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Jinko Power Technology Co., Ltd. Capital/Financing Update 2021
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Capital/Financing Update
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晶科电力科技股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告……………………………第1-2页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告…………………第3-9页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2021〕4880号
晶科电力科技股份有限公司全体股东:
我们鉴证了后附的晶科电力科技股份有限公司(以下简称晶科科技公司)董 事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供晶科科技公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。 我们同意将本鉴证报告作为晶科科技公司年度报告的必备文件,随同其他文件一 起报送并对外披露。
二、董事会的责任
晶科科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上 海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》及相关格式指引的规 定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》,并保证其内容真实、 准确、完整, 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶科科技公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
诚信公正务实专业
第1页共9页
地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为, 晶科科技公司董事会编制的 2020 年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》及相关格式指引的规定,如实反映了晶科科技公司募集资金 2020 年度 实际存放与使用情况。
二〇二一年四月二十六日
第2页共9页
晶科电力科技股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据上海证券交易所印发的《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修 订)》及相关格式指引的规定,将本公司2020年度募集资金存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监(2020)737号文核准,并经上海证券交易所同意,本 公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用包销方式,向社会公众公开发行人民币普通 股(A股)股票 59, 459. 2922 万股, 发行价为每股人民币 4.37 元, 共计募集资金 259, 837. 11 万元, 坐扣承销和保荐费用 13, 668. 97 万元 (不含预付保荐费用 330 万元) 后的募集资金为 246, 168, 14 万元, 已由主承销商中信建投证券股份有限公司于 2020 年 5 月 12 日分别汇入 本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、 评估费和预付保荐费用等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 4,492.44 万元后, 公 司本次募集资金净额为 241, 675. 70 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特 殊普通合伙)审验,并由其出具《验资报告》(天健验〔2020〕116号)。
(二) 募集资金使用和结余情况
单位: 人民币万元
| 项 目 |
序号 | 额 金 |
|
|---|---|---|---|
| 募集资金净额 | A | 241, 675. 70 | |
| 项目投入 | B1 | ||
| 截至期初累计发生额 | 利息收入净额 | B 2 | |
| 项目投入 | C 1 | 66, 587.02 | |
| 本期发生额 | 利息收入净额 | C 2 | 804.53 |
| 截至期末累计发生额 | 项目投入 | $D1 = B1 + C1$ | 66, 587.02 |
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| 利息收入净额 | $D2 = B2 + C2$ | 804.53 | |
|---|---|---|---|
| 应结余募集资金 | $E=A-D1+D2$ | 175, 893. 21 | |
| 实际结余募集资金 | F | 27, 104. 52 | |
| 差异 | $G = E - F$ | 148, 788. 69 |
[注] 差异系公司已使用闲置募集资金暂时补充流动资金 150,000.00 万元, 以及尚未支 付和未通过募集资金账户支付的发行费共计 1, 211. 31 万元
