Jiangsu DongHua Testing Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013

Mar 24, 2014

国金证券股份有限公司

关于江苏东华测试技术股份有限公司

2013 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为江苏 东华测试技术股份有限公司（以下简称“东华测试”或“公司”）首次公开发行 股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作 指引》等有关规定，对东华测试 2013 年度募集资金存放与使用情况进行了核查， 核查情况及意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位情况

经中国证券监督管理委员《关于核准江苏东华测试技术股份有限公司首次公 开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]1053 号）核准，并经深圳 证券交易所同意，江苏东华测试技术股份有限公司（以下简称公司）于 2012 年 9 月在深圳证券交易所公开发行人民币普通股[A 股]数量 11,090,000 股，发行价 为每股 20.31 元,扣除发行费用人民币 30,164,274.86 元后，募集资金净额为 195,073,625.14 元。

上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所出具的[2012]京会兴验字第 01020189 号验资报告予以验证。

（二）募集资金使用和结余情况

2013 年度，公司募集资金使用总额为 28,420,978.67 元，累计收到的银行存 款利息扣除银行手续费等的净额为 4,161,471.47 元。截至 2013 年 12 月 31 日止， 公司募集资金余额为 125,888,839.17 元。募集资金具体使用情况如下：

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单位：人民币元

	单位：人民币元
项目	金额
2012年12月31日募集资金净额	150,148,346.37
加：2013年度募集资金利息收入扣除手续费净额	4,161,471.47
减：2013年度使用募集资金	28,420,978.67
1、智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目	17,790,180.17
2、机械设备与装置运行状态监测系统项目	114,871.00
3、测试技术中心项目	515,927.50
4、超募资金-设立全资子公司	10,000,000.00
尚未使用募集资金余额	125,888,839.17
募集资金专户实际余额	125,888,839.17

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定， 遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募 集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定。公司分别与江苏长 江商业银行股份有限公司、中国工商银行股份有限公司靖江支行、交通银行股份 有限公司泰州靖江支行及保荐机构国金证券股份有限公司签署《募集资金三方监 管协议》以在制度上保证募集资金的规范使用。

截止 2013 年 12 月 31 日止，公司有三个募集资金专用账户、三个定期存款 账户和一个通知存款账户，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

银行名称	银行账号	活/定期	余额
中国交通银行泰州靖江支行	385046010018010074736	活期	1,555,171.88
中国工商银行靖江支行	1115120429000055675	活期	80,702,811.78
江苏长江商业银行	80100240000100018927	活期	24,274,855.51
中国交通银行泰州靖江支行	385046010608510003633-00417123	定期	11,356,000.00
中国交通银行泰州靖江支行	385046010608510003633-00417124	定期	3,000,000.00
中国交通银行泰州靖江支行	385046010608510003633-00417119	定期	2,500,000.00
中国工商银行靖江支行	1115120414400002062	7天通知	2,500,000.00

银行名称	银行账号	活/定期	余额
		存款
合计	--	--	125,888,839.17

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

2013 年度募集资金使用具体情况请见下表：

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募集资金使用情况对照表

2013 年度

编制单位：江苏东华测试技术股份有限公司 单位：人民币元

募集资金总额	募集资金总额	募集资金总额		195,073,625.14	本年投入募集资金总额	本年投入募集资金总额			28,420,978.67	28,420,978.67
报告期内变更用途的募集资金总额				无	已累计投入募集资金总额				73,440,560.52
累计变更用途的募集资金总额				无
累计变更用途的募集资金总额比例				无
承诺投资项目和超 募资金投向	是否已 变更项 目（含部 分变更）	募集资金承诺投 资总额	调整后投资总额 （1）	本年度投入金额	截止期末累计投 入金额（2）	截止期末 投资进度 （%）=（2） /（1）	项目达到预定可使 用状态日期	本年度实现效 益	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生变化
承诺投资项目					--
智能化结构力学性 能测试分析系统产 品扩建项目	否	73,200,000.00	73,200,000.00	17,790,180.17	49,566,743.47	67.71%	2014年6月30日	0.00	不适用	否
机械设备与装置运 行状态监测系统项 目	否	38,730,000.00	38,730,000.00	114,871.00	7,563,514.39	19.53%	2014年12月31日	0.00	不适用	否
测试技术中心项目	否	24,190,000.00	24,190,000.00	515,927.50	6,310,302.66	26.09%	2014年12月31日	0.00	不适用	否
承诺投资项目小计	--	136,120,000.00	136,120,000.00	18,420,978.67	63,440,560.52	--	--	--	--	--

