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InnoLux Corporation

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壹、致股東報告書 ............................................................................................ 1 貳、公司簡介一、設立日期 ............................................................................................. 8 二、公司沿革 ............................................................................................. 8 參、公司治理報告一、組織系統 ............................................................................................. 14 二、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 ......................................................................................................... 16 三、最近年度給付董事、總經理及副總經理之酬金 ............................ 22 四、公司治理運作情形 ............................................................................. 27 五、會計師公費資訊 ................................................................................. 62 六、更換會計師資訊 ................................................................................. 63 七、公司經理人，曾任職簽證會計師所屬事務所之情形 .................... 64 八、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 ................................................................................. 64 九、持股比例占前十名大股東相互間為關係人之資訊 ........................ 65 十、綜合持股比例 ..................................................................................... 66 肆、募資情形一、資本及股份發行情形 ......................................................................... 67 二、公司債辦理情形 ................................................................................. 73 三、特別股辦理情形 ................................................................................. 74 四、海外存託憑證辦理情形 ..................................................................... 74 五、員工認股權憑證辦理情形 ................................................................. 75 六、限制員工權利新股辦理情形 ............................................................. 75 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 .................................... 75 八、資金運用計畫執行情形 ..................................................................... 75 伍、營運概況一、業務內容 ............................................................................................. 76 二、市場及產銷概況 ................................................................................. 89 三、從業員工概況 ..................................................................................... 99 四、環保支出資訊 ..................................................................................... 99 五、勞資關係 ............................................................................................. 100 六、重要契約 ............................................................................................. 107

陸、財務概況一、最近五年度簡明資產負債表、綜合損益表、會計師姓名及其查核意見 ............................................................................................. 109 二、最近五年度財務分析 ......................................................................... 114 三、最近年度財務報告之審計委員會審查報告 .................................... 118 四、最近年度財務報告及會計師查核報告 ............................................ 119 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告 ........................ 119 六、公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀況之影響 ................................................................................. 119 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項一、財務狀況 ............................................................................................. 120 二、財務績效 ............................................................................................. 121 三、現金流量 ............................................................................................. 121 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 .................................... 122 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 ......................................................................... 122 六、風險事項分析評估 ............................................................................. 123 七、其他重要事項 ..................................................................................... 129 捌、特別記載事項一、關係企業相關資料 ............................................................................. 130 二、私募有價證券辦理情形 ..................................................................... 141 三、子公司持有或處分本公司股票情形 ................................................. 141 四、其他必要補充說明事項 ..................................................................... 141 玖、最近年度及截至年報刊印日止對股東權益或證券價格有重大影響之事項 .................................................................................................... 141

壹、致股東報告書

一、一 ○九年度營業結果報告

一○九年全世界遭遇了一場前所未有的危機，各國政府採取果斷措施因應，依據 IMF( 國際貨幣基金組織 ) 統計，各國推出的財政措施總額接近 12 兆美元，貨幣政策措施的規模約達 7.5 兆美元。儘管各國政府採取了前所未有的行動，但全球前景仍然不明朗，各國正踏上一次漫長的攀行之旅，其充滿艱辛不均衡和不確定，且極易出現反覆，對於企業經營更需謹慎穩健。

顯示科技產業經過多年的激烈競爭，一○九年的重大趨勢是持續朝向產業整合，多起關廠、整併事件，包括韓國大廠以及中國二線廠商退場，產業格局趨向收斂穩定，競爭模式由產能競賽轉型升級朝向專注技術累積產品開發營運效率提升等良性競爭格局轉變，這是公司的挑戰也是機會。

隨著各國新能源車計畫發布， 5G 、物聯網全面普及帶動應用需求，與全球貿易衝突舒緩，各項經濟數據逐漸呈現轉好趨勢，本公司會持續調整經營策略、精進新技術、開拓新應用領域、持續提高產品附加價值、進攻高端技術產品、開拓新興開發中市場，透過技術、產品全面質量的提升，替公司、股東、客戶及合作夥伴創造最大的利益。

