KG Eco Solution Co., Ltd. — Proxy Solicitation & Information Statement 2026

Mar 11, 2026

주주총회소집공고 6.0 케이지에코솔루션 주식회사

주주총회소집공고

2026년 03월 11일
회 사 명 :	KG에코솔루션 주식회사
대 표 이 사 :	엄 기 민
본 점 소 재 지 :	경상남도 밀양시 초동면 초동농공단지길 59
	(전 화) 02)6261-6971
	(홈페이지)http://kgecosolution.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) CFO	(성 명) 구 도 훈
	(전 화) 02)6261-6971

주주총회 소집공고(제27기 정기)

주주님께

제27기 정기주주총회 소집공고

「상법」 제365조 및 정관 제20조에 의거 제27기 정기주주총회를 아래와 같이 개최하오니 참석해 주시기 바라오며, 「상법」 제542조의4 및 정관 제20조에 의거 소액주주에 대하여는 본 공고로 소집통지에 갈음하오니 양지하여 주시길 바랍니다.

- 아 래 -1. 일시: 2026년 3월 26일(목) 오전 10시 00분

2. 장소: 서울특별시 중구 통일로 92 KG타워 지하1층 하모니홀

3. 회의목적사항

(1) 보고안건

가. 내부회계관리제도 운영실태 보고나. 감사의 감사보고다. 영업보고라. 외부감사인 선임 보고

(2) 부의안건

● 제1호 의안: 제27기(2025.1.1~ 2025.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

- 제 1-1호 의안: 제27기 이익잉여금처분계산서 승인의 건

- 제 1-2호 의안: 제27기 재무제표 승인의 건

- 제 1-3호 의안: 연결재무제표 승인의 건

● 제 2호 의안: 정관 일부 변경의 건

● 제 3호 의안: 이사 선임의 건- 제 3-1호 의안: 사내이사 박생근 후보 선임의 건

- 제 3-2호 의안: 사내이사 곽재선 후보 선임의 건

- 제 3-3호 의안: 사외이사 서동진 후보 선임의 건

● 제 4호 의안: 감사 최영원 후보 선임의 건

● 제 5호 의안: 이사 보수 한도 승인의 건

● 제 6호 의안: 감사 보수 한도 승인의 건

● 제 7호 의안: 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건

● 제 8호 의안: 자기주식보유 · 처분계획 승인의 건

4. 전자투표에 관한 사항

당사는 상법 제368조의 4에 의거하여 2020년 제21기 정기주주총회부터 전자투표제도를 주주총회에서 활용하기로 결의 하였고, 전자투표 관리업무를 한국예탁결제원에위탁하였습니다. 주주님들 께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.가. 전자투표 관리시스템- 인터넷 주소: http://evote.ksd.or.kr- 모바일 주소: http://evote.ksd.or.kr/m나. 전자투표 행사기간 : 2026년 3월 16일 09시 ~ 2025년 3월 25일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE 에서 사용 가능 한 인증서 한함)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경 우 전자투표는 기권으로 처리

5. 의결권 행사 방법에 관한 사항

<본인 참석 시>

- 본인 지참물: 신분증 (주민등록증, 운전면허증, 여권)

<대리인 참석 시>

- 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인 신분증

2026년 3월 11일

KG에코솔루션 주식회사

대표이사 엄 기 민 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
서동진(출석률: 100%)
---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---
제1회	2025.01.23.	제1호: 수입신용장 한도 증액의 건	찬성
제2호: 2025년 사업계획 예산 승인의 건	찬성
제2회	2025.02.12	제1호: 제26기 별도재무제표 승인의 건	찬성
제3회	2025.02.26	제1호: 제26기(2024) 연결 재무제표 승인	찬성
제2호: 제26기 정기 주주총회 소집	찬성
제3호: 정관 일부 변경(안) 결정	찬성
제4호: 이사회규정 절차서 일부 변경 결정	찬성
제5호: 사내이사 김재익 후보 추천	찬성
제6호: 감사 김석일 후보 추천	찬성
제7호: 이사 보수 한도(안)	찬성
제8호: 감사 보수 한도(안)	찬성
제4회	2025.03.05	보고사항 1. 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 2. 감사의 감사보고	-
제1호: 제26기(2024년) 영업보고서 승인의 건	찬성
제2호: 자기주식 소각의 건	찬성
제5회	2025.04.07	제1호: 전환사채 인수계약에 대한 추가계약	찬성
제2호: 미달러화 보증부 변동금리부사채 발행 승인의 건	찬성
제6회	2025.04.24	제1호: 채권자 지위 변경 승인의 건	찬성
제7회	2025.06.10	제1호: 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 발행의 건	찬성
제2호: 자기주식 처분의 건	찬성
제8회	2025.08.05	보고사항1. 반기 손익 보고2. ESG- 자원순환 및 오염 물질 관리 성과 및 계획 보고	-
제1호: 탈산설비 설치 및 시공 포괄위임 계약 체결의 건	찬성
제2호: 자회사 KGM의 기술라이선스에 대한 보증계약	찬성
제3호: ESG위원회 설치의 건	찬성
제4호: 자기주식 보유현황 승인의 건	찬성
제9회	2025.10.16	보고사항1. 2025년 3분기 손익 보고2. 참여이사 선출 및 활동 개시 보고	-
제1호: 특수관계인(KG이니시스)로부터의 차입금 만기연장의 건	찬성
제2호: 특수관계인(KGGNS(주))로부터의 차입금 만기연장의 건	찬성
제10회	2025.12.16	제1호: 주주명부폐쇄(기준일)결정의 건	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
-	-	-	-	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	1명	1,500	36	36	-

*인원수 및 주총승인금액은 등기이사 전원에 대한 승인금액 입니다.*사외이사의 수가 1인이기에 지급총액과 1인당 평균 지급액은 같습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
배당금 수익	KG스틸(주) (계열사)	25.04	113	12.7
차입금 차입	KG스틸(주) (계열사)	25.04	15	1.7
차입금 상환	KG스틸(주) (계열사)	25.04	15	1.7
차입금 차입	KG이니시스 (계열사)	25.04	491	55.1
차입금 차입	KG이니시스 (계열사)	25.04	100	11.2
차입금 상환	(주)크라운에프앤비 (계열사)	25.04~25.06	923	103.6
담보 제공	KG이니시스 (계열사)	25.10~차입금 상환시	472	53.0
담보 제공	케이지지엔에스(주) (계열사)	25.10~차입금 상환시	96	10.8

※ 직전사업연도(2024년) 매출총액(별도기준)의 100분의 1 이상의 금액에 해당하는 거래금액과 매출총액(별도기준)대비 비율임.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
KG스틸(주)(관계사)	배당금 수익	25.04	113	9

※ 직전사업연도(2024년) 매출총액(별도기준)의 100분의 5 이상의 금액에 해당하는 거래금액과 매출총액(별도기준)대비 비율임.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

바이오사업부는 2015년 12월 경상남도 밀양 초동농공단지내 발전용 바이오중유 시설 착공을 시작으로, 신재생에너지 분야로 사업영역을 확장하였습니다.