二、募集资金管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用, 提高资金使用效率和效益, 保护投资者权益, 本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所股票上市规则 (2020年12月修订)》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等 有关法律、法规和规范性文件的规定,结合公司实际情况,制定了《晶科电力科技股份有限 公司募集资金管理制度》(以下简称《管理制度》)。根据《管理制度》,本公司对募集资金实 行专户存储, 在银行设立募集资金专户, 并连同保荐机构中信建投证券股份有限公司分别于 2020年5月21日与南京银行股份有限公司上海分行、中信银行股份有限公司上海分行、上 海浦东发展银行股份有限公司南昌分行、杭州联合农村商业银行股份有限公司海宁支行、招 商银行股份有限公司上海花木支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》,连同中信建 投证券股份有限公司及本公司子公司宝应县鸿盛光伏电力有限公司(以下简称宝应光伏)于 2020年6月8日与南京银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户四方监管协议》, 明确了各方的权利和义务。三方/四方监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大 差异,本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2020年12月31日, 本公司有6个募集资金专户, 募集资金存放情况如下:
单位: 人民币元
| 开户银行 | 银行账号 | 募集资金余额 | 注 |
|---|---|---|---|
| 上海浦东发展银行股份有 限公司南昌分行 |
64010078801100001215 | 9, 322, 185.09 | |
| 南京银行股份有限公司上 海分行 |
0301250000003865 | 2, 005, 462. 45 | 本公司募集资金 专户 |
| 中信银行股份有限公司上 | 8110201012501188645 | 807, 446. 48 |
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| 海川沙支行 | |||
|---|---|---|---|
| 杭州联合农村商业银行股 份有限公司海宁支行 |
201000244583472 | 30, 635, 020. 45 | |
| 招商银行股份有限公司上 海花木支行 |
793900081510866 | 2, 043, 906. 39 | |
| 南京银行股份有限公司上 海分行 |
0301230000004007 | 226, 231, 140.00 | 宝应光伏募集资 金专户[注] |
| 计 台 |
271, 045, 160.86 |
[注] 本公司全资子公司宝应光伏为本次募集资金投资项目"宝应光伏发电应用领跑者 2017 年柳堡 2号 100MW 渔光互补项目"的实施主体。为规范公司募集资金管理和使用, 保 证募集资金投资计划的正常进行, 本公司、宝应光伏、保荐机构(主承销商)中信建投证券 股份有限公司与南京银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》, 由宝应光伏在南京银行股份有限公司上海分行开立账号为 0301230000004007 的募集资金专 户
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
-
募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。
-
募集资金投资项目先期投入及置换情况
(1) 自筹资金预先投入募集资金投资项目情况
为了保证募投项目的顺利实施, 在募集资金到位之前, 公司已使用自筹资金进行了前期 投入。根据天健会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于晶科电力科技股份有限公司以 自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》(天健审〔2020〕7668号), 截至 2020 年 5 月 12 日,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为35,815,827.17元,具体 情况如下:
单位:人民币万元
| 自筹资金实际投入金额 | 占总投资的 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 项目名称 | 总投资额 | 建设投资 | 铺底流动 资金 |
슴 | 计 | 比例(%) |
| 辽阳忠旺集团 230MW 屋 | 93, 627. 38 | |||||
| 顶分布式光伏发电项目 | ||||||
| 营口忠旺铝业 156MW 屋 | ||||||
| 顶分布式光伏发电项目 | 63, 436. 70 |
| 宝应光伏发电应用领跑 2017 年柳堡 2 号 者 100MW 渔光互补项目 |
62, 072.07 | 3, 581. 58 | 3, 581. 58 | 5.77 |
|---|---|---|---|---|
| 偿还银行贷款 | 60,000.00 | |||
| 计 行 |
279, 136. 15 | 3, 581. 58 | 3, 581. 58 | 1.28 |
(2) 自筹资金预先支付发行费用情况
截至 2020年5月12日,本公司已使用自筹资金支付发行费用合计13,973,584.90元(不 含增值税)。
经 2020年6月8日公司第一届董事会第三十一次会议审议通过《关于使用募集资金置 换预先已投入募投项目和支付发行费用的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金 49.789.412.07 元置换预先投入募投项目和支付发行费用的自筹资金。
- 本期使用闲置募集资金暂时补充流动资金
经 2020年6月8日公司第一届董事会第三十一次会议审议通过《关于使用部分闲置募 集资金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过 900, 000, 000. 00 元置募集资金暂时 补充流动资金, 使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
经 2020年9月10日公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用不超过 600,000,000.00 元置募集资金暂时补充 流动资金, 使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。