有鑒於新冠疫情及新變種病毒所帶來的風險，市場不確定性增加，全球經濟仍受到極大影響。在這瞬息萬變的艱難時刻，全球企業政府學校組織民間機關推出各式應對策略，在防堵疫情的同時，也激發出更多商機，展望未來，雖然疫情不確定性仍存在，如何在多變的世界局勢以及經濟環境中穩健經營，是管理團隊殫精竭慮努力的方向，本公司將以最高標準執行防疫程序，同時推動頂尖技術創新，落實以獲利為依歸的產品策略，極大化產能價值，並積極強化長期競爭力及 ‧ 財務體質展現「轉型再造價值躍進」的策略成果，爲股東創造更大的利益。

一 ( ) 營業計劃實施成果

本公司一○九年度合併營業收入為新台幣 269,911,051 仟元，與一 ○八年度相較 ( 一○八年度合併營業收入淨額為新台幣 251,971,209 仟元 ) ，增加新台幣 17,939,842 仟元，成長 7.1% 。一○九年度稅後淨利歸屬於母公司業主為新台幣 1,636,144 仟元，每股盈餘新台幣 0.17 元。

( 二 ) 預算執行情形

本公司一○九年度未公開財務預測，故無須揭露預算執行情形。 ( 三 ) 財務收支及獲利能力分析

	項目	108 年度	109 年度
財務結構 (%)	負債占資產比率	37.23	37.41
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	129.16	146.59
償債能力	流動比率(%)	120.12	145.79
	速動比率(%)	88.51	114.66
	利息保障倍數(倍)	(15.02)	3.49
獲利能力	資產報酬率(%)	(4.25)	0.66
	股東權益報酬率(%)	(7.16)	0.70
	營業利益占實收資本比率(%)	(20.53)	1.82
	稅前純益占實收資本比率(%)	(17.02)	2.57
	純益率(%)	(6.92)	0.61
	每股盈餘(元)	(1.77)	0.17

( 四 ) 研究發展狀況

TFT-LCD 技術應用在深度及廣度兩方面同時快速擴展，在廣度方面， Panel ( 面板 ) 上的 TFT (Thin Film Transistor 薄膜電晶體 ) 加上液晶電場效應的技術組合，多項開創性產品逐步問世，並得到市場的高度關注，將面板價值延伸到不同領域。

在通訊領域，群創開發液晶超表面平板衛星天線（ LC Meta-Surface Antenna ）產品，與傳統碟型衛星天線相比，液晶平板天線不需要馬達裝置就可追蹤衛星，外型輕巧扁平，且同樣具有寬頻、高指向、廣角掃描的性能，功耗還更低，非常適合未來低軌道通訊的發展。

在建築領域，群創智慧液晶窗戶（ Smart LC Window ）技術展品也將首次亮相，涵蓋智慧調光窗戶與智慧投影窗戶等應用領域，積極布局非顯示器領域新契機。

其他更有醫療領域 (X-Ray Detector) ，半導體封裝 (PLP, Panel Level Package) 也在快速進展中。

在面板本業，因應各應用面板需求暢旺，本公司持續深耕發展，針對多元應用領域不斷推升高值化、差異化的產品，持續鑄造領先技術與競爭優勢。

在車用顯示應用層面，預期未來車用市場會朝向大型顯示發展，開發出適合駕艙體驗的視覺感受，搭配汽車內飾設計的切割工藝，以及曲面顯示技術都已經著手研究陸續進入量產階段。除了顯示面板的造型推進，車用顯示所需的高安全性保護玻璃也是本公司垂直整合的重點，以達到在各種視角下達成車規的高均齊、低反射、抗眩光等嚴苛要求。