2016년 05월 밀양공장을 완공하여, 2016년 06월 발전용 바이오중유 시범보급사업 생산업자로 지정되었으며, 2020년 4월 울산케이지케미칼 부지에 연간 60,000kl 생산가능한 시설을 증설하여 가동 중에 있습니다.

현재 고형불순물 제거설비, 혼합설비, 정제설비 및 저장설비를 통해 연간 21만kl의 바이오중유 생산능력을 갖추고 있으며 타사와 차별되는 탈검, 탈수기술과 특허로 등록된 기상 및 액상 이중순환형 바이오중유 제조기술을 통해 공정비용과 공정시간을 감축시키며 제조원가를 낮추고 환경을 보호하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

바이오중유란, 기존 벙커-C 대체연료로써 석유류가 아닌 캐슈넛오일, 팜오일 그 외 동,식물성유지로 혼합 및 제조한 친환경연료를 뜻합니다. 바이오중유는 벙커씨유 대비 미세먼지 28%, 질소산화물 39%, 황산화물 100% 저감하는 친환경 연료로서 선진국보다 빠르게 국내에서 발전용바이오연료로 보급되었고, 2019년 3월 15일부터 상용화되었습니다. 2012년 신재생에너지 의무공급화제도(RPS제도) 시행에 따라, 공급의무자인 발전사의 거시적인 도입을 추진하기 위하여 바이오중유를 신재생에너지로 정의하고 2014년 1월 산업통상자원부에서 보급추진에 관한 고시가 제정되었습니다. 발전연료는 계속하여 친환경연료로 변화하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

바이오중유는 주로 전력 소요량이 증가하는 여름철 및 겨울철에 사용량이 증가하지만, 계절과 상관없이 매년 지속적인 사용량을 유지하는 편입니다.

(4) 계절성 여름철 원재료 수급시 주요 수급 제품인 팜부산물 계열들은 융해작업이 필요하지 않으나, 겨울철 원료의 특성상 저온에서 고체화로 변형되는 상황이 발생하여, 융해비가발생하므로 여름철 대비 원재료 가격이 상승하는 경향이 있습니다. 또한, 동식물성 원료의 특성상 여름철에는 온도가 높아 산폐되어 바이오중유 품질기준 항목의 포함되는 전산가가 소폭 상승하게 됩니다.

사용량의 경우 하절기 보다 동절기에 사용량이 증가하는 편이며, 동절기 spot 물량으로 대량의 입찰이 진행될 수 있습니다 . (5) 국내외 시장여건

국내 바이오중유 주요 업체들은 당사를 바이오중유는 약 10개 업체가 산업통상자원부에 제조업으로 등록되어 바이오연료 사업을 영위하고 있습니다.

2019년도 까지는 대경오엔티, 에너바이오, 케이알피엔이까지 8개 업체였으나, 대경오엔티는 바이오중유 사업을 중단하였고, 에너바이오는 매각, 케이알피엔이는 사실상 태양광으로 업종변경을 한 것이나 마찬가지로, 현재는 당사를 포함하여 10개사만 사업을 적극적으로 영위 중에 있습니다. 바이오연료 시장은 산업통상자원부에 등록된 제조업체를 대상으로 한 입찰 경쟁 체제를 취하고 있습니다. 주요 수요처인 정유사 및 발전사는 입찰을 통해 통상 4~5개의 공급업체를 선정하며, 제품의 품질 관리는 산업통상자원부 산하 한국석유관리원의 엄격한 주관하에 이루어지고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 바이오에너지사업을 영위하고 있습니다.

2025년 기준 당사는 전체 시장 35.7만KL 중 6만KL의 낙찰물량을 확보했습니다. 재생에너지 공급의무화 제도(RPS)의 확대로 바이오중유는 2024년 13.5%의 의무 비율을 기록하며 에너지 시장 내 필수 연료로 자리 잡았습니다. 2025년 입찰 시장은 전년 대비 다소 조정된 규모를 보이고 있으나, 탄소중립 정책에 따른 실질적인 수요는 꾸준히 유지될 것으로 전망됩니다. 당사는 이러한 시장 환경 변화와 바이오선박유라는 신규 수요처 등장에 대응하여, 생산 설비 확충 및 원가 경쟁력 확보에 매진하고 있습니다. 특히 제조 원가의 핵심인 원료의 안정적 수급을 위해 대형 메이저 공급사와의 전략적 파트너십 구축을 강화하고 있습니다.

용어	설명
신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법	신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용, 보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 한다. [산업통상자원부, 법률 제14670호]
신재생에너지 공급의무화제도 및 연료 혼합의무화제도 관리 운영지침	신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 제12조의5등에 의한 신재생에너지 공급의무화제도 및 법 제23조의2 등에 의한 신재생에너지 연료 혼합의무화제도를 효율적으로 운영하기 위하여 필요한 세부사항을 규정함을 목적으로 한다.
[산업통상자원부 고시 제2018-130호]

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사 및 종속회사의 영업부문은 크게 철강부문과 기타부문으로 구분됩니다.

사업부문	회사명칭	주요재화 및 용역	주요고객
바이오에너지	KG 에코솔루션㈜	바이오중유	중부, 남부발전소
철강 및 항만	케이지스틸(주) 외 종속기업	철강제품제조 및 판매	국내외 주요기업
항만시설운영
자동차 제조업	KG모빌리티(주) 외 종속기업	완성차	국내외 주요기업
기타

(2) 시장점유율

2025년 시장점유율.jpg 2025년 시장점유율

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

현재 바이오중유 시범보급은 정규화 사업으로 전환되었으며, 업체들은 순차적으로 정식 바이오중유 생산업자 허가를 발급받았습니다.

바이오중유의 사용가능 발전기는 14기까지 확대되었으며, 당사에는 이에 대응하기 위하여, 원료 수급에 있어 기존 컨테이너 수입 방식과 벌크 화물 방식을 병행하여, 대량의 원료를 확보하였고, 외부탱크에 제품 재고 운영 및 블랜딩 원료의 저장으로 재고 운영을 하고 있습니다. 또한, 보다 안정된 원료를 수급하기 위하여 현지와 국내 주요 파트너사를 선정하여 공정비 절감 및 로스율 감소에 대한 집중하고 있습니다.또한, 당사는 선박용 바이오중유 시장으로의 시장확대를 계획하고 있습니다. 산업통상자원부에서 제시한 선박용 바이오중유 상용화 로드맵에 따라 시장확대를 준비하고 있습니다. 또한, EU ETS(EU 배출권거래제), CII(탄소집약도지수) 규제 강화 등 글로벌 추세에 맞춰 유럽시장으로의 중유 기반의 Bio Marine Fuel 수출도 준비중에 있습니다.

