は2016年１月21日から2016年12月31日の11ヶ月11日間となっております。
８. 第61期及び第62期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けておりますが、第57期、第58期、第59期及び第60期の財務諸表については、「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく、有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりません。
９. 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」(企業会計基準第28号平成30年２月16日)等を第61期の期首から適用しており、第60期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
10. 2019年８月23日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。そこで、東京証券取引所自主規制法人(現 日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(平成24年８月21日付東証上審第133号)に基づき、第57期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりであります。なお、第57期、第58期、第59期及び第60期の数値(１株当たり配当額についてはすべての数値)については、有限責任監査法人トーマツの監査を受けておりません。
| 回次 | 第57期 | 第58期 | 第59期 | 第60期 | 第61期 | 第62期 | |
| 決算年月 | 2016年１月 | 2016年12月 | 2017年12月 | 2018年12月 | 2019年12月 | 2020年12月 | |
| １株当たり純資産額 | (円) | 298.61 | 375.44 | 421.14 | 458.36 | 545.42 | 713.17 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 44.80 | 73.00 | 43.75 | 49.56 | 82.64 | 168.77 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | － | － | － | － | － | － |
| １株当たり配当額 (１株当たり中間配当額) |
(円) | 0.50 (－) |
3.27 (－) |
2.22 (－) |
1.92 (－) |
4.09 (－) |
8.01 (－) |
| 年 月 | 概 要 |
| 1959年８月 | 滋賀県伊香郡高月町(現 滋賀県長浜市高月町)の高月町旧庁舎にてアルミ電解コンデンサの 部品であるリード端子の製造を目的として資本金50万円で湖北工業株式会社を設立 |
| 1961年５月 | 滋賀県伊香郡高月町に本社工場を新設 |
| 1974年８月 | リード端子専用の製造工場を本社工場に増設 |
| 1987年12月 | シンガポールにKOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD.(現 連結子会社)を設立 |
| 1991年７月 | 本社管理事務・研究開発棟が完成 |
| 1994年９月 | マレーシアにKOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD.(現 連結子会社)を設立 |
| 1997年11月 | ISO9001認証取得 |
| 1998年５月 | 本社工場を増築 |
| 2000年９月 | 光部品・デバイス事業を開始 |
| 2000年12月 | 中国(東莞)に委託加工会社東莞瑚北電子廠を設立 |
| 2002年６月 | 中国(蘇州)に蘇州瑚北光電子有限公司(現 連結子会社)を設立 |
| 2005年８月 | ISO14001認証取得 |
| 2012年10月 | 東莞瑚北電子廠を独立法人化し、東莞瑚北電子有限公司(現 連結子会社)を設立 |
| 2015年２月 | FDK株式会社より光デバイス事業を譲り受けるとともにFDK LANKA (PVT) LTD.を取得し、KOHOKU LANKA (PVT) LTD.(現 連結子会社)へ商号変更 |
| 2015年11月 | ISO/TS 16949(現 IATF 16949)認証取得 |
(1) 当社グループの事業内容について
当社グループは、当社及び連結子会社５社により構成されています。
当社グループの主な事業は、リード端子事業(アルミ電解コンデンサ用リード端子の製造・販売)、光部品・デバイス事業(光ファイバ通信網用光部品の製造・販売等)であり、各事業の内容は以下のとおりであります。
なお、次の事業内容の区分は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメントと同一の区分であります。
当社は、リード端子の製造・販売を国内顧客向けに行っており、光部品・デバイスの製造・販売を国内顧客及び海外顧客向けに行っております。また当社は、リード端子の一部の製品をKOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD.及び蘇州瑚北光電子有限公司より購入しており、光部品・デバイスの一部の製品を蘇州瑚北光電子有限公司及びKOHOKU LANKA (PVT) LTD.より購入しております。
KOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD.は、リード端子の販売及び光部品・デバイスの販売を行っております。
KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD.は、リード端子の製造・販売を行っております。
東莞瑚北電子有限公司は、リード端子の製造・販売を行っております。
蘇州瑚北光電子有限公司は、リード端子の製造・販売及び光部品・デバイスの製造・販売を行っております。
KOHOKU LANKA (PVT) LTD.は、光部品・デバイスの製造を行っております。
以上述べた事項を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。
(2) 各セグメントの事業内容について
① リード端子事業
リード端子事業は、生活家電・情報通信機器・自動車等の、内部に電子基板を持つ製品に搭載されるアルミ電解コンデンサ(*１)の主要構成部品であるリード端子(*２)の製造販売を行っております。1959年の設立当初からの創業事業であり、今日では当社グループ全体で年間400億個余りを生産し、主要アルミ電解コンデンサメーカーへの供給を行っております。
ⅰ. 創業当初から、主要生産設備である溶接・プレス機を自社開発しております。また、1980年代後半には、アルミ電解コンデンサの特性と品質の向上、製造工程の生産性向上のため、洗浄・化成工程並びに洗浄・化成装置を開発致しました。その後も車載用途等の顧客からの要求事項に対応し、溶接・プレス機、洗浄・化成装置並びに各製造工程におけるノウハウの更新・改良を実施しております。
ⅱ. アルミ電解コンデンサの更なる特性向上と品質向上に寄与するため、次のような技術開発を行ってまいりました。これらはいずれも国際特許にて保護されております。
① アルミ電解コンデンサの構成部品であるアルミ箔や電解紙(セパレータ)(*３)の破損を防止するため、プレス工程を改善し、突起物等の発生を抑制する技術(ノーバリ技術)を開発しました。
② リード端子の表面に発生し、アルミ電解コンデンサの破損の原因となるウィスカ(金属結晶が針状に成長する現象)を抑制するため、樹脂コーティング技術を開発しました。
③ アルミ電解コンデンサのスリーブ破損(*４)と封口ゴム破損対策のため、Cp線(*５)の先端を丸目状に加工する技術を開発しました。
ⅲ. 創業当初から、主要アルミ電解コンデンサメーカーの工場拠点に近い立地での生産を進めてまいりました。特に日系アルミ電解コンデンサメーカーのASEAN地域、中国等への海外進出に呼応し、マレーシア、中国・東莞、中国・蘇州の３拠点に子会社を設立して生産を行っております。各生産拠点においては、同一設備、同一生産方法で生産を行うと共に、BCP(事業継続計画)に対応する体制を構築しており、長きに亘り安定供給を継続しております。
ⅳ. 主要顧客との営業、技術・品質指導及び会議を通じ、製造工程における生産技術や品質管理の強化等のレベルアップを図っております。国際規格のISO9001、ISO14001に加え、自動車産業に特化した国際規格であるIATF 16949をグローバルで認証取得しています。
ⅴ. ネットワーク機器向けについては、スマートフォンの普及による通信基地局の大容量化(４G及び次世代５G無線通信用)に伴う使用数の増加、サーバー増強等に伴う使用数の増加、スマートフォン等向けのモバイルチャージャーの高性能化等により、出荷数が増加しております。
近年において、成長市場とされる車載用途やネットワーク機器用途のアルミ電解コンデンサは、使用環境が厳しい上に耐久性も求められるため、当社グループでは高い品質と信頼性の確立を企図し、量産技術の確立や品質管理の徹底を行うことにより、競合他社との差別化を図っております。
当社のリード端子が使用されるアルミ電解コンデンサの主な用途として、テレビ、パソコン、ゲーム機、エアコン、洗濯機、自動車、太陽光発電機器等が挙げられます。
② 光部品・デバイス事業
光部品・デバイス事業は、今日の情報通信に欠かせない光ファイバ通信の機器や光モジュール(*６)に使用される「光部品(FA製品)(*７)」及び「光デバイス(YD製品)(*８)」を製造販売しており、特に1995年より高信頼性(水深6,000メートルの海底で25年間故障せず機能し続けること)が要求される光アイソレータ(*９)の製造販売に携わっております。
ⅰ. 当社グループが製造販売する光部品・光デバイスは、長年培ってきた精密形状の石英ガラスの製造技術及び磁気光学材料の製造技術等のノウハウに基づく素子づくり、並びに光ファイバの高精度整列技術(*10)及び光学部品の高精度インテグラル(すり合わせ)技術(*11)に基づく精密組立の一貫生産を強みとし、競合他社との差別化を図っております。
ⅱ. 光デバイスにおいては、当社のファラデーローテータ(磁気光学材料)(*12)の応用製品として光アイソレータを開発し、関連した光フィルタ(*13)等と共に主に海底ケーブル向けに製造販売しております。海底ケーブル向け光アイソレータは、高信頼性(100万時間あたりの故障率が0.01％以下)が特長であり、海底ケーブルの通信手法が旧来の方式(光信号を電気信号に変換・増幅する方式)から現在の方式(光信号を増幅する方式)へと移り変わる最中であった1995年に販売を開始して以来、25年以上の実績があります。また、海底ケーブルの高速大容量化を実現する波長多重化(*14)および空間多重化(*15)のプラットフォーム開発に係わり、新たな光フィルタ等の製品も製造販売・開発しております。
ⅲ. 今日においては、移動体通信(*16)の大容量化、データセンタの大規模化等による世界的な情報通信量の増加に伴い、海底ケーブルの投資や敷設が増加しており、光アイソレータ等の安定供給のために、国内とスリランカとの拠点間の垂直分業(磁気光学材料づくりと精密組立との分業)による一貫生産の体制をさらに強化しております。
ⅳ．光部品においては、高速光ファイバ通信を担う波長可変レーザ(ITLA)(*17)や光受信回路(ICR)(*18)用途に2008年頃から進出し、当社の精密形状の石英ガラスを用いた光部品(FA製品)が光モジュールの大手メーカーに採用されており、供給者としての関係を堅持しています。また近年の世界的な光ファイバ通信の投資と増設に牽引された大手光モジュールメーカーの増産に対応し、中国・蘇州とスリランカとの拠点間の水平分業、国内と海外拠点との垂直分業(精密形状石英ガラスづくりと高精度配列との分業)することで、顧客が要求する数量・納期に柔軟な対応を可能とする光部品(FA製品)の製造販売体制を構築しております。
(用語解説)
| 項番 | 用語 | 意味・内容 |
| １ | アルミ電解コンデンサ | 電気エネルギーを蓄えたり、一定の周波数の電流だけを通すといった機能を持つ電子部品。２枚のアルミ箔の間に液体電解質をはさむ構造で、小型・軽量でありながら静電容量が大きいという特徴をもつ。 |
| ２ | リード端子 | アルミ電解コンデンサの電極となる主要部品の１つ。 |
| ３ | 電解紙(セパレータ) | アルミ電解コンデンサのプラス極とマイナス極とを隔離する絶縁紙。 |
| ４ | スリーブ破損 | スリーブ(アルミ電解コンデンサを覆っているビニール)とリード端子の先端とが接触し、スリーブを損傷させてしまう事象。 |
| ５ | Cp線 | 銅で被覆された金属線。 |
| ６ | 光モジュール | 複数の機能(例えば光送信と光受信)を統合した光部品。 |
| ７ | 光部品(FA製品) | 光ファイバの端末を加工した製品の当社用語。 |
| ８ | 光デバイス(YD製品) | 光アイソレータなどの光受動部品の当社用語。 |
| ９ | 光アイソレータ | 一方向の光のみを通す光受動部品。 |
| 10 | 光ファイバの高精度整列技術 | 光ファイバの端末を加工する際に、髪の毛より細い光ファイバを２本以上整列固定する技術。例えば0.25ミリメートルの間隔かつ±0.001ミリメートルの精度にて２本以上整列固定する。 |
| 11 | 光学部品の高精度 インテグラル(すり合わせ)技術 |
光デバイスを製造する際に、レンズやファラデーローテータ(光アイソレータには欠かせない素子)などの光学部品を0.001ミリメートルの精度にて調整固定する技術。 |
| 12 | ファラデーローテータ | 磁気と光との間で相互作用が生じる特性を持つ、光アイソレータに不可欠な材料。 |
| 13 | 光フィルタ | 特定波長の光を分別する光受動部品。 |
| 14 | 波長多重化 | 信号を伝える単位である光の波長を１波から２波、２波から４波と増やし、通信量を増やすこと。 |
| 15 | 空間多重化 | 信号を伝える単位である光ファイバを１本から２本、２本から４本と増やし、通信量を増やすこと。また、光ファイバ内の光の通り道を１つから２つ、２つから４つと増やし、通信量を増やすこと。 |
| 16 | 移動体通信 | 携帯電話の通信等に代表される、移動する情報端末を対象とした通信。 |
| 17 | 波長可変レーザ(ITLA) | 波長が任意に変えられるレーザ(光源)。 |
| 18 | 光受信回路(ICR) | 光通信を受信して電気信号へ変える光モジュール。 |
| 名称 | 住所 | 資本金 | 主要な事業の内容 | 議決権の所有 割合(％) |
関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| KOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD. |
シンガポール | 6,100 千シンガポールドル |
リード端子事業 光部品・デバイス事業 |
100.0 | 当社子会社製品の販売 当社からの資金借入 当社による債務保証 役員の兼任１名 |
| KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. (注)５ |
マレーシア セランゴール州 |
17,500 千リンギット |
リード端子事業 | 100.0 (68.6) |
当社製品の製造販売 当社からの資金借入 当社による債務保証 役員の兼任２名 |
| 東莞瑚北電子有限公司 | 中国 広東省東莞市 |
2,500 千米ドル |
リード端子事業 | 100.0 (100.0) |
当社製品の製造販売 当社からの資金借入 当社による債務保証 役員の兼任２名 |
| 蘇州瑚北光電子有限公司 (注)２，５ |
中国 江蘇省蘇州市 |
12,000 千米ドル |
リード端子事業 光部品・デバイス事業 |
100.0 | 当社製品の製造販売 当社からの材料購入 当社による債務保証 役員の兼任４名 |
| KOHOKU LANKA (PVT) LTD. (注)２ |
スリランカ カトゥナーヤカ市 |
680,000 千スリランカルピー |
光部品・デバイス事業 | 100.0 | 当社製品の製造 当社からの材料購入 当社からの資金借入 役員の兼任３名 |
(注) １. 「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２. 特定子会社であります。
３. 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４. 「議決権の所有割合」欄の(内書)は間接所有であります。
５. 以下の各社については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が10％を超えております。
| 主要な損益情報等 | KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. |
蘇州瑚北光電子有限公司 |
| (1) 売上高 | 1,220,464千円 | 3,225,178千円 |
| (2) 経常利益 | 1,493 〃 | 166,820 〃 |
| (3) 当期純利益 | 1,830 〃 | 119,107 〃 |
| (4) 純資産額 | 342,335 〃 | 1,914,013 〃 |
| (5) 総資産額 | 887,622 〃 | 3,096,838 〃 |
(1) 連結会社の状況
| 2021年10月31日現在 | ||
| セグメントの名称 | 従業員数 (名) | |
| リード端子事業 | 649 | (40) |
| 光部品・デバイス事業 | 857 | (7) |
| 全社(共通) | 111 | (0) |
| 合 計 | 1,617 | (48) |
(注) １. 従業員数は就業人員(当社グループからグループ外への出向者を除き、グループ外から当社グループへの出向者を含む。)であります。臨時雇用者数(嘱託社員及びパート社員を含み、派遣社員を除く。)は最近１年間の平均雇用人員を（ ）内に外数で記載しております。
２. 全社(共通)は、当社グループの管理部門に所属しているものであります。
(2) 提出会社の状況
| 2021年10月31日現在 | ||||
| 従業員数 (名) | 平均年齢 (歳) | 平均勤続年数 (年) | 平均年間給与 (千円) | |
| 160 | (48) | 44.5 | 13.7 | 6,667 |
| セグメントの名称 | 従業員数 (名) | |
| リード端子事業 | 72 | (40) |
| 光部品・デバイス事業 | 63 | (7) |
| 全社(共通) | 25 | (0) |
| 合 計 | 160 | (48) |
(注) １. 従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であります。臨時雇用者数(嘱託社員及びパート社員を含み、派遣社員を除く。)は最近１年間の平均雇用人員を（ ）内に外数で記載しております。
２. 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
３. 全社(共通)は、当社の管理部門に所属しているものであります。
(3) 労働組合の状況
当社グループにおいて労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満であり、特記すべき事項はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項については、本書提出日現在において、当社グループが判断したものであります。
(1) 経営方針
当社グループは、グローバルニッチトップの複合体を成す、すなわち国内外の小規模市場を一体的に捉えたグローバル市場において高いシェアと確固たる地位を築く、という成長シナリオに主眼を置き、次の指針に沿った事業活動を展開しております。
① 経営ビジョン
産業社会の発展に貢献すべく、グローバルニッチ市場において、オンリーワンに相応しい使命を果たし、唯一無二の存在となる。
② 中期経営基本方針
ⅰ. 基盤事業(リード端子)の収益力強化を実現する。
ⅱ. 成長事業(光デバイス)のシェア拡大と新製品開発を実現する。
ⅲ. コア技術を活用した次世代事業を育成する。
ⅳ. 経営管理体制を強化し、強固な利益体質を構築する。
また、基本方針に沿ったグループ中期経営計画に基づき、経営課題の解決に全力で取り組みつつ、企業価値の最大化に努めております。
(2) 事業戦略
各事業セグメントにおいては、次のような方針にて事業の進展を図ってまいります。
① リード端子事業
ⅰ. 車載向け、産業機器向け等の高付加価値・高信頼性リード端子の営業戦略
(イ) 自動車関連市場
環境対応、自動運転に向けた「CASE」(Connected、Autonomous、Shared、Electric)等の新技術により、自動車業界は100年に１度の変革期にあるといわれています。電気自動車・ハイブリッド車等の環境対応自動車の普及や、自動運転や先進運転支援システムの実用化等を背景とした自動車全体の電装化が進み、小型アルミ電解コンデンサに対する小型化、耐振性、低漏れ電流等の要求水準が高くなっていることを受け、その主要部品であるリード端子のノーバリ品(*１)、丸目品(*２)、化成品(低漏れ電流)(*３)等の技術開発品等の機能強化と溶接・プレス形状の品質向上を推進してまいります。近年では、低ESR・低漏れ電流・高リプル電流許容に優れているハイブリッドタイプ(電解質が液体と固体の複層)アルミ電解コンデンサ向けリード端子(*４)の増強拡大として、技術開発の深化・拡大の強化等、さらなる高付加価値製品の実現を図るべく、継続した製品開発の推進を進めております。アルミ電解コンデンサメーカー各社と技術会議を開催し、市場要求に対応した製品の開発と量産化を推進し、付加価値向上を進めていく予定であります。
また、品質面における競争優位性を更に高めるため、日本で先行取得したIATF 16949の認証の品質体制を各海外工場にも展開しております。
(ロ) その他市場(コンピュータ、FA・計測機器、ゲーム機器、通信市場等)
全世界でコンピュータ、スマートフォンの急増と、それに伴う高速大容量通信化の進展により、次世代通信規格５G(第５世代移動通信システム)の急速な普及、拡大が見込まれます。そのため５G対応基地局向けとして、導電性高分子(固体)タイプ(*５)のコンデンサが主に用いられ、銅線タイプのリード端子が使用されます。また、拡大するFA／計測機器には小型大容量コンデンサが主となり、大サイズタイプのリード端子が使用され、ゲーム機器向けにはチップタイプ(*６)と導電性高分子(固体)タイプのアルミ電解コンデンサ市場も拡大し、小サイズタイプのリード端子のノーバリ品が使用される等、市場の要求仕様に対応したリード端子の開発を進めていく予定をしております。
さらに、世界的な人件費高騰への対応として、産業機器を活用した工程自動化・ロボット化が中国や新興国でも積極的に進められております。そういった産業機器のバックアップ電源に求められる新たなリード端子の開発を推進してまいります。
ⅱ. ボリュームゾーンを対象とした営業戦略(生活家電市場向け戦略)
日系コンデンサメーカーの生活家電市場向けアルミ電解コンデンサに対応し、低コスト化については中国工場を中心に推進することで受注増量を目指しております。
同時に、中国系、台湾系メーカーが生活家電市場向けにボリュームゾーンとして大量生産しているアルミ電解コンデンサに対応するため、競合他社製品との比較(材料仕様等)による材料コストの見直し、新設備の導入による生産性向上を目指しております。
ⅲ. 収益力向上への生産力増強
今後の収益力を一層強化するため、プロセスイノベーション(生産工程の革新)を推進し、生産性向上(可動率90％以上)を中期経営計画にて進めております。
溶接・プレス機の改善として、チョコ停(何らかの原因により、短時間に繰り返し生産設備が停止すること)を引き起こさず、かつ１分あたり500個生産可能とするための装置の開発・導入を目指しております。
洗浄・化成工程の改善として、自動化による省人化を進めております。
検査工程の改善として、AI技術の導入による画像検査を進めております。
② 光部品・デバイス事業
ⅰ. 市場別重点施策
(イ) 海底ケーブル市場
クラウドコンピューティング、ソーシャルメディア等の新たなアプリケーションが世界的なブロードバンドトラフィックレベル(*７)を増加させ、従来の大手通信事業者と共に、Meta社(旧 Facebook社)やGoogle社等に代表されるインターネットを通じて音声、メッセージ、音楽、および動画等を提供する事業者が、ビジネス展開の複層化等を目的として、新たな海底ケーブル網整備のための投資を急拡大しております。これらの新たな海底ケーブルでは高速大容量化のために多値化(*８)、波長多重化、空間多重化等の技術が高度化され、特に海底ケーブルの空間多重化(例えば、2020年以降の８芯から16芯の多芯化(*９))により、高い信頼性の光デバイスの需要が大きく伸びています。
これらの市場や技術の動向に対して、当社での素子づくり能力の強化(設備更新)及びスリランカ拠点での高い信頼性の光デバイス(YD製品)の精密組立能力の強化(設備投資)を図ると共に、主材料のマルチソース化(*10)やサプライヤと連携した材料開発等でサプライチェーンの強靭化をさらに推進してまいります。また海底ケーブルの空間多重化(16芯以上)に対応した高密度光デバイス(*11)の実装を実現する小型光デバイスや複合光デバイス等の新製品を開発し、製品ラインアップの充実も推進してまいります。
(ロ) データセンタ市場
データセンタ市場においては、SNS、IoTおよび4K・8K画像の伝送等、データ処理量の飛躍的な増加が見込まれます。また、クラウドコンピューティングやネットワークとデジタルテクノロジを活用したDXが世界的にデータセンタ構築を増加させ、新たなデータセンタへの投資が拡大しています。これらの新たなデータセンタでは、高速大容量の情報を処理するために、データセンタ内およびデータセンタ間の光通信の需要が急速に増大しています。それを実現するために当社は超高速光モジュール(*12)や光と電気融合したシリコンフォトニクスに用いる小型及び多芯の光ファイバアセンブリ品(*13)の開発を行っております。技術的には当社コア技術のスラリーキャスト法(高純度石英ガラスの製造技術)(*14)を適用した差別化製品の開発を行います。国内外の展示会出展や潜在顧客アクセス等のマーケティング活動により、新規市場・顧客の開拓を進めてまいります。
(ハ) ファラデーローテータ(磁気光学材料)市場
光アイソレータに使われるファラデーローテータは、海底ケーブルから移動体通信基地局にいたる幅広い光通信分野で用いられるものの、市場参加者が少ないニッチ分野であります。当社の強みである素子づくり(海底ケーブル用光デバイス製造技術(*15)等)を活かし、光ファイバ通信分野や産業機器分野のニッチ製品として新規顧客の開拓を進めてまいります。
ⅱ．研究開発
(イ) 次世代光デバイスの研究開発
情報通信のさらなる増加を実現する海底ケーブルの新たな技術プラットフォーム(例えばマルチコアファイバ(*16))の革新に対応した光デバイスの研究開発を強力に推進してまいります。また大学等の研究機関との共同により新たな製品や技術の開発や創造に取組んでまいります。
(ロ) 素材技術の研究開発
当社コア技術のスラリーキャスト法の特長である、極めて高い純度(純度99.9999％以上)や綺麗な表面形状をさらにブラッシュアップし、紫外線透過非球面レンズや特殊光ファイバの母材(*17)等で、産業機器分野や医療衛生分野等の新規市場への事業展開を目指してまいります。
(用語解説)
| 項番 | 用語 | 意味・内容 |
| １ | ノーバリ品 | アルミプレス部にバリ無し加工を施したリード端子。 |
| ２ | 丸目品 | リード線切断部にバリ無し及び円形加工を施したリード端子。 |
| ３ | 化成品(低漏れ電流) | 酸化アルミニウムをアルミプレス部表面に形成させ、電流の漏れを低減させたリード端子。 |
| ４ | 低ESR・低漏れ電流・高リプル電流許容に優れているハイブリッドタイプ(電解質が液体と固体の複層)アルミ電解コンデンサ向けリード端子 | 低漏れ電流化に寄与する化成方式（１個吊り化成）を施したリード端子。 |
| ５ | 導電性高分子(固体)タイプ | コンデンサを構成する電解質に導電性高分子のみを使用したコンデンサ。 |
| ６ | チップタイプ | 基板の表面実装形のコンデンサ。 |
| ７ | ブロードバンドトラフィックレベル | 高速で大容量の通信ネットワークの通信量。 |
| ８ | 多値化 | 情報量の単位であるビット数を１ビットから２ビット、２ビットから４ビットと増やし、通信量を増やすこと。 |
| ９ | 多芯化 | 信号を伝達する単位である光ファイバを１本から２本、２本から４本と増やし、通信量を増やすこと。空間多重化を実現する手段の１つ。 |
| 10 | 主材料のマルチソース化 | 光アイソレータや光フィルタの原材料の調達先の複数化。 |
| 11 | 高密度光デバイス | 海底光中継器の限られた空間に従来より多くの個数及び機能を内蔵可能とした光デバイス。 |
| 12 | 超高速光モジュール | 従来と比べて高速な光通信(光送信・光受信)する光部品。 |
| 13 | 光と電気融合したシリコンフォトニクスに用いる小型及び多芯の光ファイバアセンブリ品 | シリコンフォトニクス(シリコン基盤上に光と電子の集積回路を製作する技術)に用いる、シリコン基盤と光ファイバとを接続固定する製品。 |
| 14 | スラリーキャスト法(高純度石英ガラスの製造技術) | 切削加工等では実現の難しい形状の石英ガラスを製造する当社コア技術。 |
| 15 | 海底ケーブル用光デバイス製造技術等 | 当社の国内とスリランカとの拠点間の垂直分業(磁気光学材料づくりと精密組立との分業)で構築している故障率が極めて低い光デバイスを安定生産する方法。 |
| 16 | マルチコアファイバ | 光の通り道を１つから２つ、２つから４つと増やした特殊な光ファイバ。 |
| 17 | 紫外線透過非球面レンズや特殊光ファイバの母材 | 紫外線光源に用いられる特徴ある形状のレンズ、及びマルチコアファイバのような特徴ある形状の中間製品。 |
(3) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
100年に一度の変革期になると言われる自動車業界では環境対応車(電気自動車、ハイブリッド車)、自動運転や先進運転支援システムを背景とした自動車全体の電子化が進行し、またクラウドコンピューティング、ソーシャルメディア等の新たなアプリケーションが世界的な高速大容量通信を増加させ、データセンタにおいてデータ処理量の飛躍的な増加が見込まれます。
このような社会の変革に伴う顧客のニーズに対し当社は生産技術と工程の革新にて応え、かつ製品をより安定供給することが課題と考え、上記(1) 経営方針に基づき、対処方針は次のとおり取り組んでおります。
① 研究開発の推進
当社グループの強みは、アルミ電解コンデンサの主要部品であるリード端子の製造や、海底ケーブル、データセンタに使用される光デバイス製品等の製造などにおいて世界的に競争できる製品を製造し供給しています。例えばリード端子においては、全ての生産工程を自社開発・設計を繰り返した装置で高い品質と生産性を目指しています。アルミ・銅・鉄・錫の４種の異金属を高速で溶接・プレスし、アルミ電解コンデンサの特性向上に寄与するコア技術により量産技術を誇っております。また、光アイソレータは原料の素子づくりから精密組立等により極めて高い信頼性が要求される海底ケーブルに導入され続けています。こうした製品を創り出すための技術力は、長い期間蓄積された経験や試行錯誤して得られるデータが基になっています。当社グループでは、顧客、ひいては社会の要請に応える製品を供給できるよう研究開発を重要課題に据えております。
② 製品の安定供給
当社グループの主要な生産拠点はリード端子事業、光部品デバイス事業とも海外に展開しております。顧客への製品供給に対し安定的なサプライチェーンを図るうえで、これにはいわゆるカントリーリスク、感染症リスク、原材料調達リスク、海外輸送中のトラブルなど種々のリスクが想定されます。こうしたリスクに対しては、常にグループ全体での短期・中期での対応が重要と考えております。これらに対し当社グループは、製品安定供給のため、当社グループのどの工場でどの製品を製造するかといった最適化を進めてまいります。
③ 優秀な人材の確保と育成
当社グループの経営理念は、「豊かな個性を尊重する全員参加型の経営を実践し、新しい価値の創造を通じて、オンリーワン企業を目指す」であります。「豊かな個性を尊重する」とは、経営目標の実現を目指して、社員個々人の持ち味を活かした人材育成を行い、それぞれの役割意識を高め、個性が発揮できる場を創り出す、ということであります。
当社グループは、研究開発型企業として確かな技術に裏付けられた製品を生み出し、新たな価値を創造し付加し続けるために、働く喜びがあり働きやすい職場環境の元、社員個々の豊かな個性が発揮できる人材の確保と育成が重要課題と考えております。具体的には、現場社員のスキル向上の研修及び達成度の把握等に努めております。
(4) 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社グループの経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標（KPI）として、当社は、投資余力と利益還元のバランスに重点を置き、事業別営業利益を評価軸に掲げております。
“グローバルニッチトップの複合体の形成”を標榜する当社といたしましては、各業界をリードする企業に相応しい市場の拡大と共に、持続的な成長の源泉となる事業利益の創出が重要であると考えております。 ### ２ 【事業等のリスク】
本書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。ただし、以下の事項は当社グループに係る全ての事業等のリスクを網羅的に記載したものではなく、記載された事項以外にも予測し難い事業等のリスクが存在するものと考えます。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資判断、あるいは当社グループの事業活動を理解する上で重要と考えられる事項については、投資者に対する積極的な開示の観点から記載しています。
以下の各事項において、当該リスクが顕在化する可能性の程度や時期、当該リスクが顕在化した場合に当社グループの財政状態及び経営成績に与える影響の内容につきましては、合理的に予見することが困難であるため記載しておりません。
なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 海外事業について
当社グループは、売上高全体に占める海外売上高の比率が高く、また、アジア地域に複数の生産拠点を設置しております。それに伴い、対象国の経済動向、社会情勢及び政治状況の変化、競合他社との競争激化、貿易、通商及び金融に係る社会制度等の政策の変更、もしくは近隣諸国における戦争、内乱、クーデター、テロ、暴動及び治安悪化等のリスクが存在します。
想定を超える外部環境の変化が発生した場合には、当社の売上高の減少や、当社グループ子会社が営む事業の遅延、中断及び中止等によって、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(2) 為替相場の変動について