電視面板產品也從原有 OC (Open-Cell) 及面板模組延伸到電視整機，涵蓋 24”/32”/40”/43”/50”/65” 所有主要尺寸，擴大出海口；相較於同尺寸 OC 產品，電視整機產品不僅可以創造 2~2.5 倍以上的營收，更能將相關技術延伸拓展到高階大尺寸產品，同時帶動產業鏈共同升級，在一○八年響應政府投資台灣計畫，以自動化產線高附加價值建立整機組裝產線，帶動產業升級，在全球貿易條件變動的關鍵時刻，扮演彈性調度的重要角色，為產業及客戶提供不可取代的價值。

同時，擴大公眾顯示器 (PID) 利基市場規模，此市場將可望創造出高毛利率，未來更具有 20% 以上年成長潛力，訂定高成長目標。

Notebook 面板方面，與主力品牌客戶合作，領先全球將 WQXGA 240Hz/FHD 480Hz( High Frame Rate) 導入 LTPS ( 低溫多晶矽 )∕IGZO 先進製程技術，獨家供應世界一流客戶。此外，開發超高對比（ High Contrast Ratio 3000:1 ，相對於同業 800~1000:1 ）以及超窄邊框 (Narrow Border 1.5mm) 產品與 ePrivacy Display ，大幅提高顯示品質，結合各項先進技術突破，也開發出新 Aspect Ratio ( 顯示比例 ) 3:2∕16:10 產品與 miniLED Display ，推升 TFT-LCD 面板在成本結構、品質信賴等關鍵因素的表現，超越 OLED 面板。

中小尺寸面板則是朝尺寸多元化發展，從 1.4 吋至 10 吋皆有產品佈局，廣泛應用於移動設備和消費型電子產品，包括智慧型手機、平板電腦、智慧家電 (Home appliances) 、智慧音箱、智慧手錶、 VR 頭戴顯示器 (Head-mounted display ， HMD) 、數位相機、 MFP 多功能印表機 (Multi function printer) 、娛樂遊戲機等。技術方面以低溫多晶矽 (LTPS) 和 IPS 滿足高精度 (High resolution) 和廣視角的市場需求。中小尺寸面板發展趨勢將往低功耗、動態刷新率、全面屏 (Full Screen) 、鑽孔及異形 (Free Form) 切割等新興規格以提升產品價值，同時，致力於 miniLED 產品在各應用全面展開，提供高對比，高亮度，超省功耗的新世代顯示器，在有效結合本公司的先進技術與大規模生產能力，與全球主要客户緊密合

作、合力共贏。

隨著觸控技術在各種移動裝置的應用，本公司積極開發集成觸控解決方案，成功改善觸控面板的光學和集成功能。首先領先業界推出 TOD(Touch On Display) 觸控解決方案，廣泛應用於手機、平板電腦、和筆記型電腦產品；接續伴隨內嵌式整合觸控技術以及供應鏈成熟發展，又陸續研發出 TID(Touch In Display) 觸控解決方案，使產品外形更簡潔輕薄。現階段則是在既有 TID(Touch In Display) 架構下，注入 3D 觸控 DST(Deep sensing technology) 技術以及主動筆 (Active stylus) 解決方案，持續開發 LCD 基板指紋辨識及屏下攝像頭等新技術，並積極應用於手機、平板電腦、消費性電子、車用及 IT 等產品，提供客戶和消費者更好的產品體驗，目標是成為一家涵蓋顯示器、觸摸屏和保護玻璃的全面觸控集成解決方案提供者。

( 五 ) 本公司數位轉型

“ 面板 ” 做為顯示科技產業中的關鍵零組件，產品種類多且複雜度高，成本、品質要求的挑戰越來越大，本公司透過工業 4.0 智能化技術導入，致力於管理端加快產品上市時間、快速回應客戶需求、降低物料風險；並於生產端專注解決招工管理問題、改善生產品質、降低生產成本。