(4) 조직도

조직도.jpg 조직도

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

● 제 1호 의안: 제27기(2025.1.1 ~ 2025.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건

※ 1주당 현금배당 150원

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- 상기 내용중 'Ⅲ. 경영참고사항'의 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

※ 해당 사업연도의 당사 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성되었으며, 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 재무제표의 세부사항 및 최종 연결감사보고서와 별도 감사보고서는 주주총회 1주전(2026년 3월 18일) 홈페이지 및 금융감독원 전자공시사이트에 공시 예정인 사업보고서 및 감사보고서 참조하기실 바랍니다.※ 하기 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인 결과에 따라서 변경될 수 있습니다.

1) 연결 재무제표① 연결재무상태표

연결재무상태표

제27기말 2025년 12월 31일 현재
제26기말 2024년 12월 31일 현재
케이지에코솔루션 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제27(당)기말		제26(전)기말
자 산
Ⅰ. 유동자산		2,369,803,925,427		2,550,116,041,097
현금및현금성자산	223,921,002,280		246,401,213,559
단기금융상품	23,180,567,124		48,853,084,006
매출채권	761,008,100,297		688,298,992,497
단기대여금	5,232,044,244		8,899,146,658
기타수취채권	100,315,723,322		74,158,617,349
유동상각후원가 측정 금융자산	5,010,013,700		31,031,908,675
유동당기손익-공정가치 측정 금융자산	7,200,000,000		261,980,811,439
기타유동자산	145,440,386,191		151,472,737,325
재고자산	1,091,190,468,617		1,036,844,510,636
계약자산	2,692,497,213		811,684,000
당기법인세자산	3,463,360,232		1,335,193,169
파생상품금융자산	1,149,762,207		28,141,784
Ⅱ. 비유동자산		3,900,913,293,716		3,663,242,780,207
장기매출채권	335,410,136		9,663,098,939
장기대여금	15,542,824,531		19,373,719,486
장기기타수취채권	6,657,910,543		5,564,451,344
장기금융상품	8,168,631,475		7,338,084,085
상각후원가 측정 금융자산	-		555,555,557
당기손익-공정가치 측정 금융자산	306,022,909,774		227,083,848,298
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	131,324,000		631,324,000
기타비유동자산	3,175,845,590		4,816,482,527
관계기업및공동기업투자	2,785,087,199		2,705,847,044
유형자산	3,052,217,157,263		2,982,487,701,296
사용권자산	24,648,797,290		26,350,172,874
무형자산	284,907,947,240		183,362,976,576
투자부동산	149,119,713,292		151,597,421,841
이연법인세자산	47,199,735,383		41,712,096,340
자 산 총 계		6,270,717,219,143		6,213,358,821,304
부 채
Ⅰ. 유동부채		1,971,534,107,908		2,492,802,184,380
매입채무	639,005,438,622		585,598,844,873
단기차입금	783,645,975,418		515,856,914,706
유동성장기차입금	44,392,562,566		552,512,550,615
유동사채	-		165,370,296,234
유동전환사채	4,763,276,347		54,168,541,132
미지급금	246,080,180,943		168,073,591,712
미지급비용	74,146,479,297		70,359,676,722
미지급배당금	80,550		42,050
임대보증금	1,302,700,100		1,236,010,793
유동신주인수권부사채	24,347,097,182		126,831,352,379
기타유동부채	27,677,678,948		94,945,757,750
당기법인세부채	1,951,824,831		23,610,511,405
계약부채	44,637,353,644		43,128,605,929
리스부채	8,340,208,139		9,227,283,814
파생상품금융부채	22,494,074,845		21,332,238,655
유동충당부채	48,749,176,476		60,549,965,611
Ⅱ. 비유동부채		1,180,068,183,171		761,639,218,482
장기미지급금	12,762,932,111		12,891,504,818
장기차입금	299,597,546,042		50,193,774,077
장기임대보증금	268,698,719		292,099,231
사채	43,047,000,000		-
교환사채	51,127,072,803		12,336,213,558
확정급여부채	433,061,697,490		398,790,921,217
이연법인세부채	169,956,351,151		134,918,620,033
장기계약부채	14,041,504,209		15,281,581,844
기타장기종업원급여부채	28,624,233,019		21,626,487,234
리스부채	16,002,499,450		17,905,665,118
파생상품금융부채	1,550,363,244		5,953,601,052
장기충당부채	110,028,284,933		91,448,750,300
부 채 총 계		3,151,602,291,079		3,254,441,402,862
자 본
Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본		1,430,732,237,426		1,364,858,829,959
자본금	26,853,361,000		26,853,361,000
자본잉여금	472,245,112,958		460,111,845,224
기타자본항목	(20,120,979,536)		(9,601,757,294)
기타포괄손익누계액	(874,080,723)		(2,246,598,018)
이익잉여금	952,628,823,727		889,741,979,047
Ⅱ. 비지배지분		1,688,382,690,638		1,594,058,588,483
자 본 총 계		3,119,114,928,064		2,958,917,418,442
부채와자본총계		6,270,717,219,143		6,213,358,821,304

② 연결 포괄손익계산서

연결포괄손익계산서

제27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
케이지에코솔루션 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	주 석		제27(당)기
Ⅰ. 매출액		7,541,461,912,779		7,284,861,546,790
Ⅱ. 매출원가		6,797,864,422,079		6,586,894,518,900
Ⅲ. 매출총이익		743,597,490,700		697,967,027,890
Ⅳ. 판매비와관리비		546,927,385,087		471,432,203,376
Ⅴ. 영업이익		196,670,105,613		226,534,824,514
Ⅵ. 영업외손익		19,700,745,639		58,842,226,183
금융수익	236,426,362,426		208,341,750,581
금융비용	195,705,868,609		179,040,551,639
기타수익	14,385,161,136		82,707,051,035
기타비용	35,432,315,563		62,304,324,288
지분법이익	27,406,249		9,138,300,494
Ⅶ. 법인세비용차감전순이익		216,370,851,252		285,377,050,697
Ⅷ. 법인세비용		36,446,101,292		71,145,486,363
IX. 당기순이익		179,924,749,960		214,231,564,334
X. 기타포괄손익		(18,679,363,733)		(39,929,409,079)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 :		2,686,821,681		(2,459,583,026)
지분법자본변동	51,833,905		3,722,604,161
파생상품평가손익	5,772,372,037		(6,249,252,534)
해외사업환산손익	(3,137,384,261)		67,065,347
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 :		(21,366,185,414)		(37,469,826,053)
확정급여제도의 재측정요소	(21,366,185,414)		(37,453,403,113)
관계기업 확정급여제도의 재측정요소	-		(17,292,397)
공정가치 측정 금융자산 평가손익	-		869,457
XI. 총포괄이익		161,245,386,227		174,302,155,255
당기순이익의 귀속
지배기업의 소유주지분	80,835,069,782		76,267,796,431
비지배지분	99,089,680,178		137,963,767,903
총포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분	71,265,089,788		56,625,161,796
비지배지분	89,980,296,439		117,676,993,459
XII. 주당이익
기본주당이익		1,927		1,876
희석주당이익		1,927		1,876

