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Kaiyuan Education Technology Group Co., Ltd. — Management Reports 2018
Apr 19, 2018
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Management Reports
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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长沙开元仪器股份有限公司
2017 年度董事会工作报告
2018 年 04 月
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1
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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目录
一、概述 ......................................................................................................................................................................................... 3 二、主营业务分析 ......................................................................................................................................................................... 5 1、概述 ................................................................................................................................................................................... 5 2、收入与成本 ....................................................................................................................................................................... 5 3、费用 ................................................................................................................................................................................. 10 4、研发投入 ......................................................................................................................................................................... 11 5、现金流 ............................................................................................................................................................................. 12 三、非主营业务情况 ................................................................................................................................................................... 13 四、资产及负债状况 ................................................................................................................................................................... 14 1、资产构成重大变动情况 ................................................................................................................................................. 14 2、以公允价值计量的资产和负债 ...................................................................................................................................... 16 3、截至报告期末的资产权利受限情况 .............................................................................................................................. 16 五、投资状况分析 ....................................................................................................................................................................... 17 1、总体情况 ......................................................................................................................................................................... 17 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 .......................................................................................................................... 18 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 .............................................................................................................. 21 4、以公允价值计量的金融资产 .......................................................................................................................................... 21 5、募集资金使用情况 ......................................................................................................................................................... 21 六、重大资产和股权出售 ........................................................................................................................................................... 27 1、出售重大资产情况 ......................................................................................................................................................... 27 2、出售重大股权情况 ......................................................................................................................................................... 27 七、主要控股参股公司分析 ....................................................................................................................................................... 27 八、公司控制的结构化主体情况 ............................................................................................................................................... 33 九、公司未来发展的展望 ........................................................................................................................................................... 33 十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 ................................................................................................................................ 38 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 .......................................................................................................... 38
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2
年度董事会工作报告
长沙开元仪器股份有限公司
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一、概述
（一）经营概况
报告期内，公司有效整合资源，顺利达成了仪器仪表、职业教育的双主业运营，恒企教育、中大英才从2017年3月1日 起纳入合并财务报表范围，天琥教育从2017年12月1日起纳入合并财务报表范围（恒企教育、中大英才的报告期指2017年3-12 月，天琥教育的报告期指2017年12月，下同），影响全公司合并报表的营业收入、营业利润、利润总额、归属于上市公司股 东的净利润、基本每股收益、加权平均净资产收益率等指标均大幅上升，各业务板块的经营概况如下：
1、职业教育培训业务
2017年公司（合并报表口径）职业教育培训业务板块实现营业收入合计61403.7万元，占公司总营业收入98740万元的 62.19%；职业教育培训业务板块实现净利润合计12882.52万元，占公司总净利润16008.04万元的80.48%。其中恒企教育公司 （合并报表口径）2017年3-12月实现营业收入56,060.17万元，实现归属于母公司所有者的净利润11,908.13万元，实现经营性 净现金流28,647.17万元。经会计师事务所审计，恒企教育公司连续两年完成业绩对赌目标。中大英才公司（合并报表）2017 年3-12月实现营业收入5,862.88万元，实现归属于母公司所有者的净利润2,291.82万元，实现经营性净现金流2,077.13万元。 经会计师事务所审计，中大英才公司连续两年完成业绩对赌目标。
恒企教育自2017年3月融入上市公司体内后，通过多赛道跨赛道、线上线下融合、技术驱动构建护城河等经营策略得到 了裂变式发展，主要体现在：
（1）跨赛道多品牌发展，正在成为一家多赛道发展的职业教育运营集团。
2017年恒企教育依据“多品牌多品类、多赛道跨赛道”经营策略，以上海恒企教育培训有限公司为依托，整合延伸广州多迪网 络科技有限公司、上海天琥教育培训有限公司、广州恒企教育科技有限公司、北京央财云研咨询有限公司、北京恒企知源图 书有限公司，业务从财经领域扩展至设计类、IT 类、图书类、产教融合等领域，同时为保障公司组织体系与业务发展相匹 配，按照矩阵式管理原则，构建了恒企教育“总部＋利润中心（赛道）＋校区”三级组织架构，并构建完成全员星级管理及数 字化管理体系，旨在为学员提供“一生一世”的优质终身职业教育服务，多赛道发展业务体系与组织管理体系初步成型。 恒企教育在多赛道发展与组织管理体系支撑下，线下“总部、经济热区集训基地、省会城市、地级市、县城”五环终端布局初 见成效，截至 2017 年12月31日，在全国23个省市、150多个城市共有各类终端校区348家，较2016年同期增加92家（含天琥 教育），其中2017年12月并表天琥教育增加31家校区。2017年财经赛道新开设48家自营校区，IT赛道新开设6家自营校区， 设计赛道新开始7家自营校区，学来学往赛道新开设7家校区，累计新开设了68家终端校区，校区数量较2016年同期增长了 24.29%。
（2）借力线上下融合，在线职业教育实现爆发增长
2017年恒企教育利用双师教学优势，打造高科技自动导播音视频平台、“四维”标准教学体系、名师线上教学，实现 360 度 全景学习；同时自主研发自适应闯关学习平台，实现多平台互动学习，量身定做个人学习方案，开启任务式学习模式，全面 保障学员学习效果，轻松闯关；开发考霸魔方系统，把教材变薄，知识闯关系统层层递进，快速提分，快速过关。 在线教育业务领域从财经、自考向IT、设计、职业资格证书等扩展，2017 年度在财经领域新增 CPA、CMA、财务数据分析 专项能力认证等产品，与中大英才合作在线自考类项目、教师资格证等逐步上线。
2017年恒企教育在线教育业务实现快速增长，2016年在线教育订单销售额不足500万元，2017年在线教育订单销售额达到 1.38亿元。
（3）加大技术研发，依托产品技术驱动构建市场护城河
依托“产品领先，营销为王，经营人心，管理目标”的经营理念，恒企教育2017年大力加大技术研发与产品研发投入，开发考 霸魔方系统，16 级进阶层层提分，助力会计人轻松晋升职称；研发高科技自动导播音视频平台、“四维”标准教学体系、名 师线上教学、线下1对1辅导、360度全流程服务系统、未来科技教室等，实现多平台互动学习，打造充满科技感与现代感的 学习环境，多方位提升学员学习体验；自主研发野马系统、蓝鲸系统、鹰眼系统，从竞价投放、商机获得、精准流量、线上 ／线下邀约、数据漏斗、挖掘分析等方面实现了各类数据的无缝对接和精准推送；从教学产品、在线双师与营销技术上构建 自己的核心竞争力与护城河。
在技术优势驱动下，产品持续迭代升级。财经类产品系列在原有 11 级进阶产品系列基础上不断丰富中高端课程体系，在原 有精英级课程基础上新增卓越级课程；与中央财大合作开设中级研修班课程、高级研修班课程等，使得成交平均客单价实现
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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了大幅增长；IT类产品紧贴市场需求，新开发了大数据、云计算、pathon、人工智能等课程产品；设计类产品其课程体系主 要涵盖 UI 设计、品牌视觉创意设计、室内空间创意设计、平面设计、电商设计等，包括艺术设计、视觉传播设计与制作、 广告设计与制作、数字媒体艺术设计、产品艺术设计、室内艺术设计、动漫设计、游戏设计、动漫制作技术等专业；职业资 格培训产品紧随国家政策及各行业政策趋势，提供会计、CPA、CMA、教师资格证等在内的专业、权威职业资格证书培训， 解决学员拿证难问题，开拓学员职业前景。
虽然2017年财经会计职业培训行业受会计证取消的政策影响，但是2017年恒企教育通过扩赛道多品牌、线上线下融合、产品 技术双驱动等发展思路，以及通过收购整合由一家财经会计职业培训机构迅速裂变成为一家多赛道发展的职业教育集团公 司。2017年恒企教育全年共计招收学生138295人次，实现订单销售回款额91418.55万元，实现营业收入60301.13万元，同比 增长58.01%，实现归属母公司净利润10960.69万元，同比增长29.97%。