本公司亦因應市場端到供應鏈延伸至設計 / 製造 / 品質 / 管理等策略需求，以智慧製造及彈性決策兩大主軸推進數位轉型，優化生產流程與組織管理。並在雙軌轉型的策略運作下，以原本的優勢與彈性跨界的能力，創造新應用場域，為產業注入新活力。持續結合大數據與人工智慧，串連前後段智能工廠及建置分散式決策系統，達到技術提升、產能加乘效益。

1. 智慧製造：

、本公司智慧製造整合三個發展軸向： X 軸 ( 自動化 ) Y 軸 ( 數據、化 ) Z 軸 ( 智能化 ) ，並緊密結合三大類人才 ( 領域專家、資料科學家、數據技術專家 ) 打造出領先全球的 Zero Touch 的關燈無人工廠。

經過多年的努力耕耘，本公司已具備以下先進 4.0 技術，並應用於工廠的各個場域：精準設計：設計結合數位孿生 (Digital Twin) 技術，高品質的加快產品開發週期。

智働生產：從生產前的智慧排程、智能 DOE 、智慧派工…等一直到生產中 / 後的設備健康診斷、虛擬量測、智能參數監控、智能回饋控制、智慧物流、智慧監控…等各項 4.0 Solution 技術整合成一個具備至自我感知、記憶、運算、反應、學習的高智能化 Zero Worry 工廠。

智慧檢測：以影像大數據開發 AI 技術替代人工目視檢驗，大幅度減少檢驗人力並提升整體檢驗品質。

除此之外，更推進至智慧節能 / 智能廠務 / 智能倉儲 / 智能人員管理…等。發揮整體提質增效降本減存等亮麗成果。

2. 彈性決策推進：

全方位推進智能管理，優化決策品質與效率，推升公司價值。以 BI(Business Intelligent) 運作為碁石，打造決策資訊通透；優化產業分析、明星產品、獲利選單、產能調度、收益分析等關鍵流程的數據化與智能應用。並有效連結各功能平台 & 流程；提供多維度、更即時、更準確的可視化決策輔助資訊，從 Top Down 輔助決策者管理風險並創造機會；並延伸至 Bottom up 推進，提昇各階層運作效率，互動、串聯、落實執行成果，孕育本公司數據驅動的企業文化，邁向零錯誤決策目標。

作為顯示科技解決方案的領導製造商，本公司重視客戶需求的快速變化，致力於建立智能數位化系統，以達成從客戶、供應商到生產端的資訊價值鏈整合，包含客戶需求快速回應，使用智能物料掃描引擎，進行物料最適化配置，結合缺料風險智能管理平台，精準預測物。料缺口，訂單需求滿足率改善 42%

並透過導入工業 4.0 ，推動智慧製造智能化關燈工廠，運用 DFA 產品設計，開發具競爭力的產品。結合專家知識與排程演算法，實現排程最佳化策略，利用機台 IoT 資訊，實時監控製程參數並即時補正，自行開發 AI 檢測技術，提升產品品質，生產效率提升 1.2 倍。

本公司將持續堅定推動「轉型再造•價值躍進」理念，以數位轉型完整布局新世代顯示器應用，開創嶄新格局，穩固顯示科技產業領先地位。

二、一一○年度營業計劃概要：

雙軌轉型，價值躍進，不只做面板，打造 Made by Innolux 聚焦新創場域應用，整合再勝出。

一 ( ) 現有顯示器應用加值

「技術淬煉、產品升級」理念，提供客製化、高品質，面板與系統無縫整合的全方位服務。
、
1. 高端產品應用涵蓋 8K/4K UD Naked eye 3D 、可撓式指紋辨識、多元觸控整合方案 (Diverse Touch Solution) ，引領市場制定規格，創新發展。
全球醫療用顯示面板的第一品牌，以量少質精打造診斷、手術、超音波等高品質應用面板，並延伸出醫療設備—可撓性及可攜式 X 光偵測儀，守護醫療體系的健全。
深耕車用市場以「 4I 價值創新」致力於車用面板高解析度影像、人機互動、車聯網整合與工業 4.0 等創新。