③ 연결 자본변동표

연결자본변동표

제27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
케이지에코솔루션 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	총 계
2024.01.01(전기초)	20,051,860,000	43,399,256,184	(187,858,848)	516,194,457	835,327,739,726	1,936,113,691,820	2,835,220,883,339
총포괄이익
당기순이익	-	-	-	-	76,267,796,431	137,963,767,903	214,231,564,334
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(20,156,413,107)	(17,296,990,006)	(37,453,403,113)
관계기업 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(17,292,397)	-	(17,292,397)
지분법자본변동	-	-	-	3,673,906,487	-	48,697,674	3,722,604,161
파생상품평가손익	-	-	-	(3,269,846,471)	-	(2,979,406,063)	(6,249,252,534)
공정가치 측정 금융자산 평가손익	-	-	-	869,457	-	-	869,457
해외사업환산손익	-	-	-	126,141,396	-	(59,076,049)	67,065,347
총포괄이익 소계	-	-	-	531,070,869	56,094,090,927	117,676,993,459	174,302,155,255
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래
연차배당	-	-	-	-	(4,320,000,000)	(12,076,049,150)	(16,396,049,150)
자기주식의 소각	-	-	653,714,950	-	(653,714,950)	-	-
교환사채의 발행	-	1,447,597,872	-	-	-	-	1,447,597,872
연결범위변동	-	-	-	-	-	(140,140,000)	(140,140,000)
관계기업 처분에 따른 자본내 계정 재분류	-	-	-	(3,293,863,344)	3,293,863,344	-	-
종속기업 전환사채의 주식 전환	-	(3,065,663,177)	-	-	-	42,992,261,340	39,926,598,163
사업결합으로 인한 자본변동	6,801,501,000	344,929,882,782	(10,067,613,396)	-	-	(365,918,150,194)	(24,254,379,808)
종속기업의 지분율 변동 등	-	73,400,771,563	-	-	-	(124,590,018,792)	(51,189,247,229)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	6,801,501,000	416,712,589,040	(9,413,898,446)	(3,293,863,344)	(1,679,851,606)	(459,732,096,796)	(50,605,620,152)
2024.12.31(전기말)	26,853,361,000	460,111,845,224	(9,601,757,294)	(2,246,598,018)	889,741,979,047	1,594,058,588,483	2,958,917,418,442
2025.01.01(당기초)	26,853,361,000	460,111,845,224	(9,601,757,294)	(2,246,598,018)	889,741,979,047	1,594,058,588,483	2,958,917,418,442
총포괄이익
당기순이익	-	-	-	-	80,835,069,782	99,089,680,178	179,924,749,960
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(10,942,497,289)	(10,423,688,125)	(21,366,185,414)
지분법자본변동	-	-	-	24,102,570	-	27,731,335	51,833,905
파생상품평가손익	-	-	-	2,749,439,527	-	3,022,932,510	5,772,372,037
해외사업환산손익	-	-	-	(1,401,024,802)	-	(1,736,359,459)	(3,137,384,261)
총포괄이익 소계	-	-	-	1,372,517,295	69,892,572,493	89,980,296,439	161,245,386,227
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래
연차배당	-	-	-	-	(5,035,032,960)	(12,960,622,600)	(17,995,655,560)
자기주식의 소각	-	-	1,970,694,853	-	(1,970,694,853)	-	-
교환사채의 발행	-	7,427,668,765	-	-	-	-	7,427,668,765
주주간약정에 따른 자본변동	-	-	(12,489,917,095)	-	-	-	(12,489,917,095)
연결범위변동	-	-	-	-	-	3,950,000,000	3,950,000,000
종속기업의 지분율 변동 등	-	4,705,598,969	-	-	-	13,354,428,316	18,060,027,285
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	-	12,133,267,734	(10,519,222,242)	-	(7,005,727,813)	4,343,805,716	(1,047,876,605)
2025.12.31(당기말)	26,853,361,000	472,245,112,958	(20,120,979,536)	(874,080,723)	952,628,823,727	1,688,382,690,638	3,119,114,928,064