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超募资金投向	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
设立全资子公司	否	10,000,000.00	10,000,000.00		10,000,000.00	10,000,000.00	100%	2014 年12 月31 日	-860,872.18	--	--
智能电化学分析仪 器生产基地建设项 目	否	15,000,000.00	15,000,000.00		--	--	--	2015 年4 月30 日	--	--	--
海洋工程与港口装 备状态监测与诊断 项目	否	20,000,000.00	20,000,000.00		--	--	--	2015 年4 月30 日	--	--	--
无特定项目	否	13,953,625.14	13,953,625.14		--	--	--	--	--	--	--
超募资金投向小计	--	58,953,625.14	58,953,625.14		10,000,000.00	10,000,000.00	--	--	--	--	--
合 计	--	195,073,625.14	195,073,625.14		28,420,978.67	73,440,560.52	--	--	--	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）				1、智能化结构力学性能测试分析系统产品扩建项目： 截至目前，本项目已完成了厂区新建、改造与装修工程及部分设备的采购工作。随着该产品业务范围的不断扩大，客户对该 产品的质量、生产工艺等有了更高的要求，公司在满足产能扩张的同时为保持生产工艺的先进性，原计划购置的部分生产、检测 及研发设备由国内采购变更为采购国外先进设备。由于国外设备采购的调研、谈判、制造及物流周期较长，影响了本项目进度。 2、机械设备与装置运行状态监测系统项目： 由于受宏观经济增幅放缓的影响, 装备制造业、冶金及煤炭等行业景气度大幅降低，对本项目产品需求降幅较大，为谨慎起 见，公司放缓了对该项目的投入进度。本着对投资者负责的态度，结合公司经营情况，公司采取谨慎态度，放缓了投资进度。 3、测试技术中心项目： 随着近两年国内外测试行业技术的飞速发展及信息通讯技术的更新换代，原先定义的平台技术水平已经不再有明显的先进 性，需重新定义以适应不断变化的技术和市场环境，在该项目实施的过程中，原计划购置的部分检测及研发设备由国内采购变更 为采购国外先进设备，由于国外设备采购的调研、谈判、制造及物流周期较长，从而使得该项目的投资进度与原计划相比有一定 延缓。 4、超募资金设立江苏东华分析仪器有限公司未实现预计收益，主要由于前期投入较大，公司已基本形成产品雏形，但仍需

截至目前，本项目已完成了厂区新建、改造与装修工程及部分设备的采购工作。随着该产品业务范围的不断扩大，客户对该 产品的质量、生产工艺等有了更高的要求，公司在满足产能扩张的同时为保持生产工艺的先进性，原计划购置的部分生产、检测 及研发设备由国内采购变更为采购国外先进设备。由于国外设备采购的调研、谈判、制造及物流周期较长，影响了本项目进度。 2、机械设备与装置运行状态监测系统项目：

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	不断完善，市场推广面尚不完全，导致公司报告期出现亏损。
项目可行性发生重大变化的情况说明	无
超募资金的金额、用途及使用进展情况	公司2012 年IPO 超募资金为58,953,625.14 元，2013 年1 月4 日公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募 资金设立全资子公司的议案》，公司使用超募资金1,000 万元设立全资子公司-江苏东华分析仪器有限公司，工商登记注册已于 2013 年2 月完成。
募集资金投资项目实施地点变更情况	无
募集资金投资项目实施方式调整情况	无
募集资金投资项目先期投入及置换情况	为保障募集资金投资项目顺利进行，截止2012年9月27日公司以自筹资金预先投入募集资金项目40,841,911.48元。2012年10 月10 日，经公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，以募 集资金置换先期已投入募集资金项目的自筹资金40,841,911.48元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	2013 年4 月15 日公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时性补充流动资金的议案》，公司使 用闲置募集资金人民币1,800 万元临时性补充公司日常生产经营所需的流动资金，期限自董事会审议通过之日起不超过6 个月， 公司已于2013 年10 月10 日归还了全部资金并存入公司募集资金专用账户。截止2013 年12 月31 日，公司不存在其他闲置募集 资金暂时补充流动资金情况。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用途及去向	存放于募集资金专项账户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无

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（二）超募资金实际使用情况

公司募集资金净额为人民币 195,073,625.14 元，其中计划用于募集资金投资 项目的资金为 136,120,000.00 元，超募资金为 58,953,625.14 元。

2013 年 1 月，公司使用超募资金 1,000 万元设立全资子公司-江苏东华分析 仪器有限公司。该项超募资金使用情况业经董事会决议通过，独立董事、监事会、 保荐机构审核通过。

四、变更募投项目的资金使用情况

2013 年度，公司不存在变更募投项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

在 2013 年度募集资金使用上，公司均严格按照相关法律、法规和公司规定 履行了审批手续，并按照招股说明书和公告的使用计划进行了使用，不存在变更 募集资金投资项目的情况，也不存在未经审批擅自使用的问题。公司及时、真实、 准确、完整地披露了相关信息。

六、会计师对 2013 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

北京兴华会计师事务所有限责任公司对《江苏东华测试技术股份有限公司关 于募集资金年度使用情况的专项报告》进行了鉴证，并出具了（2014）京会兴核 字第 01020002 号《关于江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度募集资金存 放与使用情况的鉴证报告》，其鉴证结论为：

“我们认为，贵公司《2013 年度募集资金使用情况的专项报告》的编制符 合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司 信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告 格式》等的有关规定，在所有重大方面如实反映了贵公司 2013 年度募集资金的 使用情况。”

七、保荐机构主要核查工作

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报告期内，保荐机构通过资料审阅、现场检查、与管理层沟通等多种方式， 对东华测试募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主 要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、 中介机构相关报告，并与公司管理层及相关人员就募集资金使用情况进行了沟通 交流等。

八、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为，东华测试严格执行募集资金专户存储制度，有效执 行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情 形；截至 2013 年 12 月 31 日，东华测试不存在变更募集资金投资项目的情况， 也不存在未经审批擅自使用的问题，募集资金具体使用情况与已披露情况一致， 未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对东华测试 2013 年度 募集资金存放与使用情况无异议。

（以下无正文）

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（本页无正文，为《国金证券股份有限公司关于江苏东华测试技术股份有限公司 2013 年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人（签名）： __ 2014 年 03 月 25 日 常 厚 顺 __ 2014 年 03 月 25 日 邢 耀 华

保荐机构（盖章）： 国金证券股份有限公司 2014 年 03 月 25 日

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