中大英才利用原有中大网校平台沉淀的品牌、用户、内容、技术、数据等优势，与恒企教育深度融合，内容上借鉴考霸魔方 与自适应闯关平台培训思想与方法，优化其职业资格考证培训产品，完善从资料、题库、课程、图书到服务的课程体系立体 化设计；流量上通过PC站与移动站改版、APP升级、第三方资源合作开发、新媒体运营等打造领先的职业教育持续流量入 口平台；自主研发准题库APP系统，下载量位居同类职业资格考证培训题库产品前列，提升客户的粘性；经营上通过加强活 动运营、重构与扩大销售团队、升级智能CRM系统与开发基于个人微信号营销与众筹支付系统以提高对现有用户与新增注 册用户的付费率；TOB端自主开发中大云校系统，面向各类职业培训教育机构开放，开拓全新市场；通过持续保持内容领先、 流量为王、技术为本并举的方式，职业资格在线培训领军品牌优势得以保持与扩大。
2017年中大英才全年新增注册会员数149万人，同比增长210.42%；共计实现在线订单销售317039人次，同比增长120.80%， 实现在线订单销售回款额6210.73万元，同比增,62.72%；实现营业收入6352.40万元，同比增长48.00%，实现归属母公司净利 润2328.44万元，同比增长49.19%。
2、仪器仪表业务及其配套业务
火力发电等下游行业客户需求放缓，公司管理层采取积极的应对措施：一方面实行管理创新，精细化管控燃料智能化 EPC项目，2017年EPC项目完工订单额同比持平，但EPC项目毛利率同比上升；另一方面公司实行营销创新，进一步拓展国 际、国内营销渠道，检测仪器仪表销售收入同比有所增长。
仪器仪表业务及其配套业务实现营业收入36,670.30万元，实现归属于母公司的净利润3,125.52万元，实现经营性净现 金流3,450.25万元。
（二）主要经营指标
公司报告期末资产总额301,561.75万元，归属于上市公司的净资产210,953.61万元，报告期加权平均净资产收益率
-
8.63%。报告期归属于母公司所有者的净利润16,008.04万元，基本每股收益为0.49元。主要指标如下：
-
1、营业收入和毛利率
报告期内，公司实现营业总收入98,074.00万元，同比增长187.67%；营业成本34,351.40万元，同比增长73.88%；综合 毛利率64.97%，同比增加22.92个百分点。主要变化原因为报告期内公司的产品结构发生重大变化，由原来的检测分析仪器、 燃料智能化产品扩大到职业教育的网络教育、线下教育。其中：
（1）检测分析仪器产品国内市场趋于稳定，公司努力维持国内业务，同时发力国际业务，该部分业务营业收入同比增 长24.78%。同时，在需求竞争进一步加剧的情势下，公司采取积极的竞价策略和成本控制措施，该类产品的毛利率同比上 升0.80个百分点。
-
（2）燃料智能化销售订单交付周期与施工周期较长，公司进行精细化管理变革，重点确保EPC项目的质量、成本与工
-
期，该部分业务营业收入同比持平，毛利率同比上升6.70个百分点。
-
（3）职业教育逐步开发、进军中高端课程，深度介入自考业务与学历中介业务，客单价稳步提升。教育培训与学历中
-
介实现营业收入59,672.28万元，综合毛利率76.92%。
-
（4）职业教育的图书销售实现营业收入1,131.49万元，毛利率16.12%。
-
（5）配件及其他业务实现营业收入7,632.71万元，毛利率30.31%。
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- 2、期间费用
报告期公司的销售、管理、财务三项期间费用共计41,764.17万元，同比增长225.92%。其中：
-
（1）销售费用16977.14万元，同比增长256.14%，主要系新纳入合并会计报表范围的恒企教育、中大英才的销售费用
-
增加影响所致，主要包括销售人员工资及社保、业务拓展相关费用同比大幅增加。
-
（2）管理费用22,791.31万元，同比增长180.02%，主要系新纳入合并会计报表范围的恒企教育、中大英才的管理费用
增加影响所致，主要包括人员工资及社保、技术开发费用、办公费用、折旧及摊销费用、租赁费及场地费用等。
-
（3）财务费用1,995.72万元，主要系新纳入合并会计报表范围的恒企教育、中大英才的财务费用影响，主要包括银
-
行贷款利息增加、学员贷款的贴息支出增加等。
报告期内，公司进一步加强了产品的研发工作，着力提升了产品的信息化程度，共计发生研发投入6,504.53万元，同比
增长122.40%。仪器仪表主要用于提升检测分析仪器产品、燃料智能化产品的稳定性、可靠性；教育业务研发投入重点开发
了准题库、恒企在线管理系统等运营系统。前述研发项目能巩固公司在行业内的技术领先地位，进一步提升产品竞争力。
-
3、非主营业务情况
-
（1）投资收益367.98万元，主要系本公司、恒企教育、中大英才、天腾电子理财活动产生的收益。
-
（2）计提资产减值损失1,768.88万元，主要系应收账款、其他应收款、存货、可供出售金融资产计提的减值准备的影响。
-
（3）营业外收入262.60万元，主要系收到的政府补贴和罚没收入。
-
（4）营业外支出133.80万元，主要系资产报废损失、债务重组损失等。
4、经营成果
报告期内，公司实现营业利润20,900.49万元，同比增加21,695.96万元，主要因为：
-
（1）受《企业会计准则第 16 号—政府补助》影响，软件增值税退税、相关政府补贴由“营业外收入”科目转入“其他收
-
益”科目，影响本报告期营业利润增加1,470.21万元（不影响利润总额）。
-
（2）报告期新纳入合并会计报表范围的恒企教育、中大英才的营业收入增加影响，以及仪器仪表业务营业收入同比上
-
升影响。
-
（3）公司因产品结构发生变化，毛利率同比上升。
报告期归属于母公司所有者的净利润16,008.04万元，同比增长2,617.09%，主要影响因素为营业收入增长及营业收入 结构变化。
- 5、现金流量
报告期内，实现经营活动现金流净额34,174.54万元，同比增长922.71%，主要系教育板块的业务发展迅速，现金回款速 度快、应收款余额低；以及公司仪器仪表业务加大了收款力度。
二、主营业务分析
1 、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2 、收入与成本
（ 1 ）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
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5
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求： 否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求： 否
营业收入整体情况
单位：元
| 2017年 | 2017年 | 2016年 | 2016年 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 同比增减 | |||||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 980,739,991.85 | 100% |
340,924,916.13 |
100% |
187.67% |
| 分行业 | |||||
| 仪器仪表行业 | 365,760,578.20 | 37.29% |
339,490,818.87 |
99.58% |
7.74% |
| 职业教育行业 | 612,668,819.20 | 62.47% |
|||
| 其他业务 | 2,310,594.45 | 0.24% |
1,434,097.26 |
0.42% |
61.12% |
| 分产品 | |||||
| 检测分析仪器 | 152,766,851.98 | 15.58% |
122,426,356.72 |
35.91% |
24.78% |
| 燃料智能化产品 | 143,608,311.14 | 14.64% |
143,045,919.92 |
41.96% |
0.39% |
| 学历中介 | 125,723,027.38 | 12.82% |
|||
| 教育培训 | 470,999,796.08 | 48.02% |
|||
| 图书 | 11,314,886.92 | 1.15% |
|||
| 配件及其它 | 76,327,118.35 | 7.78% |
75,452,639.49 |
22.13% |
1.16% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 953,615,254.03 | 97.23% |
325,485,061.49 |
95.47% |
192.98% |
| 国外 | 27,124,737.82 | 2.77% |
15,439,854.64 |
4.53% |
75.68% |
（ 2 ）占公司营业收入或营业利润 10% 以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否
单位：元
| 营业收入比上年 | 营业成本比上年 | 毛利率比上年同 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | ||||
| 同期增减 | 同期增减 | 期增减 | ||||
| 分行业 | ||||||
| 仪器仪表行业 | 365,760,578.20 | 191,084,453.50 |
47.76% |
7.74% |
-3.09% |
5.83% |
| 职业教育行业 | 612,668,819.20 | 151,234,449.87 |
75.32% |
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 其他业务 | 2,310,594.45 | 1,195,054.74 |
48.28% |
61.12% |
204.12% |
-24.32% |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 合计 | 980,739,991.85 | 343,513,958.11 |
64.97% |
187.67% |
73.88% |
22.92% |
| 分产品 | ||||||
| 检测分析仪器 | 152,766,851.98 | 59,304,228.41 |
61.18% |
24.78% |
22.25% |
0.80% |
| 燃料智能化产品 | 143,608,311.14 | 83,809,517.10 |
41.64% |
0.39% |
-9.94% |
6.70% |
| 教育培训与学历 | ||||||
| 596,722,823.46 | 137,714,367.08 |
76.92% |
||||
| 中介 | ||||||
| 图书 | 11,314,886.92 | 9,490,579.28 |
16.12% |
|||
| 配件及其它 | 76,327,118.35 | 53,195,266.24 |
30.31% |
1.16% |
-5.00% |
4.52% |
| 合计 | 980,739,991.85 | 343,513,958.11 |
64.97% |
187.67% |
73.88% |
22.92% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 953,615,254.03 | 333,363,166.97 |
65.04% |
192.98% |
74.09% |
23.87% |
| 国外 | 27,124,737.82 | 10,150,791.14 |
62.58% |
75.68% |
67.13% |
1.91% |
| 合计 | 980,739,991.85 | 343,513,958.11 |
64.97% |
187.67% |
73.88% |
22.92% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
- 适用 √ 不适用
（ 3 ）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2017年 | 2016年 | 同比增减 |
|---|---|---|---|---|---|
| 销售量 | 台套 | 3,362 | 2,687 |
25.10% |
|
| 仪器仪表行业 | 生产量 | 台套 | 2,882 | 2,298 |
25.40% |
| 库存量 | 台套 | 177 | 657 |
-73.10% |
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
- √ 适用 □ 不适用
本公司为双主业运营，从事仪器仪表业务、职业教育培训业务。
-
1、仪器仪表的的产销存数量如上，期末库存减少主要因为检测分析仪器生产计划排产过少影响期末库存数量不足。
-
2、职业培训教育行业的销售情况如下：
-
（1）全资子公司恒企教育从事职业教育培训，本报告期（2017年3-12月）实现营业收入56,060.17万元，同比增长57.71 %。
-
（2）控股子公司中大英才主要从事网络教育培训业务，本报告期（2017年3-12月）实现营业收入5862.88万元，同比增长 36.93%。
（ 4 ）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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（ 5 ）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
| 2017年 | 2017年 | 2016年 | 2016年 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 产品分类 | 项目 | 同比增减 | ||||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 仪器仪表行业 | 行业小计 | 191,084,453.50 | 55.63% |
197,561,203.83 |
100.00% |
-3.28% |
| 其中： | 直接材料 | 163,013,018.23 | 47.45% |
168,887,698.29 |
85.49% |
-5.85% |
| 其中： | 直接人工 | 12,286,941.89 | 3.58% |
12,289,897.83 |
6.22% |
7.28% |
| 其中： | 制造费用 | 13,775,978.59 | 4.01% |
14,617,664.95 |
7.40% |
9.41% |
| 其中： | 加工费用 | 2,008,514.80 | 0.58% |
1,765,942.76 |
0.89% |
64.47% |
| 职业教育行业 | 行业小计 | 151,234,449.87 | 44.03% |
|||
| 其中： | 师资成本 | 63,915,944.73 | 18.61% |
|||
| 其中： | 场地成本 | 52,562,488.83 | 15.30% |
|||
| 其中： | 教学费用 | 25,241,739.76 | 7.35% |
|||
| 其中： | 教辅图书 | 9,514,276.55 | 2.77% |
|||
| 其他业务 | 小计 | 1,195,054.74 | 0.35% |
392,954.30 |
0.20% |
204.12% |
| 合计 | 343,513,958.11 | 100.00% |
197,561,203.83 |
100.00% |
73.88% |
说明
（ 6 ）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
（一）本期发生的非同一控制下企业合并导致的合并范围增加
| 被购买方名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 |
|---|---|---|---|---|
| 上海恒企教育培训有限公司 | 发行股份及支付 现金收购 |
2017年3月1日 | 1,199,999,926.62 | 100% |
| 中大英才（北京）网络教育科技有限 公司 |
发行股份及支付 现金收购 |
2017年3月1日 | 181,999,997.00 | 70% |
| 上海恒企教育培训有限公司天水分公 司 |
支付现金对价 | 2017年4月1日 | 5,000,000.00 | 100% |
| 上海恒企教育培训有限公司新疆第三 分公司 |
支付现金对价 | 2017年4月1日 | 5,600,000.00 | 100% |
| 上海天琥教育培训有限公司 | 支付现金对价 | 2017年12月1日 | 117,600,000.00 | 56% |
| 广州多迪网络科技有限公司上海长宁 分公司、武汉武昌分公司、成都青羊 分公司 |
支付现金对价 | 2017年7月1日 | 10,000,000.00 | 100% |
| 广州多迪网络科技有限公司五山分公 | 支付现金对价 | 2017年7月1日 | 10,000,000.00 | 100% |
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8
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 司、长沙潇湘分公司、广州东圃分公 司 |
||||
|---|---|---|---|---|
| （二）其他原因的合并范围变动 1、合并范围增加 |
||||
| 公司名称 | 股权取得方式 | 股权取得时点 | 出资额 | 出资比例 |