④ 연결 현금흐름표

연결현금흐름표
제27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
케이지에코솔루션 주식회사와 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제27(당)기		제26(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		296,694,558,870		338,168,085,546
1. 영업에서 창출된 현금흐름	354,609,472,480		378,884,390,271
가. 당기순이익	179,924,749,960		214,231,564,335
나. 조정항목	296,595,159,610		298,657,593,923
다. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(121,910,437,090)		(134,004,767,986)
2. 이자의 수취	13,634,602,460		13,091,172,772
3. 이자의 지급	(43,928,677,150)		(35,344,872,845)
4. 배당금의 수취	337,788,346		740,552,639
5. 법인세 환급(납부)	(27,958,627,266)		(19,203,157,291)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		(40,104,349,884)		(304,627,878,340)
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,452,923,165,607		1,297,827,769,260
단기대여금의 회수	2,946,490,604		836,426,949
장기대여금의 회수	925,495,282		116,172,904
단기금융상품의 감소	849,977,717,845		958,442,955,074
장기금융상품의 감소	44,279,155		-
보증금의 회수	6,133,278,113		11,288,267,533
상각후원가측정금융자산의 처분	66,078,162,864		40,111,111,111
당기손익인식공정가치인식금융자산의 처분	500,053,499,281		232,131,444,519
기타포괄손익인식공정가치인식금융자산의 처분	500,000,000		-
유형자산의 처분	18,120,189,866		40,804,704,278
무형자산의 처분	986,273,609		596,658,733
매각예정비유동자산의 처분	3,207,778,988		-
정부보조금의 수령	-		834,650,999
관계기업투자주식의 처분	-		7,054,080,695
리스채권의 회수	-		3,268,290,423
사업결합으로 인한 현금유입	-		50,773,566
기타 투자활동 현금유입	3,950,000,000		2,292,232,476
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,493,027,515,491)		(1,602,455,647,600)
단기대여금의 증가	3,679,700,521		6,132,507,292
장기대여금의 증가	11,054,103,612		3,122,878,680
단기금융상품의 증가	825,095,763,476		826,931,578,213
장기금융상품의 증가	48,194,240		30,741,800
보증금의 증가	2,094,339,266		3,576,692,262
상각후원가측정금융자산의 취득	39,677,465,756		71,653,561,644
당기손익인식공정가치인식금융자산의 취득	233,757,267,042		312,841,688,269
기타포괄손익인식공정가치인식금융자산의 취득	-		20,000,000
유형자산의 취득	239,452,299,167		291,988,680,153
무형자산의 취득	138,150,604,661		86,138,997,380
투자부동산의 취득	17,777,750		18,321,907
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		(279,795,636,289)		31,909,148,696
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	1,281,586,651,651		501,547,715,075
단기차입금의 증가	954,428,784,946		476,644,874,375
장기차입금의 증가	294,980,000,000		209,800,000
사채의 발행	-		19,500,000,000
교환사채의 발행	32,177,866,705		-
기타 재무활동 현금유입	-		5,193,040,700
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(1,561,382,287,940)		(469,638,566,379)
단기차입금의 상환	685,754,742,054		361,897,391,649
유동성장기차입금의 상환	557,065,124,404		41,669,585,352
전환사채의 상환	26,463,022,594		-
신주인수권부사채의 상환	133,913,073,710		-
사채의 상환	124,451,820,181		400,000,000
리스부채의 상환	10,161,353,257		13,542,742,998
자기주식의 취득	-		20,808,246,304
배당금의 지급	17,995,655,560		16,396,049,150
기타 재무활동 현금유출	153,589,060		265,855,290
비지배지분의 취득 등	5,423,907,120		14,658,695,636
Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(23,205,427,303)		65,449,355,902
Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산		246,401,213,559		178,824,935,203
Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		725,216,024		2,126,922,454
Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산		223,921,002,280		246,401,213,559

2) 별도 재무제표① 재무상태표

재 무 상 태 표
제27기말 2025년 12월 31일 현재
제26기말 2024년 12월 31일 현재
케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)	(단위 : 원)

과 목	제27(당)기말		제26(전)기말
자 산
Ⅰ. 유동자산		20,978,617,676		42,818,188,327
1. 현금및현금성자산	1,929,714,627		8,372,670,065
2. 매출채권	8,265,517,137		16,145,739,236
3. 미수금	48,366,958		68,711,765
4. 미수수익	-		27,321,986
5. 선급금	105,719,478		131,183,337
6. 선급비용	88,886,431		118,334,679
7. 재고자산	10,454,292,847		12,941,724,288
8. 선급부가가치세	86,120,198		-
9. 파생상품금융자산	-		28,141,784
10. 당기손익-공정가치측정금융자산	-		4,984,361,187
Ⅱ. 비유동자산		760,309,560,597		746,815,857,863
1. 장기선급비용	1,611,345,101		2,534,235,561
2. 당기손익-공정가치측정금융자산	-		-
3. 관계기업투자	-		-
4. 종속기업투자	750,307,230,286		738,140,565,566
5. 유형자산	6,239,090,822		1,590,174,533
6. 사용권자산	1,745,635,723		3,308,368,159
7. 무형자산	35,565,600		35,565,600
8. 보증금	344,928,209		353,266,061
9. 확정급여자산	25,764,856		-
10. 이연법인세자산	-		853,682,383
자 산 총 계		781,288,178,273		789,634,046,190
부 채
Ⅰ. 유동부채		83,835,490,873		225,383,635,639
1. 매입채무	3,798,305,842		3,964,595,294
2. 단기차입금	35,819,871,116		131,827,223,692
3. 유동성장기차입금	-		2,500,000,004
4. 유동성사채	-		44,100,000,000
5. 유동성교환사채	13,535,045,188		12,336,213,558
6. 미지급금	7,281,387,935		2,207,891,647
7. 선수금	11,906,801		11,906,801
8. 예수금	43,189,677		136,789,507
9. 미지급비용	658,205,627		1,570,327,879
10. 당기법인세부채	-		14,322,294,654
11. 예수부가가치세	-		845,393,907
12. 금융보증부채	1,611,345,101		2,534,235,561
13. 파생상품금융부채	19,545,827,637		7,429,583,196
14. 리스부채	1,494,953,092		1,562,794,087
15. 기타유동부채	35,452,857		34,385,852
Ⅱ. 비유동부채		136,688,302,767		1,862,812,730
1. 장기차입금	59,100,000,000		-
2. 사채	43,047,000,000		-
3. 교환사채	32,601,383,977		-
4. 파생상품금융부채	1,550,363,244		-
5. 확정급여부채	-		5,685,772
5. 기타장기종업원급여부채	81,501,482		68,943,380
6. 리스부채	308,054,064		1,788,183,578
7. 이연법인세부채	-		-
부 채 총 계		220,523,793,640		227,246,448,369
자 본
Ⅰ. 자본금		26,853,361,000		26,853,361,000
Ⅱ. 자본잉여금		114,950,696,226		107,523,027,461
Ⅲ. 기타자본항목		(7,631,062,441)		(9,601,757,294)
Ⅳ. 기타포괄손익누계액		(592,319,853)		-
Ⅴ. 이익잉여금		422,783,247,837		437,612,966,654
자 본 총 계		560,764,384,633		562,387,597,821
부채와자본총계		781,288,178,273		789,634,046,190

② 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서
제27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)	(단위 : 원)

과 목	제27(당)기		제26(전)기
I. 매출액		104,881,580,805		89,108,177,300
II. 매출원가		95,165,963,487		74,525,426,949
III. 매출총이익		9,715,617,318		14,582,750,351
IV. 판매비와관리비		3,954,934,687		3,903,626,034
V. 영업이익		5,760,682,631		10,679,124,317
VI. 영업외손익		(10,887,256,393)		(35,326,980,769)
금융수익	1,197,879,507		1,200,914,845
금융비용	11,100,422,091		31,809,472,419
기타수익	11,430		12,235,998
기타비용	984,725,239		13,847,587,243
지분법손익	-		9,116,928,050
VII. 법인세비용차감전순손익(손실)		(5,126,573,762)		(24,647,856,452)
VIII. 법인세비용(수익)		(1,833,614,678)		(492,544,104)
IX. 당기순손익(손실)		(3,292,959,084)		(24,155,312,348)
X. 기타포괄손익		(265,580,804)		3,545,174,390
1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 :	(303,026,711)		-
현금흐름위험회피파생상품평가손익	(303,026,711)
2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 :	37,445,907		3,545,174,390
지분법자본변동	-		3,632,319,441
확정급여재측정요소	37,445,907		(69,852,654)
관계기업의확정급여 재측정손익	-		(17,292,397)
XI. 총포괄손익		(3,558,539,888)		(20,610,137,958)
기본주당이익(손실)		(124)		(594)
희석주당이익(손실)	8	(129)