当社グループは、売上高全体に占める海外売上高の比率が高く、海外拠点を媒介した取引が旺盛であることから、外貨保有、取引に伴う為替の変動リスクが発生します。急激な為替相場の変動が発生した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、為替相場の変動リスクを軽減するために、外貨建の債権債務のポジションを掌握し、受取外貨による外貨支払いを基本線としつつ、必要に応じて外貨の円転及び外貨の購入等を機動的に実施しております。
(3) 原材料等の価格変動について
当社グループはアルミ線をはじめとした原材料等を仕入れておりますが、国際市況の影響を受けることにより、仕入価格上昇によるコストアップの可能性があります。原材料等の急激な価格高騰が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
このため、当社グループは、主要材料の相場変動に連動したスライド価格制度を導入しており、主要顧客への安定供給と事業保全の両立を図っております。
(4) 価格競争について
当社グループはグローバルニッチ市場において製品を提供しておりますが、一定の競合他社の存在があり、価格の引き下げ圧力は当社グループの財務状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 天候・自然災害等について
当社グループは、多くの生産設備を有しており、地震や風水害等の予期せぬ自然災害等、不測の事態や火災等の事故が発生した場合には、生産能力の著しい低下等が生じる可能性があり、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、生産拠点において、生産設備の定期的な災害防止検査・点検を実施し、生産設備の保全に努めております。
(6) 研究開発について
当社グループは、既存製品及び新製品の研究開発等により技術力の向上を図っておりますが、研究開発費用に対して十分な製品開発等ができない場合には、当社グループの経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(7) 製品の品質について
当社グループが製造している製品については、グループ全体に関わる品質方針に基づき、IATF 16949やISO9001に準拠した品質管理基準に則って製品を製造しております。しかし、何らかの原因により当社製品に欠陥が生じた場合や、製造物責任による高額な賠償金支払、品質不良が原因の高額な間接的損害が発生した場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、万一の紛争・賠償リスクに備えるべくグループ全体の付保状況を見直し、国内外PL（製造物賠償責任）保険への加入を鋭意進めております。
(8) 人材確保のリスクについて
当社グループが企業の価値を永続的に高めていくためには研究開発・製造やマネジメントをはじめ各部署に必要な人材の確保が不可欠であります。当社グループでは新人・中途採用を問わず計画的・継続的な人材採用や育成を行っておりますが、海外子会社においては特に企業間の採用動向や労働人口の変化が大きい場合があるため、当社グループの財務状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 他社との提携の成否について
当社グループは、創業以来培った技術の更なる研鑽に加え、新たな技術の獲得が必要と考えております。このため、新製品開発に注力する一方、M&Aや業務提携等による更なる拡充を図っております。しかし、M&Aの実現や業務提携等には、多額の投資が必要になる他、知的財産権や人的な問題等が発生する場合があります。効果的な他社との提携が成立しない場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、M&Aや業務提携にあたり、財務・法務等に係るデューデリジェンスを実施し、対象会社のリスクを適切に把握のうえ実行してまいります。
(10) 情報セキュリティについて
当社グループは、事業経営に関わる多岐にわたる重要機密情報を有しており、不測の事態による情報漏洩により、当社グループの信用失墜による売上高の減少または損害賠償による費用の発生等が生じる場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、情報管理を徹底するため、「情報セキュリティ基本方針」等の情報管理に関する規程を整備し、従業員に対する教育を徹底しております。
(11) 知的財産権について
当社グループは、弛まぬ研究開発を重ね、競争優位性の源泉たる技術の蓄積を図り、知的財産権としての権利化を進め、法的保護に努めておりますが、出願する特許権等の知的財産権の特許査定を得られない場合、当社グループの知的財産権が不正目的で使用されたり外部により模倣された場合や、当社グループが第三者の知的財産権を侵害していると司法判断された場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループが管理する知的財産権に関して、第三者による権利の侵害リスクを検知した場合には、遅滞なく所管部門長を経て技術部部門長に報告することとなっており、第三者の特許権等の侵害が疑われる場合には、顧問弁護士の意見を聴取して、詳細調査を行う体制を構築しております。
(12) 法的規制及びコンプライアンスについて
当社グループが事業を展開する国または地域において、当社グループは環境法令等多くの法令・公的規制による影響を受けております。そのため、法令等の重要な変更が生じた場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。さらに、万一、各種法令諸規則に抵触する行為が発生し、コンプライアンス上の問題に直面した場合には、監督官庁等からの処分、訴訟の提起、係争中事案の進展、社会的信用の失墜等により、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、各種法令諸規則が遵守されるよう、すべての役員及び従業員に対してコンプライアンスの徹底を行っております。具体的には、コンプライアンス研修等の実施や、コンプライアンス管理規程の制定、コンプライアンス委員会の設置・運営等により、コンプライアンスの風土醸成と全社的推進を図っております。
(13) 不正競争防止法に係る訴訟について
当社グループは、技術、営業その他事業にかかる営業秘密を多数有しており、情報管理体制の整備及び厳重化、すべての役員及び従業員に対する教育等を通じて、営業秘密のグループ外への漏洩を防ぐ方策を講じています。また、第三者の営業秘密を不正に取得、使用することがないよう、すべての役員及び従業員に対する教育等を徹底しております。
当社グループは、情報管理に万全を期していますが、予期せぬ事態により営業秘密が流出し、第三者がこれを不正に取得、使用するような事態が生じた場合、あるいは当社グループ役員及び従業員が第三者の営業秘密を不正に取得、使用するような事態が生じた場合、当社グループの社会的評価が失墜し、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。なお、当社の光部品・デバイス事業において、2019年８月に不正競争防止法における営業秘密の不正取得を理由とした訴訟が提起され、係争中となっております。損害賠償請求額について、原告の訴訟上の形式的請求金額は、訴状の請求の趣旨記載の805百万円ですが、その後の原告準備書面にて原告の実質的請求金額は減縮されています。当該訴訟については、当社の弁護士のほか、複数の第三者の大手弁護士法人の見解も入手しており、原告に対して当社の主張を丁寧に説明するなど反論を行っております。当社グループにおいては、役員及び従業員が営業秘密を不正に取得、使用した事実はなく、当該要因による損失負担の可能性はないと考えていることから、引当金の計上及び偶発債務としての注記を行っておりません。
(14) 第三者による類似した商号との誤認について
当社グループは、「KOHOKU」と商標登録することでブランドを保護しておりますが、当社グループと資本関係を有さない第三者が類似した商号を使用することにより、当社グループ会社であると誤認されるリスクが存在します。当該第三者が重大事故等の事態を引き起こし、それによって当社のブランド価値が毀損された場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(15) 固定資産の減損について
当社グループは、工場、機械設備等多くの固定資産を保有しています。四半期毎に各拠点において減損兆候の判定を行っておりますが、業績変動等を理由に減損の兆候が生じ、固定資産の減損を行う必要が生じた場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(16) 財務制限条項について
当社は、2015年に実行されましたFDK株式会社の光部品事業(光部品事業を営む同社の子会社の株式、その他これらに付随又は関連する資産を含む。)の譲り受けを目的として、複数の金融機関とシンジケーション方式による長期貸出コミットメント契約を締結しております。シンジケートローン契約には財務制限条項が付されており、条項に抵触した場合は当社グループの資金繰りに影響を及ぼす可能性があります。
(17) 新型コロナウイルス感染症の感染拡大について
当社グループは、国内及び海外で生産活動を行っており、各拠点において健康や安全衛生に配慮した事業活動を行っております。しかしながら、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴い、国内及び海外主要各国における流行が長期間にわたり続いた場合は、当社グループの事業活動に支障をきたす恐れがあり、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
当社グループは、新型コロナウイルス感染防止策をすべての役員及び従業員に対して周知徹底しており、政府等からの要請を遵守のうえ、感染拡大防止に努めております。
(18) 特定人物への依存について
当社の代表取締役である石井太は、当社グループの事業運営において極めて重要な役割を担っております。当社グループでは、取締役会や経営会議等において役員及び従業員への情報共有を行うことで経営管理体制の強化を図り、同氏に過度に依存しない経営体制の整備を進めておりますが、何らかの理由により業務遂行が困難になった場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(19) 大株主について
当社の代表取締役である石井太及び同氏の資産管理会社であるアイエフマネジメント株式会社が、本書提出日現在で発行済株式総数の79.0％を所有しており、本売出しによって所有株式の一部を売却する予定ではありますが、引き続き大株主となる見込みです。
同氏は、安定株主として引き続き一定の議決権を保有し、その議決権行使にあたっては、株主共同の利益を追求するとともに、少数株主の利益にも配慮する方針であります。
同氏は、当社の代表取締役であることから、当社といたしましても安定株主であると認識している一方、将来的に何らかの事情により同氏により当社株式が売却された場合には、当社株式の市場価格及び流通状況に影響を及ぼす可能性があります。
(20) 新株予約権の行使による株式価値の希薄化について
当社は、当社取締役及び従業員等に対し、長期的な企業価値向上に対するインセンティブとして、新株予約権(以下、「ストックオプション」という。)を付与しております。これらのストックオプションに加え、今後付与されるストックオプションの権利が行使された場合、当社株式が新たに発行され、既存の株主が有する１株当たりの株式価値が希薄化し、以後の株価形成に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
① 経営成績の状況
第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
当連結会計年度における世界経済は、新型コロナウイルス感染症の拡大により、各国がロックダウンや渡航制限、諸行事中止等に追い込まれる等、急激に停滞いたしました。経済活動の立て直しに向けた、過去最大規模の緊急経済対策や金融緩和策等が打ち出されたものの、感染状況の改善は一進一退であり、先行きは依然として不透明な状況となっております。また、わが国経済においても、世界経済と同様に不透明な状況が続いており、引き続き景気後退リスク等に留意する必要があります。
このような環境のもと当社グループとしましては、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う営業活動の縮小や、納入等の遅延によるリスクの最小化を図りつつ、引き続き高付加価値製品の開発、厳格なコスト管理などに注力し、さらなる事業の成長及び収益力の向上に取り組んでまいりました。
これらの結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高は11,176百万円(前年同期比12.0％増)、営業利益は2,577百万円(前年同期比74.1％増)、経常利益は2,357百万円(前年同期比73.3％増)、親会社株主に帰属する当期純利益は1,562百万円(前年同期比197.8％増)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(リード端子事業)
リード端子事業につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により、海外子会社の一時的な閉鎖や稼働の縮小が発生いたしましたが、顧客の在庫調整や生産調整は限定的なものに留まり、需要は総じて堅調に推移いたしました。
これらの結果、売上高は5,536百万円(前年同期比4.3％増)、セグメント利益(営業利益)は219百万円(前年同期はセグメント損失24百万円)となりました。
(光部品・デバイス事業)
光部品・デバイス事業につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響が懸念されましたが、新たな長距離海底ケーブルの敷設などの光通信インフラに対する投資が継続したことにより、主力製品である海底光通信用デバイスの需要が引き続き堅調に推移いたしました。
これらの結果、売上高は5,640百万円(前年同期比20.8％増)、セグメント利益(営業利益)は2,358百万円(前年同期比56.7％増)となりました。
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
当第３四半期連結累計期間における世界経済は、わが国を含む各国において新型コロナウイルス感染症の予防に有効であるとされるワクチン接種が引き続き進捗し、輸出入や設備投資等の経済活動に一定の回復が見られましたが、変異株の発生リスクや解消の目処が見られない米中貿易摩擦等、先行きは依然として不透明な状況で推移いたしました。
このような環境のもと当社グループといたしましては、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う生産停止や納入停滞等のリスクの最小化を図りつつ、引き続き高付加価値製品の開発、厳格なコスト管理などに注力し、さらなる事業の成長及び収益力の向上に取り組んでまいりました。
これらの結果、当第３四半期連結累計期間の経営成績は、売上高は10,669百万円、営業利益は3,191百万円、経常利益は3,391百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は2,221百万円となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
(リード端子事業)
リード端子事業につきましては、車載用半導体の供給不足等による懸念材料があったものの、環境対応自動車の普及や先進運転支援システムの実用化等自動車全体の電子化が進み、特にハイブリッドタイプのアルミ電解コンデンサが急拡大する等、日系顧客を中心として旺盛な需要の中で推移いたしました。さらに、工場の自動化推進を背景とした産業機器の需要も堅調でした。一方、年初からの非鉄金属相場の高騰に拍車がかかったため、原価率の上昇による収益面での圧迫を受けましたが、当社グループは主材料の計画的調達に取り組むとともに、生産性改善、製品価格の是正に努めました。
これらの結果、売上高は5,471百万円、セグメント利益(営業利益)は465百万円となりました。
(光部品・デバイス事業)
光部品・デバイス事業につきましては、コロナ禍の環境下、テレワーク、クラウドサービス及びソーシャルメディア等の新たなアプリケーションの普及が拡大し、世界のブロードバンドトラフィックレベルが急増しております。それに合わせて、５G通信ネットワークや海底ケーブル等の光通信インフラの投資が増強されており、主力製品である海底光通信用デバイスは引き続き堅調に推移いたしました。
これらの結果、売上高は5,197百万円、セグメント利益(営業利益)は2,726百万円となりました。
② 財政状態の状況
第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(資産)
流動資産は前連結会計年度末に比べ696百万円増加し、8,318百万円となりました。これは主に現金及び預金が418百万円、原材料及び貯蔵品が99百万円増加したことによるものであります。
固定資産は前連結会計年度末に比べ48百万円減少し、4,954百万円となりました。これは主に投資有価証券が69百万円増加した一方で、繰延税金資産が64百万円、建物及び構築物（純額）が31百万円減少したことによるものであります。
この結果、総資産は前連結会計年度末に比べ648百万円増加し、13,273百万円となりました。
(負債)
流動負債は前連結会計年度末に比べ42百万円減少し、4,540百万円となりました。これは主にリース債務が52百万円増加した一方で、短期借入金が122百万円減少したことによるものであります。
固定負債は前連結会計年度末に比べ778百万円減少し、2,965百万円となりました。これは主に長期借入金が805百万円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ821百万円減少し、7,506百万円となりました。
(純資産)
純資産は前連結会計年度末に比べ1,469百万円増加し、5,766百万円となりました。これは主に利益剰余金が1,532百万円増加したことによるものであります。
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
(資産)
流動資産は前連結会計年度末に比べ1,956百万円増加し、10,275百万円となりました。これは主に受取手形及び売掛金が1,034百万円増加、現金及び預金が634百万円増加、原材料及び貯蔵品が130百万円増加したことによるものであります。
固定資産は前連結会計年度末に比べ119百万円増加し、5,073百万円となりました。これは主に投資有価証券が205百万円減少した一方で、機械装置及び運搬具（純額）が172百万円増加、建設仮勘定が116百万円増加したことによるものであります。
この結果、総資産は前連結会計年度末に比べ2,075百万円増加し、15,348百万円となりました。
(負債)
流動負債は前連結会計年度末に比べ309百万円増加し、4,850百万円となりました。これは主に未払法人税等が305百万円増加、買掛金が212百万円増加した一方で、1年内返済予定の長期借入金が149百万円減少、短期借入金が64百万円減少したことによるものであります。
固定負債は前連結会計年度末に比べ742百万円減少し、2,222百万円となりました。これは主に長期借入金が672百万円減少、リース債務が70百万円減少したことによるものであります。
この結果、負債合計は前連結会計年度末に比べ433百万円減少し、7,073百万円となりました。
(純資産)
純資産は前連結会計年度末に比べ2,509百万円増加し、8,275百万円となりました。これは主に利益剰余金が2,163百万円増加、為替換算調整勘定が382百万円増加したことによるものであります。
③ キャッシュ・フローの状況
第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
当連結会計年度末における現金及び現金同等物は前連結会計年度末に比べ418百万円増加し、3,501百万円となりました。
当連結会計年度における活動ごとのキャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度末に比べ収入が375百万円増加し、2,017百万円の収入となりました。主な収入は税金等調整前当期純利益2,354百万円で、主な支出は法人税等の支払額695百万円であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは、前連結会計年度末に比べ支出が281百万円減少し、524百万円の支出となりました。主な支出は有形固定資産の取得による支出488百万円、投資有価証券の取得による支出45百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは、1,048百万円の支出(前連結会計年度末は75百万円の収入)となりました。主な支出は長期借入金の返済による支出1,075百万円であります。
④ 生産、受注及び販売の実績
a. 生産実績
第62期連結会計年度及び第63期第３四半期連結累計期間における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 生産高(千円) | 前期比(％) | 生産高(千円) | |
| リード端子事業 | 4,414,056 | ＋1.3 | 4,297,045 |
| 光部品・デバイス事業 | 2,427,612 | ＋9.8 | 1,779,895 |
| 合計 | 6,841,669 | ＋4.1 | 6,076,940 |
(注) １. 金額は、製造原価によっております。
２. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
b. 受注実績
第62期連結会計年度及び第63期第３四半期連結累計期間における受注実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
||||
| 受注高 (千円) |
前期比 (％) |
受注残高 (千円) |
前期比 (％) |
受注高 (千円) |
受注残高 (千円) |
|
| リード端子事業 | 5,536,544 | ＋4.3 | － | － | 5,471,377 | － |
| 光部品・デバイス事業 | 5,037,367 | △28.0 | 2,807,749 | △17.7 | 4,910,786 | 2,520,575 |
| 合計 | 10,573,911 | △14.1 | 2,807,749 | △17.7 | 10,382,163 | 2,520,575 |
(注) １. リード端子事業については、受注から出荷(売上計上)までの期間が数日と非常に短いことから受注残高の集計には含めず、販売実績をもって受注高としております。
２. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
c. 販売実績
第62期連結会計年度及び第63期第３四半期連結累計期間における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 販売高(千円) | 前期比(％) | 販売高(千円) | |
| リード端子事業 | 5,536,544 | ＋4.3 | 5,471,377 |
| 光部品・デバイス事業 | 5,640,367 | ＋20.8 | 5,197,961 |
| 合計 | 11,176,912 | ＋12.0 | 10,669,338 |
(注) １. 最近２連結会計年度及び第63期第３四半期連結累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
| 相手先 | 第61期連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
第63期第３四半期 連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
|||
| 販売高 (千円) |
割合 (％) |
販売高 (千円) |
割合 (％) |
販売高 (千円) |
割合 (％) |
|
| Alcatel Submarine Networks UK Ltd. |
1,161,257 | 11.6 | 1,844,824 | 16.5 | 2,732,030 | 25.6 |
２. 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は、次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(財政状態)
当連結会計年度における財政状態の分析につきましては、「(1) 経営成績等の状況の概要 ② 財政状態の状況」に記載しております。
(経営成績)
コロナショックがマクロ経済に大きな影を落としたものの、当社を支える二大事業(リード端子事業、光部品・デバイス事業)にとっては、自動車をはじめとするモノの電装化や通信市場の高速大容量化を促す展開となり、年央からは各市場に追い風が吹く事業環境となりました。
その結果、当連結会計年度の経営成績は、売上高は11,176百万円(前年同期比12.0％増)、営業利益は2,577百万円(前年同期比74.1％増)、経常利益は2,357百万円(前年同期比73.3％増)、親会社株主に帰属する当期純利益は1,562百万円(前年同期比197.8％増)となりました。
リード端子事業につきましては、新型コロナウイルス感染症拡大の余波を受け、中国やマレーシアの生産拠点が一時的な閉鎖や生産縮小を余儀なくされたものの、需要縮減等の影響は一時的なものに留まり、早々の需要回復と共に堅調に推移いたしました。
特に2020年からは、コロナ禍が社会にFace to Faceを避ける行動様式への変容を迫り、その実現のためのIT・電気機器の世界的な需要拡大に繋がるという構図となっており、その恩恵を一身に受けた半導体・電子部品業界のV字回復が続いていることから、世間で問題となるコロナ不況の影響をさほど受けることなく事業の進展を図っております。
これらの結果、売上高は5,536百万円(前年同期比4.3％増)、セグメント利益(営業利益)は219百万円(前年同期はセグメント損失24百万円)となりました。
光部品・デバイス事業につきましては、Web会議やテレワーク等の新たな需要が促した光通信の高速・大容量化ニーズを背景に、新たな長距離海底ケーブルインフラ投資が継続したことにより、主力製品である海底光通信用デバイスの需要が引き続き堅調に推移いたしました。
これらの結果、売上高は5,640百万円(前年同期比20.8％増)、セグメント利益(営業利益)は2,358百万円(前年同期比56.7％増)となりました。
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
(財政状態)
当第３四半期連結累計期間における財政状態の分析につきましては、「(1) 経営成績等の状況の概要 ② 財政状態の状況」に記載しております。
(経営成績)
当第３四半期連結累計期間における事業環境は、各国の新型コロナウイルス感染症への対応が進捗し、経済活動が回復する等の動きが見られました。当社グループが所属するアルミ電解コンデンサ業界及び光部品・デバイス業界は新型コロナウイルス感染症の影響は限定的であり、経済活動の回復とともに需要の増加が好調に推移いたしました。
その結果、当第３四半期連結累計期間の経営成績は、売上高は10,669百万円、営業利益は3,191百万円、経常利益は3,391百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は2,221百万円となりました。
リード端子事業につきましては、新型コロナウイルス感染症の影響は軽微に留まったものの、中国における電力不足により、当社子会社の工場の稼働に制限が出る等、厳しい状況となりました。しかしながら、アルミ電解コンデンサの需要は引き続き好調であったため、機会損失とならないよう最大限の供給を行いました。
光部品・デバイス事業につきましては、アフリカ大陸を囲むように敷設される海底ケーブル「2Africa」の建設が前倒しで進行する等、海底ケーブルの需要が引き続き高水準で推移しました。当社の最大顧客であり、大手海底ケーブル供給業者のAlcatel Submarine Networks社向けの製品受注量がさらに増加し、売上及び利益に大きく貢献しました。
② キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
a. キャッシュ・フロー
当連結会計年度のキャッシュ・フローの詳細につきましては、「(1) 経営成績等の状況の概要 ③ キャッシュ・フローの状況」に記載しております。
b. 資本の財源及び資金の流動性
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、原材料等の仕入れ費用や生産子会社の製造費用並びに、販売費及び一般管理費の営業費用であります。また、投資を目的とした資金需要は生産施設における機械装置等の充実のための事業投資であります。
当社グループは、事業運営上必要な運転資金及び設備投資資金については、自己資金にて賄うことを基本方針としつつ、不足が生じる場合は金融機関からの短期・長期借入金により調達しております。また、一部はグループ会社間で融資を行っております。
③ 経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等の進捗について
当社グループでは、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標を事業別営業利益と設定しております。第62期連結会計年度及び第63期第３四半期連結累計期間の数値については、次のとおりとなっております。
| 指標 | 第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
| 事業別営業利益 (リード端子事業) (千円) |
219,815 | 465,451 |
| 事業別営業利益 (光部品・デバイス事業) (千円) |
2,358,066 | 2,726,039 |
上表のとおり事業別営業利益は継続的に増加しており、当社グループの経営上の目標の達成に向け順調に推移しているものと認識しております。
④ 重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
なお、当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)」に記載しております。
⑤ 経営成績に重要な影響を与える要因について
経営成績等に重要な影響を与える要因につきましては、「２ 事業等のリスク」に記載しております。
⑥ 経営者の問題認識と今後の方針について
経営者の問題意識と今後の方針につきましては、「１ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載しております。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
当社グループは、培った技術力に更に磨きをかけ、より一層高度な信頼性、安全性、機能性を追求することにより、競争力に優れる新製品の開発を推進しております。
第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
当社グループの研究開発は全て当社が行っており、当連結会計年度末時点の人員は26名であります。
当連結会計年度における当社グループが支出した研究開発費の総額は200百万円であります。
セグメントごとの研究開発活動を示すと次のとおりであります。
(1) リード端子事業
自動車関連市場、その他市場(コンピュータ、計測機器、ゲーム機器、通信、新エネルギー市場)で求められるリード端子の技術開発を推進するとともに、品質向上、コスト低減及び省人化等の目的に沿った投資を行いましたが、研究開発に類する投資は行っておりません。
(2) 光部品・デバイス事業
当社の製品、ものづくり、及び信頼性に基づき、顧客のプラットフォーム作りや新しい技術提唱の機会に係わって、製品開発、技術開発を継続する方針です。また、当社のコア技術に基づき、ユニークな新製品を提唱することに努めております。光部品・デバイス事業における研究開発費の総額は、200百万円であります。
具体的なテーマは次のとおりであります。
・FA製品 ：高機能高性能光モジュールをターゲットとした多芯光ファイバアレイ(*)
・YD製品 ：海底ケーブルをターゲットとした高信頼性光デバイス
・FR製品 ：機能性ファラデーローテータ
・SG製品(*)：独自のスラリーキャスト法を応用発展させた石英ガラス部品
・技術開発 ：シリコンフォトニクスと関連した次世代光デバイス
マルチコアファイバと関連した次世代光デバイス
光部品・デバイス事業の当連結会計年度における研究開発成果は次のとおりであります。
a. 大型サイズのファラデーローテータ
潜在顧客向けに大型サイズ(11ミリメートル)のファラデーローテータを製品化しました。
b. シリコンフォトニクスと光ファイバとの接続
研究機関との共同開発によりシリコンフォトニクスと光ファイバとの接続を実現し、光ファイバ通信関連の展示会であるOFC (Optical Networking and Communication Conference & Exhibition)で発表しました。
(用語解説)
| 用語 | 意味・内容 |
| 多芯光ファイバアレイ | ２本以上の光ファイバの端末を整列加工した製品。 |
| SG製品 | 当社の用語で、独自のスラリーキャスト法を応用発展させた石英ガラス部品。 |
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
当社グループの研究開発は全て当社が行っており、当第３四半期連結会計期間末時点の人員は35名であります。
当第３四半期連結累計期間における当社グループが支出した研究開発費の総額は253百万円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
0203010_honbun_8084805003312.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
第62期連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
当連結会計年度の設備投資については、生産設備の増強、研究開発機能の充実・強化などを目的とした設備投資を継続的に実施しております。なお、有形固定資産の他、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
重要な設備の除却又は売却はありません。
当連結会計年度の設備投資の総額は555百万円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであります。
(1) リード端子事業
当連結会計年度の主な設備投資は、当社グループの生産能力強化のための新規製造装置の導入を中心とする、総額204百万円の投資を実施しました。
(2) 光部品・デバイス事業
当連結会計年度の主な設備投資は、当社グループの生産能力強化のための新規製造装置の導入を中心とする、総額186百万円の投資を実施しました。