( 二 ) 次世代及跨域非顯示器應用創新

跨足半導體封裝業，既有產線加值轉化為「扇出型面板級封裝」 (Fan-out Panel Level Package ； FOPLP) 的先進工廠。
積極布局 miniLED 及 microLED 先進顯示技術，推出 AM microLED 拼接、可捲曲（ Rollable ） AM miniLED 顯示器，著手 LCD 不適用的顯示場域。
瞄準 Beyond 5G 創新應用，發展液晶超表面平板衛星天線（ LC Meta-Surface Antenna ）帶動台灣衛星通訊產業崛起。
( 三 ) 數位轉型推動 Innolux 4.0 實現智慧生產
佈局推進「燈塔工廠」，前段以智慧製造工廠，後段以 E2E 價值鏈整合，從六流數位化、永續經營、防疫安全等，串連生產製造與全球產業鏈實踐智慧生產。
前段自動化工廠運用 IoT 、大數據資訊科技、物流全自動化打造新一代無人關燈生產工廠；後段智慧工業城落實垂直整合，元件高度自製，從面板到整機提供完整製程與服務。
6 -

一一○年度，本公司將持續推動技術創新，落實以獲利為依歸的產品策略，極大化產能價值，並積極強化長期競爭力及財務體質，展現「轉型再造•價值躍進」的策略成果，敬請各位股東繼續給予支持與鼓勵。最後，敬祝各位，身體健康，萬事如意，謝謝。

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董事長：洪進揚經理人：楊柱祥主辦會計：馬崑

貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國92年1月14日

二、公司沿革

92年1月	公司設立登記
92年3月	轉投資子公司Innolux HoldingLtd.
92年5月	竹南TFT及Color Filter廠破土典禮
92年8月	竹南TFT及Color Filter廠動工
93年3月	與交銀等聯貸銀行簽訂7年期新台幣200億元聯貸合約
93年6月	竹南TFT廠及Color Filter廠開始裝機
93年9月	首片TFT-LCD面板點亮
93年10月	轉投資大陸群康科技(深圳)有限公司
94年1月	金融監督管理委員會核准本公司股票公開發行
94年2月	轉投資美國Innolux Corporation Ltd.
94年3月	獲得ISO 9001之認證榮獲科學工業園區管理局頒發94年度園區廠房綠美化優選獎
94年7月	於櫃檯買賣中心登錄為興櫃股票獲得ISO 14001及OHSAS 18001之認證
94年8月	93年度出進口實績名列全國第51名獲頒經濟部及國際貿易局進出口績優廠商獎狀
94年11月	榮獲行政院環境保護署頒發為優良廢棄物處理示範觀摩廠
94年12月	榮獲行政院勞工委員會頒發為安全衛生自護單位
95年10月	10月24日正式上市掛牌買賣
95年11月	11月21日董事會通過與建美電子(股)公司吸收合併案
96年3月	完成與建美電子合併
96年6月	轉投資群怡投資股份有限公司
96年8月	轉投資群誠投資股份有限公司
96年11月	11月7日全球存託憑證於倫敦證券交易所掛牌交易
97年6月	本公司舉行六代廠上樑儀式
97年7月	榮獲科管局頒發「廠房綠美化優選獎」榮獲台灣科技100 TOP 10菁英企業榮獲勤業眾信台灣高科技FAST50獲利成長第六名
97年9月	與兆豐等20家聯貸銀行團簽定新台幣240億元及美金2億元5年期聯貸合約榮獲經濟部水評核活動入選為全國產業組十二單位之一
97年10月	榮獲經濟部工業局中衛發展中心頒發QCC全國團結圈銅塔獎榮獲行政院環保署頒發97年度廢棄物資源減量回收再利用優等獎
97年11月	榮獲行政院勞委會頒發97年全國級友善職場
97年12月	榮獲經濟部水利署頒發97年度節約用水績優榮獲財團法人台灣永續能源研究基金會頒發台灣企業永續報告書銀獎
98年2月	群創光電T1廠區通過並取得台灣職業安全衛生管理系統TOSHMS驗證
98年4月	群創光電T1廠區榮獲勞委會頒發「無災害工時紀錄績優獎」
98年5月	群創光電T2廠區通過ISO 9001/ISO 14001/OHSAS 18001/QC 080000 4 in 1