| 广州恒企教育科技有限公司 | 出资设立 | 2017/7/13 | 1,000,000.00 | 80.00% |
| 北京恒企知源图书有限公司 | 出资设立 | 2017/7/25 | 500,000.00 | 80.00% |
| 北京央财云研咨询有限责任公司 | 出资设立 | 2017/6/22 | 800,000.00 | 80.00% |
| 恒企教育国际有限公司 | 出资设立 | 2017/7/7 | 42,820.00 | 100.00% |
| 山东中大英才教育科技有限公司 | 出资设立 | 2017/6/28 | 2,400,000.00 | 80.00% |
| 中图英才(北京)网络教育科技有限公 司[注1] |
出资设立 | 2017/11/14 | 70.00% | |
| 2、合并范围减少 | ||||
| 公司名称 | 股权处置方式 | 股权处置时点 | 处置日净资产 | 期初至处置日净 利润 |
| 广东恒企会计管理学院有限公司[注2] | 清算 | 2017/6/6 | ||
| 长沙日邦自动化科技有限公司 | 清算 | 2017/12/15 | 633,743.81 | -212,397.86 |
注1：截止2017年12月31日中图英才(北京)网络教育科技有限公司尚未缴纳注册资本。
注2：广东恒企会计管理学院有限公司从2016年9月19日设立至注销，一直未经营。
注3：长沙日邦自动化科技有限公司2016年度净利润为-1,825,608.08元。
（ 7 ）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
本公司自2017年3月起将上海恒企教育培训有限公司、中大英才（北京）网络教育科技有限公司纳入合并财务报表范围， 影响报告期内公司的产品结构发生重大变化，由原来的检测分析仪器、燃料智能化产品扩大到职业教育的网络教育、线下教 育，并影响2017年3-12月归属于上市公司股东的净利润大幅增长。
本公司于2017年2月9日收到中国证券监督管理委员会《关于核准长沙开元仪器股份有限公司向江勇等发行股份购买资产 并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]188号）。标的公司上海恒企教育培训有限公司已于2017年2月24日办理完工商变 更手续，变更为公司的全资子公司；标的公司中大英才（北京）网络教育科技有限公司已于2017年2月22日办理完工商变更 手续，变更为公司持股70%的控股子公司。本公司已于2017年3月15日前完成第一期现金对价的支付、上述股份的发行(中国 证券登记结算公司受理），并办妥交接手续取得实质控制权。
（ 8 ）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 公司主要销售客户情况 | |
|---|---|
| 前五名客户合计销售金额（元） | 50,370,130.31 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 5.14% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 |
|
| 0.00% | |
公司前 5 大客户资料
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9
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
|---|---|---|---|
| 1 | 濮阳豫能发电有限责任公司 | 14,582,181.32 | 1.49% |
| 2 | 广西财经学院 | 9,533,593.02 | 0.97% |
| 3 | 国电驻马店热电有限公司 | 9,521,673.50 | 0.97% |
| 4 | 国电豫源发电有限责任公司 | 8,734,273.51 | 0.89% |
| 5 | 国电福州发电有限公司 | 7,998,408.96 | 0.82% |
| 合计 | -- | 50,370,130.31 | 5.14% |
主要客户其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司的客户非常分散。其中：仪器仪表业务的客户数量超过3600家，而职业教育培训的客户数量超过10万人次。所以，前 五大客户的销售额占销售总额的比重较小。公司前五名客户与公司及公司董监高成员、核心技术人员、持股5%以上股东、 实际控制人和其他关联方不存在关联关系，公司董监高成员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方 在主要客户中没有直接或间接拥有权益。
公司主要供应商情况
| 公司主要供应商情况 | |
|---|---|
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 26,020,334.66 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 12.63% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 | |
| 0.00% | |
| 比例 | |
公司前 5 名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
|---|---|---|---|
| 1 | 湖南恒顺金属有限公司 | 11,168,332.30 | 5.42% |
| 2 | 湖南三德科技股份有限公司 | 5,239,333.74 | 2.54% |
| 3 | 湖南东晟电子有限公司 | 3,730,922.82 | 1.81% |
| 4 | 长沙派新自动化控制系统有限公司 | 3,026,577.05 | 1.47% |
| 5 | 长沙盛恩机电科技有限公司 | 2,855,168.75 | 1.39% |
| 合计 | -- | 26,020,334.66 | 12.63% |
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
本公司的供应商非常分散。供应商类别除了材料采购业务以外，还有场租赁、师资引进等。公司前五名供应商与公司及公司 董监高成员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方不存在关联关系，公司董监高成员、核心技术人 员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中没有直接或间接拥有权益。
3 、费用
单位：元
| 2017年 | 2016年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
|---|---|---|---|---|
| 销售费用 | 169,771,392.09 | 47,669,260.82 |
256.14% |
主要系报告期新纳入合并会计报表 |
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10
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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| 范围的恒企教育、中大英才的销售费 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 用增加影响所致，主要包括销售人员 | ||||
| 工资及社保、业务拓展相关费用大幅 | ||||
| 增加。 | ||||
| 227,913,114.26 | 81,392,826.60 |
主要系报告期新纳入合并会计报表 | ||
| 范围的恒企教育、中大英才的管理费 | ||||
用增加影响所致，主要包括人员工资 |
||||
| 管理费用 | 180.02% |
|||
及社保、技术开发费用、办公费用、 |
||||
| 折旧及摊销费用、租赁费及场地费用 | ||||
| 等。 | ||||
| 19,957,242.62 | -921,217.53 |
主要系报告期新纳入合并会计报表 | ||
范围的恒企教育、中大英才的财务费 |
||||
| 财务费用 | 2,266.40% |
|||
用影响，主要包括银行贷款利息增 |
||||
| 加、学员贷款的贴息支出增加等。 |
4 、研发投入
√ 适用 □ 不适用
（1）公司本部报告期研发投入3,183.16万元，主要用于：①燃料智能化大类产品的研发项目；②检测分析仪器类的研发 项目。X射线荧光光谱仪、智能化X荧光煤质在线元素分析系统等处于开发阶段，其余已分别开发测试完毕并试用。前述研 发项目能巩固公司在行业内的技术领先地位，进一步提升公司产品竞争力。
（2）恒企教育报告期研发投入2,941.86万元，主要用于开发十个研发项目，具体服务于财经培训、自考培训、IT培训、 设计培训等赛道，主要项目为恒企在线项目、蓝鲸系统、BI系统、CPA中国注册会计师课程培训研发项目等开发。通过以上 项目的开发，为恒企教育在各赛道建立强大的内容和技术壁垒，提高学生学习效率，智能管理学习进度，自适应提升学习效 果，适应IT市场需求变化，提升IT培训市场占用率，为公司业绩提升增加驱动力。
（3）中大英才报告期研发投入379.51万元，主要用于开发七个软件项目，分别为移动端积分系统、移动图书营销系统、 中大问答系统、自考准题库、中大云校、移动智能能力评估系统、移动辅助资料学习系统。开发各软件的目的在于拓展公司 业务，同时为学员创造更好的学习环境，提高学员学习质量。至报告期末，各软件均已研发完成并开始投入使用。各软件能 够为中大英才公司的教育业务提供支持，如积分系统能够提高学员黏着度、移动图书营销系统为学员购买带来便利性，中大 问答系统为学员提供交互式的环境，预计公司能够从前述软件中显著受益。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
| 2017年 | 2016年 | 2015年 | |
|---|---|---|---|
| 研发人员数量（人） | 520 | 201 |
184 |
| 研发人员数量占比 | 11.47% | 23.70% |
19.74% |
| 研发投入金额（元） | 65,045,289.43 | 29,247,402.28 |
26,601,836.48 |
| 研发投入占营业收入比例 | 6.63% | 8.58% |
9.42% |
| 研发支出资本化的金额（元） | 14,377,207.70 | 0.00 |
0.00 |
| 资本化研发支出占研发投入 | |||
| 22.10% | 0.00% |
0.00% |
|
| 的比例 | |||
| 资本化研发支出占当期净利 | |||
| 8.98% | 0.00% |
0.00% |
|
| 润的比重 | |||
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11
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
变动原因：职业教育的营业收入规模大，影响影响总的研发投入比例下降（恒企5.46%、中大6.48%、本部8.35%，合并6.63%）。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
√ 适用 □ 不适用
-
1、本公司的职业教育板块报告期内将自行开发的在线项目系统、学历自考系统、蓝鲸系统、BI系统、云琥在线管理系统、 中大问答系统、自考准题库、中大云校、移动智能力评估系统、移动辅助资料学习系统在开发阶段的支出进行资本化，影响 研发投入资本化率大幅变动。
-
2、研发投入资本化的合理性：（1）完成开发设计方案并达到预期要求；（2）完成开发在技术上具有可行性；（3）开发的 上述项目是为公司教学所用；（4）公司有足够的技术、财务资源完成上述项目的开发；（5）归属于上述项目开发阶段的支 出能够可靠地计量。
5 、现金流
单位：元
| 项目 | 2017年 | 2016年 | 同比增减 |
|---|---|---|---|
| 经营活动现金流入小计 | 1,042,724,460.32 | 327,197,072.23 |
218.68% |
| 经营活动现金流出小计 | 700,979,018.03 | 293,781,348.12 |
138.61% |
| 经营活动产生的现金流量净 | 341,745,442.29 | 33,415,724.11 |
|
922.71% |
|||
| 额 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 43,656,153.04 | 38,974,986.67 |
12.01% |
| 投资活动现金流出小计 | 649,731,193.37 | 69,492,743.78 |
834.96% |
| 投资活动产生的现金流量净 | -606,075,040.33 | -30,517,757.11 |
|
-1,885.98% |
|||
| 额 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 552,969,373.42 | 30,000,000.00 |
1,743.23% |
| 筹资活动现金流出小计 | 90,174,920.22 | 14,524,577.59 |
520.84% |
| 筹资活动产生的现金流量净 | 462,794,453.20 | 15,475,422.41 |
|
2,890.51% |
|||
| 额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | 198,081,958.68 | 18,624,307.25 |
963.57% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流
-
（1）经营活动现金流入同比增加，主要系报告期新纳入合并会计报表范围的恒企教育、中大英才等公司的教育培训回款流 入增加、及其他保证金押金等流入增加影响；
-
（2）经营活动现金流出同比增加，主要系报告期新纳入合并会计报表范围的恒企教育、中大英才等公司的职工薪酬、其他 经营性支出、及保证金与押金等流出增加影响；
-
（3）经营活动净现金流同比增加，主要系报告期新纳入合并会计报表范围的恒企教育、中大英才、及公司本部等报告期回 款速度快影响所致。
-
2、投资活动现金流
-
（1）投资活动现金流出同比增加，主要系报告期支付收购恒企教育、中大英才、天琥教育等公司支付的现金对价增加影响
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12
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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所致；
-
（2）投资活动净现金流同比减少，主要系报告期支付收购的现金对价影响所致。
-
3、筹资活动现金流
-
（1）筹资活动现金流入同比增加，主要系报告期在重大资产重组同时配套融资影响、及银行贷款同比增加影响所致。
-
（2）筹资活动现金流出同比增加，主要系报告期支付收购多迪子公司少数股东权益现金
ﾓﾏﾋﾖ｡ -
（3）筹资活动净现金同比增加，主要系增发股份配套融资以及银行贷款同比增加影响所致。
-
4、现金及现金等价物同比增加主要系经营活动净现金流同比增加、投资活动净现金流同比减少、筹资活动净现金同比增加 综合影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
| √适用□不适用 | |
|---|---|
| 将净利润调节为经营活动现金流量 | 本期数 |
| 净利润 | 167,196,411.89 |
| 加：资产减值准备 | 17,688,823.94 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 28,475,169.53 |
| 无形资产摊销 | 16,088,526.06 |
| 长期待摊费用摊销 | 13,085,823.69 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) | 431,551.16 |
| 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) | 415,506.10 |
| 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) | 227,410.04 |
| 财务费用(收益以“－”号填列) | 20,862,286.22 |
| 投资损失(收益以“－”号填列) | -3,679,775.31 |
| 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) | 5,072,970.34 |
| 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) | |
| 存货的减少(增加以“－”号填列) | 19,485,995.46 |
| 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) | -127,671,331.62 |
| 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) | 182,096,505.70 |