(3) 全社共通
当連結会計年度の主な設備投資は、本社施設及び空調設備の工事を中心とする総額164百万円の投資を実施しました。
第63期第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
当第３四半期連結累計期間の設備投資については、生産設備の増強、研究開発機能の充実・強化などを目的とした設備投資を実施しております。なお、有形固定資産の他、無形固定資産への投資を含めて記載しております。
重要な設備の除却又は売却はありません。
当第３四半期連結累計期間の設備投資の総額は544百万円であり、セグメントごとの設備投資について示すと、次のとおりであります。
(1) リード端子事業
当第３四半期連結累計期間の主な設備投資は、当社グループの生産設備の増強のための機械装置の導入を中心とする、総額188百万円の投資を実施しました。
(2) 光部品・デバイス事業
当第３四半期連結累計期間の主な設備投資は、当社の研究開発機能の充実・強化のための機械装置の導入を中心とする、総額334百万円の投資を実施しました。
(3) 全社共通
当第３四半期連結累計期間の主な設備投資は、施設改修を中心とする、総額21百万円の投資を実施しました。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2020年12月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額 (千円) | 従業 員数 (名) |
|||||
| 建物及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
工具、器具 及び備品 |
土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | ||||
| 本社工場 (滋賀県 長浜市) |
リード 端子事業 光部品・ デバイス 事業 |
本社機能 製造設備 |
597,982 | 107,358 | 345,497 | 143,818 (19,310.56) |
60,136 | 1,254,793 | 146 (49) |
(注) １. 現在休止中の主要な設備はありません。
-
上記の金額には消費税等は含まれておりません。
-
帳簿価額のうち「その他」は、リース資産、建設仮勘定及び無形固定資産であります。
-
従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であります。臨時雇用者数(嘱託社員及びパート社員を含み、派遣社員を除く。)は年間の平均雇用人員を( )内に外数で記載しております。
(2) 在外子会社
2020年12月31日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグ メント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額 (千円) | 従業 員数 (名) |
|||||
| 建物 及び 構築物 |
機械装置及び運搬具 | 工具、器具及び備品 | 土地 (面積㎡) |
その他 | 合計 | |||||
| KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. |
マレーシア 工場 (マレーシアセランゴール州) |
リード 端子事業 |
製造 設備 |
45,922 | 122,887 | 12,633 | － (27,137) |
66,514 | 247,958 | 132 (－) |
| 東莞瑚北電子 有限公司 |
東莞工場 (中国広東省東莞市) |
リード 端子事業 |
製造 設備 |
－ | 524,559 | 39,104 | － (－) |
308,074 | 871,738 | 146 (－) |
| 蘇州瑚北光電子有限公司 | 蘇州工場 (中国江蘇省蘇州市) |
リード 端子事業 光部品・ デバイス 事業 |
製造 設備 |
12,752 | 890,947 | 48,883 | － (－) |
107,350 | 1,059,934 | 351 (－) |
| KOHOKU LANKA (PVT) LTD. |
スリランカ 工場 (スリランカカトゥナーヤカ市) |
光部品・ デバイス 事業 |
製造 設備 |
193,808 | 633,756 | 10,993 | － (－) |
65,831 | 904,390 | 775 (－) |
(注) １. 現在休止中の主要な設備はありません。
-
上記の金額には消費税等は含まれておりません。
-
KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD.の工場用地は借地であり、借地権66,514千円として無形固定資産のその他に計上しております。
-
帳簿価額のうち「その他」は、リース資産、建設仮勘定及び無形固定資産であります。
-
従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であります。臨時雇用者数(嘱託社員及びパート社員を含み、派遣社員を除く。)は年間の平均雇用人員を( )内に外数で記載しております。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】(2021年10月31日現在)
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
投資予定額 | 資金調達方法 | 着手 年月 |
完了 予定 年月 |
完成後の 増加 能力 |
|
| 総額 (千円) |
既支払額 (千円) |
||||||||
| 湖北工業 株式会社 |
本社工場 (滋賀県 長浜市) |
リード 端子事業 |
生産設備 (溶接プレス機他) |
92,280 | 16,034 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年３月 | 2024年８月 | (注)２ |
| 品質管理 (自動画像処理検査機他) |
110,792 | 496 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年６月 | 2024年８月 | (注)２ | |||
| 研究開発 (ハイブリッドレーザー溶接他) |
431,282 | 6,782 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年３月 | 2024年11月 | (注)２ | |||
| その他 (レイアウト変更他) |
81,310 | 1,862 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年 ５月 |
2024年 ８月 |
(注)２ | |||
| 光部品・デバイス事業 | 生産設備 (蒸着装置他) |
207,030 | － | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年11月 | 2024年６月 | (注)２ | ||
| 品質管理 (光学特性測定器他) |
22,778 | 6,778 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年１月 | 2023年４月 | (注)２ | |||
| 研究開発 (波長可変光源他) |
794,297 | 118,497 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年１月 | 2024年９月 | (注)２ | |||
| その他 (クリーンルーム 拡張他) |
274,292 | 149,792 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年 １月 |
2024年 ５月 |
(注)２ | |||
| 管理部門 | 施設改修 (補強工事他) |
104,940 | 6,440 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年６月 | 2023年11月 | (注)２ | ||
| ソフト ウェア (基幹系 システム更新他) |
220,000 | － | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年11月 | 2024年９月 | (注)２ | |||
| その他 (PC購入他) |
48,155 | 15,355 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年２月 | 2023年８月 | (注)２ | |||
| 東莞瑚北電子有限公司 | 中国 東莞工場 (中国広東省 東莞市) |
リード 端子事業 |
生産設備 (溶接 プレス機他) |
256,896 | 43,364 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年２月 | 2024年11月 | (注)２ |
| 品質管理 (X線透過装置他) |
151,842 | － | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2022年１月 | 2024年11月 | (注)２ | |||
| 管理部門 | その他 (PC購入他) |
15,921 | 921 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年４月 | 2024年11月 | (注)２ |
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
投資予定額 | 資金調達方法 | 着手 年月 |
完了 予定 年月 |
完成後の 増加 能力 |
|
| 総額 (千円) |
既支払額 (千円) |
||||||||
| 蘇州瑚北光電子有限公司 | 中国 蘇州工場 (中国江蘇省蘇州市) |
リード 端子事業 |
生産設備 (溶接 プレス機他) |
445,000 | 90,703 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年１月 | 2024年11月 | (注)２ |
| 品質管理 (画像検査装置他) |
71,802 | 6,650 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年４月 | 2024年11月 | (注)２ | |||
| 光部品・デバイス事業 | 生産設備 (研磨機他) |
71,751 | 8,851 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年３月 | 2024年７月 | (注)２ | ||
| 品質管理 (3D検査 装置他) |
40,500 | － | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2022年２月 | 2024年７月 | (注)２ | |||
| 管理部門 | 施設改修 (補強工事他) |
1,700 | － | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2022年４月 | 2022年４月 | (注)２ | ||
| KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. | マレーシア 工場 (マレーシア セランゴール州) |
リード 端子事業 |
設備増設 (溶接 プレス機他) |
607,793 | 18,560 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年 ４月 |
2024年 ８月 |
(注)２ |
| 品質管理 (X線透過装置他) |
190,018 | 1,548 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年 ４月 |
2024年11月 | (注)２ | |||
| 管理部門 | 施設改修 (エアコン工事他) |
4,015 | － | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年２月 | 2023年８月 | (注)２ | ||
| その他 (PC購入他) |
56,000 | 803 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2023年５月 | 2024年11月 | (注)２ | |||
| KOHOKU LANKA (PVT).LTD. |
スリランカ 工場 (スリランカ カトゥナーヤカ市) |
光部品・ デバイス 部門 |
生産設備 (自動調芯機他) |
350,782 | 6,963 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年４月 | 2024年11月 | (注)２ |
| 品質管理 (光学特性測定器他) |
247,771 | 36,948 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年２月 | 2024年10月 | (注)２ | |||
| 管理部門 | 施設改修 (補強工事他) |
58,311 | 660 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年３月 | 2024年９月 | (注)２ | ||
| ソフト ウェア (システム関連他) |
10,116 | － | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2023年３月 | 2024年８月 | (注)２ | |||
| その他 (PC購入他) |
39,167 | 6,153 | 自己株式処分資金及び 自己資金 |
2021年３月 | 2024年８月 | (注)２ |
(注) １. 上記の金額には消費税等は含まれておりません。
２. 完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
0204010_honbun_8084805003312.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 36,000,000 |
| 計 | 36,000,000 |
(注) 2021年11月１日開催の臨時株主総会により、定款の一部を変更し、同日付で発行可能株式総数は4,000,000株減少し、36,000,000株となっております。 ##### ② 【発行済株式】
| 種類 | 発行数(株) | 上場金融商品取引所名又は 登録認可金融商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 9,000,000 | 非上場 | 完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 9,000,000 | ― | ― |
(注) 2021年10月28日開催の取締役会決議により、2021年10月28日付で自己株式1,000,000株の消却を行っております。これにより、発行済株式総数は9,000,000株となっております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
| 決議年月日 | 2017年12月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数 (名) | 当社取締役 ２ (注)８ 当社執行役員 ９ |
| 新株予約権の数 (個) ※ | 1,839 [1,667] (注)１ |
| 新株予約権の目的となる 株式の種類、内容及び数 (株) ※ |
普通株式 183,900 [166,700] (注)２，７ |
| 新株予約権の行使時の払込金額 (円) ※ | 376 (注)３，７ |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 2020年１月１日～2027年11月30日 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の 株式の発行価格及び資本組入額 (円) ※ |
発行価格 376 資本組入額 188 (注)７ |
| 新株予約権の行使の条件 ※ | (注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 譲渡による新株予約権の取得については、当社取締役会の決議による承認を要するものとする。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の 交付に関する事項 ※ |
(注)６ |
※ 最近事業年度の末日(2020年12月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末(2021年10月31日)現在にかけて変更された事項については、提出日の前月末現在における内容を[ ]内に記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
(注) １. 新株予約権１個の目的となる株式数は、100株であります。
２. 新株予約権の割当日後、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)または株式併合を行う場合、次の算式により目的となる株式の数を調整するものとする。ただし、係る調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
| 調整後株式数 | ＝ | 調整前株式数 | × | 分割・併合の比率 |
３. 当社が株式分割(株式無償割当を含む。)または株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行または自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 既発行株式数 | × | 調整前行使価額 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 |
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 |
４. 新株予約権の行使の条件
① 新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。
② 新株予約権者が死亡した場合、相続人は本新株予約権を行使することができない。
③ 新株予約権者は、各新株予約権１個あたりの一部行使はできないものとする。
④ その他行使条件は、本株主総会及び取締役会決議に基づき、当会社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。
５. 新株予約権の取得条項
① 新株予約権者が権利行使をする前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案または当社が完全子会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合)は、当社は取締役会が別途定める日に無償で新株予約権を取得することができる。
② 当社は、新株予約権者が権利行使をする前に、上記(注)４.に記載の新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった等により権利を行使し得なくなった場合、及び新株予約権を放棄した場合には、当社は無償で新株予約権を取得する。
③ 新株予約権者が、新株予約権割当契約の条項に違背した場合、当社は無償で本新株予約権を取得する。
６. 組織再編成行為時の取扱い
当社が合併(当社が合併により消滅する場合に限る。)、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転(以上を総称して以下「組織再編行為」という。)をする場合において、組織再編行為の効力発生日において残存する新株予約権(以下「残存新株予約権」という。)の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社(以下「再編対象会社」という。)の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅し、再編対象会社は新株予約権を新たに発行するものとする。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
組織再編行為の効力発生の時点において残存する募集新株予約権の新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
② 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ、(注)２.に準じて決定する。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案のうえ、前記(注)３.で定められた行使価額を調整して得られる再編後払込金額に上記③に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じて得られる金額とする。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
本新株予約権の行使期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、本新株予約権の行使期間の満了日までとする。
⑥ 新株予約権の行使の条件
前記(注)４.に準じて決定する。
⑦ 増加する資本金および資本準備金に関する事項
新株予約権の行使による株式を発行する場合において増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第１項に従い算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。本新株予約権の行使により株式を発行する場合において増加する資本準備金の額は、上記の資本金等増加限度額から上記に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の承認を要するものとする。
⑨ 新株予約権の取得事由
前記(注)５.に準じて決定する。
７. 2019年７月24日開催の取締役会決議により、2019年８月23日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っています。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権行使時の払込金額」及び「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
８. 付与対象者の取締役退任および従業員の退職により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役５名、当社執行役員４名、当社元取締役１名となっております。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金 増減額 (千円) |
資本金 残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2019年８月23日 (注)１ | 9,900,000 | 10,000,000 | － | 350,000 | － | － |
| 2021年10月28日 (注)２ | △1,000,000 | 9,000,000 | － | 350,000 | － | － |
(注) １. 株式分割(１:100)によるものであります。
- 2021年10月28日開催の取締役会決議により、2021年10月28日付で自己株式1,000,000株の消却を行っております。 #### (4) 【所有者別状況】
| 2021年10月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融 機関 |
金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
－ | － | － | － | － | － | 3 | 3 | － |
| 所有株式数 (単元) |
－ | － | － | － | － | － | 90,000 | 90,000 | － |
| 所有株式数 の割合(％) |
－ | － | － | － | － | － | 100.00 | 100.00 | － |
(注) １. 自己株式1,770,000株は「個人その他」に17,700単元含まれております。
- 当社代表取締役社長石井太の資産管理会社であるアイエフマネジメント株式会社が所有する株式数は、石井太の実質所有として個人その他に含めて記載しております。
(5) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
| 2021年10月31日現在 | |||
| 区分 | 株式数 (株) | 議決権の数 (個) | 内容 |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式(自己株式等) | － | － | － |
| 議決権制限株式(その他) | － | － | － |
| 完全議決権株式(自己株式等) | (自己保有株式) 普通株式 1,770,000 |
－ | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 7,230,000 |
72,300 | 同上 |
| 単元未満株式 | － | － | － |
| 発行済株式総数 | 9,000,000 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 72,300 | － |
| 2021年10月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式) 湖北工業株式会社 |
滋賀県長浜市高月町 高月1623番地 |
1,770,000 | － | 1,770,000 | 19.67 |
| 計 | － | 1,770,000 | － | 1,770,000 | 19.67 |
２ 【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 普通株式 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 最近事業年度 | 最近期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | 1,000,000 | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に 係る移転を行った取得自己株式 |
－ | － | － | － |
| その他 | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 2,770,000 | － | 1,770,000 | － |
当社は、配当金を株主への利益還元として経営上の重要な課題として位置づけており、内部留保の充実を図りつつ配当の継続性、安定性にも十分留意して実施すべきものと考えております。このような方針のもと、12月31日を基準日として、年１回期末配当を行うことを基本方針としております。配当の決定機関は、期末配当は株主総会であります。また、取締役会の決議により、６月30日を基準として、中間配当ができる旨を定款に定めております。
内部留保資金につきましては、今後予想される経営環境の変化に対応すべく、今まで以上にコスト競争力を高め、市場ニーズに応える技術開発及び製造体制を強化し、更には、グローバル戦略の展開を図るために有効投資してまいりたいと考えております。当社は、株主に対する利益還元を経営の重要課題の一つと認識しておりますが、同時に財務基盤確立及び営業基盤拡大のための内部留保充実にも重点を置く必要があると考えております。
(注) 基準日が第62期事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 (千円) | １株当たり配当額 (円) | |
| 2021年3月30日 | 定時株主総会決議 | 57,912 | 8.01 |
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社グループは、経営の効率化及び透明性を確保し企業価値の継続的な向上を図るとともに、内部統制システムの構築・強化及びその実効的な運用を通じて経営監督機能の強化・社会的責任を果たすため、コーポレート・ガバナンスの強化を経営上の最も重要な課題の一つと位置付け、実践しております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
a. 企業統治の体制の概要
当社の企業統治の体制を概略図で示すと、次のとおりであります。
(a) 取締役会・取締役
取締役会は、取締役８名(うち社外取締役２名)で構成され、会社の経営上の意思決定機関として、重要な業務執行の決定及び取締役の業務執行の監督を行っております。取締役会は、毎月１回定期的に開催しているほか、意思決定の迅速化を図るために必要に応じ随時開催し、十分な協議により公平かつ的確な決定を行っております。
本書提出日現在の取締役会の構成員は、石井太(議長・代表取締役社長)、北川一清(常務取締役執行役員 蘇州瑚北光電子有限公司総経理)、加藤隆司(常務取締役執行役員 研究開発部部長)、国友啓行(取締役執行役員 管理部部長)、荒木治人(取締役執行役員 技術部部長)、鈴木基司(取締役執行役員 KOHOKU LANKA (PVT) LTD. Managing Director)、栗山裕功(社外取締役)、西村猛(社外取締役)であります。オブザーバーとして松宮克弥(社外監査役)、中村正哉(社外監査役)、木原征夫(監査役)が参加しております。
(b) 監査役会・監査役
監査役会は、監査役３名(うち社外監査役２名)で構成され、毎月１回定例監査役会を開催し、取締役から経営に関する重要事項の報告を受け、協議又は決議を行っております。
各監査役は、監査の方針、監査計画を定め、取締役会その他重要な会議に出席するほか、当社の業務や財産状況の調査により、取締役の職務執行等の監査を行っております。なお、監査役の中には弁護士として法的知見を有する者を含んでおります。
本書提出日現在の監査役会の構成員は、松宮克弥(議長・社外監査役)、中村正哉(社外監査役)、木原征夫(監査役)であります。
(c) 経営会議
経営会議は、取締役及び部長以上の幹部社員で構成され、中期経営計画や予算・重要な議案等、当社における重要な事項について十分な協議を行っております。リード端子事業、光部品・デバイス事業、及び管理部門の各方針に係る進捗報告等を行うことを目的として各事業及び部門ごとに毎月１回開催し、また必要に応じて随時開催し、効果的かつ効率的な業務執行を行っております。
本書提出日現在のリード端子事業に係る経営会議の構成員は、石井太(議長・代表取締役社長)、北川一清(常務取締役執行役員 蘇州瑚北光電子有限公司総経理)、国友啓行(取締役執行役員 管理部部長)、荒木治人(取締役執行役員 技術部部長)、山﨑学(上席執行役員 製造部部長(リード端子担当))、髙原誠(上席執行役員 総務部部長)、山田大元(執行役員 総務部部長(企画担当))、矢野久司(リード端子営業部部長)であります。オブザーバーとして松宮克弥(社外監査役)が参加しております。また、前述に記載していない役員または従業員を必要に応じて招集する場合があります。
本書提出日現在の光部品・デバイス事業に係る経営会議の構成員は、石井太(議長・代表取締役社長)、加藤隆司(常務取締役執行役員 研究開発部部長)、国友啓行(取締役執行役員 管理部部長)、鈴木基司(取締役執行役員 KOHOKU LANKA (PVT) LTD. Managing Director)、髙原誠(上席執行役員 総務部部長)、山田大元(執行役員 総務部部長(企画担当))、柿田学(製造部部長(光部品・デバイス担当))、久裕彦(光部品・デバイス営業部部長)であります。オブザーバーとして松宮克弥(社外監査役)が参加しております。また、前述に記載していない役員または従業員を必要に応じて招集する場合があります。
本書提出日現在の管理部門に係る経営会議の構成員は、石井太(議長・代表取締役社長)、北川一清(常務取締役執行役員 蘇州瑚北光電子有限公司総経理)、加藤隆司(常務取締役執行役員 研究開発部部長)、国友啓行(取締役執行役員 管理部部長)、荒木治人(取締役執行役員 技術部部長)、鈴木基司(取締役執行役員 KOHOKU LANKA (PVT) LTD. Managing Director)、髙原誠(上席執行役員 総務部部長)、山田大元(執行役員 総務部部長(企画担当))であります。オブザーバーとして松宮克弥(社外監査役)が参加しております。また、前述に記載していない役員または従業員を必要に応じて招集する場合があります。
(d) コンプライアンス委員会
コンプライアンス委員会は、取締役及び部長等で構成され、当社グループのコンプライアンスに係る方針、施策の決定、当社グループの事業、その他業務に係る個別リスクの管理状況の把握等を行いリスク発生の回避、損失の極小化のための対策を検討するため毎月１回開催しております。
本書提出日現在のコンプライアンス委員会の構成員は、石井太(委員長・代表取締役社長)、北川一清(常務取締役執行役員 蘇州瑚北光電子有限公司総経理)、加藤隆司(常務取締役執行役員 研究開発部部長)、国友啓行(取締役執行役員 管理部部長)、荒木治人(取締役執行役員 技術部部長)、鈴木基司(取締役執行役員 KOHOKU LANKA (PVT) LTD. Managing Director)、山﨑学(上席執行役員 製造部部長(リード端子担当))、髙原誠(上席執行役員 総務部部長)、山田大元(執行役員 総務部部長(企画担当))であります。オブザーバーとして松宮克弥(社外監査役)、黒田正榮(内部監査室長)が参加しております。
(e) 指名・報酬諮問委員会
指名・報酬諮問委員会は、取締役会の諮問機関として、取締役の指名・報酬等に関する手続きの公正性・透明性・客観性を強化し、コーポレート・ガバナンスの充実を図るために随時開催しております。
本書提出日現在の指名・報酬諮問委員会の構成員は、栗山裕功(社外取締役)を委員長として、石井太(代表取締役社長)、西村猛(社外取締役)の取締役３名であります。
(f) 内部監査室
内部監査室は、代表取締役社長直轄の組織として、経営全般にわたる社内制度の運用状況及び業務遂行状況について、その適法性及び妥当性に関する内部監査を行っております。会計監査人との間では、会計監査人と会計監査に関する意見交換や会計監査計画と結果の聴取等を通した連携を行っており、監査役との間では、内部監査計画や内部監査結果の報告を通して連携を深めており、これらを通じて監査機能の充実を図っております。
本書提出日現在の内部監査室の構成員は、黒田正榮(内部監査室長)、他室員２名であります。
(g) 会計監査人
会計監査人は、監査計画及び監査結果について、監査役会及び内部監査部門に対して随時の報告を行っております。
当社は、有限責任監査法人トーマツと監査契約を締結し、適時適切な監査が実施されております。なお、当社と同監査法人又は業務執行社員との間には、特別な利害関係はありません。
b. 当該体制を採用する理由
当社がこのような体制を採用している理由は、この体制が、当社の企業規模に即しており、透明・公正かつ迅速な経営とガバナンス強化に資するものと考えているからであります。