	管理系統認證
98年6月	榮獲勞委會全國安全衛生群組97年度績優人員
98年9月	發行群創光電97年永續性報告書群創光電T0、T1、T2廠區通過TS16949品質系統認證
98年10月	群創光電宣布與統寶光電股份有限公司合併榮獲經濟部能源局頒發「節能菁英卓越創新獎」
98年11月	群創光電宣布與奇美電子股份有限公司合併與兆豐國際商業銀行等19家聯貸銀行團簽訂新台幣480億元聯合授信榮獲經濟部工業局中衛發展中心頒發「全國團結圈銅塔獎」共計兩座榮獲經濟部工業局低碳減量績效優良廠商獎
98年12月	群創光電97年永續性報告書榮獲財團法人台灣永續能源基金會頒發「98年台灣企業永續報告書獎銅獎」榮獲98年科學園區管理局「節約能源績優廠商選拔」優等榮獲Asiamoney雜誌臺灣最佳管理公司榮獲科管局頒發環保績效優良獎
99年1月	榮獲環保署頒發節能減碳行動標章
99年2月	榮獲行政院勞委會職場健康推進種子人員培訓與職場健康照護自主管理認證”優良”事業單位
99年3月	完成與奇美電子及統寶光電之合併群創光電正式更名為奇美電子「Chimei Innolux」榮獲行政院勞委會98年度全國職場安全健康週-卓著績效
99年5月	榮獲行政院環保署「98年企業綠色採購績優獎」榮獲行政院勞委會推行「無災害工時優良單位之殊榮」
99年6月	18.5吋液晶面板通過「98年平面顯示器產業綠色品質評鑑」「42吋120Hz+MEMC整合最佳化之液晶面板」獲得「99年平面顯示器元件產品技術獎」之「第十三屆傑出光電產品獎」
99年9月	榮獲經濟部能源局「節能優良企業獎」
99年10月	通過第三方獨立查證，以監視器產品應用的18.5吋液晶面板 (M185B1-L02)取得供應鏈「水足跡」查證聲明，成為第一家獲此肯定的面板廠榮獲科管局頒發環保績效優良獎
99年11月	榮獲環保署「99年事業廢棄物與再生資源清理及資源減量回收再利用績效優良獎」特優獎完成與奇美能源合併
99年12月	榮獲科管局頒發99年度節能績優廠商榮獲科管局頒發低碳企業特優獎榮獲科管局頒發99年綠美化優選獎
100年1月	取得全球第一台桌上型顯示器與液晶電視產品供應鏈「水足跡」查證聲明
100年2月	Honor Light Services Limited解散清算
100年3月	2.65、5.3吋Midis (Memory-In-Display，畫素記憶體技術)新節能面板榮獲日本第十七屆IDW (International Display Workshops，顯示器國際會議)最佳論文獎
100年4月	超薄13.3吋HD筆電顯示器模組榮獲「台灣精品金質獎」
100年5月	日本神戶廠榮獲由日本神戶西勞動基準協會頒發之「最佳企業安全衛生獎」奇美能源荷蘭公司解散清算