| 其他 | 1,969,569.09 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 341,745,442.29 |
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
|---|---|---|---|---|
| 主要系本公司、恒企教育、 | ||||
| 投资收益 | 3,679,775.31 | 1.75% |
中大英才理财活动产生的 |
否 |
| 收益 | ||||
主要系中大英才理财产品 |
||||
| 公允价值变动损益 | -227,410.04 | -0.11% |
否 | |
于2017年赎回，其公允价 |
||||
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13
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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| 值变动收益227,410.04元 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 转入本期投资收益 | ||||
| 主要系应收账款、其他应收 | ||||
| 资产减值 | 17,688,823.94 | 8.41% |
款、可供出售金融资产计提 |
否 |
| 的坏账准备 | ||||
主要系收到的政府补贴和 |
||||
| 营业外收入 | 2,625,958.75 | 1.25% |
否 | |
罚没收入 |
||||
主要系资产报废损失及其 |
||||
| 营业外支出 | 1,338,001.53 | 0.64% |
否 | |
他损失 |
||||
四、资产及负债状况
1 、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2017年末 | 2017年末 | 2016年末 | 2016年末 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 占总资产比 | 占总资产比 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 金额 | |||||
| 例 | 例 | |||||
| 375,559,087.35 | 177,138,798.91 | 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 货币资金 | 12.45% |
18.37% |
-5.92% |
|||
而货币资金余额小幅增长，影响其比 |
||||||
| 重下降所致 | ||||||
| 344,716,411.01 | 242,787,766.55 | 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 应收账款 | 11.43% |
25.17% |
-13.74% |
|||
而教育行业应收账款整体水平很低， |
||||||
| 影响其比重大幅下降所致 | ||||||
| 92,951,441.59 | 111,239,000.24 | 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 存货 | 3.08% |
11.53% |
-8.45% |
|||
而教育行业的存货余额水平整体很 |
||||||
| 低，影响其比重大幅下降所致 | ||||||
| 3,000,000.00 | 主要系报告期恒子公司企教育投资 | |||||
| 长期股权投资 | 0.10% |
0.00% | 0.10% |
学分互联150万元、控股子公司中大 |
||
| 英才投资学分互联150万元影响所致 | ||||||
| 302,847,608.54 | 260,219,894.07 | 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 固定资产 | 10.04% |
26.98% |
-16.94% |
|||
而恒企教育、中大英才的固定资产水 |
||||||
| 平较轻，影响其比重大幅下降所致 | ||||||
| 11,076,132.11 | 15,051,890.28 | 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 在建工程 | 0.37% |
1.56% |
-1.19% |
|||
而在建工程逐步完工转固，影响其比 |
||||||
| 重下降所致 |
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14
==> picture [15 x 15] intentionally omitted <==
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 70,000,000.00 | 20,000,000.00 | 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 短期借款 | 2.32% |
2.07% |
0.25% |
|||
且报告期银行贷款增加，影响其比重 |
||||||
| 略有上升所致 | ||||||
| 36,000,000.00 | 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | |||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 长期借款 | 1.19% |
0.00% | 1.19% |
|||
同时恒企教育新增并购贷款影响比 |
||||||
| 重上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 其他应收款 | 46,731,571.68 | 1.55% |
25,691,814.88 |
2.66% |
-1.11% |
|
而教育行业的其他往来余额增长不 |
||||||
| 大，影响其比重下降所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 其他流动资产 | 130,718,732.87 | 4.33% |
2,426,521.53 |
0.25% |
4.08% |
|
而本报告期理财产品余额大幅增长， |
||||||
| 影响其比重大幅上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
| 才并表后，公司资产总额大幅增长， | ||||||
| 可供出售金融资 | ||||||
| 22,655,250.00 | 0.75% |
25,200,000.00 |
2.61% |
-1.86% |
而本报告期的可供出售金融资产余 |
|
| 产 | ||||||
| 额因减值而下降，影响其比重下降所 | ||||||
| 致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 长期应收款 | 26,777,384.69 | 0.89% |
0.00% | 0.89% |
||
恒企教育分期收款的学历中介业务 |
||||||
| 款项影响其比重上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
| 才并表后，公司资产总额大幅增长， | ||||||
| 商誉 | 1,410,204,389.65 | 46.76% |
3,900,502.47 |
0.40% |
46.36% |
且恒企教育、中大英才、天琥教育等 |
| 的合并成本远远大于其可辨认净资 | ||||||
| 产公允价值，影响比重大幅上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
| 才并表后，公司资产总额大幅增长， | ||||||
| 长期待摊费用 | 62,896,649.08 | 2.09% |
6,067,108.67 |
0.63% |
1.46% |
且恒企教育、中大英才、天琥教育等 |
| 校区装修费用同比大幅增长，影响比 | ||||||
| 重上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 递延所得税资产 | 17,302,807.93 | 0.57% |
19,246,867.82 |
2.00% |
-1.43% |
|
且本公司基于未来盈利预测冲减部 |
||||||
| 分递延所得税资产影响所致 | ||||||
主要系报告期新增恒企教育、中大英 |
||||||
| 预收款项 | 208,925,603.05 | 6.93% |
38,761,849.20 |
4.02% |
2.91% |
|
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
==> picture [596 x 43] intentionally omitted <==
15
==> picture [15 x 15] intentionally omitted <==
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 同时职业教育的预收的学费大幅增 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 长，影响其比重上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 其他应付款 | 267,751,178.12 | 8.88% | 38,177,981.43 |
3.96% |
4.92% |
|
尚未支付的第二期现金对价影响其 |
||||||
| 比重大幅上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 股本 | 339,619,692.00 | 11.26% | 252,000,000.00 |
26.13% |
-14.87% |
|
同时增发股份、配套融资后股本同比 |
||||||
| 增长，影响其比重下降所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
| 才并表后，公司资产总额大幅增长， | ||||||
| 资本公积 | 1,394,620,090.15 | 46.25% | 286,278,913.30 |
29.68% |
16.57% |
同时增发股份、配套融资形成的资本 |
| 公积同比大幅增长，影响其比重大幅 | ||||||
| 上升所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
| 盈余公积 | 27,784,185.68 | 0.92% | 26,266,126.20 |
2.72% |
-1.80% |
才并表后，公司资产总额大幅增长影 |
| 响所致 | ||||||
| 主要系报告期新增恒企教育、中大英 | ||||||
才并表后，公司资产总额大幅增长， |
||||||
| 未分配利润 | 336,861,812.17 | 11.17% | 181,695,634.02 |
18.84% |
-7.67% |
|
本报告期净利润有所增长，影响其比 |
||||||
| 重大幅下降所致 |
2 、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3 、截至报告期末的资产权利受限情况
（1）截至报告期末未办妥产权证书的固定资产的情况（不动产产权证已在2018年2月全部办妥）。
| 项 目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
|---|---|---|
| 产业基地综合楼 | 17,806,758.82 | 不动产权证正在办理中 |
| 产业基地机加一车间 | 13,571,870.88 | 不动产权证正在办理中 |
| 产业基地机加二车间 | 13,571,870.89 | 不动产权证正在办理中 |
| 机加三车间 | 22,647,116.05 | 不动产权证正在办理中 |
| 新厂研发办公楼 | 29,258,087.73 | 不动产权证正在办理中 |
| 小 计 | 96,855,704.37 |
-
（2）报告期末，其他货币资金中银行承兑汇票保证金3,400,176.00元、投标履约保函保证金4,684,728.71元、教育资
-
质保证金1,106,227.00元。
-
（3）广州多迪公司（2018年1月24日已更名为广州牵引力教育科技有限公司）32%股权已用来质押借款。
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16
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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五、投资状况分析
1 、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
|---|---|---|
| 1,606,742,740.62 | 22,240,390.76 |
7,124.44% |
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17
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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2 、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 被投资公 | 披露日期 | 披露索引 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | |||
| 司名称 | （如有） | （如有） | |||||||||||
| 江勇、冯仁 | |||||||||||||
| 华、广发信 | |||||||||||||
| 上海恒企 | 增发股份 | ||||||||||||
| 职业教育 | 息投资金 | 会计教育 | 2018年04 | ||||||||||
| 教育培训 | 收购 | 1,199,999,923.62 | 100.00% |
与配套融 |
长期 | 104,000,000.00 | 119,081,278.06 |
否 |
|||||
| 培训 | 管理有限 | 产品等 | 月20日 | ||||||||||
| 有限公司 | 资 | ||||||||||||
| 公司等16 | |||||||||||||
| 名股东 | |||||||||||||
| 中大英才 | 新余中大 | ||||||||||||
| （北京）网 | 增发股份 | 瑞泽投资 | |||||||||||
| 网络教育 | 资格考试 | 2018年04 | |||||||||||
| 络教育科 | 收购 | 181,999,997.00 | 70.00% |
与配套融 |
金合伙企 | 长期 | 20,000,000.00 | 22,918,195.36 |
否 |
||||
| 培训 | 等 | 月20日 | |||||||||||
| 技有限公 | 资 | 业（有限合 | |||||||||||
| 司 | 伙） | ||||||||||||
| 上海恒企 | |||||||||||||
| 教育培训 | |||||||||||||
| 有限公司 | 会计培训 | 会计培训 | 2018年04 | ||||||||||
| 收购 | 5,000,000.00 | 100.00% |
自有资金 |
曾秋莲等 | 长期 | 300,000.00 | 311,218.54 |
否 |
|||||
| 天水校区 | 等 | 等 | 月20日 | ||||||||||
| （原分公 | |||||||||||||
| 司） | |||||||||||||
| 上海恒企 | |||||||||||||
| 教育培训 | |||||||||||||
| 会计培训 | 会计培训 | 2018年04 | |||||||||||
| 有限公司 | 收购 | 5,600,000.00 | 100.00% |
自有资金 |
曾秋莲等 | 长期 | 500,000.00 | 1,235,205.61 |
否 |
||||
| 等 | 等 | 月20日 | |||||||||||
| 新疆米东 | |||||||||||||
| 校区(原第 |
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18
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 三分公司） | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 肖恒星、上 | |||||||||||||
| 上海天琥 | |||||||||||||
| 设计培训 | 海道基晨 | 设计培训 | 2018年04 | ||||||||||
| 教育培训 | 收购 | 117,600,000.00 | 56.00% |
自有资金 |
长期 | 12,000,000.00 | 6,792,093.54 |
否 |
|||||
| 等 | 灞、李丹、 | 等 | 月20日 | ||||||||||
| 有限公司 | |||||||||||||