③ 企業統治に関するその他の事項
a. 内部統制システムの整備状況
当社は、経営理念に適った企業活動を通じ、企業価値の増大を図るとともに、安定的かつ持続的なグループ企業基盤を構築するため、会社法及び会社法施行規則に基づき、取締役会決議にて当社の業務の適正を確保するための「内部統制システムの基本方針」を定め、内部統制機能の整備に取り組んでおります。
(a) 取締役及び使用人の職務執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
(ⅰ) 「行動規範」において、取締役・使用人が適正な業務執行を行うための規範を示す。
(ⅱ) 組織関係規程及び各種業務規程等の社内規程を定め、諸規程に基づく業務運営を行う。
(ⅲ) 業務執行に際しては教育・啓蒙を行い、その執行を適切に監督する。問題があった場合には「就業規則」等に則り適正に処分する。
(ⅳ) 業務執行に係るコンプライアンス違反及びそのおそれに関して通報・相談を受け付けるための内部通報制度を設け、適正に運用する。
(ⅴ) 業務執行の適正性を、内部監査、監査役監査及び会計監査を通じて確認し、被監査部門にフィードバックを行うと共に、取締役会、監査役会又は代表取締役社長に報告する。また、必要かつ適正な是正処置を行うものとする。
(ⅵ) 取締役会の諮問機関として、指名・報酬諮問委員会を設置し、取締役の指名及び報酬の決定に係る公正性・透明性・客観性を高める。
(ⅶ) 反社会的勢力とは一切の関係を遮断する。また、反社会的勢力からの不当要求には応じず、資金提供は絶対に行わない。
(b) 取締役の職務執行に係る情報の保存及び管理に対する体制
取締役の職務執行に係る情報については、「文書管理規程」等の社内諸規程に基づきその保存媒体に応じて適切かつ確実に検索性の高い状態で保存・管理する。
(c) 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(ⅰ) 「リスクマネジメント規程」を制定し、リスク管理体制を構築、運用する。
(ⅱ) 事業活動上の重大な事態が発生した場合には損失の拡大を防止するため、迅速かつ適正な情報伝達と緊急時に対応が可能な体制を整備する。
(ⅲ) 「内部監査規程」に基づき、計画的な内部監査を実施し、法令・定款違反その他の事由に基づき損失の危険のある事項が発見された場合には、代表取締役社長に適切に報告を行うと共に、当該事項の是正措置の実施状況に関してフォローアップを行う。
(d) 取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制
(ⅰ) 取締役会は毎月１回定期的に開催するほか、必要に応じて臨時に開催し、法令、定款及び諸規程に基づき、重要事項について審議・決定を行う。
(ⅱ)「業務分掌規程」、「職務権限規程」において、それぞれの業務執行における責任者及びその責任、手続の詳細について定める。
(ⅲ) 中期経営計画の策定を通じ、経営方針と事業目的を具体化し、効率的かつ効果的な業務執行を行う。
(e) 当社及び子会社からなる企業集団における業務の適正を確保するための体制
(ⅰ) 子会社の経営管理は、当該企業の自主性を尊重しつつも、「関係会社管理規程」に基づき、当社に対する事業内容の定期的な報告と重要案件の協議・決裁を通じて行う。
(ⅱ) 内部監査室は、当社及び子会社の業務の適正性のモニタリングを行う。
(f) 当社の監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項、当該使用人の当社の取締役からの独立性に関する事項、及び当該使用人に対する当社の監査役の指示の実効性の確保に関する事項
(ⅰ) 監査役が必要とした場合は、監査役の職務を補助する使用人を置くこととする。
(ⅱ) 当該使用人は、監査役より受けた業務に関し、取締役などの指揮命令に服さない。
(ⅲ) 当該使用人の任命、異動、評価、懲戒は予め監査役会の同意を要するものとする。
(g) 取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
(ⅰ) 取締役は、監査役が出席する取締役会等の重要な会議において、担当する業務の執行状況を報告することとする。
(ⅱ) 当社グループの取締役及び使用人は、監査役に対して、法的事項に加え、当社及び当社グループに重大な影響を及ぼす事項が発生した場合には、その内容を速やかに報告するものとする。
(ⅲ) 監査役は、いつでも当社及び子会社の取締役及び使用人に対して報告を求めることができるものとする。
(ⅳ) 監査役に報告した者は、当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないものとする。
(ⅴ) 監査役がその職務の執行につき、費用の前払等を請求したときは、請求に係る費用又は債務が当該監査役の職務の執行に関係しないと認められる場合を除き、速やかに当該費用又は債務を処理する。
(h) その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
(ⅰ) 取締役は、監査役の監査が実効的に行われることを確保するため、当社の会計監査人と会計監査の内容についての情報交換が十分に行える体制を整えることとする。
(ⅱ) 監査役と代表取締役社長との定期的な意見交換会を開催する。
b. リスク管理体制の整備状況
当社は、「リスクマネジメント規程」を制定し、リスクの発生防止に係る管理体制及び発生したリスクへの対応等を明確にすることにより、リスクの未然防止や早期発見及び損失の極小化に努めております。また、当社は「内部通報規程」を制定し、法令違反行為や不正行為等に関する内部通報制度を定めることで、不祥事の早期発見及び是正を図っています。
c. 子会社の業務の適正を確保するための体制の整備状況
当社は、「関係会社管理規程」を制定し、当社グループの経営効率の向上及び子会社の業務について適切な管理に努めております。また、当社は「内部監査規程」を制定し、内部監査室は、当社のほか、全ての子会社に対して内部監査業務を行い、管理体制について検証を行っております。
d. 責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、業務執行取締役等でない取締役及び監査役との間において、会社法第423条第１項の賠償責任について法令で定める要件に該当する場合には賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく賠償責任の限度額は、法令が定める最低責任額としております。
e. 取締役の定数
当社の取締役は９名以内とする旨を定款に定めております。
f. 取締役の選任決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び選任決議は、累積投票によらない旨を定款に定めております。
g. 取締役会において決議することができる株主総会決議事項
(1) 中間配当の決定機関
当社は、株主への機動的な利益還元を可能とするため、取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
(2) 自己株式の取得
当社は、機能的な資本政策の遂行を可能とするため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により、自己株式を取得することができる旨を定款に定めております。
(3) 取締役及び監査役の責任免除
当社は、職務の遂行に当たり期待される役割や機能を十分発揮することを可能とするため、取締役会の決議によって取締役(取締役であった者を含む。)及び監査役(監査役であった者を含む。)の会社法第423条第１項の賠償責任について法令に定める要件に該当する場合には賠償責任額から法令に定める最低責任限度額を控除して得た額を限度として免除することができる旨を定款に定めております。
h. 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性11名 女性－名 (役員のうち女性の比率 －％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有
株式数
(株)
代表取締役社長
石井 太
1958年８月21日
| 1981年４月 | 日本鉱業㈱(現 JX金属㈱)入社 |
| 1995年４月 | 当社入社 |
| 1996年９月 | 当社製造部長 |
| 1998年３月 | 当社常務取締役 |
| 1999年３月 | 当社代表取締役副社長 |
| 2000年３月 | 当社代表取締役社長(現任) |
| 2000年10月 | KOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD. Director |
| 2001年４月 | KOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD. Managing Director(現任) KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. Managing Director |
| 2002年６月 | 蘇州瑚北光電子有限公司董事長(現任) |
| 2005年２月 | 湖北電子工業協同組合代表理事 |
| 2012年５月 | KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. Chairman (現任) |
| 2012年10月 | 東莞瑚北電子有限公司董事長(現任) |
(注)３
7,110,000
(注)７
常務取締役執行役員
北川 一清
1958年２月10日
| 1981年４月 | 湖北町役場(現 長浜市役所)入庁 |
| 1985年８月 | 当社入社 |
| 2004年３月 | 当社取締役支援本部長 |
| 2009年３月 | 当社取締役業務部長 兼経営戦略室担当 兼グローバル品質保証センター担当 兼業務部IT課課長 |
| 2012年10月 | 東莞瑚北電子有限公司董事(現任) |
| 2014年９月 | 当社取締役管理部兼業務部長 |
| 2015年４月 | 当社取締役常務執行役員 |
| 2016年３月 | 当社取締役常務執行役員 コンデンサ部品事業部長 |
| 2016年９月 | KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. Director(現任) |
| 2017年２月 | 当社取締役常務執行役員管理本部長 兼品質保証部長 |
| 2017年９月 | 蘇州瑚北光電子有限公司総経理 (現任) |
| 2019年８月 | 当社常務取締役執行役員(現任) |
(注)３
－
常務取締役執行役員
研究開発部部長
加藤 隆司
1965年12月23日
| 1993年４月 | 富士電気化学㈱(現 FDK㈱)入社 |
| 2014年４月 | 同社電子事業本部コンポーネント 事業推進部YDグループ部長 |
| 2015年２月 | 当社入社 当社光事業部担当部長 |
| 2015年６月 | 当社光事業部技術開発部長 |
| 2016年１月 | 当社執行役員光部品・デバイス事業部 開発技術担当 |
| 2017年２月 | 当社執行役員研究開発本部長兼研究開発部長 |
| 2018年１月 | KOHOKU LANKA (PVT) LTD. Director(現任) |
| 2018年３月 | 当社取締役執行役員研究開発本部長 兼製品開発部長 |
| 2018年７月 | 当社取締役執行役員研究開発部部長 |
| 2018年８月 | 蘇州瑚北光電子有限公司董事(現任) |
| 2021年３月 | 当社常務取締役執行役員研究開発部部長(現任) |
(注)３
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有
株式数
(株)
取締役執行役員
管理部部長
国友 啓行
1958年４月９日
| 1982年４月 | ㈱大垣共立銀行入行 |
| 2000年５月 | 同行長森支店支店長 |
| 2003年３月 | 同行関ヶ原支店支店長 |
| 2006年５月 | 同行経営管理部部長代理 |
| 2011年５月 | 同行事務集中部部長 |
| 2013年１月 | 同行事務管理部部長 |
| 2015年５月 | 同行経営管理部部長 兼コンプライアンス統轄センター所長 |
| 2016年１月 | 当社監査役 |
| 2017年９月 | 当社執行役員管理本部長 |
| 2018年１月 | KOHOKU LANKA (PVT) LTD. Director(現任) |
| 2018年３月 | 当社取締役執行役員管理本部長 |
| 2018年７月 | 当社取締役執行役員 |
| 2018年８月 | 蘇州瑚北光電子有限公司董事(現任) |
| 2018年９月 | 当社取締役執行役員総務部部長 |
| 2021年１月 | 当社取締役執行役員管理部部長(現任) |
(注)３
－
取締役執行役員
技術部部長
荒木 治人
1967年２月１日
| 1989年４月 | (一財)滋賀保険研究センター入職 |
| 1992年３月 | 当社入社 |
| 2015年11月 | 当社技術センター長 兼グローバル工場管理センター長 兼光事業部技術開発部長兼知的財産課担当 |
| 2016年１月 | 当社技術センター長兼設計部長 兼光部品・デバイス事業部開発技術部長 兼第２開発グループ課長 |
| 2016年３月 | 当社執行役員技術センター長 兼光部品・デバイス事業部開発技術部長 |
| 2016年11月 | 当社執行役員技術センター長 兼光部品・デバイス事業部開発技術部長 兼技術センター活性炭試作課管掌 |
| 2017年２月 | 当社執行役員技術本部長兼技術開発部長 |
| 2018年７月 | 当社執行役員技術部部長 |
| 2021年３月 | 当社取締役執行役員技術部部長(現任) |
(注)３
－
取締役執行役員
鈴木 基司
1968年12月30日
| 1991年４月 | 富士電気化学㈱(現 FDK㈱)入社 |
| 2004年10月 | 同社コンポーネント事業部技術部第一技術課長 |
| 2015年２月 | 当社入社(FDK㈱より転籍) 当社光YD事業部課長 |
| 2015年６月 | 当社光事業部技術開発部光デバイス課長 |
| 2015年９月 | 当社光事業部技術開発部次長 |
| 2016年１月 | 当社光部品・デバイス事業部開発技術部次長 兼材料グループ課長 |
| 2017年２月 | 当社執行役員新製品開発本部長兼新製品開発部長 |
| 2017年12月 | 当社執行役員 KOHOKU LANKA (PVT) LTD. Managing Director (現任) |
| 2021年３月 | 当社取締役執行役員(現任) |
(注)３
－
取締役
栗山 裕功
1950年５月６日
| 1973年４月 | コニシ㈱入社 |
| 2007年４月 | 科昵西貿易(上海)有限公司総経理 |
| 2010年４月 | コニシ㈱取締役執行役員化成品事業本部副本部長 |
| 2011年４月 | 同社取締役執行役員化成品事業本部本部長 |
| 2012年４月 | 丸安産業㈱代表取締役社長 |
| 2018年５月 | 同社顧問(非常勤) |
| 2018年12月 | 当社取締役(現任) |
(注)３
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有
株式数
(株)
取締役
西村 猛
1951年７月７日
| 1974年11月 | 等松・青木監査法人 (現 有限責任監査法人トーマツ)入所 |
| 1978年９月 | 公認会計士登録 |
| 2001年７月 | ㈱トーマツベンチャーサポート大阪(現 デロイトトーマツベンチャーサポート㈱)設立 同社代表取締役 |
| 2017年１月 | 西村公認会計士事務所開設 同事務所代表(現任) |
| 2017年７月 | 税理士登録 |
| 2017年12月 | ㈱オーケーエム監査役 |
| 2018年12月 | ㈱レオクラン監査役(現任) |
| 2019年６月 | ㈱オーケーエム社外取締役(監査等委員)(現任) |
| 2020年７月 | 監査法人京立志設立 同所包括代表社員(現任) |
| 2021年３月 | 当社取締役(現任) |
(注)３
－
常勤監査役
松宮 克弥
1946年３月１日
| 1964年４月 | ㈱大垣共立銀行入行 |
| 1991年６月 | 同行本店営業部副部長 |
| 1994年１月 | 同行秘書室長 |
| 1999年６月 | 同行岐阜支店支店長 |
| 2003年６月 | 共立文書代行㈱代表取締役 |
| 2009年６月 | 大垣正和サービス㈱代表取締役 |
| 2017年９月 | 当社監査役(現任) |
(注)４
－
監査役
中村 正哉
1960年５月17日
| 1985年４月 | 日本鉱業㈱(現 JX金属㈱)入社 |
| 2006年10月 | 弁護士登録 |
| 2012年４月 | さざなみ法律事務所開設 同事務所所長(現任) |
| 2015年７月 | 当社監査役(現任) |
(注)４
－
監査役
木原 征夫
1941年９月３日
| 1967年４月 | 富士電気化学㈱(現 FDK㈱)入社 |
| 1995年２月 | 同社電子デバイス事業部長 |
| 2000年４月 | FDK AMERICA, Inc. President & CEO |
| 2001年12月 | 当社入社 |
| 2002年11月 | 当社光事業本部本部長 |
| 2004年３月 | 当社取締役光事業本部本部長 |
| 2006年９月 | 当社退社 |
| 2015年６月 | 当社取締役光部品・デバイス事業部長 |
| 2015年８月 | 蘇州瑚北光電子有限公司 董事 |
| 2017年２月 | 当社監査役(現任) |
(注)４
－
計
7,110,000
(注) １. 取締役栗山裕功及び西村猛は、社外取締役であります。
２. 監査役松宮克弥及び中村正哉は、社外監査役であります。
３. 取締役の任期は、2021年３月30日開催の定時株主総会終結のときから、１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結のときまでであります。
４. 監査役の任期は、2019年８月23日開催の臨時株主総会終結のときから、４年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会終結のときまでであります。
５. 当社は、執行役員制度を導入しております。執行役員は以下のとおりであります。
| 役名 | 氏名 | 職名 |
| 常務取締役執行役員 | 北川 一清 | － |
| 常務取締役執行役員 | 加藤 隆司 | 研究開発部部長 |
| 取締役執行役員 | 国友 啓行 | 管理部部長 |
| 取締役執行役員 | 荒木 治人 | 技術部部長 |
| 取締役執行役員 | 鈴木 基司 | － |
| 上席執行役員 | 杉山 幸登 | 特命プロジェクトSG事業推進総括担当 |
| 役名 | 氏名 | 職名 |
| 上席執行役員 | 山﨑 学 | 製造部部長 (リード端子担当) |
| 上席執行役員 | 髙原 誠 | 総務部部長 |
| 執行役員 | 山田 大元 | 総務部部長 (企画担当) |
| 執行役員 | 山下 真弘 | 特命プロジェクトSG事業推進営業担当 |
| 執行役員 | 瀬戸 正則 | － |
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有 株式数(株) |
| 川上 泰裕 | 1985年３月11日 | 2007年12月 監査法人トーマツ (現 有限責任監査法人トーマツ)入所 2013年１月 税理士法人トーマツ (現 デロイトトーマツ税理士法人)出向 2017年４月 川上公認会計士事務所 開設 同事務所所長(現任) 2018年１月 当社顧問 2019年８月 当社顧問兼補欠監査役(現任) |
－ |
当社の社外取締役は２名であり、社外監査役は２名であります。
栗山裕功は、事業会社での経営者としての豊富な経験や幅広い知見をもとに、当社の業務執行に対する有益な意見をいただけると判断し、社外取締役として選任しております。当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
西村猛は、公認会計士及び税理士の資格を有しており、企業会計及び税務に関する相当程度の知見を活かし有益な発言が期待できると判断し、社外取締役として選任しております。当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
松宮克弥は、金融機関での経営者としての豊富な経験や幅広い知見をもとに、客観的・中立的な立場での意見を当社の監査体制に活かしていただけると判断し、監査役として選任しております。当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
中村正哉は、弁護士としての専門的見地から、客観的・中立的な立場での意見を当社の監査体制に活かしていただけると判断し、社外監査役として選任しております。当社と同氏の間には人的関係、資本的関係又は取引関係その他の利害関係はありません。
なお、社外取締役又は社外監査役を選任するための当社からの独立性に関する基準又は方針は定めておりませんが、株式会社東京証券取引所が定める独立性に関する判断基準を参考にするほか、客観的な視点から当社の経営等に対し、適切に意見を述べていただける方を選任しております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、経営意思決定機関として原則月１回開催する取締役会に出席し、経営課題等に関して独立した立場から適切な助言をすることにより、取締役の職務執行に対する監督機能を果たしております。
社外監査役は、監査役会で策定された監査の方針及び職務の分担等に従い、取締役会をはじめとする重要な会議への出席や業務及び財産の状況調査等を通じて、取締役の職務執行を監査しております。また会計監査人、内部監査担当者と情報交換や協議を行う等により、相互連携を図り監査機能の充実に努めております。
社外取締役及び社外監査役は、必要に応じて直接・間接問わず総務部並びに管理部等の内部統制部門との連携を図り適切な監督機能及び監査機能の充実に努めています。 (3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役会は、３名の監査役(うち社外監査役２名)で構成され、常勤監査役１名を選定しております。監査役会は、「監査役会規程」に基づき、月に１回定例監査役会を開催しておりますが、必要がある場合は、その都度臨時監査役会を開催しております。
最近事業年度において当社は監査役会を13回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。
| 区分 | 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 社外監査役(常勤) | 松宮 克弥 | 13回 | 13回 |
| 社外監査役 | 中村 正哉 | 13回 | 13回 |
| 監査役 | 木原 征夫 | 13回 | 13回 |
監査役会における主な検討事項として、監査方針、監査計画の策定、内部統制システムの整備・運用状況、内部監査の実施状況等を検討しております。
また、常勤の監査役の活動として取締役会等の重要な社内の会議への出席、取締役・執行役員等からの職務執行状況の聴取、重要な決裁書類の閲覧、主要な事業部署・子会社等への往査等、監査役会監査の全般を担当し非常勤監査役とも情報共有し監査を実施しております。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、３名で構成される内部監査室を設置し、「内部監査規程」に基づき、当社グループ内各部署を対象として、法令及び社内規程に則った適正な業務活動及びその効率性等について監査を行っております。
また、内部監査室、監査役及び会計監査人は、意見交換や情報共有を図るためのミーティングを定期的に開催し、各部門の監査計画及び当社の課題について協議を行い、監査機能の向上のための連携を取っており、必要に応じて直接・間接問わず総務部並びに管理部等の内部統制部門との連携を図り適切な監督機能及び監査機能の充実に努めております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
b. 継続監査期間
２年間
c. 業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 尾仲 伸之
指定有限責任社員 業務執行社員 木戸脇 美紀
d. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ７名、その他 10名
e. 監査法人の選定方針と理由
当社では、職務の実施状況、監査体制の相当性、監査方法・品質の適切性、構成員の独立性及び監査報酬の妥当性等を総合的に判断しております。有限責任監査法人トーマツは、本方針に照らして適切であると判断したため、当社の監査法人として選定しております。また、当社の監査役会は、会計監査人が会社法第340条第1項各号のいずれかに該当すると認められる場合、監査役全員の同意により解任いたします。
加えて、監査役会は、会計監査人の独立性、監査遂行状況、勤続年数、監査報酬の水準その他諸般の事情を総合的に考慮し、当該会計監査人が監査を続けることが不適切であると判断した場合には、会計監査人の解任又は不再任に関する議案の内容を決定し、取締役会が株主総会に提出いたします。
f. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、会計監査人を評価するにあたり、業務の執行者からの独立性、会計監査人としての品質管理体制、及び適切な監査チーム編成による信頼性を満たし、加えて経営者との関係、監査役・内部監査室・経理部門・グループ各社・子会社の会計監査人との意思疎通が適時適切に行われ、不正リスクに対する対応等の説明内容等の報告等を踏まえ総合的に勘案検討した結果、有限責任監査法人トーマツは、当社の監査法人として適格であると判断しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 42,175 | － | 38,000 | 4,680 |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 42,175 | － | 38,000 | 4,680 |
当社における非監査業務の内容は、当連結会計年度においては内部統制の構築支援・助言指導業務及び新収益認識基準の適用に関する助言指導業務です。
b. 監査公認会計士等と同一のネットワーク(Deloitte Touche Tohmatsu)に対する報酬 (a.を除く)
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | － | － | － | － |
| 連結子会社 | 15,202 | － | 15,046 | － |
| 計 | 15,202 | － | 15,046 | － |
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査報酬の決定方針
当社は、監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針を定めておりませんが、監査法人より提示された監査に要する業務時間等を十分に考慮し、当社の規模・業務の特性等を勘案の上、監査報酬額を決定しております。
e. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査役会は、「監査役会規程」に基づき、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況及び報酬見積り等が当社の事業内容や事業規模に適切であるかについて検証を行い、会計監査人の報酬が妥当であると判断し、同意しております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関しては、株主総会で定められた報酬限度額内において、各役員の職務の内容、職位及び実績・成果等を勘案して、取締役の報酬については指名・報酬諮問委員会の審議を経て取締役会にて、監査役の報酬については監査役会にて決定することとしております。当事業年度の役員の報酬等の具体的な額につきましては、2020年３月30日開催の取締役会において、代表取締役社長へ一任する決議をしております。
取締役及び監査役の報酬限度額は、2017年３月30日開催の定時株主総会において、取締役の報酬限度額を300百万円以内(ただし、使用人分給与は含まない)(決議時の員数は３名)、2015年７月１日開催の定時株主総会において、監査役の報酬限度額を50百万円以内(決議時の員数は１名)と決議されております。
取締役の報酬等の額について、その決定プロセスの客観性、透明性を担保した手続きを経るため、代表取締役社長、社外取締役で構成する指名・報酬諮問委員会を設置しております。取締役報酬の決定方針及び当該方針に基づく各取締役の報酬等の額に関する全ての事項については、指名・報酬諮問委員会の審議、答申を踏まえた上で、最終決定権限を有する取締役会の決議により定めることとしております。
取締役の報酬は、固定報酬である基本報酬と業績に応じて変動する賞与から構成されており、賞与は営業利益等をふまえ、各人の職務内容・功績等を勘案の上、支給するものとしております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の 総額(千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (名) |
|||
| 固定報酬 | 賞与 | 業績連動報酬 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 (社外取締役を除く。) |
78,576 | 50,451 | 28,125 | － | － | 5 |
| 社外取締役 | 6,600 | 6,600 | － | － | － | 2 |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
1,800 | 1,800 | － | － | － | 1 |
| 社外監査役 | 7,805 | 7,805 | － | － | － | 2 |
③ 役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が100百万円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なもの
該当事項はありません。 (5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、投資株式について、株式の価値の変動又は配当の受領によって利益を得ることを目的として保有する株式を純投資目的である投資株式、それ以外の株式を純投資目的以外の目的である投資株式に区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
a. 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、事業機会の創出や取引・協業関係の構築・維持・強化のための手段の一つとして、純投資目的以外の株式を取得・保有する場合があります。これら株式を取得する際には、運用責任者または運用管理者によって費用対効果、価格変動リスク及び流動性の有無等の審査を行い、保有の適否に関して検討しております。また、運用責任者または運用管理者によって、四半期ごとに費用対効果、価格変動リスク及び流動性の有無等の審査を行い、保有の妥当性や意義等が認められない場合には売却を検討しております。なお、有価証券の取得金額が１件あたり5,000万円以上の場合、または有価証券の処分時に発生する売却損失額が5,000万円以上の場合は取締役会決議を行っております。
b. 銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(千円) |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 5 | 228,764 |
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
| 銘柄数 (銘柄) |
株式数の増加に係る取得価額の合計額(千円) | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 4,096 | 取引関係の維持・強化のため |
(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
| 銘柄数 (銘柄) |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額(千円) |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
c. 特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び株式数が増加した理由 | 当社の 株式の 保有の 有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (千円) |
貸借対照表計上額 (千円) |
|||
| ニチコン㈱ | 148,089 | 144,196 | 取引関係の維持・強化のため 持株会を通じた取得により増加 |
無 |
| 193,257 | 164,671 | |||
| ㈱大垣共立銀行 | 9,480 | 9,215 | 金融機関との安定的な取引維持のため 株式累積投資による増加 |
無 |
| 19,870 | 21,998 | |||
| 日本ケミコン㈱ | 8,000 | 8,000 | 取引関係の維持・強化のため | 無 |
| 14,640 | 16,800 | |||
| ㈱三菱UFJフィナンシャル・グループ | 1,920 | 1,920 | 金融機関との安定的な取引維持のため | 無 |
| 875 | 1,138 | |||
| 太陽誘電㈱ | 25 | 25 | 取引関係の維持・強化のため | 無 |
| 120 | 83 |
(注) 定量的な保有効果については記載が困難であります。保有の合理性は、「a. 保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容」に記載しております。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
| 区 分 | 当事業年度 | 前事業年度 | ||
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(千円) |
銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(千円) |
|
| 非上場株式 | 1 | 34,946 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 1,713 | 2 | 1,287 |
| 区 分 | 当事業年度 | |||
| 受取配当金の 合計額(千円) |
売却損益の 合計額(千円) |
評価損益の 合計額(千円) |
||
| 含み損益 | 減損処理額 | |||
| 非上場株式 | － | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | 24 | － | 761 | － |
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第５ 【経理の状況】