100年6月	以21.5吋投射電容式觸控顯示器模組，榮獲第14屆(100年)光電科技工業協進會主辦之「傑出光電產品獎」榮獲經濟部、行政院勞委會頒發100年度第二回「創造就業貢獻獎」
100年8月	榮獲經濟部國貿局頒發99年度「出口成長率績優廠商」第三名
100年9月	榮獲行政院環保署「99年企業綠色採購績優獎」
100年10月	南科分公司榮獲行政院勞工委員會頒發「金展獎」優良事蹟獎榮獲行政院勞工委員會頒發第五屆「國家工安獎」
101年4月	與銀行團簽訂「聯合協議清償合約」
101年6月	50吋3D直下式LED面板榮獲光電科技工業協進會第15屆「101年傑出光電產品獎」
101年8月	以23.6吋USB超節能液晶螢幕榮獲「台灣精品銀質獎」
101年9月	超額晉用身障人士獲績優單位表揚榮獲行政院環保署「100年度綠色採購績優單位表揚」唯一連續四年獲獎面板廠，落實永續環保企業責任 Chi Mei Optoelectronics UK Limited解散清算
101年12月	更名為「群創光電股份有限公司」，英文名為「Innolux Corporation」
102年1月	1月23日全球存託憑證於盧森堡證券交易所掛牌交易子公司群怡投資(股)公司及群誠投資(股)公司合併，群怡投資(股)公司為存續公司 Eastern Vision Co.,Ltd.解散清算
102年3月	Toptch Trading Limited解散清算 Dragon Flame Industrial Ltd.解散清算
102年4月	南海廠率先取得全球第一張MFCA物質流成本會計認證本公司65吋4K2K電視模組獲第21屆「台灣精品金質獎」本公司4.3吋主動有機發光顯示器(TRUEOLED)獲第21屆臺灣精品銀質獎本公司50吋超高解析度(4K2K)薄型窄邊框液晶電視模組獲第21屆「臺灣精品獎」本公司30吋六百萬畫數醫療用顯示器獲第21屆「臺灣精品獎」本公司5吋Full HD液晶面板模組獲第21屆「臺灣精品獎」本公司3.4吋主動有機發光顯示器獲第21屆「臺灣精品獎」
102年6月	本公司65吋超高解析度薄型窄邊框液晶電視模組獲第十六屆「傑出光電產品獎」肯定獲環保署頒發第一屆「國家環境教育獎-民營企業組優等獎」群康科技(嘉善)有限公司解散清算
102年9月	寧波奇美電子有限公司更名為寧波群志光電有限公司寧波奇美光電有限公司更名為寧波群友光電有限公司寧波奇信電子有限公司更名為寧波群輝光電有限公司寧波奇美物流有限公司更名為寧波群輝物流有限公司
102年10月	本公司智働化團隊以觸控一條龍創新營運模式獲經濟部頒發產業創新獎之「年度創新領航獎」佛山吉美物流有限公司更名為佛山群輝物流有限公司統寶光電(南京)有限公司更名為南京群志光電有限公司
102年11月	獲經濟部頒發102年綠建築黃金標章獲102 Taiwan CSR Awards台灣企業永續報告獎「特優」殊榮 Full LuckyInvestment Limited解散清算