| 李柏超等 | |||||||||||||
| 广州多迪 | |||||||||||||
| 设计培训 | 2018年04 | ||||||||||||
| 网络科技 | IT培训等 | 收购 | 62,400,000.00 | 90.00% |
自有资金 |
陈湘敏等 | 长期 | 18,200,000.00 | -12,565,954.96 |
否 |
|||
| 等 | 月20日 | ||||||||||||
| 有限公司 | |||||||||||||
| 广州多迪 | |||||||||||||
| 网络科技 | |||||||||||||
| 有限公司 | |||||||||||||
| 上海长宁 | |||||||||||||
| 2018年04 | |||||||||||||
| 分公司、武 | IT培训等 | 收购 | 10,000,000.00 | 100.00% |
自有资金 |
校长 | 长期 | IT培训等 | 1,000,000.00 | 632,461.16 |
否 |
||
| 月20日 | |||||||||||||
| 汉武昌分 | |||||||||||||
| 公司、成都 | |||||||||||||
| 青羊分公 | |||||||||||||
| 司 | |||||||||||||
| 广州多迪 | |||||||||||||
| 网络科技 | |||||||||||||
| 有限公司 | |||||||||||||
| 五山分公 | 2018年04 | ||||||||||||
| IT培训等 | 收购 | 10,000,000.00 | 100.00% |
自有资金 |
校长 | 长期 | IT培训等 | 1,000,000.00 | 599,728.04 |
否 |
|||
| 司、长沙潇 | 月20日 | ||||||||||||
| 湘分公司、 | |||||||||||||
| 广州东圃 | |||||||||||||
| 分公司 | |||||||||||||
| 长沙开元 | 农业开发、 | 农业产品、 | |||||||||||
| 2018年04 | |||||||||||||
| 九旺农业 | 种植、观光 | 增资 | 5,000,000.00 | 100.00% |
自有资金 |
无 | 长期 | 观光项目 | 0.00 | -64,760.37 |
否 |
||
| 月20日 | |||||||||||||
| 科技开发 | 等 | 开发等 | |||||||||||
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19
==> picture [16 x 15] intentionally omitted <==
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 有限公司 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 北京央财 | |||||||||||||
| 财务、教育 | 财务咨询、 | ||||||||||||
| 云研咨询 | 2018年04 | ||||||||||||
| 咨询、技术 | 新设 | 800,000.00 | 80.00% |
自有资金 |
邵银凤 | 长期 | 技术开发 | 0.00 | 912,666.82 |
否 |
|||
| 有限责任 | 月20日 | ||||||||||||
| 开发、等 | 等 | ||||||||||||
| 公司 | |||||||||||||
| 山东中大 | |||||||||||||
| 英才教育 | 2018年04 | ||||||||||||
| 图书销售 | 新设 | 2,400,000.00 | 80.00% |
自有资金 |
赵星海 | 长期 | 教辅图书 | 4,000,000.00 | 419,308.14 |
否 |
|||
| 科技有限 | 月20日 | ||||||||||||
| 公司 | |||||||||||||
| 中图英才 | |||||||||||||
| （北京）网 | |||||||||||||
| 王维刚，范 | 公务员培 | 2018年04 | |||||||||||
| 络教育科 | 教育培训 | 新设 | 1,400,000.00 | 70.00% |
自有资金 |
长期 | 4,400,000.00 | 0.00 |
否 |
||||
| 晓京 | 训 | 月20日 | |||||||||||
| 技有限公 | |||||||||||||
| 司 | |||||||||||||
| 学分互联 | |||||||||||||
| 网络教育 | |||||||||||||
| 学分互联 | 考试项目 | 2018年04 | |||||||||||
| 科技（北 | 教育培训 | 新设 | 3,000,000.00 | 10.00% |
自有资金 |
长期 | 否 | ||||||
| 其他股东 | 申请 | 月20日 | |||||||||||
| 京）有限公 | |||||||||||||
| 司 | |||||||||||||
| 广州登科 | |||||||||||||
| 广州恒企 | 管理咨询 | ||||||||||||
| 教育咨询 | 院校合作、 | 2018年04 | |||||||||||
| 教育科技 | 新设 | 1,000,000.00 | 80.00% |
自有资金 |
合伙企业 | 长期 | -1,666,061.20 | 否 |
|||||
| 等 | 专业共建 | 月20日 | |||||||||||
| 有限公司 | （有限合 | ||||||||||||
| 伙） | |||||||||||||
| 北京恒企 | |||||||||||||
| 出版物制 | 出版物制 | 2018年04 | |||||||||||
| 知源图书 | 新设 | 500,000.00 | 80.00% |
自有资金 |
黄子星 | 长期 | -459,534.34 | 否 |
|||||
| 作、批发等 | 作、批发等 | 月20日 | |||||||||||
| 有限公司 | |||||||||||||
| 恒企教育 | 会计培训 | 新设 | 42,820.00 | 100.00% |
自有资金 |
无 | 长期 | 会计培训 | -7,084.55 | 否 |
2018年04 |
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20
==> picture [16 x 15] intentionally omitted <==
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 国际有限 | 及研发 | 及研发 | 月20日 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 公司 | |||||||||||||
| 工信睿思 | |||||||||||||
| （北京）管 | |||||||||||||
| 工信恒企 | 理咨询有 | ||||||||||||
| （广州）教 | 企业管理 | 限公司，工 | 企业管理 | 2018年04 | |||||||||
| 新设 | 49.00% | 自有资金 |
长期 | 否 | |||||||||
| 育科技有 | 咨询服务 | 信睿思（北 | 咨询服务 | 月20日 | |||||||||
| 限公司 | 京）企业服 | ||||||||||||
| 务有限公 | |||||||||||||
| 司 | |||||||||||||
| 合计 | -- | -- | 1,606,742,740.62 | -- |
-- | -- | -- | -- | 165,400,000.00 | 138,138,759.85 |
-- |
-- | -- |
3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4 、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5 、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（ 1 ）募集资金总体使用情况
- √ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募 已累计使用募 报告期内变更 累计变更用途 累计变更用途 尚未使用募集 尚未使用募集 闲置两年以上
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21
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 集资金总额 | 集资金总额 | 用途的募集资 | 的募集资金总 | 的募集资金总 | 资金总额 | 资金用途及去 | 募集资金金额 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金总额 | 额 | 额比例 | 向 | |||||||
存放在募集资 |
||||||||||
| 2012 | IPO | 36,349.58 | 317.44 |
30,995.46 |
0 |
8,849.33 |
24.35% |
7,392.95 |
7,392.95 | |
金账户 |
||||||||||
存放在募集资 |
||||||||||
| 2017 | 非公开发行 | 44,136.94 | 33,100 |
33,100 |
0 |
0 |
0.00% |
11,251.85 |
0 | |
金账户 |
||||||||||
| 合计 | -- | 80,486.52 | 33,417.44 |
64,095.46 |
0 |
8,849.33 |
10.99% |
18,644.8 |
-- |
7,392.95 |
| 募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
| 1、2012年使用募投资金3,668.31万元，其中：自动化机械采样装置升级扩能项目置换预先投入资金2,813.24万元；建设项目工程、设备等投入855.07万元。2012年使用超募资 | ||||||||||
| 金2860万元，其中用于偿还银行借款2500万元，用于永久性补充生产经营流动资金360万元。2、2013年使用募投资金3640.00万元，其中：自动化机械采样装置升级扩能项目 | ||||||||||
| 投入资金3,375.31万元，中子活化与研发中心项目投入264.69万元。2013年使用超募资金5032.99万元，其中：购置公司北京办事处办公场所使用2172.99万元，用于永久性补充 | ||||||||||
| 流动资金2860.00万元。3、2014年使用募投资金8779.28万元，其中：自动化机械采样装置升级扩能项目投入资金3201.69万元，中子活化在线检测分析装置产业化项目投入资金 | ||||||||||
| 1489.96万元，研发中心建设项目投入118.21万元,"研发中心建设项目"终止,剩余资金补充流动资金3,968.83万元。4、2015年使用募集资金6,697.43万元，自动化机械采样装置升 | ||||||||||
| 级扩能项目投入资金2134.96万元，燃料智能化管控系统产业化项目使用4561.44万元。5、2016年投入0元。6、2017年投入33100.32万元。累计使用募投资金55,885.32万元， | ||||||||||
| 累计使用超募资金7892.99万元，合计使用63,778.31万元。 |
（ 2 ）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 是否已变更项 目(含部分变 更) |
截至期末投资 | 项目达到预定 | 项目可行性 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金承诺 | 调整后投资总 | 本报告期投入 | 截至期末累计 | 本报告期实现 | 是否达到预计 | |||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 进度(3)＝ | 可使用状态日 | 是否发生重 | |||||||
| 投资总额 | 额(1) | 金额 | 投入金额(2) | 的效益 | 效益 | |||||
| (2)/(1) | 期 | 大变化 | ||||||||
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 自动化机械采样装置升级扩能项 | 2015年08月 |
|||||||||
| 否 | 12,000 | 12,000 |
0 |
12,379.83 |
103.17% |
-797.77 | 否 |
否 | ||
| 目 | 31日 |
|||||||||
| 中子活化在线检测分析装置产业 | 是 | 6,000 | 1,565 |
0 |
1,559.15 |
99.62% |
0 | 否 |
否 |
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22
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 化项目 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 研发中心建设项目 | 是 | 4,019.32 | 338.49 |
0 |
314.14 |
92.81% |
0 | 否 |
否 | |
2015年12月 |
||||||||||
| 燃料智能化管控系统产业化项目 | 否 | 4,435 | 4,435 |
0 |
4,562.74 |
102.88% |
390.3 | 否 |
否 | |
31日 |
||||||||||
| "研发中心建设项目"终止,剩余资 | ||||||||||
| 是 | 0 | 3,968.83 |
100.00% |
0 | 是 |
是 | ||||
| 金补充流动资金 | ||||||||||
| 自动化机械采样装置升级扩能项 | ||||||||||
| 否 | 0.32 | 100.00% |
否 | 是 | ||||||
| 目剩余资金补充流动资金 | ||||||||||
| 燃料智能化管控系统产业化项目 | ||||||||||
| 否 | 317.44 | 317.42 |
100.00% |
0 | 是 |
是 | ||||
| 剩余资金补充流动资金 | ||||||||||
| 现金购买恒企教育及中大英才股 | 2017年02月 |
|||||||||
| 否 | 44,136.94 | 44,136.94 |
33,100 |
33,100 |
74.99% |
13,092.31 | 是 |
是 | ||
| 权募集资金 | 22日 |
|||||||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 70,591.26 | 62,475.43 |
33,417.44 |
56,202.43 |
-- |
-- | 12,684.84 | -- |
-- |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 购买北京办事处办公场所 | 2,200 | 2,172.99 |
0 |
2,172.99 |
100.00% |
0 | 否 | |||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 2,500 | 2,500 |
0 |
2,500 |
100.00% |
-- |
-- | -- | -- |
| 补充流动资金（如有） | -- | 3,220 | 3,220 |
0 |
3,220 |
100.00% |
-- |
-- | -- | -- |
| 超募资金投向小计 | -- | 7,920 | 7,892.99 |
0 |
7,892.99 |
-- |
-- | -- | -- | |
| 合计 | -- | 78,511.26 | 70,368.42 |
33,417.44 |
64,095.42 |
-- |
-- | 12,684.84 | -- |
-- |
| 燃料智能化管控系统产业化项目：该项目以销定产，项目实施周期较长，受宏观经济环境的影响，销售订单未到达预期，部分项目处于实施过程 | ||||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情 | ||||||||||
| 中，未实现收入，从而导致实现的效益未达到预期。自动化机械采样装置升级扩能项目：该项目以销定产，受宏观经济环境的影响，销售订单未 | ||||||||||
| 况和原因（分具体项目） | ||||||||||
| 到达预期，从而导致实现的效益未达到预期。 | ||||||||||
| “研发中心建设项目”终止主要原因在于：（1）因公司经过前期大量的内部资源整合，已调剂出了研发中心建设所需的办公及试验场所，故无需再 | ||||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况 | 新建研发中心所需的办公及试验场所等建筑工程与安装工程投资，只需再进一步加强研发中心建设所需的相关平台建设，如果继续投资研发中心 | |||||||||
| 说明 | 的建筑工程与安装工程，将会浪费募投资金，闲置公司相关资产。（2）公司根据经济与市场形势，对研发中心组织结构及相关资源进行了调整与 | |||||||||
| 整合，首先，取消了水分析研究部，水分析研究部原计划所需研发设备（含硬件与软件）共计330万元装备已不再需要购置；其次，公司中心化 |