③ 자본변동표

자 본 변 동 표
제27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	기타자본항 목	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계
2024.01.01.(전기초)	20,051,860,000	46,194,359,701	(187,858,848)	(338,456,097)	463,535,275,659	529,255,180,415
총포괄손익
당기순손실	-	-	-	-	(24,155,312,348)	(24,155,312,348)
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(69,852,654)	(69,852,654)
지분법이익잉여금	-	-	-	-	(17,292,397)	(17,292,397)
지분법자본변동	-	-	-	3,632,319,441	-	3,632,319,441
총포괄손익 소계	-	-	-	3,632,319,441	(24,242,457,399)	(20,610,137,958)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래
합병	6,801,501,000	61,328,667,760	(10,067,613,396)	-	-	58,062,555,364
자기주식 소각	-	-	653,714,950	-	(653,714,950)	-
관계기업투자주식의 처분	-	-	-	(3,293,863,344)	3,293,863,344	-
배당	-	-	-	-	(4,320,000,000)	(4,320,000,000)
2024.12.31.(당기말)	26,853,361,000	107,523,027,461	(9,601,757,294)	-	437,612,966,654	562,387,597,821
2025.01.01.(당기초)	26,853,361,000	107,523,027,461	(9,601,757,294)	-	437,612,966,654	562,387,597,821
총포괄손익
당기순손실	-	-	-	-	(3,292,959,084)	(3,292,959,084))
확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	37,445,907	37,445,907
현금흐름위험회피파생상품평가손익	-	-	-	(657,043,330)	-	(657,043,330)
총포괄손익 소계	-	-	-	(657,043,330)	(3,255,513,177)	(3,912,556,507)
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래
배당	-	-	-	-	(5,035,032,960)	(5,035,032,960)
자기주식 소각	-	-	1,970,694,853	-	(1,970,694,853)	-
교환권 대가	-	7,324,376,279	-	-	(7,005,727,813)	2,289,343,319
2025.12.31.(당기말)	26,853,361,000	114,847,403,740	(7,631,062,441)	(657,043,330)	427,351,725,664	560,764,384,633

④ 현금흐름표

현 금 흐 름 표
제27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
케이지에코솔루션 주식회사(구, 케이지이티에스 주식회사)	(단위 : 원)

과 목	제26(당)기		제25(전)기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름		(600,401,961)		1,486,139,176
1. 영업에서 창출된 현금흐름	8,830,254,548		(523,192,717)
가. 당기순손익	(5,184,720,034)		(13,734,758,748)
나. 조정항목	992,162,444		15,609,943,429
다. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	13,022,812,138		(2,398,377,398)
2. 이자의 수취	215,043,197		211,688,329
3. 이자의 지급	(7,345,098,307)		(4,808,910,861)
4. 배당금의 수취	11,250,778,500		8,351,124,253
5. 법인세 납부	(13,551,379,899)		(1,744,569,828)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름		1,094,604,772		4,805,073,490
1. 투자활동으로 인한 현금유입액	16,479,420,037		10,795,389,968
당기손익인식공정가치인식금융자산의 처분	16,458,552,969		10,618,538,291
보증금의 감소	20,867,068		171,710,000
유형자산의 처분	-		938,500
사업결합으로 인한 변동	-		4,203,177
2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(15,384,815,265)		(5,990,316,478)	-
당기손익인식공정가치인식금융자산의 취득	11,474,191,782		5,618,538,291
유형자산의 취득	3,898,094,267		113,619,782
보증금의 증가	12,529,216		258,158,405
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름		(6,936,965,715)		(8,196,427,976)
1. 재무활동으로 인한 현금유입액	75,725,147,848		19,071,377,147
단기차입금의 증가	34,667,825,795		19,071,377,147
교환사채의 발행	41,057,322,053		-
2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(82,662,113,563)		(27,267,805,123)
단기차입금의 상환	73,560,515,205		12,152,732,848
유동성장기차입금의 상환	2,500,000,004		3,333,333,328
리스부채의 상환	1,566,565,394		1,000,519,483
자기주식의 취득	-		6,461,219,464
배당금의 지급	5,035,032,960		4,320,000,000
Ⅳ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)		(6,442,762,904)		(1,905,215,310)
Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산		8,372,670,065		5,464,893,321
Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과		(192,534)		1
Ⅶ. 기말의 현금및현금성자산		1,929,714,627		3,559,678,012

⑤ 이익잉여금 처분계산서(안) 이익잉여금 처분계산서

제27기 2025년 1월 1일부터 2025년 12월 31일까지
제26기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지

(단위: 천원)
과 목	당기		전기
I. 미처분 이익잉여금		399,602,855		412,248,798
전기이월이익잉여금	406,710,262		433,851,107
당기순이익(손실)	(5,184,720)		(24,155,312)
이익활용 자기주식 소각	(1,970,695)		(653,715)
순확정급여부채의 재측정요소	48,008		(69,853)
지분법이익잉여금 변동	-		(17,292)
지분법자본변동의 대체	-		3,293,863
II. 이익잉여금 처분액		(6,293,414)		(5,538,536)
이익준비금	572,128		503,503
배당금	5,721,286		5,035,033
- 주당배당금(원)	150		120
- 주당배당률(액면가기준)	30.00%		24%
III. 차기이월 미처분이익잉여금		393,309,441		406,710,262

※ 당기의 이익잉여금처분계산서는 2026년 3월 26일 주주총회에서 처분될 예정입니다(전기 처분 확정일: 2025년 3월 27일).

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

※ 배당에 관한 사항은 상기 이익잉여금처분계산서(안)을 참조하시기 바랍니다.

