JIANGXI BLACK CAT CARBON BLACK CO., LTD. — Audit Report / Information 2010

Feb 25, 2011

黑猫股份：关于 2010 年年度报告相关事项的独立意见

江西黑猫炭黑股份有限公司

独立董事关于2010年年度报告相关事项的独立意见

一、关于累计和当期对外担保情况和关联方资金往来的专项说明 及独立意见：

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来以及上市公司对外担 保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）、《关于规范上市公司 对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）等规定，作为公司的 独立董事，我们对公司累计和2010年度当期对外担保情况和关联方资 金往来进行了认真细致的核查，现就相关说明及独立意见如下：

1、公司仅为控股子公司韩城黑猫炭黑有限责任公司、朝阳黑猫 伍兴岐炭黑有限责任公司、乌海黑猫炭黑有限责任公司和邯郸黑猫炭 黑有限责任公司提供了担保，担保总额为79,500万，截至2010年12 月31日止，公司累计担保余额为67,100万元。公司没有为控股股东及 公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

2、公司与控股股东及其他关联方发生的资金往来均为正常经营 性资金往来，不存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情 况。

二、公司独立董事关于公司续聘2011年度审计机构的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳 证券交易所中小企业板块上市公司董事行为指引》、《独立董事制度》 等相关规章制度的有关规定，江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称

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黑猫股份：关于 2010 年年度报告相关事项的独立意见

“公司”）独立董事，就公司续聘2011年度审计机构发表如下意见： 经核查：中磊会计师事务所有限公司从事上年度公司审计工作勤 勉尽责，执业质量高，信誉好，审计人员素质高，中磊会计师事务所 为公司出具的2010年度审计报告客观、公正地反映了公司各期的财务 状况和经营成果。

根据公司董事会下设审计委员会提议，同意公司续聘中磊会计师 事务所为公司2011年度财务审计机构，聘任期为一年 ，自股东大会 通过之日起生效。

三、独立董事关于公司2010 年度内部控制的自我评价报告的独 立意见

根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、公司《章程》等 有关规定，我们作为上市公司的独立董事，现对公司内部控制自我评 价报告，基于独立判断的立场，发表如下独立意见：

公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公 司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、 信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常 进行，符合公司的实际情况，具有合理性和有效性。经审阅，我们认 为《关于公司2010年度内部控制的自我评价报告》全面、客观、真实 地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。

四、关于公司为控股子公司提供连带责任担保事项的独立意见

2011年2月24日召开的第三届董事会第三十三次会议审议通过的

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黑猫股份：关于 2010 年年度报告相关事项的独立意见

《关于公司2011年为控股子公司提供连带责任担保的议案》的担保情 况进行了仔细核查，现发表意见如下：

1、截止2010年12月31日，公司仅为控股子公司韩城黑猫炭黑有 限责任公司、朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司、乌海黑猫炭黑有限 责任公司和邯郸黑猫炭黑有限责任公司提供了担保，担保总额为 79,500万，公司累计担保余额为67,100万元。公司没有为控股股东及 公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。

2、公司独立董事认为：公司本次为控股子公司韩城黑猫炭黑有 限责任公司、朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司和乌海黑猫炭黑有限 责任公司提供连带责任担保，主要是为了满足三个子公司正常生产经 营和项目建设流动资金的需要，提供担保的对象为控股子公司，该担 保事项符合相关规定，其决策程序合法、有效。该担保事项还需提交 股东会审议通过。

该担保事项还需提交股东会审议通过。

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