==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==
23
| 长沙开元仪器股份有限公司2017年度董事会工作报告 验室运用公司自有技术对其原有设备进行改造升级，以及使用公司自产先进仪器替代办法，使原研发中心项目建设的中心化验室投资节省540万 元；再有，通过向政府申报项目形式，近三年累计利用政府补助资金1,015万元优先投入在线检测研发部、采样设备研究部、制样设备研究部、 分析仪器研发部等所需的设备投资；另外，因市场形势变化，原主要为采制样与仪器服务的中试部，其相关设备没有规模投入，都是临时通过调 剂生产设备解决所需，目前，因市场对燃料智能化管控需求强烈，公司及时加大燃料智能化管控项目投入，中试部所需设备也需要大规模改变， 因此，中试部所需新的设备（含软件与硬件）由燃料智能化管控项目投入解决。2014年9月24日，经公司第二届第七次董事会批准，决定拟终 止实施“研发中心建设项目”，并将该项目剩余募集资金（含利息收入）共计3,909.32万元永久补充流动资金。截至2015年12月31日，公司将剩 余募集资金（含到期利息）3,968.83万元转至基本结算户。“中子活化在线检测分析装置产业化项目”变更为“燃料智能化管控系统产业化项目”，详 见“变更募集资金投资项目情况表”所述。 适用 超募资金143,302,586.79元,主要用于其他与主营业务相关的营运资金项目，截至2014年12月31日，公司使用超募资金归还银行贷款2500万元； 用于主营业务永久补充公司的流动资金3220万元，用于购买北京办事处办公场所21,729,943.06元。 适用 以前年度发生 2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目中研发中心建设项目实施地点的议案》，同意公司将 募集资金投资项目“研发中心建设项目”实施地点从原来的长沙经济技术开发区星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为长沙经济 技术开发区开元路172号目前公司所在地址。 不适用 适用 公司以自筹资金对募投项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”先期投入2,813.24万元，2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审 议同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金2,813.24万元。中磊会计事师务所有限责任公司就预先投入情况进行了核验，并出具了 [2012]中磊(专审A)字第0280号《关于长沙开元仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。 适用 2013年05月20日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资 金3600万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，2013年11月，公司已将上述3600万元归还至募集资金账户。 |
|
|---|---|
| 验室运用公司自有技术对其原有设备进行改造升级，以及使用公司自产先进仪器替代办法，使原研发中心项目建设的中心化验室投资节省540万 | |
| 元；再有，通过向政府申报项目形式，近三年累计利用政府补助资金1,015万元优先投入在线检测研发部、采样设备研究部、制样设备研究部、 | |
| 分析仪器研发部等所需的设备投资；另外，因市场形势变化，原主要为采制样与仪器服务的中试部，其相关设备没有规模投入，都是临时通过调 | |
| 剂生产设备解决所需，目前，因市场对燃料智能化管控需求强烈，公司及时加大燃料智能化管控项目投入，中试部所需设备也需要大规模改变， | |
| 因此，中试部所需新的设备（含软件与硬件）由燃料智能化管控项目投入解决。2014年9月24日，经公司第二届第七次董事会批准，决定拟终 | |
| 止实施“研发中心建设项目”，并将该项目剩余募集资金（含利息收入）共计3,909.32万元永久补充流动资金。截至2015年12月31日，公司将剩 | |
| 余募集资金（含到期利息）3,968.83万元转至基本结算户。“中子活化在线检测分析装置产业化项目”变更为“燃料智能化管控系统产业化项目”，详 | |
| 见“变更募集资金投资项目情况表”所述。 | |
| 适用 | |
| 超募资金的金额、用途及使用进 | |
| 超募资金143,302,586.79元,主要用于其他与主营业务相关的营运资金项目，截至2014年12月31日，公司使用超募资金归还银行贷款2500万元； 用于主营业务永久补充公司的流动资金3220万元，用于购买北京办事处办公场所21,729,943.06元。 |
|
| 展情况 | |
| 适用 | |
| 以前年度发生 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更 | |
| 2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目中研发中心建设项目实施地点的议案》，同意公司将 募集资金投资项目“研发中心建设项目”实施地点从原来的长沙经济技术开发区星沙产业基地茶塘路与凉塘东路交汇的东北角地块变更为长沙经济 技术开发区开元路172号目前公司所在地址。 |
|
| 情况 | |
| 不适用 | |
| 募集资金投资项目实施方式调整 | |
| 情况 | |
| 适用 | |
| 募集资金投资项目先期投入及置 | 公司以自筹资金对募投项目“自动化机械采样装置升级扩能项目”先期投入2,813.24万元，2012年8月27日，公司第一届董事会第十七次会议审 议同意公司以募集资金置换已投入募投项目的自筹资金2,813.24万元。中磊会计事师务所有限责任公司就预先投入情况进行了核验，并出具了 [2012]中磊(专审A)字第0280号《关于长沙开元仪器股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的专项鉴证报告》。 |
| 换情况 | |
| 适用 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资 | |
| 2013年05月20日，公司第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，使用部分闲置募集资 金3600万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，2013年11月，公司已将上述3600万元归还至募集资金账户。 |
|
| 金情况 | |
==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==
24
| 长沙开元仪器股份有限公司2017年度董事会工作报告 | |
|---|---|
| 2014年6月14日，公司第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用部分闲置募 集资金3500万元用于临时补充流动资金，使用期限不超过董事会批准之日起6个月，到期将归还至募集资金专户。因公司下半年加大了收款力度， 公司回款较去年有所增长，截止2014年12月12日，公司一直没有使用该部分闲置募集资金3500万元用于临时补充流动资金，该部分闲置 募集资金一直存放于募集资金专用账户中。公司已将上述事项及时通知公司保荐机构和保荐代表人。 |
|
| 适用 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金 | 自动化机械采样装置升级扩能项目本期已达到预定可使用状态，剩余资金3,175.19元已转入基本户。燃料智能化管控系统产业化项目2015年12 月31日已达到预定可使用状态，剩余资金3,172,636.14元为该项目资金累积产生的利息及压缩费用后所剩余的资金，剩余资金已经董事会批准转 为流动资金。 |
| 额及原因 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 目前所有剩余超募资金均存放在募集资金账户。公司将根据发展规划及实际生产经营需求，妥善安排使用计划，提交董事会审议通过后及时披露。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问 | |
| 不适用。 | |
| 题或其他情况 | |
（ 3 ）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后项目拟投 | 变更后的项目可 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 对应的原承诺项 | 本报告期实际投 | 截至期末实际累 | 截至期末投资进 | 项目达到预定可 | 本报告期实现的 | 是否达到预计效 | |||
| 变更后的项目 | 入募集资金总额 | 行性是否发生重 | |||||||
| 目 | 入金额 | 计投入金额(2) | 度(3)=(2)/(1) | 使用状态日期 | 效益 | 益 | |||
| (1) | 大变化 | ||||||||
| 中子活化在线检 | |||||||||
| 燃料管控系统产 | 2015年12月31 |
||||||||
| 测分析装置产业 | 4,435 | 0 |
4,562.74 |
102.88% |
390.3 | 否 |
否 | ||
| 业化项目 | 日 |
||||||||
| 化项目 | |||||||||
| 研发中心建设项 | |||||||||
| 研发中心建设项 | |||||||||
| 目终止,剩余资金 | 3,909.32 | 0 |
3,968.83 |
100.00% |
0 | 否 |
否 | ||
| 目 | |||||||||
| 补充流动资金 | |||||||||
| 自动化机械采样 | 自动化机械采样 | ||||||||
| 0 | 0 |
0.32 |
100.00% |
0 | 是 |
否 | |||
| 装置项目剩余资 | 装置升级扩能项 | ||||||||
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25
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
==> picture [16 x 15] intentionally omitted <==
| 金补充流动资金 | 目 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 燃料智能化管控 | ||||||||||
| 系统产业化项目 | 燃料智能化管控 | |||||||||
| 0 | 317.44 |
317.44 |
100.00% |
0 | 是 |
否 | ||||
| 剩余资金补充流 | 系统产业化项目 | |||||||||
| 动资金 | ||||||||||
| 合计 | -- | 8,344.32 | 317.44 |
8,849.33 |
-- |
-- | 390.3 | -- |
-- | |
| 变更原因：（1）“中子活化在线检测分析装置产业化项目”立项后，在项目实施过程中，发现中子活化在线检测分析装置 | ||||||||||
| 产业化项目因产品部分部件如中子管控制高压电源等关键部件得不到产业化供应，以及国家对放射源管理加强，导致使用单 | ||||||||||
| 位使用意愿减弱，以燃煤发电企业为代表的耗煤企业积极开展实施燃料智能化管理项目等因素影响，使中子活化在线检测分 | ||||||||||
| 析装置产业化项目原来假设的条件及可行性发生了重大变化，建设进度缓慢。预计该募集资金投资项目无法按计划完成并产 | ||||||||||
| 生相应的经济效益。（2）燃料智能化管理是综合运用现代信息技术和科技手段，实现燃料全过程管理自动化、信息化、管理 | ||||||||||
| 环节无缝对接、无人值守，管理数据自动生成、网络传输，工作全程实时监控。燃料智能化建设改造不仅可以解决高能耗企 | ||||||||||
| 业在燃煤管理环节的漏洞，降本增效，提升企业效益，还可以消除人为因素带来的一系列问题，起到强化内部控制和防腐倡 | ||||||||||
| 廉的功效，符合国企改革政策。因此，不论从经济上还是政策性上，燃料智能化管理建设已经成为高能耗企业主流的发展趋 | ||||||||||
| 势。“燃料智能化管控系统产业化项目”的实施，将使公司具备扩大燃料智能化管控系统经营规模的条件，有利于公司把握市 | ||||||||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项 | ||||||||||
| 场机遇，进一步巩固自身在行业中的地位，实现跨越式发展。（3）燃料智能化管控系统产业化项目于2015年12月31日已达 | ||||||||||
| 目) | ||||||||||
| 到预计使用状态，将结余资金补充流动资金。 | ||||||||||
| 决策程序及信息披露：（1）公司于2014年9月24日召开第二届董事会第七次会议，审议通过了《关于变更部分募集资 | ||||||||||
| 金投资项目的议案》，同意拟将原募投项目中“中子活化在线检测分析装置产业化项目”（以下简称“原项目”）变更为“燃料 | ||||||||||
| 智能化管控系统产业化项目”。“燃料智能化管控系统产业化项目”计划总投资估算为4,435万元，占募集资金总净额的12.20%。 | ||||||||||
| “燃料智能化管控系统产业化项目”不需向国家有关部门履行报批与备案手续。2014年10月14日第二次临时股东大会审议通 | ||||||||||
| 过了《关于变更部分募投项目的议案》。（2）2017年3月27日第三届董事会第三次会议审议通过《关于使用结余募集资金永 | ||||||||||
| 久补充流动资金的议案》。公司拟将募投项目之燃料智能化管控系统产业化项目结余募集资金及利息3,164,547.16元（截至 | ||||||||||
| 2016年12月31日，实际利息以转入自有资金账户当日实际金额为准），全部转入自有资金账户用于永久补充流动资金，并 | ||||||||||
| 注销相关募集资金专项账户。公司于2017年4月13日将该项目剩余资金及利息转入自有资金账户并销户。 | ||||||||||
| 1、自动化机械采样装置升级扩能项目：累计投入12,379.83万元，投资进度103.17%，项目已达到可使用状态，受经济环境 | ||||||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项 | ||||||||||
| 影响，销售订单与收益未达到预期。 | ||||||||||
| 目) | ||||||||||
| 2、、燃料智能化管控系统产业化项目：累计投入4,562.74万元，投资进度102.88%，项目已达到可使用状态，受经济环境影 | ||||||||||
==> picture [641 x 43] intentionally omitted <==
26
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告 响，销售订单与收益未达到预期。 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 变更后的项目可行性未发生重大变化。
六、重大资产和股权出售
1 、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2 、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 上海恒企教育培训 | ||||||||
| 子公司 | 职业教育培训等 | 30,000,000.00 | 701,462,226.66 | 199,558,088.55 |
560,601,719.14 |
141,205,064.51 |
119,081,278.06 |
|
| 有限公司 | ||||||||
| 中大英才（北京） | ||||||||
| 网络教育科技有限 | 子公司 | 网络教育培训等 | 1,0000,000.00 | 47,649,577.64 | 39,984,261.08 |
58,628,755.26 |
26,660,655.44 |
22,918,195.36 |
| 公司 | ||||||||
| 计算机软件、仪器 | ||||||||
| 长沙开元平方软件 | ||||||||
| 子公司 | 仪表、测控系统软 | 50,000,000.00 | 106,660,019.54 | 80,303,474.71 |
95,176,967.36 |
51,863,102.16 |
43,920,765.40 |
|
| 有限公司 | ||||||||
| 件开发、销售等 | ||||||||
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27
==> picture [16 x 15] intentionally omitted <==
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 农业技术的开发， | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 长沙开元九旺农业 | 农业观光项目的开 | |||||||
| 子公司 | 23,000,000.00 | 22,116,894.72 | 21,613,589.56 |