１. 連結財務諸表及び四半期連結財務諸表並びに財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号)に基づいて作成しております。
(3) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
２. 監査証明について
(1) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前連結会計年度(2019年１月１日から2019年12月31日まで)及び当連結会計年度(2020年１月１日から2020年12月31日まで)の連結財務諸表並びに前事業年度(2019年１月１日から2019年12月31日まで)及び当事業年度(2020年１月１日から2020年12月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
(2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2021年７月１日から2021年９月30日まで)及び第３四半期連結累計期間(2021年１月１日から2021年９月30日まで)に係る四半期連結財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
３. 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、連結財務諸表等を適正に作成できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入
し、監査法人等が主催する研修会への参加、会計専門誌等の定期購読による情報収集を行っております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年12月31日) |
当連結会計年度 (2020年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 3,083,011 | 3,501,181 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 2,900,739 | 2,951,355 | |||||||||
| 製品 | 599,650 | 574,393 | |||||||||
| 仕掛品 | 294,759 | 345,281 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 626,252 | 725,865 | |||||||||
| その他 | 117,724 | 220,665 | |||||||||
| 流動資産合計 | 7,622,137 | 8,318,741 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | ※2 881,472 | ※2 850,466 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 1,988,611 | 2,051,110 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 453,882 | 457,112 | |||||||||
| 土地 | ※2 143,818 | ※2 143,818 | |||||||||
| リース資産（純額） | 410,559 | 425,259 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 136,190 | 91,486 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※1 4,014,534 | ※1 4,019,253 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 24,544 | － | |||||||||
| その他 | ※2 93,387 | ※2 94,705 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 117,931 | 94,705 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 362,851 | 432,354 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 296,561 | 232,394 | |||||||||
| その他 | ※3 217,572 | 182,070 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △6,828 | △6,452 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 870,156 | 840,367 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,002,622 | 4,954,326 | |||||||||
| 資産合計 | 12,624,759 | 13,273,068 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (2019年12月31日) |
当連結会計年度 (2020年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 518,354 | 557,704 | |||||||||
| 短期借入金 | ※2 1,740,152 | ※2 1,617,204 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | ※2 14,000 | ※2 14,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※2,※4 1,052,084 | ※2,※4 982,269 | |||||||||
| リース債務 | 95,699 | 147,912 | |||||||||
| 未払金 | 379,741 | 362,623 | |||||||||
| 未払法人税等 | 484,026 | 528,285 | |||||||||
| 賞与引当金 | 57,065 | 58,733 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 18,245 | 28,125 | |||||||||
| その他 | 223,976 | 244,132 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,583,348 | 4,540,990 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | ※2 23,000 | ※2 9,000 | |||||||||
| 長期借入金 | ※2,※4 3,008,845 | ※2,※4 2,203,196 | |||||||||
| リース債務 | 485,751 | 516,150 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 52,756 | 48,233 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 94,467 | 110,582 | |||||||||
| 資産除去債務 | 64,001 | 64,799 | |||||||||
| その他 | 15,250 | 13,420 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,744,072 | 2,965,382 | |||||||||
| 負債合計 | 8,327,420 | 7,506,373 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 350,000 | 350,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 29,245 | 29,245 | |||||||||
| 利益剰余金 | 4,207,572 | 5,740,407 | |||||||||
| 自己株式 | △363,744 | △363,744 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,223,073 | 5,755,908 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △2,151 | 20,060 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 76,416 | △9,273 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 74,265 | 10,786 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,297,339 | 5,766,695 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 12,624,759 | 13,273,068 |
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【四半期連結貸借対照表】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第3四半期連結会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | ||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||
| 現金及び預金 | 4,135,194 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 3,985,848 | |||||||||
| 製品 | 632,548 | |||||||||
| 仕掛品 | 331,424 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 856,262 | |||||||||
| その他 | 334,114 | |||||||||
| 流動資産合計 | 10,275,393 | |||||||||
| 固定資産 | ||||||||||
| 有形固定資産 | ||||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 893,846 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 2,223,448 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 482,966 | |||||||||
| 土地 | 143,818 | |||||||||
| リース資産（純額） | 384,151 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 208,448 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 4,336,679 | |||||||||
| 無形固定資産 | 93,862 | |||||||||
| 投資その他の資産 | ||||||||||
| 投資有価証券 | 226,441 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 231,649 | |||||||||
| その他 | 191,820 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △6,978 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 642,933 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,073,475 | |||||||||
| 資産合計 | 15,348,868 |
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第3四半期連結会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | ||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||
| 買掛金 | 769,970 | |||||||||
| 短期借入金 | 1,553,120 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 9,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 832,733 | |||||||||
| リース債務 | 138,753 | |||||||||
| 未払金 | 316,274 | |||||||||
| 未払法人税等 | 833,903 | |||||||||
| 賞与引当金 | 201,928 | |||||||||
| その他 | 194,839 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,850,524 | |||||||||
| 固定負債 | ||||||||||
| 長期借入金 | 1,530,417 | |||||||||
| リース債務 | 445,887 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 49,046 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 119,635 | |||||||||
| 資産除去債務 | 65,410 | |||||||||
| その他 | 12,130 | |||||||||
| 固定負債合計 | 2,222,526 | |||||||||
| 負債合計 | 7,073,050 | |||||||||
| 純資産の部 | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 350,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | 29,245 | |||||||||
| 利益剰余金 | 7,903,741 | |||||||||
| 自己株式 | △363,744 | |||||||||
| 株主資本合計 | 7,919,242 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | ||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △16,980 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 373,556 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 356,575 | |||||||||
| 純資産合計 | 8,275,817 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 15,348,868 |
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 9,979,959 | 11,176,912 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 6,734,937 | ※1 6,928,909 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,245,022 | 4,248,002 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2,※3 1,764,434 | ※2,※3 1,670,120 | |||||||||
| 営業利益 | 1,480,588 | 2,577,881 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 16,547 | 28,640 | |||||||||
| 債務勘定整理益 | 5,011 | － | |||||||||
| 物品売却益 | 824 | 7,599 | |||||||||
| その他 | 5,094 | 6,391 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 27,477 | 42,631 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 97,023 | 76,698 | |||||||||
| 為替差損 | 46,165 | 182,213 | |||||||||
| その他 | 4,539 | 3,918 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 147,728 | 262,830 | |||||||||
| 経常利益 | 1,360,336 | 2,357,682 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※4 7 | ※4 9 | |||||||||
| 特別利益合計 | 7 | 9 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | ※6 263,958 | － | |||||||||
| 固定資産除売却損 | ※5 2,004 | ※5 3,117 | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 399 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 266,363 | 3,117 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,093,980 | 2,354,574 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 464,348 | 741,540 | |||||||||
| 過年度法人税等 | 112,124 | － | |||||||||
| 法人税等調整額 | △7,173 | 50,627 | |||||||||
| 法人税等合計 | 569,298 | 792,168 | |||||||||
| 当期純利益 | 524,682 | 1,562,405 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 524,682 | 1,562,405 |
0205025_honbun_8084805003312.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
||||||||||
| 当期純利益 | 524,682 | 1,562,405 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 45,806 | 22,211 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | △83,833 | △85,690 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※１ △38,027 | ※１ △63,478 | |||||||||
| 包括利益 | 486,655 | 1,498,926 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | 486,655 | 1,498,926 |
0205030_honbun_8084805003312.htm
【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第3四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 10,669,338 | |||||||||
| 売上原価 | 6,149,063 | |||||||||
| 売上総利益 | 4,520,274 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 1,328,783 | |||||||||
| 営業利益 | 3,191,491 | |||||||||
| 営業外収益 | ||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 5,991 | |||||||||
| 為替差益 | 212,022 | |||||||||
| 投資有価証券売却益 | 21,956 | |||||||||
| 物品売却益 | 6,714 | |||||||||
| その他 | 11,925 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 258,610 | |||||||||
| 営業外費用 | ||||||||||
| 支払利息 | 50,435 | |||||||||
| その他 | 8,624 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 59,059 | |||||||||
| 経常利益 | 3,391,041 | |||||||||
| 特別損失 | ||||||||||
| 固定資産除売却損 | 1,687 | |||||||||
| 特別損失合計 | 1,687 | |||||||||
| 税金等調整前四半期純利益 | 3,389,354 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,151,040 | |||||||||
| 法人税等調整額 | 17,067 | |||||||||
| 法人税等合計 | 1,168,108 | |||||||||
| 四半期純利益 | 2,221,246 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益 | 2,221,246 |
0205035_honbun_8084805003312.htm
【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第3四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 四半期純利益 | 2,221,246 | |||||||||
| その他の包括利益 | ||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △37,041 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 382,829 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | 345,788 | |||||||||
| 四半期包括利益 | 2,567,034 | |||||||||
| （内訳） | ||||||||||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | 2,567,034 |
0205040_honbun_8084805003312.htm
③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 350,000 | 29,245 | 3,706,575 | △363,744 | 3,722,076 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
△9,804 | △9,804 | |||
| 会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
350,000 | 29,245 | 3,696,771 | △363,744 | 3,712,272 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △13,881 | △13,881 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
524,682 | 524,682 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
－ | ||||
| 当期変動額合計 | 510,800 | 510,800 | |||
| 当期末残高 | 350,000 | 29,245 | 4,207,572 | △363,744 | 4,223,073 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | △47,957 | 160,249 | 112,292 | 3,834,369 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
△9,804 | |||
| 会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
△47,957 | 160,249 | 112,292 | 3,824,565 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △13,881 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
524,682 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
45,806 | △83,833 | △38,027 | △38,027 |
| 当期変動額合計 | 45,806 | △83,833 | △38,027 | 472,773 |
| 当期末残高 | △2,151 | 76,416 | 74,265 | 4,297,339 |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 350,000 | 29,245 | 4,207,572 | △363,744 | 4,223,073 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
－ | － | |||
| 会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
350,000 | 29,245 | 4,207,572 | △363,744 | 4,223,073 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △29,570 | △29,570 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
1,562,405 | 1,562,405 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
－ | ||||
| 当期変動額合計 | 1,532,834 | 1,532,834 | |||
| 当期末残高 | 350,000 | 29,245 | 5,740,407 | △363,744 | 5,755,908 |
| その他の包括利益累計額 | 純資産合計 | |||
| その他有価証券 評価差額金 |
為替換算調整勘定 | その他の包括利益 累計額合計 |
||
| 当期首残高 | △2,151 | 76,416 | 74,265 | 4,297,339 |
| 会計方針の変更による 累積的影響額 |
－ | |||
| 会計方針の変更を 反映した当期首残高 |
△2,151 | 76,416 | 74,265 | 4,297,339 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △29,570 | |||
| 親会社株主に帰属する 当期純利益 |
1,562,405 | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
22,211 | △85,690 | △63,478 | △63,478 |
| 当期変動額合計 | 22,211 | △85,690 | △63,478 | 1,469,356 |
| 当期末残高 | 20,060 | △9,273 | 10,786 | 5,766,695 |
0205050_honbun_8084805003312.htm
④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,093,980 | 2,354,574 | |||||||||
| 減価償却費 | 536,938 | 509,419 | |||||||||
| 減損損失 | 263,958 | － | |||||||||
| のれん償却額 | 147,264 | 24,544 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | 338 | △571 | |||||||||
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 399 | － | |||||||||
| 固定資産除売却損益（△は益） | 1,997 | 3,108 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 14,513 | 17,327 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 619 | 1,410 | |||||||||
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 4,495 | 9,879 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △16,547 | △28,640 | |||||||||
| 支払利息 | 97,023 | 76,698 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | 16,238 | 7,193 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △257,601 | △209,209 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △88,703 | △147,314 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,684 | 35,888 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | △17,210 | 26,457 | |||||||||
| その他 | 79,535 | 82,678 | |||||||||
| 小計 | 1,885,926 | 2,763,443 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 16,547 | 26,578 | |||||||||
| 利息の支払額 | △96,077 | △76,853 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △164,932 | △695,857 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,641,463 | 2,017,310 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △779,259 | △488,321 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 255 | 151 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △5,849 | △13,613 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △29,230 | △45,111 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 20,790 | 7,061 | |||||||||
| その他 | △12,565 | 15,438 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △805,857 | △524,395 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △111,875 | △112,997 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 1,250,000 | 200,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △1,123,710 | △1,075,464 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △24,000 | △14,000 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △87,835 | △120,815 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △13,881 | △29,570 | |||||||||
| セール・アンド・リースバックによる収入 | 186,371 | 104,027 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 75,068 | △1,048,820 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △30,576 | △25,924 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 880,098 | 418,170 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 2,202,913 | 3,083,011 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 3,083,011 | ※ 3,501,181 |
0205100_honbun_8084805003312.htm
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数
５社
連結子会社の名称
KOHOKU ELECTRONICS(S) PTE.LTD.