截至 2020年12月31日, 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金尚未归还的余额为 1,500,000,000.00 元。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司通过"偿还银行贷款"改善了资产负债结构,降低了财务费用,提高了抗风险能 力, 对公司经营业绩产生积极影响。该项目无法单独核算经济效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
第6页共9页
本年度,本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
附件: 1. 募集资金使用情况对照表
晶科电力科技股份有限公司
二〇二一年四月二十六日
附件 1
募集资金使用情况对照表
2020年度
| ĪΞ |
|---|
| 公 |
| 暝 |
| 有 |
| ∯ |
| 力科技股 |
| $\mathbb{H}$ |
| 科 |
| 嗢 |
| 位 |
| 单 |
| 编制. |
| 编制单位: 晶科电力科技股份有限公司 | 单位: 人民币万元 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 募集资金总额 | 241, 675. | 70 | 本年度投入募集资金总额 | 66,587.02 | ||||||||
| 变更用途的募集资金总额 | 己累计投入募集资金总额 | 66,587.02 | ||||||||||
| 变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||||
| 承诺投资 项目 |
项目(含部分 是否已变更 变更) |
募集资金承诺 投资总额 |
投资总额 调整后 |
截至期末承诺 投入金额 $\widehat{L}$ |
投入金额 本年度 |
累计投入金额 截至期末 $\mathcal{L}$ |
投入金额与承诺投入 截至期末累计 $(3) = (2) - (1)$ 金额的差额 |
截至期末投入进 $(4) = (2) / (1)$ 度(%) |
预定可使用状 项目达到 态日期 |
本年度实 现的效益 |
是否达 到预计 效益 |
项目可行性是 重大变化 否发生 |
| 230MW 屋顶分布式 $\overline{b}$ 光伏发电项目[注 辽阳忠旺集 |
$\overline{K}$ | 90,000.00 | 90,000.00 | 90,000.00 | $-90,000.00$ | 项目尚未开工 | 不适用 | 不适用 | $\overline{K}$ п | |||
| 口忠旺铝业 156MW 屋顶分布式 光伏发电项目[注 真 |
КД | 60,000.00 | 60,000.00 | 60,000.00 | $-60,000.00$ | 项目尚未开工 | 不适用 | 不适用 | $\overline{K}$ п | |||
| 领跑者 2017 年柳 堡 2号 100MW 渔光 宝应光伏发电应用 互补项目 |
КΠ | 40,000.00 | 40,000.00 | 40,000.00 | 14,581.58 | 14,581.58 | $-25, 418.42$ | 36.45 | 已完成并网 98.20MW |
$-1, 544.97$ | [注2] Кμ |
КД |
| 偿还银行贷款 | Кπ | 60,000.00 | 60,000.00 | 60,000.00 | 52, 005.44 | 52, 005.44 | $-7,994.56$ | 86.68 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | КД |
第8页共9页
| $\pm$ ◁□ |
I | 250,000.00 | 250,000.00 | 250,000.00 | 66,587.02 | 66,587.02 | $-183, 412.98$ | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 未达到计划进度原因(分具体项目) | 不适用 | ||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | ||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 详见本专项报告三(一)2之说明。 | ||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 详见本专项报告三(一)3之说明。 | ||||||||
| 对闲置募集金进行现金管理, | 投资相关产品的情况 | 不适用 | |||||||
| 募集资金其他使用情况 | 不适用 | ||||||||
| [注 1] 募集资金投资项目"辽阳忠旺集团 230MW 屋顶分布式光伏发电项目"和"营口忠旺铝业 156MW 屋顶分布式光伏发电项目"为新能源发电项目 | |||||||||
| 截至 2020年12月31日,该两个募投项目仅发生部分前期费用 | 尚未正式开工建设,因此"本年度实现的效益""是否达到预计效益"列为不适用。根 | ||||||||
| 据可行性研究报告,"辽阳忠旺集团 230MW 屋顶分布式光伏发电项目"运行期前三年预计实现净利润分别为 5,453.42 万元、5,453.42 万元、5,453.42 | |||||||||
| 万元,"营口忠旺铝业 156MW 屋顶分布式光伏发电项目"运行期前三年预计实现净利润分别为 2, 924.17 万元、2, 924.17 万元、2, 558.64 万元 | |||||||||
| [注 2] 本公司未对 2020 年度募集资金投资项目效益进行承诺。公司募集资金相关文件披露了项目全部投资财务内部收益率预计情况, 由于项目全 | |||||||||
| 部投资财务内部收益率为项目全运营周期收益率,最近三年实际效益与该收益率不具可比性,无法比较,因此根据各项目实际情况、参考各项目可行性 | |||||||||
| 研究报告中的逐年预计效益进行比较,运行期前三年预计实现净利润分别为 3, 163.73 万元、3, 135.67 万元、3, 108.03 万元。公司 2020 年度募集资金投 | |||||||||
| 资的"宝应光伏发电应用领跑者 2017年柳堡 2号 100MW 渔光互补项目"本年度实现收益-1,544.97 万元,未达到预计效益,主要原因系该项目可行性研 |
第9页共9页
究报告在预测时预计该项目为自有资金,不考虑银行贷款,无建设期利息,但项目实际建设中因募集资金尚未到位,前期通过融资租赁方式融资进行建
设,导致2020年度财务费用发生额较大