3,626,245.83 |
-64,760.37 |
-64,760.37 |
||
| 科技开发有限公司 | 发，蔬菜、水稻的 | |||||||
| 种植销售等 | ||||||||
| 自动化控制系统销 | ||||||||
| 售、机电设备设计 | ||||||||
| 及技术服务、计算 | ||||||||
| 北京冶联科技有限 | ||||||||
| 子公司 | 机技术推广服务、 | 20,000,000.00 | 4,296,248.52 | -4,752,853.87 |
2,906,358.87 |
-1,982,865.79 |
-1,947,891.67 |
|
| 公司 | ||||||||
| 数据处理、软件开 | ||||||||
| 发、基础软件服务 | ||||||||
| 等 | ||||||||
| 计算机软件和硬 | ||||||||
| 件、电子设备、电 | ||||||||
| 长沙天腾电子有限 | 子测试仪器的研 | |||||||
| 子公司 | 10,010,000.00 | 13,513,983.64 | 11,505,726.62 |
8,787,940.85 |
2,350,496.19 |
2,050,930.66 |
||
| 公司 | 究、开发、生产和 | |||||||
| 销售及其相关的技 | ||||||||
| 术服务 | ||||||||
| 矿石采、制样设备， | ||||||||
| 矿山机电设备的开 | ||||||||
| 发、设计、制造及 | ||||||||
| 长沙开元机电设备 | ||||||||
| 子公司 | 相应设备的安装、 | 50,000,000.00 | 35,509,812.32 | 34,140,997.36 |
67,521.37 |
-4,594,530.65 |
-4,595,730.65 |
|
| 有限公司 | ||||||||
| 调试、技术咨询、 | ||||||||
| 培训；机电设备的 | ||||||||
| 销售 | ||||||||
| 网络技术的研究、 | ||||||||
| 开发；信息系统集 | ||||||||
| 广州多迪网络科技 | ||||||||
| 子公司 | 成服务；数字动漫 | 1,000,000.00 | 68,094,739.88 | 6,726,519.56 |
67,697,870.15 |
-15,362,934.58 |
-12,565,954.96 |
|
| 有限公司 | ||||||||
| 制作；信息技术咨 | ||||||||
| 询服务；软件开发； |
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28
==> picture [16 x 15] intentionally omitted <==
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
| 职业技能培训；计 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 算机技术开发、技 | ||||||||
| 术服务 | ||||||||
| 财务咨询、教育咨 | ||||||||
| 询、技术开发、技 | ||||||||
| 北京央财云研咨询 | 术咨询、技术服务、 | |||||||
| 子公司 | 1,000,000.00 | 3,190,244.54 | 1,712,666.82 |
3,114,058.27 |
1,225,633.98 |
912,666.82 |
||
| 有限责任公司 | 企业管理咨询、会 | |||||||
| 议服务、承办展览 | ||||||||
| 活动等 | ||||||||
| 教育软件的开发； | ||||||||
| 计算机技术领域内 | ||||||||
| 陕西恒企教育科技 | 的技术开发、技术 | |||||||
| 子公司 | 100,000.00 | 6,403,445.73 | -188,837.47 |
5,194,053.08 |
406,782.33 |
321,850.48 |
||
| 有限公司 | 服务；财务咨询； | |||||||
| 企业管理咨询；会 | ||||||||
| 务会展服务 | ||||||||
| 上海天琥教育培训 | ||||||||
| 子公司 | 设计培训等 | 8,000,000.00 | 80,477,775.34 | 17,030,029.62 |
13,304,926.53 |
9,088,769.04 |
6,792,093.54 |
|
| 有限公司 | ||||||||
| 广州恒企教育科技 | ||||||||
| 子公司 | 教育咨询等 | 5,000,000.00 | 2,951,459.14 | -666,061.20 |
680,973.09 |
-2,128,096.22 |
-1,666,061.20 |
|
| 有限公司 | ||||||||
| 北京恒企知源图书 | 出版物制作、批发 | |||||||
| 子公司 | 5,000,000.00 | 2,269,879.93 | 40,465.66 |
1,288,637.03 |
-603,267.80 |
-459,534.34 |
||
| 有限公司 | 等 | |||||||
| 恒企教育国际有限 | ||||||||
| 子公司 | 会计培训及研发 | 20,490,000.00 | 19,221,609.35 | 19,219,101.62 |
0.00 |
-7,084.55 |
-7,084.55 |
|
| 公司 | ||||||||
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
==> picture [15 x 15] intentionally omitted <==
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
|---|---|---|
| 广东恒企会计管理学院有限公司从2016 | ||
| 广东恒企会计管理学院有限公司 | 清算注销 | 年9月19日设立至注销，一直未经营。 |
| 无影响。 | ||
| 报告期期初至处置日净利润-212,397.86 | ||
| 长沙日邦自动化科技有限公司 | 清算注销 | |
| 元。减亏。 | ||
主要控股参股公司情况说明
- 1 、全资子公司：长沙开元平方软件有限公司
成立时间：2005年11月1日
注册资本：5,000万
注册地：长沙高新开发区桐梓坡西路229号金泓园A-4栋301
法定代表人：黄刚
公司类型：有限责任公司（法人独资）
经营范围：计算机软件、仪器仪表、测控系统的研究、开发、生产和销售及其相关的技术服务；计算机系统集成服务。
平方软件在报告期紧靠市场需求，全面优化了燃料智能化物联网络等一系列高新技术软件，并取得著作权证书与软件证 书，其产品得到市场认可。为了充分做大做强软件产业，进一步提高开元平方软件产品的信息化水平，公司对开元平方公司 的组织机构、人员构成进行了调整，严格地将软件销售、安装、调试过程中的成本费用进行单独归集和核算，进一步规范了 内部利润中心的核算与管理。
本报告期开元平方公司实现营业收入9,241万元，实现净利润4,392万元，经营较为稳定。
2 、全资子公司：长沙开元九旺农业科技开发有限公司
成立时间：2013年5月22日
注册资本：2,300万元
注册地：长沙县春华镇九木村新塘组418号
法定代表人：罗建文
公司类型：有限责任公司（法人独资）
经营范围：农业技术的开发，稻谷、蔬菜、水果的种植；内陆养殖；住宿、餐饮服务；会议服务。
九旺是公司实行多元化的尝试，但这种尝试存在可能由于技术、人才、管理经验、市场风险等方面因素影响而导致失败 的风险。
九旺农科积极拓展经营范围，包括后勤服务、养殖、住宿服务、餐饮服务、会议服务等内容，2017年收支相抵亏损6.48 万元。
3 、控股子公司：长沙日邦自动化科技有限公司
成立时间：2013年1月22日
注册资本：1000万（本公司出资700万元）
注册地：长沙经济技术开发区开元路172号
法定代表人：罗建文
公司类型：有限责任公司
经营范围：自动医疗、医药、食品、化妆机械等生产设备的研发、生产、销售与服务；以及相关技术咨询、培训。 日邦自动化公司已于2017年12月15日清算注销完毕。报告期期初至处置日净利润-212,397.86元。
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30
长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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4 、控股孙公司：北京冶联科技有限公司
成立时间：2012年6月20日
注册资本：2,000万元（由子公司平方软件控股55.04%）
注 册 地：北京市北京经济技术开发区宏达北路10号1幢7层7062室
法定代表人：黄刚
公司类型：其他有限责任公司
经营范围：专业承包；计算机技术推广服务；自动化控制系统；机电设备设计及技术服务；计算机系统集成；数据处理； 软件开发；应用软件服务（不含医用软件）；基础软件服务；工程和技术研究与试验发展；安防工程设计；设备租赁（需行 政许可项目除外）；销售电子产品；货物进出口、技术进出口、代理进出口（领取执照后，应到住房城乡建设部、市住房城 乡建设委、区县住房城乡（市）建设委审批；到市商务委或区县商务委备案）
报告期内，冶联科技公司未能获得新的订单，仅完工验收了原来的部分订单，实现营业收入2,906,358.87元，净利润 -1,947,891.67元。
报告期内，冶联科技公司的注册资本从3000万元减少为2000万元，已于2017年7月4日取得新的营业执照。
目前，冶联科技没有开展新业务，仅仅处理原订单的完工验收及货款催办。报告期末冶联科技资不抵债，未来冶联科技 存在继续亏损致无法持续经营的重大风险。预计将于2018年启动清算注销程序。
5 、控股子公司：长沙天腾电子有限公司
成立时间：2006年5月25日
注册资本：1001万元
注 册 地：长沙市高新区桐梓坡西路229号麓谷国际工业园A4栋3楼
法定代表人：彭海燕
公司类型：其他有限责任公司
经营范围：计算机软件和硬件、机械设备、电子设备、电子产品（不含电子出版物）、电子测试仪器的研究、开发、生 产和销售及其相关的技术服务，家用电器、通信设备(不含卫星接、发、收设备）、仪器仪表、电子元器件、日用百货、五 金交化产品的销售。
截止2017年12月31日，天腾电子公司对未来效益的预测基础、经营环境和政策、发展战略规划等未发生重大变化，2017 年1-12月天腾电子未经审计的净利润为205.09万元。
6 、全资子公司：长沙开元机电设备有限公司
成立时间：2006年8月11日
注册资本：5,000万元
注册地：长沙经济技术开发区开元路172号
法定代表人：罗建文
公司类型：有限责任公司（法人独资）
经营范围：矿石采、制样设备，矿山机电设备的开发、设计、制造及相应设备的安装、调试、技术咨询、培训；机电设 备的销售。
为了进一步整合资源，从2014年起在开元仪器公司下设采样事业部（后统一合并），将子公司开元机电的业务并入开元 仪器，新的业务由开元仪器完成，开元机电仅继续完成原销售合同的交付。这种变化不会对合并报表产生直接影响，但会对 开元机电公司本身的个体报表、以及持续经营假设产生影响。开元机电一直主抓应收账款催收工作。
报告期开元机电计提资产减值损失418.23万元，净利润-459.57万元。截止报告期末，开元机电总资产3,550.98万元（包括 货币资金121万元、内部往来2404万元），净资产3,414.10万元。
鉴于开元机电公司已经歇业4年，相关业务已经充分转入了本公司，本公司将组织人员对开元机电的资产、负债进行清 理，并在清理完毕后即着手推进开元机电的工商注销工作。
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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7 、全资子公司：上海恒企教育培训有限公司
成立时间：2013年12月13日
注册资本：3,000万元
注册地：上海市杨浦区黄兴路2005弄2号（B楼）707-2室
法定代表人：江勇
公司类型：一人有限责任公司（法人独资）
经营范围：财务类（会计基础等）培训；网络技术、计算机技术领域内的技术开发、技术服务、财务咨询、信息技术咨
-
询、企业管理咨询、会务会展咨询、投资管理、投资咨询；出版物经营。
-
截止2017年12月31日，恒企教育公司对未来效益的预测基础、经营环境和政策、发展战略规划等未发生重大变化。2017
年3-12月实现净利润11,908.13万元。
报告期内恒企教育的注册资本由888.8888万元变更为3,0000万元，并实缴到位。
8 、控股子公司：中大英才（北京）网络教育科技有限公司
成立时间：2010年03月24日
注册资本：1,000万元（开元仪器控股70%）
注册地： 北京市丰台科技园2号楼18层B1802
法定代表人：赵君
公司类型：有限责任公司
经营范围：互联网信息服务；从事互联网文化活动；技术开发；技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；技术培训； 计算机系统服务；计算机技术培训、经济信息咨询、销售文具用品、日用品等
截止2017年12月31日，中大英才公司对未来效益的预测基础、经营环境和政策、发展战略规划等未发生重大变化。2017 年3-12月实现净利润2,291.82万元。
9 、控股孙公司：广州多迪网络科技有限公司
成立时间：2005年10月17日
注册资本：100万元（恒企教育控股58%）
注册地： 广州市白云区永平街泰兴路4号同鼓岭工业区二栋二至五楼
法定代表人：江勇
公司类型：其他有限责任公司
经营范围：网络技术的研究、开发；信息系统集成服务；数字动漫制作；信息技术咨询服务；软件开发；职业技能培训； 计算机技术开发、技术服务等。
广州多迪公司主要从事IT培训业务，2017年3-12月实现净利润-1,257万元。
-
为了进一步拓展公司职业教育的业务范围，扩大市场占有率，本公司的全资子公司恒企教育公司在控股58%的基础上，
-
已于2017年7月再收购32%的股份。多迪教育已于2018年更名为广州牵引力教育科技有限公司。
10 、全资孙公司：陕西恒企教育科技有限公司
成立时间：2016年05月04日
注册资本：10万元（恒企教育控股100%）
注册地： 陕西省西安市雁塔区长安中路38号小寨领秀城4幢1单元11203室
- 法定代表人：杨刚
公司类型：有限责任公司（法人独资）
经营范围：教育软件的开发；计算机技术领域内的技术开发、技术服务；财务咨询；企业管理咨询；会务会展服务等。 陕西恒企纳入恒企教育统一的分校模式管理，经营业务正常，2017年3-12月实现净利润 32.19万元。
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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11 、控股孙公司：北京央财云研咨询有限责任公司
成立时间：2017年06月22日
注册资本：100万元（恒企教育控股80%）
注册地： 北京市西城区马连道南街6号院1号楼8层814
法定代表人：邵银凤
公司类型：有限责任公司
经营范围：财务咨询、教育咨询、技术开发、技术咨询、技术服务、企业管理咨询、会议服务、承办展览活动等。 主要承担CPA等高端财经课程的研究开发、交付等业务，2017年3-12月实现净利润 91.27万元。
12 、控股孙公司：上海天琥教育培训有限公司
成立时间：2017年06月22日
注册资本：800万元（恒企教育控股56%）
注册地： 上海市杨浦区鞍山路5号25B-3室
法定代表人：李柏超
公司类型：有限责任公司
经营范围：教育培训；电子信息类（UI实战课程、电商设计、工业产品设计、平面广告设计、平面设计）。 本公司的全资子公司恒企教育于2017年11月收购天琥教育56%的股权，从2017年12月1日起天琥教育纳入财务报表合并范 围。
天琥教育2017年12月实现营业收入1,330.49万元，净利润679.21万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）公司所处行业格局与趋势
公司于2017年2月正式完成对上海恒企教育培训有限公司与中大英才（北京）网络教育科技有限公司的收购。自此，恒 企教育成为开元仪器全资子公司，中大英才成为开元仪器控股70%的控股子公司。开元仪器业务由原仪器仪表单主业变为职 业教育与仪器仪表双主业。
1、与公司仪器仪表业务相关的主要行业是煤炭行业与以煤为燃料的火力发电行业及其它钢铁、水泥等行业，其相关情 况如下：
（1）原煤生产恢复性增长：2013年原煤产量达到39.7亿吨的历史高点后，受经济增速放缓、能源结构调整等因素的影 响，煤炭需求逐年下降，供给能力过剩，供求关系失衡，生产开始回落，2016年，受“去产能”政策和需求放缓的双重影响， 原煤产量34.1亿吨，达到2010年以来的最低点。2017年，随着国民经济稳中向好，煤炭需求回暖，优质产能加速释放，原煤 生产恢复性增长，全年原煤产量35.2亿吨，比上年增长3.3%，是自2014年以来首次正增长。（数据来源：国家统计局）。
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年度董事会工作报告
长沙开元仪器股份有限公司