KOHOKU ELECTRONICS(M) SDN.BHD.
東莞瑚北電子有限公司
蘇州瑚北光電子有限公司
KOHOKU LANKA (PVT) LTD.
２. 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法を適用した関連会社数
該当事項はありません。
(2) 持分法を適用しない関連会社のうち主要な会社等の名称
湖北電子工業協同組合
持分法を適用しない理由
持分法を適用していない関連会社は、当期純損益(持分に見合う額)及び利益剰余金(持分に見合う額)等からみて、持分法の対象から除いても連結財務諸表に及ぼす影響が軽微であり、かつ、全体としても重要性がないため、持分法の適用範囲から除外しております。
３. 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４. 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
a. 製品
総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
b. 仕掛品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
c. 原材料及び貯蔵品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。また、在外子会社は主として定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ７～60年
機械装置及び運搬具 ２～10年
工具、器具及び備品 ２～20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法で償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。なお、在外連結子会社については、国際財務報告基準に基づき財務諸表を作成しており、国際財務報告基準第16号「リース」(以下「IFRS第16号」)を適用しております。IFRS第16号により、リースの借手については、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上しており、資産計上された使用権資産の減価償却方法は定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社は、従業員の退職給付に備えるため、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。なお、一部の在外子会社は、以下の会計処理の方法によっております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の処理方法
数理計算上の差異、及び過去勤務費用について、その発生した連結会計年度において全額費用処理しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6) のれんの償却方法及び償却期間
５年間の定額法により償却を行っております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 連結の範囲に関する事項
連結子会社の数
５社
連結子会社の名称
KOHOKU ELECTRONICS(S) PTE.LTD.
KOHOKU ELECTRONICS(M) SDN.BHD.
東莞瑚北電子有限公司
蘇州瑚北光電子有限公司
KOHOKU LANKA (PVT) LTD.
２. 持分法の適用に関する事項
(1) 持分法を適用した関連会社数
該当事項はありません。
(2) 持分法を適用しない関連会社のうち主要な会社等の名称
該当事項はありません。
前連結会計年度において持分法を適用しない関連会社であった湖北電子工業協同組合は、2020年11月に解散、2020年12月に清算結了しております。
３. 連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日は、連結決算日と一致しております。
４. 会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
② たな卸資産
a. 製品
総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
b. 仕掛品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
c. 原材料及び貯蔵品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)、並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については定額法を採用しております。また、在外子会社は主として定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物及び構築物 ７～60年
機械装置及び運搬具 ２～10年
工具、器具及び備品 ２～20年
② 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法で償却しております。
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。なお、在外連結子会社については、国際財務報告基準に基づき財務諸表を作成しており、国際財務報告基準第16号「リース」(以下「IFRS第16号」)を適用しております。IFRS第16号により、リースの借手については、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上しており、資産計上された使用権資産の減価償却方法は定額法によっております。
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
③ 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当連結会計年度に見合う分を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社は、従業員の退職給付に備えるため、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。なお、一部の在外子会社は、以下の会計処理の方法によっております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当連結会計年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の処理方法
数理計算上の差異、及び過去勤務費用について、その発生した連結会計年度において全額費用処理しております。
(5) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。なお、在外子会社の資産及び負債は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、収益及び費用は期中平均相場により円貨に換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(6) のれんの償却方法及び償却期間
５年間の定額法により償却を行っております。
(7) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３カ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
(8) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
在外子会社は、当連結会計年度より、国際財務報告基準第16号「リース」(以下「IFRS第16号」という。)を適用しております。これにより、リースの借手となる当該子会社は、原則としてすべてのリースを貸借対照表に資産及び負債として計上することになります。IFRS第16号の適用については、経過的な取扱いに従っており、会計方針の変更による累積的影響額を当連結会計年度の期首の利益剰余金に計上しております。
この結果、IFRS第16号適用により、有形固定資産のリース資産が405,817千円増加し、流動負債のリース債務が94,003千円、固定負債のリース債務が482,291千円増加しております。なお、当連結会計年度の連結損益計算書及び１株当たり情報に与える影響は軽微であります。
当連結会計年度の期首の純資産に累積的影響額が反映されたことにより、連結株主資本等変動計算書の利益剰余金の期首残高が9,804千円減少しております。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。 ##### (未適用の会計基準等)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第９号 2019年７月４日)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年７月４日)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2019年７月４日)
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第９号 2019年７月４日)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年７月４日)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日)
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
(2) 適用予定日
2022年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当連結財務諸表の作成時において評価中であります。
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号 2020年３月31日)
(1) 概要
関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的とするものです。
(2) 適用予定日
2021年12月期の年度末より適用予定であります。
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年３月31日)
(1) 概要
当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを目的とするものです。
(2) 適用予定日
2021年12月期の年度末より適用予定であります。 ##### (表示方法の変更)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
下記の表示方法の変更に関する注記は、連結財務諸表規則附則第２項の規定に基づき、2020年12月期における表示方法の変更の注記と同様の内容を記載しております。
(連結損益計算書関係)
2020年１月１日に開始する連結会計年度(翌連結会計年度)より、「営業外収益」の「その他」に含めていた「物品売却益」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、独立掲記することとしております。連結財務諸表規則附則第２項の規定に基づき、この表示方法の変更を反映させるため、当連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、当連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた5,918千円は、「物品売却益」824千円、「その他」5,094千円として組み替えております。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(連結損益計算書関係)
前連結会計年度において、「営業外収益」の「その他」に含めていた「物品売却益」は、営業外費用の総額の100分の10を超えたため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた5,918千円は、「物品売却益」824千円、「その他」5,094千円として組み替えております。 ##### (追加情報)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(新型コロナウイルスの影響について)
新型コロナウイルスの感染状況は、世界的拡大傾向が継続する中、当社グループの業績への影響は、現時点において極めて限定的に推移しております。
当社グループを取り巻くアルミ電解コンデンサ業界や光通信業界は厳しい経営環境の中でも、電気自動車の普及、5G市場の拡大などの需要が経済活動の回復傾向を後押ししていくと予想しております。
会計上の見積りについては、当該仮定に基づき会計上の見積りを行っています。
なお、この仮定は、不確定要素が多いことから、今後の状況の推移により当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 ###### (連結貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 (2019年12月31日) |
当連結会計年度 (2020年12月31日) |
|
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 8,551,496千円 | 8,711,899千円 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2019年12月31日) |
当連結会計年度 (2020年12月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 586,393千円 | 578,730千円 |
| 土地 | 138,730 〃 | 138,730 〃 |
| その他 (借地権) | 75,769 〃 | 72,290 〃 |
| 計 | 800,893千円 | 789,751千円 |
| 前連結会計年度 (2019年12月31日) |
当連結会計年度 (2020年12月31日) |
|
| 短期借入金 | 916,000千円 | 705,900千円 |
| 社債 (１年内償還予定社債を含む) | 37,000 〃 | 23,000 〃 |
| 長期借入金 (１年内返済予定長期借入金を含む) | 2,188,674 〃 | 1,846,092 〃 |
| 計 | 3,141,674千円 | 2,574,992千円 |
| 上記の資産に対する根抵当権の極度額 | 1,440,000千円 | 1,440,000千円 |
※３ 投資その他の資産「その他」に含まれている、関連会社に対する出資金は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (2019年12月31日) |
当連結会計年度 (2020年12月31日) |
|
| その他 (出資金) | 500千円 | － |
※４ 財務制限条項等
前連結会計年度 (2019年12月31日)
長期借入金550,000千円(１年内返済予定の長期借入金含む)については財務制限条項が付されており、当該条項は以下のとおりであります。
2015年１月期決算以降の各決算期につき、決算期の末日において以下の条件を充足すること。
・貸借対照表(単体)の決算期末日の純資産の部の金額を、2014年１月期における貸借対照表の純資産の部の金額の75％又は直前の決算期末日における貸借対照表の純資産の部の金額の75％のいずれか高い方の金額以上に維持すること。
・単体の各決算期の損益計算書上(単体)の経常損益が、2015年１月期以降の決算期につき、2期連続して損失を計上しないこと。
当連結会計年度 (2020年12月31日)
長期借入金450,000千円(１年内返済予定の長期借入金含む)については財務制限条項が付されており、当該条項は以下のとおりであります。
2015年１月期決算以降の各決算期につき、決算期の末日において以下の条件を充足すること。
・貸借対照表(単体)の決算期末日の純資産の部の金額を、2014年１月期における貸借対照表の純資産の部の金額の75％又は直前の決算期末日における貸借対照表の純資産の部の金額の75％のいずれか高い方の金額以上に維持すること。
・単体の各決算期の損益計算書上(単体)の経常損益が、2015年１月期以降の決算期につき、２期連続して損失を計上しないこと。 ###### (連結損益計算書関係)
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損(△は戻入額)が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
| 41,148千円 | △20,302千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 発送費 | 155,918千円 | 185,586千円 |
| 給料手当 | 294,047 〃 | 326,539 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 33,343 〃 | 34,800 〃 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 18,245 〃 | 28,125 〃 |
| 退職給付費用 | 6,909 〃 | 7,997 〃 |
| 支払手数料 | 185,159 〃 | 169,762 〃 |
| 研究開発費 | 186,258 〃 | 200,809 〃 |
※３ 一般管理費に含まれる研究開発費の総額は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 研究開発費 | 186,258千円 | 200,809千円 |
※４ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 機械装置及び運搬具 | 7千円 | 9千円 |
| 計 | 7千円 | 9千円 |
※５ 固定資産除売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 建物及び構築物 | 287千円 | 2,372千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 1,433 〃 | 471 〃 |
| 工具、器具及び備品 | 283 〃 | 204 〃 |
| ソフトウェア | － 〃 | 69 〃 |
| 計 | 2,004千円 | 3,117千円 |
※６ 減損損失
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
当連結会計年度において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 場所 | 用途 | 種類 | 金額(千円) |
| 滋賀県長浜市 | 事業用資産 (リード端子事業) |
機械装置及び運搬具 建物及び構築物 工具、器具及び備品 無形固定資産(その他) |
159,513 32,102 16,122 88 |
| 事業用資産 (光部品・デバイス事業) |
工具、器具及び備品 | 4,669 | |
| 遊休資産 (光部品・デバイス事業) |
機械装置及び運搬具 | 51,462 |
当社グループは、原則として、事業用資産につきましては、管理会計上の区分を基礎としてグルーピングを行っており、遊休資産につきましては、個別資産ごとにグルーピングを行っております。
事業用資産(リード端子事業)におきましては、米中貿易摩擦の影響から当該事業のキャッシュ・フローがマイナスとなっており、今後も急速な回復は見込めず、帳簿価額を回収できないと見込まれることから、使用価値を零として評価し、当該減少額を減損損失(207,826千円)として特別損失に計上しました。
事業用資産(光部品・デバイス事業)におきましては、ファイバアセンブリ製品等で、当初販売を計画していた製品グループの販売目処が当面難しくなり、帳簿価額を回収できないと見込まれたため、使用価値を零として評価し、当該減少額を減損損失(4,669千円)として、特別損失に計上しました。
遊休資産におきましては、設備の回収可能価額について、将来の使用が見込まれなくなったことから、正味売却価額を零として評価し、当該減少額を減損損失(51,462千円)として特別損失に計上しました。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。 ###### (連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| (千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 65,131 | 32,512 |
| 組替調整額 | 738 | △571 |
| 税効果調整前 | 65,870 | 31,940 |
| 税効果額 | △20,064 | △9,729 |
| その他有価証券評価差額金 | 45,806 | 22,211 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | △83,833 | △85,690 |
| その他の包括利益合計 | △38,027 | △63,478 |
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 100,000 | 9,900,000 | － | 10,000,000 |
(注) 2019年７月24日開催の取締役会決議により、2019年８月23日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っています。これにより普通株式の発行済株式数は9,900,000株増加し、10,000,000株となっています。
２. 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 27,700 | 2,742,300 | － | 2,770,000 |
(注) 2019年７月24日開催の取締役会決議により、2019年８月23日付で普通株式１株につき100株の株式分割を行っています。これにより普通株式の自己株式数は2,742,300株増加し、2,770,000株となっています。
３. 新株予約権等に関する事項
| 会社名 | 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株） | 当連結会計 年度末残高 (千円) |
|||
| 当連結会計 年度期首 |
増加 | 減少 | 当連結 会計年度末 |
||||
| 提出会社 | 2017年ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | － |
４. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年３月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 13,881 | 192.00 | 2018年12月31日 | 2019年３月28日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年３月30日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 29,570 | 4.09 | 2019年12月31日 | 2020年３月31日 |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 10,000,000 | － | － | 10,000,000 |
２. 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 普通株式(株) | 2,770,000 | － | － | 2,770,000 |
３. 新株予約権等に関する事項
| 会社名 | 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株） | 当連結会計 年度末残高 (千円) |
|||
| 当連結会計 年度期首 |
増加 | 減少 | 当連結 会計年度末 |
||||
| 提出会社 | 2017年ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | － |
４. 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年３月30日 定時株主総会 |
普通株式 | 29,570 | 4.09 | 2019年12月31日 | 2020年３月31日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2021年３月30日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 57,912 | 8.01 | 2020年12月31日 | 2021年３月31日 |
※ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 現金及び預金 | 3,083,011千円 | 3,501,181千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | － | － |
| 現金及び現金同等物 | 3,083,011千円 | 3,501,181千円 |
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
(借主側)
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
一部の海外子会社は、当連結会計年度の期首よりIFRS第16号(リース)を適用しております。当該会計基準の適用により、当該子会社の工場等における賃借料を使用権資産として計上しております。なお、当該使用権資産は、当連結会計年度の連結貸借対照表において、「リース資産(純額)」に含めて表示しております。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４. 会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(借主側)
ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
一部の海外子会社は、IFRS第16号(リース)を適用しております。当該会計基準の適用により、当該子会社の工場等における賃借料を使用権資産として計上しております。なお、当該使用権資産は、当連結会計年度の連結貸借対照表において、「リース資産(純額)」に含めて表示しております。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４. 会計方針に関する事項 (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。 ###### (金融商品関係)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を、銀行借入や社債発行などにより調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入などにより調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクについては、当社の与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、輸出業務等に伴って発生する外貨建の営業債権や輸入業務等に伴って発生する外貨建の仕入債務は、為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建の債権債務のポジションを把握し、基本的には受取外貨による外貨支払をベースとして、必要に応じて外貨の円転及び外貨の購入等を行っております。
投資有価証券は、市場価格の変動等のリスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である買掛金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次で資金繰り計画を作成する方法により管理しております。
借入金及び社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
リース債務は、主に一部の海外子会社について「リース」(IFRS第16号)を適用したものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程に従い、営業債権について、各事業部門における営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の販売管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、財務課が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性を通常の運転資金相当に維持すること、並びに海外子会社のカントリーリスクを資金計画に付加することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
| 連結貸借対照表 計上額(千円) |
時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 3,083,011 | 3,083,011 | － |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 2,900,739 | 2,900,739 | － |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 362,851 | 362,851 | － |
| 資産計 | 6,346,602 | 6,346,602 | － |
| (1) 買掛金 | 518,354 | 518,354 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,740,152 | 1,740,152 | － |
| (3) 未払金 | 379,741 | 379,741 | － |
| (4) 未払法人税等 | 484,026 | 484,026 | － |
| (5) 長期借入金 (※) | 4,060,929 | 4,088,100 | 27,171 |
| (6) 社債 (※) | 37,000 | 37,000 | － |
| (7) リース債務 (※) | 581,451 | 594,742 | 13,290 |
| 負債計 | 7,801,656 | 7,842,119 | 40,462 |
(※) １年以内に返済予定のものを含んでおります。
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価は、株式は主として取引所の価格によっており、投資信託等は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、(6) 社債、(7) リース債務
時価は、元利金の合計額を同様の新規借入等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注２) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
| １年以内 (千円) |
１年超５年以内 (千円) |
５年超10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 3,083,011 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,900,739 | － | － | － |
| 合計 | 5,983,751 | － | － | － |
(注３) 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 1,740,152 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 14,000 | 14,000 | 9,000 | － | － | － |
| 長期借入金 | 1,052,084 | 942,189 | 760,594 | 636,302 | 477,766 | 191,994 |
| リース債務 | 95,699 | 73,146 | 75,477 | 77,445 | 48,607 | 211,074 |
| 合計 | 2,901,936 | 1,029,335 | 845,071 | 713,747 | 526,373 | 403,068 |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、主に製造販売事業を行うための設備投資計画に照らして、必要な資金を、銀行借入や社債発行などにより調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入などにより調達しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、当該リスクについては、当社の与信管理規程に従い、主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。また、輸出業務等に伴って発生する外貨建の営業債権や輸入業務等に伴って発生する外貨建の仕入債務は、為替の変動リスクに晒されておりますが、外貨建の債権債務のポジションを把握し、基本的には受取外貨による外貨支払をベースとして、必要に応じて外貨の円転及び外貨の購入等を行っております。
投資有価証券は、市場価格の変動等のリスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である買掛金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、月次で資金繰り計画を作成する方法により管理しております。
借入金及び社債は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。
リース債務は、主に一部の海外子会社について「リース」(IFRS第16号)を適用したものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、販売管理規程に従い、営業債権について、各事業部門における営業部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても、当社の販売管理規程に準じて、同様の管理を行っております。
当期の連結決算日現在における最大信用リスク額は、信用リスクに晒される金融資産の貸借対照表価額により表わされています。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、満期保有目的の債券以外のものについては、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき、財務課が適時に資金計画を作成・更新するとともに、手許流動性を通常の運転資金相当に維持すること、並びに海外子会社のカントリーリスクを資金計画に付加することなどにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
２. 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
| 連結貸借対照表 計上額(千円) |
時価 (千円) | 差額 (千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 3,501,181 | 3,501,181 | － |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 2,951,355 | 2,951,355 | － |
| (3) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 432,354 | 432,354 | － |
| 資産計 | 6,884,891 | 6,884,891 | － |
| (1) 買掛金 | 557,704 | 557,704 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,617,204 | 1,617,204 | － |
| (3) 未払金 | 362,623 | 362,623 | － |
| (4) 未払法人税等 | 528,285 | 528,285 | － |
| (5) 長期借入金 (※) | 3,185,465 | 3,196,011 | 10,546 |
| (6) 社債 (※) | 23,000 | 23,000 | － |
| (7) リース債務 (※) | 664,063 | 676,563 | 12,499 |
| 負債計 | 6,938,346 | 6,961,392 | 23,045 |
(※) １年以内に返済予定のものを含んでおります。
(注１) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価は、株式は主として取引所の価格によっており、投資信託等は取引所の価格又は取引金融機関から提示された価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらはすべて短期で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、(6) 社債、(7) リース債務
時価は、元利金の合計額を同様の新規借入等を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
| １年以内 (千円) |
１年超５年以内 (千円) |
５年超10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 3,501,181 | － | － | － |
| 受取手形及び売掛金 | 2,951,355 | － | － | － |
| 合計 | 6,452,536 | － | － | － |
(注3) 長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 1,617,204 | － | － | － | － | － |
| 社債 | 14,000 | 9,000 | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 982,269 | 800,674 | 676,382 | 517,846 | 208,294 | － |
| リース債務 | 147,912 | 119,439 | 98,968 | 70,422 | 57,315 | 170,003 |
| 合計 | 2,761,386 | 929,113 | 775,350 | 588,268 | 265,609 | 170,003 |
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
- その他有価証券
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
|||
| 株式 | 61,126 | 49,909 | 11,217 |
| その他 | |||
| 投資信託 | 110,643 | 100,692 | 9,950 |
| 小計 | 171,770 | 150,601 | 21,168 |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
|||
| 株式 | 144,853 | 167,072 | △22,219 |
| その他 | |||
| 投資信託 | 46,227 | 48,270 | △2,042 |
| 小計 | 191,081 | 215,343 | △24,262 |
| 合計 | 362,851 | 365,945 | △3,093 |
- 連結会計年度中に売却したその他有価証券
| 区分 | 売却額 (千円) |
売却益の合計額 (千円) |
売却損の合計額 (千円) |
| その他 | |||
| 投資信託 | 20,790 | 225 | 564 |
| 合計 | 20,790 | 225 | 564 |
- 減損処理を行った有価証券
当連結会計年度において、その他有価証券の株式について399千円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたり、時価のある有価証券については、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落したときには、回復の見込があると認められる場合を除き減損処理を行い、30％以上50％未満下落した場合には回復可能性等を検討した上で減損処理を行っております。時価のない有価証券については、期末における実質価額が取得原価に比べ50％以上下落した場合には減損処理を行っております。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. その他有価証券
| 区分 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
|||
| 株式 | 195,967 | 176,543 | 19,423 |
| その他 | |||
| 投資信託 | 129,797 | 108,825 | 20,972 |
| 小計 | 325,765 | 285,369 | 40,396 |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
|||
| 株式 | 69,456 | 79,480 | △10,024 |
| その他 | |||
| 投資信託 | 37,132 | 38,657 | △1,524 |
| 小計 | 106,589 | 118,138 | △11,549 |
| 合計 | 432,354 | 403,507 | 28,847 |
２. 連結会計年度中に売却したその他有価証券
| 区分 | 売却額 (千円) |
売却益の合計額 (千円) |
売却損の合計額 (千円) |
| その他 | |||
| 投資信託 | 7,061 | 574 | 2 |
| 合計 | 7,061 | 574 | 2 |
３. 減損処理を行った有価証券
該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として経済産業企業年金基金制度(複数事業主制度)及び退職一時金制度、確定拠出型の制度として中小企業退職金共済制度を設けております。また、在外子会社の一部は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。
当社が加入する複数事業主制度の経済産業企業年金制度は、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができない制度であり、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２. 確定給付制度 (簡便法を適用した制度を除く)
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| (千円) | |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 7,023 |
| 勤務費用 | 4,422 |
| 利息費用 | 759 |
| 為替換算差額 | △42 |
| 数理計算上の差異の処理額 | 3,883 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 16,045 |
(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| (千円) | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 16,045 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 16,045 |
| 退職給付に係る負債 | 16,045 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 16,045 |
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の合計額
| (千円) | |
| 勤務費用 | 4,422 |
| 利息費用 | 759 |
| 数理計算上の差異の処理額 | 3,883 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 9,065 |
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
| 割引率 | 10.4％ |
| 予想昇給率 | 11.0％ |
３. 簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| (千円) | |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 72,973 |
| 退職給付費用 | 7,412 |
| 退職給付の支払額 | △1,964 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 78,421 |
