Jiangsu DongHua Testing Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Jan 4, 2016

定期现场检查报告

保荐机构名称：国金证券	被保荐公司简称：东华测试	被保荐公司简称：东华测试	被保荐公司简称：东华测试	被保荐公司简称：东华测试
保荐代表人姓名：常厚顺	联系电话：158 2176 7996
保荐代表人姓名：王志辉	联系电话：135 6489 6616
现场检查人员姓名：常厚顺、朱国民
现场检查对应期间：□上半年 √下半年
现场检查时间：2015年12月24日
一、现场检查事项		现场检查意见
（一）公司治理		是	否	不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规		√
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行		√
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内 容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整		√
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认		√
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规 范性文件和本所相关业务规则履行职责		√
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息 披露义务		√
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 应程序和信息披露义务				√
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立		√
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争		√
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1. 是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部 门		√

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2.是否在股票上市后6 个月内建立内部审计制度并设立内部 审计部门	√
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规	√
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计 部门提交的工作计划和报告等	√
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工 作进度、质量及发现的重大问题等	√
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部 审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等	√
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情 况进行一次审计	√
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 委员会提交次一年度内部审计工作计划	√
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计 委员会提交年度内部审计工作报告	√
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部 控制评价报告	√
11.从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资是 否建立了完备、合规的内控制度			√
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致	√
2.公司已披露的内容是否完整	√
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或取得重要进展	√
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项	√
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信 息披露管理制度的相关规定	√
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载			√
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

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现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或 者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度	√
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间 接占用上市公司资金或者其他资源的情形	√
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义 务			√
4.关联交易价格是否公允			√
5.是否不存在关联交易非关联化的情形			√
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务			√
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债 务等情形			√
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应 的审批程序和披露义务			√
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议	√
2.募集资金三方监管协议是否有效执行	√
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形	√
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时 补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形	√
5. 使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变 更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资	√
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效 益是否与招股说明书等相符（已在报告最下方进行了说明）		√
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险	√
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：

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1.业绩是否存在大幅波动的情况		√
2.业绩大幅波动是否存在合理解释	√
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常	√
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.公司是否完全履行了相关承诺	√
2.公司股东是否完全履行了相关承诺	√
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第33条所列）：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露	√
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露			√
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因	√
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或 者风险	√
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险	√
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相 关要求予以整改			√
二、现场检查发现的问题及说明
公司募集资金使用与招股书存在一定差异，但与公司披露信息一致。具体情况如下： （一）机械设备与装置运行状态监测系统项目： 由于国内经济增速下行，装备制造业、冶金及煤炭等行业的低迷状态仍在持续中，市场规模收缩明显，该 项目产品下游需求滞缓，产品供需无法达到平衡。如按募投项目计划进度实施，有可能造成募投项目前阶段产 能过剩、资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费用等会对公司的经营产生一定影响。为了降低募集资金的 投资风险，提升募集资金使用效率，本着对投资者负责及谨慎投资的原则，公司放缓了募投项目的实施进度， 将该项目延期至2016年12月31日。 （二）测试技术中心项目： 受国内外测试行业技术的快速发展及信息通讯技术的不断升级，平台技术水平的定义随着技术和市场环境 变化进行重新规划，项目实施过程中，公司通过引进高端人才，加强团队研发实力，测试技术的开发与应用平 台对专业知识和行业经验要求较高，使得人才培养周期较长。考虑未来测试行业技术的升级换代，为了能够给 公司可持续发展提供技术支撑，结合目前项目实际进展情况，以采取稳健的投资策略，公司决定将该项目延期 至2016年12月31日。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《定期现场检查报告》之签署页）

保荐代表人： ___ 2015 年 12 月 30 日 常厚顺 ___ 2015 年 12 月 30 日 王志辉

保荐机构： 国金证券股份有限公司 2015 年 12 月 30 日

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