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（2）煤炭价格高位运行：2013年开始，煤炭价格震荡下跌，在2015年11月达到了低点，秦皇岛港5500大卡煤炭价格仅 365元/吨。2016年7月份开始，煤炭价格开始快速上涨，至2016年11月份，秦皇岛港5500大卡煤炭价格达到700元/吨，之后 受先进产能释放等因素影响，煤价略有下跌，至2017年6月份，5500大卡煤炭价格跌至565元/吨的低点。但2017年下半年以 来，随着电力、化工、建材等高耗煤行业的复苏推高煤炭需求，整体煤炭市场供需处于“紧平衡”的状态，由此导致煤炭价格 有所回升，并维持高位震荡。（数据来源：国家统计局）。
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（3）煤质检测仪器设备产品市场需求主要受煤炭价格影响最大，煤炭价格直接影响煤炭的检测频次，检测频次决定检
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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测仪器设备使用数量；其次受煤炭产销量影响，煤炭产销量大，煤质检测仪器设备需求量增大；近年，国家加大了环保治理 力度，相应增加了煤中有害元素的检测项目以及能耗指标的监测，增加了这部分煤质检测仪器设备的需求。煤质检测仪器设 备由于是能源计量和能效管理工作的基础器具，作为煤炭价值计量领域的“电表”，市场需求整体比较平稳，厂家之间主要在 产品品类（检测项目数量）的齐全性、产品检测指标的准确性、产品运行的可靠性及综合服务能力等方面展开竞争。其核心 竞争能力主要体现在研发能力与生产装备及组织能力方面。
（4）2017年在电力体制改革不断深化，煤改电、煤改气、大力发展清洁能源发电和加快分布式发电建设等各项政 策的推动下，在坚持生态环境保护优先，坚持发展非煤能源发电与煤电清洁高效有序利用并举，坚持节能减排的发展原则下， 电力发展呈现出以火电、水电等传统能源发电为基础，以核电、风电、太阳能发电为代表的新型能源发电快速发展的态势。 全年能源消费总量43.6亿吨标准煤，比上年增长1.4%。年末全国发电装机容量177703万千瓦，比上年末增长7.6%。其中，火 电装机容量110604万千瓦，增长4.3%，煤炭消费量增长0.4%，煤炭消费量占能源消费总量的60.4%，比上年下降1.6个百分点， 每千瓦时火力发电标准煤耗下降0.8%。全国万元国内生产总值二氧化碳排放下降5.1%。全国粗钢产量83173万吨，比上年增 长5.7%，增速比上年提高4.5个百分点；焦炭产量43143万吨，下降3.3%，上年为增长0.6%。全国水泥产量231625万吨，比上 年下降0.2%，上年为增长2.5%
（5）煤炭、钢铁、水泥行业产量增长平稳，产品价格却都是普遍上涨后维持高位，相应行业单位效益普遍转好， 带动了煤质检测仪器设备产品的市场需求；燃煤火力发电企业，受煤炭等上游原材料价格上涨因素影响，加大了燃料智能化 管理系统产品的投资，通过燃料智能化管理，实现降耗减排，增加效益目标。也带动了燃料智能化管理系统产品的市场需求。
（6）以上行业格局与发展趋势预计在2018年将会继续维持。
2、职业教育培训行业格局与趋势情况
恒企教育与中大英才作为开元股份的子公司，主要从事职业教育培训业务。恒企教育主要业务为财务会计培训、设计培训、 IT培训与学历中介服务及相关图书与服务的销售，中大英才从事的主要业务为：在线课程培训、图书销售、学习卡销售、媒 体广告及数据服务。它们都属于职业教育培训行业企业。职业教育培训行业格局与趋势情况如下：
（1）国家政策大力支持，利好职业教育产业与大型职教集团发展
近年来伴随政府的高度重视，相关促进政策先后推出。 2002年8月国务院首先下发《关于大力推进职业教育改革与发展的决 定》，要求推进管理体制和办学体制改革，促进职业教育与经济建设、社会发展紧密结合，适应社会与企业需求。2005年下 发《关于大力发展职业教育的决定》，2010年后新政策持续颁布。2014年6月教育部、国家发展改革委、财政部、人力资源 社会保障部、农业部、国务院扶贫办联合下发的《现代职业教育体系建设规划（2014-2020年）》，明确到2020年，形成适 应发展需求、产教深度融合、中职高职衔接、职业教育与普通教育相互沟通，体现终身教育理念，具有中国特色、世界水平 的现代职业教育体系，建立人才培养立交桥，形成合理教育结构，推动现代教育体系基本建立、教育现代化基本实现，大中 型企业参与职业教育办学的比例达到80%以上。2014年国常会《事业单位人事管理条例(草案)》，提出提升人才培养质量， 大力推动专业设置与产业需求、课程内容与职业标准、教学过程与生产过程“三对接”，积极推进学历证书和职业资格证书“双 证书”制度。2015年教育部组织制定《高等职业教育创新发展行动计划（2015-2018）》，其中对未来3年22项具体目标进行 了分解，并列明责任单位与时间表。该计划的提出是对职业教育长期建设与发展目标的落实，明确2018年以前要建设100个 混合所有制的二级学校、建设3000个骨干专业，建设180个职业教育集团，20个连锁型职教集团。
随着政府对于大力发展职业教育的持续鼓励与系列短中长期政策支持，近年来职业教育得以快速发展，未来大中型职业教育 企业与职教集团会有望充分受益于政策红利。
（2）职业教育持续快速发展，未来整体市场规模有望突破万亿元。
一方面根据《国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010年-2020年）》提出2015年职业教育市场规模合计约2,959亿元，到 2020 年将基本建成中国特色现代职业教育体系，届时我国职业教育总市场规模将达到1.24万亿元，较2015年增长319%。根 据《国务院关于加快发展现代职业教育的决定》提出的目标，职业教育培训市场规模将从2014年的4,237亿元增长至2020年 的9,800亿元，年均复合增速超过15%。
另一方面根据国家教育部2014年统计数据，高中生考入本科的升学率约为26%，被大专与高职院校录取比例约为23%，其它 约50%的高中毕业生步入社会。要是考虑其它初中毕业未读高中的人员，职业教育潜在市场人群规模巨大。考虑国家产业结
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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构升级，社会与企业对于技能型人才需求在大幅上升，加之随经济发展与居民生活水平提升，个人对于接受教育培训的意愿 与支付能力都在大幅提高，职业教育培训未来市场潜力巨大，目前尚处于快速成长期。
在职业教育行业快速发展过程，恒企教育作为国内职业技能培训领先企业、中大英才作为国内纯粹的在线职业资格培训知名 企业，未来将充分受益于行业的快速发展与市场机遇。
（3）行业快速发展过程面临诸多问题与挑战
首先是行业格局尚未稳定。在教育各大细分行业中，职业教育发展落后于K12教育，而民营职业教育培训机构市场起步晚于 语言类培训机构与K12培训机构，目前职业教育培训市场行业格局也非常分散，规模超过10亿元的行业领先企业屈指可数。
其次是规模扩张的挑战。在职业教育培训市场快速发展过程中，企业的培训学校数量与人员规模也随之快速扩张，能 否有效管控培训品质与企业规模扩张；
再次是人才流失问题。教育行业是高度依托人才的行业，发展过程面临人才流失问题
最后是行业变化的挑战。当今现代技术进步瞬息万变，消费习惯朝夕改变，行业变化快，企业能否快速适应行业变化， 变革与转型升级也是行业普遍面临的挑战。
（二）公司未来发展战略
1 、恒企教育发展战略
恒企教育规划未来5-15年内借助互联网力量，运用大数据、云计算与人工智能等新兴技术，立足于为中国职业教育解决 “信任”与“公平”两大问题，坚守“将经验传递给有梦想的人”使命，依托其核心裂变能力，在财经、IT、设计、学历中介服务、 职业资格培训、产教融合等专业领域建立多品牌、多品类的内容体系，打造“总部、经济热区集训基地、省会省市、地级市、 县城”的五环布局的线下终端体系，整合优质师资与内容资源构建互联网教育线上平台端，成长为一家多赛道发展型、产品 技术驱动型、线上线下融合型的国内一流的终身职业教育运营集团。
2 、中大英才发展战略 ：中大英才将立足线上职业资格考证培训，一方面深化内容研发，完善产品立体化体系，提高用户体 验，实现学员职业晋升梦想；另一方面加大技术研发，实现图书+录播+直播+题库+云校的立体深度覆盖，打造“资讯+在线 学习+考证培训+图书销售+机构内容输出”于一体的中国在线职业教育领军企业。
3 、仪器仪表业务发展战略
（1）继续深耕煤质检测仪器设备，进一步满足煤炭结算计价的需求：一方面优化升级煤质检测仪器设备的自动化、智能化 与快捷化，以新技术应用吸引引导需求需求；另一方面，着力解决结算计价的需求当前的痛点——人为因素对结算计价的干 扰，进一步提升燃料智能化系统产品性能。
-
（2）进一步满足与煤炭产供销用各种过程控制（质量、安全、节能）对煤质检测的需求：开发在线与及时快速煤质检测产 品，作为指导用户优化生产过程中质量、安全、节能的需要。
-
（3）继续开拓国际业务新市场，推进煤质检测采制化仪器设备全面出口，加大SOLAS在线系统的推广。
（三）公司经营计划与措施
1 、恒企教育经营计划与措施
-
（1）2018年计划销售订单目标12亿元，。
-
（2）计划2018年新增直营校区50 个，计划未来3 年内在全国完成500家学习中心的网点覆盖布局。在全国建设华南、华东、 华中、华北、西南5大管理学院，争取3年内在全国省会城市地级城市完成500家学校、5年内完成1000家学校的网点覆盖与布
-
局，打造为中国职业技能实操培训领军品牌。
-
（3）加强管理，严控成本：课程开发降低3－5%的课时量，降低授课成本；.建立全员等级考核标准实现数字标签星级管理； 建立经营数据漏斗标准实现智能信息化管理；大幅提高在线教育比重，扩大边际效益；建立任务闯关智慧课堂实现个性化教 学交付；建立矩阵组织架构设计，实现专业化运营管理；
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（4）进一步加强与中大英才的合作。
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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2、中大英才经营计划与措施
- （1）2018年计划销售订单目标8000万元。
（2）继续保持“中大网校”在线职业教育第一阵容的影响力；发挥“准题库”引流作用，争取注册用户超过500万人；“中 大云校”新增合作单位50家；进一步提升“中图英才”、“山东中大英才”知名度；继续拓展直播课程，增加用户粘合度， 提高转化率；增加销售团队，对网校项目扩大至100人团队，人年均50万目标，实现约5000万营收目标，增加技能类培训销 售团队10人，达成500万元营收；增加运营活动。
3、开元仪器经营计划与措施
（1）合同订单计划：4.2亿元，
（2）生产计划与措施：完成3000台套左右整机生产，提升员工质量意识，改善工艺等方法，确保生产产品合格率100%。 （3）举办2018年科技创新大会、开展劳动竞赛，通过比作风、比业绩，在各部门之间、部门内部员工之间开展劳动竞赛， 在全体技术人员当中，实施技术等级考评制度，鼓励技术登顶，拉动公司的技术创新、产品创优活动，为“造精品” 打下坚 实基础。
风险警示：公司上述经营预算、经营计划、经营目标并无代表上市公司开元股份对2018年度的盈利预测，能否实现上述经营 预算、经营计划、经营目标将取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素、存在很大的不确定性，敬请投资者特 别注意！
（四）可能面对的风险
1、商誉减值风险
从2017年3月份起，公司合并了恒企教育与中大英才财务报表，报告期末，公司累计形成商誉14.102亿元。根据《企业会 计准则》规定，商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果恒企教育和中大英才未来经营状况未达预 期，将使公司存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
2、内部控制风险
报告期内，公司合并了恒企教育与中大英才，公司既有仪器设备类的制造业业务，又有职业教育类的服务业业务。公 司的业务类别范围规模及人员规模都急剧扩大，子公司、孙公司不断增加，公司综合管理难度急剧增加，内部控制将面临较 大风险。对此，公司将严格遵照上市公司规范运作指引要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作体系，加强内部控制， 强化各项决策的科学性，促进公司的机制创新和管理升级来应对该风险。
3、职业教育培训行业竞争加剧的经营风险。
相比较传统的制造业，职业教育培训行业是轻资产的高毛利率高净利率行业。教育培训行业是典型的市场空间大、资产 证券化率低的抗周期行业，受教育行业政策改革预期的加强、国家教育经费投入的加大和消费升级等多因素影响，吸引了越 来越多的企业涉足职业教育培训行业，进入财经会计培训、IT培训、设计培训、互联网教育培训等领域，特别是相关上市公 司通过资本市场并购重组的方式抢占职业教育培训市场，未来职业教育培训行业的竞争将进一步加剧，将增加恒企教育与中 大英才的营运压力。恒企教育与中大英才未来经营将面临市场竞争加剧、人才流失、毛利率下降、知识产权、信息泄漏等一 系列经营风险。 恒企教育与中大英才一方面将通过进一步增强其核心竞争力和业务优势来拓展市场份额，扩大企业知名度 与美誉度，进一步稳固在职业教育培训行业龙头地位；另一方面将充分利用上市公司资本平台，通过产融结合深度融合，布 局更多业务来拓宽产业链，确保经营业绩的完成来应对行业竞争加剧风险。
4、成本及费用上升的风险。恒企教育与中大英才持续加强产品的研发投入与优化升级，加大市场推广力度和布局新的业务 领域；随着市场占有率的提升，恒企教育与中大英才的快速发展引进了一大批专业人员，包括课程研发、产品营销、自考项 目团队等方面的人才，导致公司在研发投入、市场推广、人员工资等方面的成本及费用大幅增加，对公司的收益产生一定影
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长沙开元仪器股份有限公司 2017 年度董事会工作报告
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响。恒企教育与中大英才将采取加强全面预算管理，提升财务管理水平，提高公司的管理水平和内部控制水平，优化资源配 置，有效控制公司的成本和费用等措施来应对成本及费用上升的风险。
5、恒企教育与中大英才业绩承诺无法实现的风险：
交易对方已就恒企教育与中大英才作出业绩承诺，交易对方及恒企教育与中大英才管理层将勤勉经营，尽最大努力确保 盈利承诺实现。但是，业绩承诺期内经济环境和产业政策及意外事件等诸多因素的变化可能给恒企教育与中大英才的经营管 理造成不利影响。如果恒企教育与中大英才经营情况未达预期，可能导致业绩承诺无法实现，进而影响上市公司的整体经营 业绩和盈利水平，提请投资者关注标的资产承诺业绩无法实现的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
| 接待时间 | 接待方式 | 接待对象类型 | 调研的基本情况索引 |
|---|---|---|---|
| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年01月12日 | 实地调研 | 机构 | |
| ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300338 | |||
| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年03月29日 | 电话沟通 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年05月10日 | 实地调研 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年08月27日 | 电话沟通 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年08月28日 | 电话沟通 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年09月06日 | 实地调研 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年09月22日 | 实地调研 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年10月26日 | 书面问询 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年10月27日 | 电话沟通 | 机构 | |
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| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年10月27日 | 电话沟通 | 机构 | |
| ompanyinfo_n.html?fulltext?szcn300338 | |||
| http://www.cninfo.com.cn/information/c | |||
| 2017年11月21日 | 实地调研 | 机构 | |
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长沙开元仪器股份有限公司董事会 2018 年 4 月 20 日
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