(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| (千円) | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 78,421 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 78,421 |
| 退職給付に係る負債 | 78,421 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 78,421 |
(3) 退職給付費用
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 7,412千円 |
４. 確定拠出制度
確定拠出制度(確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の経済産業企業年金基金制度を含む)への要拠出額は、13,045千円であります。
(1) 複数事業主制度の直近の積立状況 (2019年3月31日現在)
| (千円) | |
| 年金資産の額 | 1,986,749 |
| 年金財政上の数理債務の額 | 1,950,675 |
| 差引額 | 36,074 |
(2) 複数事業主制度の掛け金に占める当社グループの割合 (2019年3月分)
4.438％
(3) 補足説明
上記(1)の差引額の主な要因は、前年度末別途積立金52,693千円に対して当年度不足額16,619千円の発生によるものであります。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として経済産業企業年金基金制度(複数事業主制度)及び退職一時金制度、確定拠出型の制度として中小企業退職金共済制度を設けております。また、在外子会社の一部は、確定給付型の制度として退職一時金制度を設けております。
当社が加入する複数事業主制度の経済産業企業年金制度は、自社の拠出に対応する年金資産の額を合理的に計算することができない制度であり、確定拠出制度と同様に会計処理しております。
なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２. 確定給付制度 (簡便法を適用した制度を除く)
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| (千円) | |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 16,045 |
| 勤務費用 | 7,803 |
| 利息費用 | 1,596 |
| 為替換算差額 | △1,936 |
| 数理計算上の差異の処理額 | 3,640 |
| 退職給付の支払額 | △1,486 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 25,663 |
(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| (千円) | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 25,663 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 25,663 |
| 退職給付に係る負債 | 25,663 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 25,663 |
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の合計額
| (千円) | |
| 勤務費用 | 7,803 |
| 利息費用 | 1,596 |
| 数理計算上の差異の処理額 | 3,640 |
| 退職給付の支払額 | △1,486 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 11,554 |
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
| 割引率 | 8.0％ |
| 予想昇給率 | 11.0％ |
３. 簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| (千円) | |
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 78,421 |
| 退職給付費用 | 7,676 |
| 退職給付の支払額 | △1,178 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 84,919 |
(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| (千円) | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 84,919 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 84,919 |
| 退職給付に係る負債 | 84,919 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 84,919 |
(3) 退職給付費用
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 7,676千円 |
４. 確定拠出制度
確定拠出制度(確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の経済産業企業年金基金制度を含む)への要拠出額は、13,665千円であります。
(1) 複数事業主制度の直近の積立状況 (2020年3月31日現在)
| (千円) | |
| 年金資産の額 | 1,923,056 |
| 年金財政上の数理債務の額 | 1,981,427 |
| 差引額 | △58,370 |
(2) 複数事業主制度の掛け金に占める当社グループの割合 (2020年3月分)
4.579％
(3) 補足説明
上記(1)の差引額の主な要因は、前年度末別途積立金36,074千円に対して当年度不足額94,444千円の発生によるものであります。 ###### (ストック・オプション等関係)
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２. ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2017年12月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ２名 当社執行役員 ９名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 (注) | 普通株式 183,900株 |
| 付与日 | 2017年12月22日 |
| 権利確定条件 | ① 新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。 ② 新株予約権者が死亡した場合、相続人は本新株予約権を行使することができない。 ③ 新株予約権者は、各新株予約権１個あたりの一部行使はできないものとする。 ④ その他行使条件は、本株主総会及び取締役会決議に基づき、当会社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2020年１月１日 至 2027年11月30日 |
(注) 株式数に換算して記載しております。なお、2019年8月23日に1株を100株とする株式分割を行っており、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2019年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2017年12月20日 |
| 権利確定前 (株) | |
| 前連結会計年度末 | 183,900 |
| 付与 | － |
| 失効 | － |
| 権利確定 | － |
| 未確定残 | 183,900 |
| 権利確定後 (株) | |
| 前連結会計年度末 | － |
| 権利確定 | － |
| 権利行使 | － |
| 失効 | － |
| 未行使残 | － |
(注) 2019年８月23日に１株を100株とする株式分割を行っており、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2017年12月20日 |
| 権利行使価格 (円) | 376 |
| 行使時平均株価 (円) | － |
| 付与日における公正な評価単価 (株) | － |
(注) 2019年８月23日に１株を100株とする株式分割を行っており、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
３. 当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当社株式は未公開株式であり株価が把握できないため、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的価値を持ってストック・オプションの評価単価としております。また、単価あたりの本源的価値の算定基礎となる当社株式の評価方法は、純資産価額方式を採用しております。
４. ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的に、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５. ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
| 当連結会計年度末における本源的価値の合計額 | 39,354千円 |
| 当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額 | －千円 |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２. ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1) ストック・オプションの内容
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2017年12月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 ２名 当社執行役員 ９名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 (注) | 普通株式 183,900株 |
| 付与日 | 2017年12月22日 |
| 権利確定条件 | ① 新株予約権の割当を受けた者(以下「新株予約権者」という。)は、権利行使時においても、当社または当社子会社の取締役、監査役、従業員または顧問、社外協力者その他これに準ずる地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任または定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合は、この限りではない。 ② 新株予約権者が死亡した場合、相続人は本新株予約権を行使することができない。 ③ 新株予約権者は、各新株予約権１個あたりの一部行使はできないものとする。 ④ その他行使条件は、本株主総会及び取締役会決議に基づき、当会社と新株予約権者との間で締結する新株予約権割当契約書に定めるところによる。 |
| 対象勤務期間 | 対象勤務期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 自 2020年１月１日 至 2027年11月30日 |
(注) 株式数に換算して記載しております。なお、2019年８月23日に１株を100株とする株式分割を行っており、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度(2020年12月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2017年12月20日 |
| 権利確定前 (株) | |
| 前連結会計年度末 | 183,900 |
| 付与 | － |
| 失効 | － |
| 権利確定 | － |
| 未確定残 | 183,900 |
| 権利確定後 (株) | |
| 前連結会計年度末 | － |
| 権利確定 | － |
| 権利行使 | － |
| 失効 | － |
| 未行使残 | － |
(注) 2019年８月23日に１株を100株とする株式分割を行っており、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
② 単価情報
| 会社名 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2017年12月20日 |
| 権利行使価格 (円) | 376 |
| 行使時平均株価 (円) | － |
| 付与日における公正な評価単価 (株) | － |
(注) 2019年８月23日に１株を100株とする株式分割を行っており、当該株式分割を反映した数値を記載しております。
３. 当連結会計年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
当社株式は未公開株式であるため、ストック・オプションの公正な評価単価の本源的価値をもってストック・オプションの評価単価としております。
また、単価当たりの本源的価値を算定する上での基礎となる当社株式の評価方法として、DCF(Discounted Cash Flow)方式を採用しております。
DCF方式を採用した理由は、将来の収益力に基づき企業価値を算定する手法であり、現在の当社の株式評価に最適であると考えたためです。なお、事業計画の精度向上等によって、将来の収益力の測定が信頼性のあるものとなったことから、当連結会計年度より、DCF方式を採用しております。
４. ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的に、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５. ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当連結会計年度末における本源的価値の合計額及び当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
| 当連結会計年度末における本源的価値の合計額 | 558,320千円 |
| 当連結会計年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額 | －千円 |
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 繰延税金資産 | |
| たな卸資産評価損 | 23,384千円 |
| 退職給付に係る負債 | 26,133 〃 |
| 賞与引当金 | 17,104 〃 |
| 資産除去債務 | 19,878 〃 |
| 未払事業税 | 14,669 〃 |
| 減価償却超過額 | 18,716 〃 |
| 減損損失 | 113,608 〃 |
| 未実現利益控除額 | 118,203 〃 |
| 繰越欠損金 (注) | 69,464 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | 942 〃 |
| 在外子会社再投資控除額 | 215,164 〃 |
| その他 | 25,827 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 663,097千円 |
| 繰越欠損金に係る評価性引当額 (注) | △46,837 〃 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △269,775 〃 |
| 評価性引当額小計 | △316,613千円 |
| 繰延税金資産合計 | 346,483千円 |
| 繰延税金負債 | |
| 在外子会社の減価償却費 | 55,670千円 |
| 在外子会社の留保利益 | 42,358 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | － 〃 |
| その他 | 4,650 〃 |
| 繰延税金負債合計 | 102,679 〃 |
| 繰延税金資産純額 | 243,804千円 |
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
| 税務上の 繰越欠損金 (a) |
－ | － | － | － | － | 69,464 | 69,464千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △46,837 | △46,837 〃 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | 22,626 | (b) 22,626 〃 |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金69,464千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産22,626千円を計上しております。当該繰延税金資産22,626千円は、KOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD.の税務上の繰越欠損金58,733千円について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した繰越欠損金は、2014年12月期以前に生じたものであり、将来の課税所得の見込により、回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 法定実効税率 | 30.5％ |
| （調整） | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.5％ |
| 試験研究費税額控除 | △2.7％ |
| 外国税額控除 | △1.8％ |
| 留保金課税 | 9.7％ |
| 評価性引当額の増減 | 10.1％ |
| 過年度法人税等 | 10.2％ |
| 在外子会社との税率差 | △5.6％ |
| 在外子会社の留保利益 | 1.6％ |
| その他 | △1.5％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 52.0％ |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 繰延税金資産 | |
| たな卸資産評価損 | 23,582千円 |
| 退職給付に係る負債 | 29,459 〃 |
| 賞与引当金 | 17,582 〃 |
| 資産除去債務 | 20,121 〃 |
| 未払事業税 | 23,462 〃 |
| 減価償却超過額 | 14,796 〃 |
| 減損損失 | 84,796 〃 |
| 未実現利益控除額 | 104,079 〃 |
| 繰越欠損金 (注) | 57,130 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | － 〃 |
| 在外子会社再投資控除額 | 206,994 〃 |
| その他 | 24,823 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 606,829千円 |
| 繰越欠損金に係る評価性引当額 (注) | △43,410 〃 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △253,167 〃 |
| 評価性引当額小計 | △296,577千円 |
| 繰延税金資産合計 | 310,251千円 |
| 繰延税金負債 | |
| 在外子会社の減価償却費 | 51,959千円 |
| 在外子会社の留保利益 | 61,088 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | 8,786 〃 |
| その他 | 4,255 〃 |
| 繰延税金負債合計 | 126,091 〃 |
| 繰延税金資産純額 | 184,160千円 |
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
| 税務上の 繰越欠損金 (a) |
－ | － | － | － | 7,258 | 49,871 | 57,130千円 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | △7,258 | △36,151 | △43,410 〃 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | 13,720 | (b) 13,720 〃 |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(b) 税務上の繰越欠損金57,130千円(法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産13,720千円を計上しております。当該繰延税金資産13,720千円は、KOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD.の税務上の繰越欠損金46,978千円について認識したものであります。当該繰延税金資産を計上した繰越欠損金は、2014年12月期以前に生じたものであり、将来の課税所得の見込により、回収可能と判断し、評価性引当額を認識しておりません。
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 法定実効税率 | 30.5％ |
| （調整） | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0％ |
| 試験研究費税額控除 | △1.3％ |
| 外国税額控除 | △0.7％ |
| 留保金課税 | 5.1％ |
| 評価性引当額の増減 | △0.1％ |
| 過年度法人税等 | －％ |
| 在外子会社との税率差 | △1.7％ |
| 在外子会社の留保利益 | 0.8％ |
| その他 | △0.0％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 33.6％ |
重要性が乏しいため記載を省略しております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、取り扱う製品について国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
当社グループは製品別のセグメントから構成されており、リード端子事業、光部品・デバイス事業の2つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
リード端子事業は、主にアルミ電解コンデンサ用部品の製造及び販売をしております。
光部品・デバイス事業は、主に光通信用部品の製造及び販売をしております。 #### ２. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
また、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
なお、管理部門等の共通部門が保有する資産は「調整額」へ含めて表示しておりますが、その資産から発生する減価償却費につきましては、各セグメント利益の算出過程において社内基準により各事業セグメントへ配賦しております。
３. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注１) |
連結財務諸表 計上額 (注２) |
|||
| リード端子 事業 |
光部品・デバイス 事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 5,308,978 | 4,670,981 | 9,979,959 | － | 9,979,959 |
| セグメント間の 内部売上高又は振替高 |
－ | － | － | － | － |
| 計 | 5,308,978 | 4,670,981 | 9,979,959 | － | 9,979,959 |
| セグメント利益又は損失(△) | △24,219 | 1,504,807 | 1,480,588 | － | 1,480,588 |
| セグメント資産 | 5,090,989 | 4,370,493 | 9,461,482 | 3,163,277 | 12,624,759 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 308,475 | 228,462 | 536,938 | － | 536,938 |
| のれんの償却額 | － | 147,264 | 147,264 | － | 147,264 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
321,423 | 454,056 | 775,480 | 20,963 | 796,443 |
(注) １. 調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント資産の調整額3,163,277千円は、報告セグメントに配分していない全社資産です。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金、土地、建物、投資有価証券等であります。
(2) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額20,963千円は、主に本社建物及び空調設備投資によるものであります。
２. セグメント利益又は損失は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
- 報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社は、取り扱う製品について国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
当社グループは製品別のセグメントから構成されており、リード端子事業、光部品・デバイス事業の2つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
リード端子事業は、主にアルミ電解コンデンサ用部品の製造及び販売をしております。
光部品・デバイス事業は、主に光通信用部品の製造及び販売をしております。 #### ２. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」における記載と概ね同一であります。
また、報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
なお、管理部門等の共通部門が保有する資産は「調整額」へ含めて表示しておりますが、その資産から発生する減価償却費につきましては、各セグメント利益の算出過程において社内基準により各事業セグメントへ配賦しております。
３. 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注１) |
連結財務諸表 計上額 (注２) |
|||
| リード端子 事業 |
光部品・デバイス 事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 5,536,544 | 5,640,367 | 11,176,912 | － | 11,176,912 |
| セグメント間の 内部売上高又は振替高 |
－ | － | － | － | － |
| 計 | 5,536,544 | 5,640,367 | 11,176,912 | － | 11,176,912 |
| セグメント利益 | 219,815 | 2,358,066 | 2,577,881 | － | 2,577,881 |
| セグメント資産 | 5,980,177 | 4,239,435 | 10,219,613 | 3,053,455 | 13,273,068 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 270,698 | 238,720 | 509,419 | － | 509,419 |
| のれんの償却額 | － | 24,544 | 24,544 | － | 24,544 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
204,111 | 186,240 | 390,352 | 164,995 | 555,347 |
(注) １. 調整額は以下のとおりであります。
(1) セグメント資産の調整額3,053,455千円は、報告セグメントに配分していない全社資産です。全社資産は、主に報告セグメントに帰属しない現金及び預金、土地、建物、投資有価証券等であります。
(2) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額164,995千円は、主に本社の空調設備、情報システム関連の投資、並びに子会社のリース資産の更新によるものであります。
２. セグメント利益は、連結損益計算書の営業利益と一致しております。
【関連情報】
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２. 地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：千円) | ||||||
| 日本 | 中国 | アジア | イギリス | 米国 | その他 | 合計 |
| 3,939,425 | 2,331,605 | 1,606,718 | 1,161,257 | 880,568 | 60,385 | 9,979,959 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。 (2) 有形固定資産
| (単位：千円) | ||||
| 日本 | 中国 | スリランカ | その他 | 合計 |
| 1,317,897 | 1,633,830 | 920,882 | 141,923 | 4,014,534 |
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| Alcatel Submarine Networks UK Ltd. | 1,161,257 | 光部品・デバイス事業 |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２. 地域ごとの情報
(1) 売上高
| (単位：千円) | ||||||
| 日本 | 中国 | イギリス | アジア | 米国 | その他 | 合計 |
| 3,884,254 | 2,643,008 | 1,845,027 | 1,657,205 | 1,111,477 | 35,938 | 11,176,912 |
(注) 売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。 (2) 有形固定資産
| (単位：千円) | ||||
| 日本 | 中国 | スリランカ | その他 | 合計 |
| 1,289,788 | 1,667,326 | 893,656 | 168,482 | 4,019,253 |
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| Alcatel Submarine Networks UK Ltd. | 1,844,824 | 光部品・デバイス事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
| (単位：千円) | |||
| リード端子事業 | 光部品・デバイス事業 | 計 | |
| 減損損失 | 207,826 | 56,131 | 263,958 |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
| (単位：千円) | |||
| リード端子事業 | 光部品・デバイス事業 | 計 | |
| 当期償却額 | － | 147,264 | 147,264 |
| 当期末残高 | － | 24,544 | 24,544 |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
| (単位：千円) | |||
| リード端子事業 | 光部品・デバイス事業 | 計 | |
| 当期償却額 | － | 24,544 | 24,544 |
| 当期末残高 | － | － | － |
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 594円38銭 | 797円61銭 |
| １株当たり当期純利益 | 72円57銭 | 216円10銭 |
(注) １. 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在するものの、当社株式は非上場であるため期中平均株価が把握できませんので、記載しておりません。
２. 当社は、2019年７月24日開催の取締役会の決議に基づき、2019年８月23日付けで普通株式１株につき100株の株式分割を行っております。前連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定して１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算出しております。
３. １株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益(千円) | 524,682 | 1,562,405 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 当期純利益(千円) |
524,682 | 1,562,405 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 7,230,000 | 7,230,000 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 新株予約権 (新株予約権の数1,839個) なお、新株予約権の概要は、「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
同左 |
- １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
| 純資産の部の合計額(千円) | 4,297,339 | 5,766,695 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | － | － |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 4,297,339 | 5,766,695 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普通株式 の数(株) |
7,230,000 | 7,230,000 |
前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(自己株式の消却について)
当社は、2021年10月28日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議し、以下のとおり自己株式を消却しました。
- 自己株式の消却の理由
資本効率及び株主利益の向上を目的として、自己株式の消却を行いました。
- 自己株式の消却の内容
消却する株式の種類 普通株式
消却する株式の総数 1,000,000株 (消却前の発行済株式総数に対する割合10％)
消却日 2021年10月28日
消却後の発行済株式総数 9,000,000株
【注記事項】
(追加情報)
(新型コロナウイルスの影響について)
前連結会計年度の(追加情報)「新型コロナウイルスの影響について」に記載した新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する仮定について、重要な変更はありません。 (四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 減価償却費 | 426,551千円 |
当第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2021年３月30日 定時株主総会 |
普通株式 | 57,912 | 8.01 | 2020年12月31日 | 2021年３月31日 | 利益剰余金 |
【セグメント情報】
当第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||
| 報告セグメント | 四半期連結 財務諸表金額(注) |
||
| リード端子事業 | 光部品・デバイス事業 | ||
| 売上高 | |||
| 外部顧客への売上高 | 5,471,377 | 5,197,961 | 10,669,338 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | － | － | － |
| 計 | 5,471,377 | 5,197,961 | 10,669,338 |
| セグメント利益 | 465,451 | 2,726,039 | 3,191,491 |
(注) セグメント利益の合計額は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。 (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 当第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
|
| １株当たり四半期純利益 | 307円23銭 |
| (算定上の基礎) | |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) | 2,221,246 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する 四半期純利益(千円) |
2,221,246 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 7,230,000 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前連結会計年度末から重要な変動があったものの概要 | － |
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので記載しておりません。 (重要な後発事象)
当第３四半期連結累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
(自己株式の消却について)
当社は、2021年10月28日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議し、以下のとおり自己株式を消却しました。
- 自己株式の消却の理由
資本効率及び株主利益の向上を目的として、自己株式の消却を行いました。
- 自己株式の消却の内容
消却する株式の種類 普通株式
消却する株式の総数 1,000,000株 (消却前の発行済株式総数に対する割合10％)
消却日 2021年10月28日
消却後の発行済株式総数 9,000,000株
⑤ 【連結附属明細表】(2020年12月31日現在)
【社債明細表】
| 会社名 | 銘 柄 | 発行 年月日 |
当期首残高(千円) | 当期末残高 (千円) |
利率 | 担保 | 償還 期限 |
| 湖北工業 株式会社 |
第11回無担保社債 (株式会社みずほ銀行・滋賀県信用保証協会共同保証付、分割譲渡制限特約付) |
2015年 ３月31日 |
37,000 (14,000) |
23,000 (14,000) |
６ヶ月Tibor | なし | 2022年 ３月31日 |
| 合計 | － | － | 37,000 (14,000) |
23,000 (14,000) |
－ | － | － |
(注) １. 「当期末残高」欄の(内書)は、１年内償還予定の金額であります。
２. 連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
| １年以内 (千円) |
１年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 14,000 | 9,000 | － | － | － |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 1,740,152 | 1,617,204 | 1.38 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 1,052,084 | 982,269 | 0.49 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 95,699 | 147,912 | － | － |
| 長期借入金 (１年以内に返済予定のものを除く) |
3,008,845 | 2,203,196 | 0.48 | 2022年３月15日～ 2025年10月２日 |
| リース債務 (１年以内に返済予定のものを除く) |
485,751 | 516,150 | － | 2022年８月31日～ 2090年１月31日 |
| 合計 | 6,382,533 | 5,466,732 | － | － |
(注) １. 「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
なお、リース債務については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を連結貸借対照表に計上しているため、「平均利率」を記載しておりません。
２. 長期借入金及びリース債務(1年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 800,674 | 676,382 | 517,846 | 208,294 |
| リース債務 | 119,439 | 98,968 | 70,422 | 57,315 |
当連結会計年度期首及び当連結会計年度期末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度期末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、記載を省略しております。 #### (2) 【その他】
(重要な訴訟事件等)
「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク (13) 不正競争防止法に係る訴訟について」をご参照下さい。
0205310_honbun_8084805003312.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年12月31日) |
当事業年度 (2020年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 1,445,453 | 1,305,593 | |||||||||
| 受取手形 | 297,122 | 560,738 | |||||||||
| 売掛金 | ※1 1,849,814 | ※1 1,764,633 | |||||||||
| 製品 | 243,796 | 225,017 | |||||||||
| 仕掛品 | 31,287 | 68,837 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 324,469 | 303,310 | |||||||||
| 前渡金 | － | 4,015 | |||||||||
| 前払費用 | 10,277 | 8,606 | |||||||||
| 関係会社短期貸付金 | 339,605 | 527,952 | |||||||||
| 未収入金 | ※1 309,380 | ※1 392,779 | |||||||||
| その他 | ※1 35,455 | ※1 9,755 | |||||||||
| 流動資産合計 | 4,886,662 | 5,171,238 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | ※2 602,162 | ※2 591,331 | |||||||||
| 構築物（純額） | ※2 4,162 | ※2 6,650 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 105,627 | 101,582 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 3,596 | 5,776 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 334,601 | 345,497 | |||||||||
| 土地 | ※2 143,818 | ※2 143,818 | |||||||||