□ 정관의 변경

● 제 2호 의안:정관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
-	-	해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제 11 조(주식의 소각) 회사는 이사회의 결의에 의하여 회사가 보유하는 자기주식을 소각할 수 있다.	제11조 (자기주식의 보유 또는 처분) ① 회사가 자기주식보유처분계획을 작성하고 매년 주주총회의 승인을 얻은 때에는 그 승인된 계획에 따라 자기주식을 보유 또는 처분할 수 있다. ② 회사는 제1항에 따라 다음 각 호의 어 느 하나에 해당하는 경우 자기주식을 보 유 또는 처분할 수 있다. 1. 각 주주에게 그가 가진 주식 수에 따 라 균등한 조건으로 처분하는 경우 2. 주식매수선택권을 부여하는 등 임직원 보상의 목적으로 활용하는 경우 3. 우리사주매수선택권을 부여하는 등 우 리사주제도 실시의 목적으로 활용하는 경우 4. 상법 제360조의2제2항, 제360조의15제2 항, 제523조제3호 등 법령이 정하는 바에 따라 활용하는 경우 5. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회 사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우	개정 상법에 따라 주주외의 자에 대한 자기주식 처분에 필요한처분사유 규정을 반영함
제21조 (소집지) 주주총회는 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다.	제21조 (소집지) ①주주총회는 본점소재지에서 개최하되 필요에 따라 이의 인접지역에서도 개최할 수 있다. ② 이 회사는 상법 제542조의14에 따라 주주의 일부가 소집지에서 직접 출석하지 아니하고 원격지에서 전자적 방법에 의하여 결의에 참가할 수 있는 방식의 총회를 개최한다.	전자 주주총회 도입관련 조문 정비 및 주주총회 개최장소 확대 ※상법 시행시기(’27.1.1자)고려, 부칙에 경과규정 마련(부칙 제 5조 제3항)
제27조(의결권의 대리행사) ②제 1 항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.	제 27조(의결권의 대리행사) ②제 1 항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면 또는 전자문서를 제출하여야 한다.	상법 제368조 제2항 개정에 따른 대리권 증명 방법(전자문서)추가 ※상법 시행시기(’27.1.1자)고려, 부칙에 경과규정 마련(부칙 제 5조 제3항)
제30조(이사의 수) 이 회사의 이사는 3 명 이상 10 명 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4 분의 1 이상으로 한다.	제 30조(이사의 수) 이 회사의 이사는 3 명 이상 10 명 이내로 하고, 독립이사는 이사총수의 4 분의 1 이상으로 한다.	사외이사→독립이사 명칭 변경 관련 상법 개정내용을 반영함. ('26.7.23자) 고려, 부칙에 경과규정 마련 (부칙 제5조 제3항)
제33조 (이사의 보선) 제2항 ② 사외이사가 사임, 사망 등의 사유로 인하여 정관 제 30 조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.	제33조 (이사의 보선) 제2항 ② 독립이사가 사임, 사망 등의 사유로 인하여 정관 제 30 조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다.
제36조 (이사 및 감사의 회사에 대한 책임감경) 제1항 ① 이 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제 399 조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6 배( 사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.	3. 제36조 (이사 및 감사의 회사에 대한 책임감경) 제1항 ① 이 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제 399 조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6 배( 독립이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다.
제40조의 2 (위원회) 제1항 ①이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다. 2. 사외이사후보추천위원회	제40조의 2 (위원회) 제1항 ①이 회사는 이사회 내에 다음 각호의 위원회를 둔다. 2. 독립이사후보추천위원회
제 46조(이익배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②이익 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행 한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③제 1항의 배당은 제 14조 제 1항에 따라 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제 44조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.	제 46조(이익배당) ①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②이익 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행 한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제 44조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.	배당절차 개선을 위한 배당기준일 분리 (선 배당액 확정, 후 배당기준일 지정)
<신설>	제 50 조(시행일) ③ 이 정관은 2026년 3월 26일부터 시행한다. 다만, 제 21조 제 1항, 제 2항, 제27조 제 2항의 개정사항은 2027년 1월 1일부터 시행하고, 제30조 제33조 제 2 항 , 제36조 제 1 항, 제40조의 2 (위원회) 제1항 제 2호의 개정사항은 2026년 7월 23일부터 시행한다.	효력 발생시점 명시

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

● 제 3호 의안:이사 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
박생근	1973.01.09	해당없음	-	없음	이사회
곽재선	1959.01.15	해당없음	-	사내이사	이사회
서동진	1958.06.12	해당	-	없음	사외이사후보추천위원회
총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
박생근	경영인	2020.01 ~ 2024.12	LG화학 ABS공장장(상무) 역임	없음
2025.09 ~ 2025.12	KG에코솔루션 COO
2026.01 ~ 현재	KG에코솔루션 CEO
곽재선	경영인	2003.09 ~ 현재	KG그룹, 이데일리 회장	없음
2018.04 ~ 현재	한국무역협회장 부회장
2019.09 ~ 현재	한국철강협회 부회장
서동진	공학박사(연구원)	1978.03 ~ 1991.08	서울대학교 화학공학 학사한국과학기술원(KAIST)화학공학 박사	없음
2015.01 ~ 2015.12	한국청정기술학회 회장
2016.08 ~ 현재	한국바이오연료포럼 운영위원장/부회장
2019.09 ~ 현재	아시아-오세아니아 녹색 및 지속가능 위원회 한국 대표

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
박생근	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
곽재선	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음
서동진	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

-서동진 사외이사 후보자-1. 전문성본 후보자는 서울대학교 화학공학 및 KAIST 박사를 거쳐 화학 및 바이오연료 등 청정에 너지에 관한 업적 및 전문성을 갖춘 후보이며, 현재 한국과학기술연구원 청정에너지연 구센터장 및 한국 바이오연료포럼 부회장, 아시아-오세아니아 녹색 및 지속가능 위원 회 한국대표를 역임 하고 있음. 이를 바탕으로 이사회에 참여함으로써 KG에코솔루션의 사업에 중요한 의사결정 및 발전에 기여하고자 함.2. 독립성본 후보자는 KG에코솔루션의 사외이사후보추천위원회에서 추천받았으며, 대주주로부터독립적 인 위치에 있음. 오랜 연구수행경력을 바탕으로 투명하고 독립적인 의사결정 및 직무수행 하고자 함.

3. 직무수행 및 의사결정 기준

KG에코솔루션의 사외이사직을 수행하며 아래 가치 제고에 노력할 것임.

첫째. 회사의 영속성을 위한 기업 가치 제고

둘째. 기업 성장을 통한 구성원 및 주주 가치 제고

셋째. 동반 성장을 위한 이해관계자 및 고객 가치 제고

넷째 기업의 역할 확장을 통한 사회 가치 제고

4. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수본 후보자는 선관주의와 충실의무, 보고의무, 감시의무, 상호 업무집행 감시의무, 겸업 금지 의무, 자기거래금지 의무, 기업비밀 준수의무 등 상법상 사외이사로서 책임과 의무 를 다 할 것임.

