JCET Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2017

Aug 11, 2017

江苏长电科技股份有限公司

专项鉴证报告

2017 年 8 月 10 日

江苏长电科技股份有限公司

目 录

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一、	专项鉴证报告	1-2
二、	以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告	3-4

专项鉴证报告

安永华明(2017)专字第 61121126_B10 号

江苏长电科技股份有限公司全体股东:

我们对后附的江苏长电科技股份有限公司(以下简称"贵公司")截至 2017 年 6 月 30 日止的以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告(以下简称"自筹资金投入募 投项目报告")进行了鉴证。按照中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募 集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司募集 资金管理办法(2013 年修订)》编制自筹资金投入募投项目报告,并保证自筹资金投入募 投项目报告的内容真实、准确、完整,且不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公 司董事会的责任。我们的责任是在实施审核工作的基础上对自筹资金投入募投项目报告发 表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或者 审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范守则, 计划和执行审核工作以对自筹资金投入募投项目报告是否不存在重大错报获取合理保证。 在鉴证过程中,我们实施了包括了解、抽查、核对以及我们认为必要的其他程序,以获取 有关自筹资金投入募投项目报告金额和披露的证据。我们相信,我们的审核工作为发表意 见提供了合理的基础。

我们认为,贵公司的上述自筹资金投入募投项目报告已按照中国证监会《上市公司监 管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所《上海证 券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》的有关规定编制,并在所有重大方 面反映了贵公司募集资金投资项目截至 2017 年 6 月 30 日止的先期投入情况。

专项鉴证报告(续)

安永华明 (2017) 专字第 61121126_B10 号

本报告仅供江苏长电科技股份有限公司用于以募集资金置换预先投入募投项目的自筹 资金之目的,不得用作任何其他目的。

中国 北京

中国 注册会计师 顾沈为 110002430049

$\frac{3}{6}$

中国注册会计师: 顾沈为

2017年8月10日

江苏长电科技股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的报告

江苏长电科技股份有限公司(以下简称"本公司"、"公司")根据中国证监会《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及上海证券交易所 《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013 年修订)》的规定,将截至 2017 年 6 月 30 日以自筹资金预先投入募集资金投资项目的具体情况说明如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏长电科技股份有限公司向国家集成电路产 业投资基金股份有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可 [2017]663 号)核准,公司向芯电半导体(上海)有限公司(以下简称"芯电半导体") 定向增发不超过 150,852,271 股有限售条件的股份募集配套资金,每股面值人民币 1 元, 发行价格为每股 17.60 元。本次非公开发行的募集资金总额为人民币 2,654,999,969.60 元,实际收到扣除承销服务费后的募集资金净额为人民币 2,610,364,117.86 元。上述募 集资金于 2017 年 6 月 8 日全部到账,经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并 出具了安永华明(2017)验字第 61121126_B02 号验资报告。

二、公司募集资金投资项目承诺情况

经公司第六届董事会第二次会议、第六届董事会第五次临时会议、2015 年年度股东大 会及 2016 年年度股东大会审议通过,根据《江苏长电科技股份有限公司发行股份购买资 产并募集配套资金暨关联交易报告书(修订稿)》(以下简称"发行修订稿"),本次募 集配套资金拟用于 STATS ChipPAC Pte. Ltd.(以下简称"星科金朋")eWLB 先进封装产能 扩张及配套测试服务项目、偿还银行贷款和补充本公司流动资金,其中 132,750 万元用于 eWLB 先进封装产能扩张及配套测试服务项目,94,500 万元用于偿还银行贷款,剩余部分 用于补充本公司流动资金,其中偿还银行贷款及补充本公司流动资金比例合计不超过募集 配套资金金额的 50%。募集配套资金具体使用计划如下:

序号	募集资金使用项目	拟投入募集资金金额(万元)
1	eWLB 先进封装产能扩张及配套测试服务项目	132,750
2	偿还银行贷款	94,500
3	补充上市公司流动资金	38,250
	合计	265,500

如实际募集资金净额低于项目拟投入金额的,不足部分公司将通过自筹资金解决。在 本次募集配套资金到位之前,公司将根据项目建设需要和投资计划安排以自筹资金先行投 入,在募集配套资金到位后,以募集资金置换自筹资金。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2017 年 6 月 30 日止,本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资 金额合计人民币 1,223,369,471 元。本次拟以募集资金置换预先投入金额人民币 1,223,369,471 元,具体情况如下:

序号	募集资金使用项目	拟投入 募集资金 (万元)	自筹资金 投入金额 (万元)	募集资金 置换金额 (万元)
1	eWLB 先进封装产能扩张及配套 测试服务项目	132,750	84,587	84,587
2	偿还银行贷款	94,500	37,750	37,750
	合计	227,250	122,337	122,337

四、本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的审批情况

本公司以募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金计划已于 2017 年 8 月 10 日经本公司第六届董事会第七次临时会议审议并批准。

江苏长电科技股份有限公司

董事会

2017 年 8 月 10 日