| リース資産（純額） | 4,741 | 3,203 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 20,426 | 36,782 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 1,219,136 | 1,234,642 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| のれん | 47 | － | |||||||||
| 借地権 | ※2 5,775 | ※2 5,775 | |||||||||
| ソフトウエア | 13,578 | 13,151 | |||||||||
| 電話加入権 | 1,223 | 1,223 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 20,625 | 20,151 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 362,851 | 432,354 | |||||||||
| 関係会社株式 | 3,644,004 | 3,644,004 | |||||||||
| 出資金 | ※1 500 | 0 | |||||||||
| 関係会社長期貸付金 | ※1 129,540 | － | |||||||||
| 長期前払費用 | 3,630 | 9,296 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 177,827 | 155,289 | |||||||||
| その他 | 176,855 | 105,559 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △6,828 | △6,452 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 4,488,380 | 4,340,051 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,728,142 | 5,594,845 | |||||||||
| 資産合計 | 10,614,805 | 10,766,083 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年12月31日) |
当事業年度 (2020年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | ※1 763,760 | ※1 621,075 | |||||||||
| 短期借入金 | ※2 850,000 | ※2 750,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | ※2 14,000 | ※2 14,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※2,※4 1,052,084 | ※2,※4 982,269 | |||||||||
| リース債務 | 1,656 | 1,600 | |||||||||
| 未払金 | 187,969 | 175,629 | |||||||||
| 未払費用 | 45,502 | 53,495 | |||||||||
| 未払法人税等 | 434,307 | 493,898 | |||||||||
| 前受金 | － | 1,199 | |||||||||
| 預り金 | 54,791 | 53,650 | |||||||||
| 賞与引当金 | 56,154 | 57,723 | |||||||||
| 役員賞与引当金 | 18,245 | 28,125 | |||||||||
| 流動負債合計 | 3,478,471 | 3,232,665 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | ※2 23,000 | ※2 9,000 | |||||||||
| 長期借入金 | ※2,※4 3,008,845 | ※2,※4 2,203,196 | |||||||||
| リース債務 | 3,459 | 1,859 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 78,421 | 84,919 | |||||||||
| 資産除去債務 | 64,001 | 64,799 | |||||||||
| 長期預り金 | 15,250 | 13,420 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,192,978 | 2,377,193 | |||||||||
| 負債合計 | 6,671,449 | 5,609,859 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 350,000 | 350,000 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| その他資本剰余金 | 29,245 | 29,245 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 29,245 | 29,245 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 18,173 | 21,130 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 特別償却積立金 | 375 | － | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 3,911,457 | 5,099,531 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 3,930,006 | 5,120,662 | |||||||||
| 自己株式 | △363,744 | △363,744 | |||||||||
| 株主資本合計 | 3,945,507 | 5,136,163 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | △2,151 | 20,060 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | △2,151 | 20,060 | |||||||||
| 純資産合計 | 3,943,356 | 5,156,224 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 10,614,805 | 10,766,083 |
0205320_honbun_8084805003312.htm
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 6,649,004 | 7,835,804 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 製品期首たな卸高 | 273,245 | 243,796 | |||||||||
| 当期製品製造原価 | ※1 3,081,218 | ※1 3,224,762 | |||||||||
| 当期製品仕入高 | ※1 1,359,887 | ※1 1,382,927 | |||||||||
| 合計 | 4,714,351 | 4,851,485 | |||||||||
| 製品期末たな卸高 | 243,796 | 225,017 | |||||||||
| 製品売上原価 | 4,470,555 | 4,626,468 | |||||||||
| 売上総利益 | 2,178,449 | 3,209,336 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※2 1,217,165 | ※2 1,244,187 | |||||||||
| 営業利益 | 961,283 | 1,965,148 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | ※1 13,272 | ※1 13,220 | |||||||||
| 受取配当金 | ※1 281,949 | ※1 24,374 | |||||||||
| その他 | 2,956 | 3,979 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 298,178 | 41,574 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 32,273 | 23,313 | |||||||||
| 為替差損 | 1,920 | 104,726 | |||||||||
| その他 | 2,271 | 130 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 36,466 | 128,171 | |||||||||
| 経常利益 | 1,222,995 | 1,878,551 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 固定資産売却益 | ※1,※3 36,708 | ※1,※3 5,658 | |||||||||
| 特別利益合計 | 36,708 | 5,658 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除売却損 | ※4 10,785 | ※4 2,505 | |||||||||
| 減損損失 | 263,958 | － | |||||||||
| 投資有価証券評価損 | 399 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 275,143 | 2,505 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 984,560 | 1,881,704 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 364,944 | 648,668 | |||||||||
| 過年度法人税等 | 112,124 | － | |||||||||
| 法人税等調整額 | △89,989 | 12,808 | |||||||||
| 法人税等合計 | 387,079 | 661,477 | |||||||||
| 当期純利益 | 597,481 | 1,220,227 |
0205330_honbun_8084805003312.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||
| 特別償却 積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
| 当期首残高 | 350,000 | 29,245 | 29,245 | 16,785 | 2,656 | 3,326,964 | 3,346,406 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △13,881 | △13,881 | |||||
| 利益準備金の積立 | 1,388 | △1,388 | － | ||||
| 当期純利益 | 597,481 | 597,481 | |||||
| 特別償却積立金の取崩 | △2,281 | 2,281 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
－ | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | 1,388 | △2,281 | 584,493 | 583,599 |
| 当期末残高 | 350,000 | 29,245 | 29,245 | 18,173 | 375 | 3,911,457 | 3,930,006 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 当期首残高 | △363,744 | 3,361,907 | △47,957 | △47,957 | 3,313,950 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △13,881 | △13,881 | |||
| 利益準備金の積立 | － | － | |||
| 当期純利益 | 597,481 | 597,481 | |||
| 特別償却積立金の取崩 | － | － | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
45,806 | 45,806 | 45,806 | ||
| 当期変動額合計 | － | 583,599 | 45,806 | 45,806 | 629,406 |
| 当期末残高 | △363,744 | 3,945,507 | △2,151 | △2,151 | 3,943,356 |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| その他 資本剰余金 |
資本剰余金 合計 |
利益 準備金 |
その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||
| 特別償却 積立金 |
繰越利益 剰余金 |
||||||
| 当期首残高 | 350,000 | 29,245 | 29,245 | 18,173 | 375 | 3,911,457 | 3,930,006 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △29,570 | △29,570 | |||||
| 利益準備金の積立 | 2,957 | △2,957 | － | ||||
| 当期純利益 | 1,220,227 | 1,220,227 | |||||
| 特別償却積立金の取崩 | △375 | 375 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
－ | ||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | 2,957 | △375 | 1,188,074 | 1,190,656 |
| 当期末残高 | 350,000 | 29,245 | 29,245 | 21,130 | － | 5,099,531 | 5,120,662 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 当期首残高 | △363,744 | 3,945,507 | △2,151 | △2,151 | 3,943,356 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △29,570 | △29,570 | |||
| 利益準備金の積立 | － | － | |||
| 当期純利益 | 1,220,227 | 1,220,227 | |||
| 特別償却積立金の取崩 | － | － | |||
| 株主資本以外の項目の 当期変動額（純額） |
－ | 22,211 | 22,211 | 22,211 | |
| 当期変動額合計 | － | 1,190,656 | 22,211 | 22,211 | 1,212,867 |
| 当期末残高 | △363,744 | 5,136,163 | 20,060 | 20,060 | 5,156,224 |
0205400_honbun_8084805003312.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 関係会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
２. たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 製品
総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(2) 仕掛品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(3) 原材料及び貯蔵品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
３. 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)及び2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物 | ７年～60年 |
| 構築物 | ７年～15年 |
| 機械及び装置 | ２年～10年 |
| 工具、器具及び備品 | ２年～20年 |
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法で償却しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
6. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 関係会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、移動平均法により算定)
時価のないもの
移動平均法による原価法
２. たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 製品
総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(2) 仕掛品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(3) 原材料及び貯蔵品
主として総平均法による原価法(収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
３. 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備は除く)及び2016年４月１日以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
| 建物 | ７年～60年 |
| 構築物 | ７年～15年 |
| 機械及び装置 | ２年～10年 |
| 工具、器具及び備品 | ２年～20年 |
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、ソフトウェア(自社利用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法で償却しております。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
４. 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
５. 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
(3) 役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
６. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。 ##### (追加情報)
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(新型コロナウイルスの影響について)
連結財務諸表「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項 (追加情報)」に記載しているため、注記を省略しております。 ##### (貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 (2019年12月31日) |
当事業年度 (2020年12月31日) |
|
| 売掛金 | 324,534千円 | 238,840千円 |
| 未収入金 | 307,290 〃 | 247,138 〃 |
| その他(流動資産) | 7,183 〃 | 5,798 〃 |
| 出資金 | 500 〃 | － 〃 |
| 長期貸付金 | 129,540 〃 | － 〃 |
| 買掛金 | 640,734 〃 | 542,285 〃 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産及び担保付債務は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2019年12月31日) |
当事業年度 (2020年12月31日) |
|
| 建物 | 582,230千円 | 572,079千円 |
| 構築物 | 4,162 〃 | 6,650 〃 |
| 土地 | 138,730 〃 | 138,730 〃 |
| 借地権 | 5,775 〃 | 5,775 〃 |
| 計 | 730,899千円 | 723,236千円 |
| 前事業年度 (2019年12月31日) |
当事業年度 (2020年12月31日) |
|
| 短期借入金 | 650,000千円 | 450,000千円 |
| 長期借入金 (１年内返済予定長期借入金を含む) | 2,188,674 〃 | 1,846,092 〃 |
| 社債 (１年内償還予定社債を含む) | 37,000 〃 | 23,000 〃 |
| 計 | 2,875,674千円 | 2,319,092千円 |
| 上記の資産に対する根抵当権の極度額 | 1,440,000千円 | 1,440,000千円 |
３ 保証債務
次の関係会社について、金融機関等からの借入債務に対し債務保証を行っております。
| 前事業年度 (2019年12月31日) |
当事業年度 (2020年12月31日) |
|
| KOHOKU ELECTRONICS (S) PTE.LTD. | 122,074千円 | 117,547千円 |
| KOHOKU ELECTRONICS (M) SDN.BHD. | 320,516 〃 | 307,374 〃 |
| 東莞瑚北電子有限公司 | 171,154 〃 | 230,969 〃 |
| 蘇州瑚北光電子有限公司 | 446,831 〃 | 441,559 〃 |
| 計 | 1,060,576千円 | 1,097,451千円 |
※４ 財務制限条項等
前事業年度 (2019年12月31日)
長期借入金550,000千円(１年内返済予定の長期借入金含む)については財務制限条項が付されており、当該条項は以下のとおりであります。
2015年１月期決算以降の各決算期につき、決算期の末日において以下の条件を充足すること。
・貸借対照表(単体)の決算期末日の純資産の部の金額を、2014年１月期における貸借対照表の純資産の部の金額の75％又は直前の決算期末日における貸借対照表の純資産の部の金額の75％のいずれか高い方の金額以上に維持すること。
・単体の各決算期の損益計算書上(単体)の経常損益が、2015年１月期以降の決算期につき、２期連続して損失を計上しないこと。
当事業年度 (2020年12月31日)
長期借入金450,000千円(１年内返済予定の長期借入金含む)については財務制限条項が付されており、当該条項は以下のとおりであります。
2015年１月期決算以降の各決算期につき、決算期の末日において以下の条件を充足すること。
・貸借対照表(単体)の決算期末日の純資産の部の金額を、2014年１月期における貸借対照表の純資産の部の金額の75％又は直前の決算期末日における貸借対照表の純資産の部の金額の75％のいずれか高い方の金額以上に維持すること。
・単体の各決算期の損益計算書上(単体)の経常損益が、2015年１月期以降の決算期につき、２期連続して損失を計上しないこと。 ###### (損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引に係るものが次のとおり含まれております。
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 営業費用 | ||
| 当期製品製造原価 (外注加工費) | 1,195,855千円 | 1,312,877千円 |
| 当期製品仕入高 | 1,302,219 〃 | 1,303,642 〃 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 12,658千円 | 12,603千円 |
| 受取配当金 | 271,300 〃 | 20,098 〃 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | 36,708千円 | 5,648千円 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額並びにおおよその割合は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 発送費 | 62,489千円 | 58,520千円 |
| 給料手当 | 221,716 〃 | 234,717 〃 |
| 賞与引当金繰入額 | 27,334 〃 | 28,482 〃 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 18,245 〃 | 28,125 〃 |
| 退職給付費用 | 6,330 〃 | 7,938 〃 |
| 支払手数料 | 156,160 〃 | 137,258 〃 |
| 研究開発費 | 186,258 〃 | 200,809 〃 |
おおよその割合
| 販売費 | 9.0 ％ | 7.9 ％ |
| 一般管理費 | 91.0 〃 | 92.1 〃 |
※３ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 機械及び装置 | 36,548千円 | 2,691千円 |
| 車両運搬具 | － 〃 | 9 〃 |
| 工具、器具及び備品 | 160 〃 | 2,956 〃 |
| 計 | 36,708千円 | 5,658千円 |
※４ 固定資産除売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 建物 | 287千円 | 2,372千円 |
| 構築物 | 0 〃 | － 〃 |
| 機械及び装置 | 10,370 〃 | 0 〃 |
| 工具、器具及び備品 | 127 〃 | 64 〃 |
| ソフトウェア | － 〃 | 69 〃 |
| 計 | 10,785千円 | 2,505千円 |
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
関係会社株式及び出資金は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
なお、関係会社株式及び出資金の貸借対照表計上額は以下のとおりです。
| (単位：千円) | |
| 区分 | 2019年12月31日 |
| 関係会社株式 | 3,644,004 |
| 出資金 | 500 |
| 計 | 3,644,504 |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
関係会社株式は、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
なお、関係会社株式の貸借対照表計上額は以下のとおりです。
| (単位：千円) | |
| 区分 | 2020年12月31日 |
| 関係会社株式 | 3,644,004 |
| 計 | 3,644,004 |
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 繰延税金資産 | |
| たな卸資産評価損 | 12,695千円 |
| 退職給付引当金 | 23,887 〃 |
| 賞与引当金 | 17,104 〃 |
| 関係会社株式評価損 | 39,262 〃 |
| 資産除去債務 | 19,878 〃 |
| ゴルフ会員権評価損 | 6,438 〃 |
| 投資有価証券評価損 | 5,299 〃 |
| 未払事業税 | 14,669 〃 |
| 減損損失 | 83,055 〃 |
| 減価償却超過額 | 18,716 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | 942 〃 |
| その他 | 13,579 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 255,527千円 |
| 評価性引当額 | △73,050 〃 |
| 繰延税金資産合計 | 182,477千円 |
| 繰延税金負債 | |
| その他有価証券評価差額金 | －千円 |
| 特別償却積立金 | 164 〃 |
| その他 | 4,486 〃 |
| 繰延税金負債合計 | 4,650千円 |
| 繰延税金資産純額 | 177,827千円 |
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 法定実効税率 | 30.5％ |
| （調整） | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.2％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △8.0％ |
| 試験研究費税額控除 | △3.0％ |
| 外国税額控除 | △2.0％ |
| 留保金課税 | 10.9％ |
| 過年度法人税等 | 11.4％ |
| 所得拡大税額控除 | △1.0％ |
| その他 | △0.6％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 39.3％ |
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
１. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 繰延税金資産 | |
| たな卸資産評価損 | 18,440千円 |
| 退職給付引当金 | 25,866 〃 |
| 賞与引当金 | 17,582 〃 |
| 関係会社株式評価損 | 39,262 〃 |
| 資産除去債務 | 20,121 〃 |
| ゴルフ会員権評価損 | 6,438 〃 |
| 投資有価証券評価損 | 5,299 〃 |
| 未払事業税 | 23,462 〃 |
| 減損損失 | 57,154 〃 |
| 減価償却超過額 | 14,796 〃 |
| その他有価証券評価差額金 | － 〃 |
| その他 | 13,086 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 241,510千円 |
| 評価性引当額 | △73,178 〃 |
| 繰延税金資産合計 | 168,331千円 |
| 繰延税金負債 | |
| その他有価証券評価差額金 | 8,786千円 |
| 特別償却積立金 | －〃 |
| その他 | 4,255 〃 |
| 繰延税金負債合計 | 13,042千円 |
| 繰延税金資産純額 | 155,289千円 |
２. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 法定実効税率 | 30.5％ |
| （調整） | |
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.4％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.3％ |
| 試験研究費税額控除 | △1.6％ |
| 外国税額控除 | △0.9％ |
| 留保金課税 | 6.3％ |
| 過年度法人税等 | －％ |
| 所得拡大税額控除 | －％ |
| その他 | △0.2％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 35.2％ |
前事業年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日)
該当事項はありません。
当事業年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日)
(自己株式の消却について)
当社は、2021年10月28日開催の取締役会において、会社法第178条の規定に基づき、自己株式を消却することを決議し、以下のとおり自己株式を消却しました。
- 自己株式の消却の理由
資本効率及び株主利益の向上を目的として、自己株式の消却を行いました。
- 自己株式の消却の内容
消却する株式の種類 普通株式
消却する株式の総数 1,000,000株 (消却前の発行済株式総数に対する割合10％)
消却日 2021年10月28日
消却後の発行済株式総数 9,000,000株
④ 【附属明細表】(2020年12月31日現在)
【有価証券明細表】
【株式】
| 銘柄 | 株式数 (株) | 貸借対照表 計上額 (千円) |
||
| 投資有価証券 | その他 有価証券 |
ニチコン株式会社 | 148,089 | 193,257 |
| 株式会社商工組合中央金庫 | 202,000 | 34,946 | ||
| 株式会社大垣共立銀行 | 9,480 | 19,870 | ||
| 日本ケミコン株式会社 | 8,000 | 14,640 | ||
| 富士通株式会社 | 77 | 1,147 | ||
| 株式会社三菱UFJフィナンシャル・グループ | 1,920 | 875 | ||
| オプテックスグループ株式会社 | 300 | 565 | ||
| 太陽誘電株式会社 | 25 | 120 | ||
| 計 | 369,892 | 265,424 |
【その他】
| 銘柄 | 投資口数等 | 貸借対照表 計上額 (千円) |
||
| 投資有価証券 | その他 有価証券 |
野村米国国債部分ラダーF Bコース | 36,408,764口 | 37,956 |
| ウィンドミル | 66,202,156口 | 37,132 | ||
| 次世代通信関連 世界株式戦略ファンド | 20,725,888口 | 34,877 | ||
| ハイ・イールド ボンド オープン Bコース | 15,267,488口 | 17,233 | ||
| シュローダー日本ファンド | 10,900,895口 | 14,564 | ||
| 野村グローバル・アセット・モデルF | 8,202,258口 | 8,307 | ||
| 野村外国株インデックス | 3,853,760口 | 5,744 | ||
| 野村世界REITファンド Bコース | 4,434,490口 | 4,664 | ||
| 野村世界REITインデックス | 4,580,350口 | 4,636 | ||
| ノムラ日本債券オープン | 1,689,871口 | 1,813 | ||
| 計 | － | 166,930 |
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高 (千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 2,204,983 | 29,581 | 71,350 | 2,163,214 | 1,571,882 | 38,039 | 591,331 |
| 構築物 | 55,794 | 3,743 | － | 59,537 | 52,886 | 1,254 | 6,650 |
| 機械及び装置 | 1,288,057 | 36,090 | 10,725 | 1,313,421 | 1,211,839 | 35,765 | 101,582 |
| 車両運搬具 | 12,218 | 5,126 | 2,797 | 14,547 | 8,771 | 2,947 | 5,776 |
| 工具、器具及び備品 | 806,232 | 64,420 | 38,528 | 832,124 | 486,626 | 39,141 | 345,497 |
| 土地 | 143,818 | － | － | 143,818 | － | － | 143,818 |
| リース資産 | 16,728 | － | 9,318 | 7,410 | 4,206 | 1,538 | 3,203 |
| 建設仮勘定 | 20,426 | 47,708 | 31,352 | 36,782 | － | － | 36,782 |
| 有形固定資産計 | 4,548,258 | 186,669 | 164,072 | 4,570,855 | 3,336,213 | 118,686 | 1,234,642 |
| 無形固定資産 | |||||||
| のれん | 1,412 | － | － | 1,412 | 1,412 | 47 | － |
| 借地権 | 5,775 | － | － | 5,775 | － | － | 5,775 |
| ソフトウェア | 172,748 | 6,136 | 2,435 | 176,450 | 163,298 | 6,494 | 13,151 |
| 電話加入権 | 1,223 | － | － | 1,223 | － | － | 1,223 |
| 無形固定資産計 | 181,161 | 6,136 | 2,435 | 184,862 | 164,711 | 6,541 | 20,151 |
| 長期前払費用 | 4,116 | 6,767 | － | 10,883 | 1,587 | 1,100 | 9,296 |
(注) １. 当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 工場内施設及び設備の改修工事 | 20,136千円 |
| 機械及び装置 | 光デバイス製造設備 | 19,840 〃 |
| 工具、器具及び備品 | 光デバイス測定装置 | 29,149 〃 |
| 工具、器具及び備品 | 基幹システム用仮想基板サーバー | 17,404 〃 |
２. 当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 工場内空調設備 | 69,000千円 |
| 科目 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 貸倒引当金 | 6,828 | － | － | 375 | 6,452 |
| 賞与引当金 | 56,154 | 57,723 | 56,154 | － | 57,723 |
| 役員賞与引当金 | 18,245 | 28,125 | 18,245 | － | 28,125 |
(注) １. 貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は個別外貨建債権の為替換算差額によるものであります。 #### (2) 【主な資産及び負債の内容】(2020年12月31日現在)
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
(重要な訴訟事件等)
「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク (13) 不正競争防止法に係る訴訟について」をご参照下さい。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年１月１日から同年12月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度終了後３ヶ月以内 |
| 基準日 | 毎年12月31日 |
| 株券の種類 | － |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年６月30日、毎年12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 株式の名義書換え(注)１ | |
| 取扱場所 | 大阪市中央区伏見町三丁目６番３号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 全国本支店 |
| 名義書換手数料 | 無料 |
| 新券交付手数料 | － |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 大阪市中央区伏見町三丁目６番３号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 全国本支店 (注)１ |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし、電子公告によることができない事故その他やむを得ない事由が生じたときは、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL https://www.kohokukogyo.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | なし |
(注) １. 当社株式は、東京証券取引所への上場に伴い、「社債、株式等の振替に関する法律」第128条第１項に規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
２. 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めています。
(1) 会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2) 取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3) 募集株式又は募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
該当事項はありません。
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第三部 【特別情報】
該当事項はありません。
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第四部 【株式公開情報】
第１ 【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
該当事項はありません。
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第２ 【第三者割当等の概況】
１ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】
該当事項はありません。 ### ２ 【取得者の概況】
該当事項はありません。 ### ３ 【取得者の株式等の移動状況】
該当事項はありません。
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第３ 【株主の状況】
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
株式(自己株式 を除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％) |
| 石井 太 ※１、２ |
滋賀県米原市 | 7,110,000 | 96.12 |
| 湖北工業従業員持株会 ※１ |
滋賀県長浜市高月町高月1623番地 | 120,000 | 1.62 |
| 北川 一清 ※３ |
滋賀県長浜市 | 19,100 (19,100) |
0.26 (0.26) |
| 国友 啓行 ※３ |
滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 加藤 隆司 ※３ |
滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 荒木 治人 ※３ |
滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 鈴木 基司 ※３ |
Colombo, Sri Lanka | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 髙原 誠 ※４ |
滋賀県彦根市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 山田 大元 ※４ |
東京都武蔵野市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 山﨑 学 ※４ |
滋賀県長浜市 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 山下 真弘 ※４ |
神奈川県横浜市戸塚区 | 17,200 (17,200) |
0.23 (0.23) |
| 和田 敏雅 ※５ |
神奈川県横浜市港北区 | 10,000 (10,000) |
0.14 (0.14) |
| 計 | － | 7,396,700 (166,700) |
100.00 (2.25) |
(注) １. 「氏名又は名称」欄の※の番号は、次のとおり株主の属性を示します。
１ 特別利害関係者等(大株主上位10名)
２ 特別利害関係者等(当社代表取締役社長)
３ 特別利害関係者等(当社取締役)
４ 当社執行役員
５ 当社元取締役
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( )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
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株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
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当社代表取締役社長石井太の所有株式数は、同氏の資産管理会社であるアイエフマネジメント株式会社が所有する1,662,500株を含めた実質所有株式数を記載しております。