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

-박생근 후보자-박생근 사내이사 후보자는 화학공학 전공 지식을 바탕으로 석유화학 분야에서 공장장과 기획팀장을 역임하며 신·증설 프로젝트 및 M&A를 성공적으로 이끈 현장과 전략을 아우르는 전문가입니다. 특히 대규모 프로젝트 총괄 경험과 지능형 생산관리 시스템 구축 성과를 통해, KG에코솔루션의 경영 효율성을 극대화하고 미래 성장 동력을 확보할 적임자로 판단됩니다.-곽재선 후보자-곽재선 사내이사 후보자는 KG그룹의 회장과 한국무역협회 부회장을 역임하며, 부실기 업을 인수해 흑자기업으로 탈바꿈 시키는 뛰어난 리더십과 경영능력을 보여주며, 회사 의 비약적인 발전을 통한 기업가치 제고와 내실을 다져오고 있으며, 이러한 풍부한 경험 과 식견을 바탕으로 앞으로도 회사의 성장과 안정화에 크게 기여할 수 있을 것으로 판단 함.

확인서

사내이사 후보자 곽재선 png.jpg 사내이사 후보자 곽재선 png 사내이사 후보자 박생근 png.jpg 사내이사 후보자 박생근 png 사외이사 후보자 서동진.jpg 사외이사 후보자 서동진

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 선임

● 제 4호 의안:감사 최영원 후보 선임의 건

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
최영원	1991.01.02	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
최영원	변호사	2019.05 ~ 2025.07	법무법인 베이시스 변호사	없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
최영원	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

<후보자 : 최영원> - 추천인 : 이사회감사 후보자 최영원은 다양한 공공기관 및 기업의 고문 변호사로서 검증된 법률 전문성과 폭넓은 실무 경험을 두루 갖추고 있어, 기업의 전략적 의사결정을 지원함은 물론 법적 리스크 관리와 준법 경영 체계 강화에 크게 기여할 적임자입니다.

확인서 감사 후보자 최영원.jpg 감사 후보자 최영원

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

● 제 5호 의안:이사 보수 한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
보수총액 또는 최고한도액	1,500,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4 ( 1 )
실제 지급된 보수총액	716,000,000
최고한도액	1,500,000,000

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 감사의 보수한도 승인

● 제 6호 의안:감사 보수 한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	150,000,000

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	97,681,000
최고한도액	150,000,000

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

● 제 7호 의안:자본준비금의 이익잉여금 전입의 건

1. 의안의 요지

-상법 461조의2(준비금의 감소)에 의거하여, 당사의 자본준비금을 감액하고 이를 이익잉여금으로 전입, 배당가능이익을 확보함으로써 향후 자기주식의 취득, 이익배당 등 주주환원정책의 재원을 마련하고자 함.-자본준비금의 이익잉여금 전입금액 [ 이백억원 (\20,000,000,000) ]

구분	주요 재원	금액
자본준비금 감액	주식발행초과금	금 이백억원 감액( - )20,000,000,000원
이익잉여금 전입	-	금 이백억원 전입( + )20,000,000,000원

-이익잉여금전입액의 향후 처리방안(1)이익배당의 재원(2)기타 관계법령에서 허용하는 용도-법적근거(1)상법 제461조의2(준비금의 감소) 회사는 적립된 자본준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우에 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있다.

● 제 8호 의안:자기주식보유·처분계획 승인의 건

1) 자기주식의 보유 또는 처분 목적

당사는 2024년 3월 19일 KG스틸홀딩스(주)와의 합병에 따른 신주 발행을 완료함.

2025년 주주가치 제고를 위해 2025년 4월 11일 자기주식 1,500,000주를 소각하였으며, 소각 후 잔여 자기주식은 5,646,903주임

2025년 6월 10일, 당사는 제3회 무기명식 사모 교환사채(EB) 발행에 따라 자기주식5,387,393주를 교환 대상으로 처분 결정하였으며, 현재 해당 주식은 향후 교환권 행사를 위해 한국예탁결제원에 예탁 중임

이외 잔여 주식 259,510주는 적격합병 사후관리 요건에 따라 2026년 말까지 처분이 제한되어 현재 자기주식으로 보유하고 있음

2) 보유 또는 처분대상이 되는 자기주식의 종류와 수, 취득방법

구분	주식의 종류	수량(보유비율)	취득방법
현재 보유	보통주	(주1) 5,646,903주(11.86%)	KG스틸홀딩스 합병에 따른 자기주식 취득

(주1) 보유중인 자기주식 5,646,903주중 5,387,393주는 한국예탁결제원에 예탁중에 있음

3) 예정된 보유기간

자기주식 259,510주: 개정된 상법에 따라 기간내 처분 및 소각 예정

자기주식 5,387,393주: 제3회 무기명식 사모 교환사채의 교환 대상 주식으로, 사채권자의 교환청구(사채만기일 2030년 06월 12일) 결과에 따라 보유 기간이 결정됨

4) 예정된 처분시기

자기주식 259,510주: 적격합병 사후관리 요건에 따라 2026년 말까지 처분이 제한되어 있으며 2027년 09월 05일까지 소각 및 처분 기한이므로 2027년 주주총회에서 자기주식 보유 및 처분 계획 결정할 예정임

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2026년 03월 18일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

1) 당사는 제27기 사업보고서 및 감사보고서를 정기주주총회 1주일 전 당사 홈페이지(http://www.kgecosolution.co.kr)에 게재할 예정입니다. 향후 정정사항 발생에 따라 정정된 보고서는 금융감독원 전자공시시스템(DART) 및 당사 홈페이지에 업데이트할 예정입니다.2) 제27기 정기주주총회 이후 변경된 사항에 관하여는 금융감독원 전자공시시스템(DART)에 제출된 보고서 등을 활용하여 주시기 바랍니다.

※ 참고사항

■ 전자투표에 관한 사항당사는 상법 제368조의 4에 의거하여 2020년 제21기 정기주주총회부터 전자투표제도를 주주총회에서 활용하기로 결의 하였고, 전자투표 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 주주님들 께서는 아래에서 정한 방법에 따따 주주총회에 참석아지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하실 수 있습니다.가. 전자투표 관리시스템- 인터넷 주소: http://evote.ksd.or.kr- 모바일 주소: http://evote.ksd.or.kr/m나. 전자투표 행사기간 : 2026년 3월 16일 09시 ~ 2026년 3월 25일 17시 (기간 중 24시간 이용 가능, 마지막날 25일은 17시 마감)

다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사

- 주주확인용 인증서의 종류 : 공동인증서 및 민간인증서(K-VOTE 에서 사용 가능한 인증서 한함)

라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리

■ 주총 집중일 개최 사유 - 해당사항 없음