10 -

102年12月	獲選經濟部水利署102年度節約用水績優單位東莞奇信電子有限公司解散清算統寶光電顯示系統(上海)有限公司更名為上海群志光電有限公司本公司於倫敦掛牌GDR下市
103年1月	本公司T1廠與台南B、D、TOC、F廠獲「健康職場認證健康促進標章」寧波群志光電有限公司、寧波群友光電有限公司、寧波群輝光電有限公司獲安全標準化二級達標企業 Chi Mei Optoelecttonics (Singapore) Pte.Ltd解散清算 Sonic Trading Limited解散清算群康科技(廈門)有限公司解散清算南海奇美電子有限公司與南海奇美光電有限公司合併，南海奇美電子有限公司為存續公司
103年2月	佛山群志光電有限公司獲獅山鎮-環保宣傳先進企業寧波群志光電有限公司獲寧波市102年度安全生產工作先進集體
103年3月	本公司獲台南市政府「103南科生態人文馬拉松-健康企業獎」
103年4月	南海奇美電子有限公司更名為佛山群志光電有限公司本公司65吋超高解析3D TV面板獲「台灣精品獎銀質獎」獲科技部南部科學工業園區管理局”提供身心障礙員工就業機會，善盡企業社會責任”表揚狀 28吋4K2K超高畫質面板及23.6吋觸控面板，獲「台灣精品獎」
103年9月	Chi Mei Optoelectronics USA, Inc.更名為Innolux Optoelectronics USA, Inc. TPO Displays USA Inc.更名為Innolux TechnologyUSA Inc.
103年10月	TPO Displays Japan K.K.更名為Innolux TechnologyJapan Co.,Ltd.
103年11月	Chi Mei Optoelectronics Europe B.V.更名為Innolux Optoelectronics Europe B.V. 南京翔寶光電有限公司更名為南京群友光電有限公司 Chi Mei Optoelectronics Japan Co., Ltd.更名為Innolux Optoelectronics Japan Co.,Ltd. TPO Displays HongKongLtd更名為Innolux HongKongLtd.
103年12月	獲國民健康署頒發「健康管理獎」、「營養健康獎」雙重肯定獲行政院國家永續發展委員會頒發103年「國家永續發展獎」 TPO Displays Hong Kong Holding Ltd.更名為Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Ltd. TPO Hong Kong Holding Ltd.更名為Innolux Hong Kong Holding Ltd. TPO Displays Europe B.V.更名為Innolux TechnologyEurope B.V.
104年2月	與臺灣銀行等共15家聯合授信銀行團簽定新台幣685億元授信合約群康科技成都有限公司解散清算
104年3月	與銀行團提前終止「聯合協議清償合約」，正式解除債務協商獲經濟部頒發第4屆「產業創新獎-卓越獎」
104年4月	「100％高色彩飽4K2K全系列液晶電視模組」獲「台灣精品獎金質獎」榮獲第十一屆遠見企業社會責任獎「楷模獎」
104年7月	獲經濟部104年金貿獎之「最佳貿易貢獻獎」
104年8月	佛山群志光電有限公司獲「104年國際碳金獎之中國綠效企業(綠色責任獎)」
104年9月	入選道瓊世界永續性指數成份股

11 -

104年10月	B廠獲經濟部「104年度節約能源績優優等獎」奇晶光電(股)公司合併消滅
104年11月	新設寧波群安電子科技有限公司本公司CSR報告書獲「104台灣企業永續報告」金獎本公司國際碳揭露專案(CDP)之揭露評比分數取得100分佳績，並第2年入選CDLI (Carbon Disclosure Leadership Index) Gold union investments Limited解散清算榮獲勞動部勞動力發展署TTQS評鑑銀牌獎
105年6月	大陸寧波廠獲中國浙江投資貿易洽談會組委會頒發「浙江省外商投資傑出貢獻企業」
105年7月	連續第六年獲外貿協會頒發金貿獎，同時獲金貿獎「重點拓銷市場貢獻獎」唯一獲得雙獎的企業 F廠獲經濟部水利署表揚「節約用水績優單位」
105年10月	B廠及T2廠獲經濟部工業局的「綠色工廠標章之清潔生產評定」
105年11月	本公司CSR報告書獲「105 TCSA台灣企業永續獎」電子資訊製造業金獎本公司永續水管理獲「105 TCSA台灣企業永續獎」
105年12月	本公司S shape及曲面(curved)創新技術搭載觸控車用面板獲竹科創新產品大獎寧波群輝光電有限公司及寧波群友光電有限公司合併，寧波群輝光電有限公司為存續公司
106年2月	本公司榮獲經濟部頒發106年「台灣精品成就獎」「100吋4K2K液晶電視模組」獲「台灣精品金質獎」 Asiaward Investment Ltd.解散清算寧波群輝物流有限公司解散清算
106年3月	Main Dynasty Investment Ltd.解散清算 Sun DynastyDevelopment Ltd.解散清算
106年8月	本公司獲106年天下企業公民獎大型企業組第19名
106年9月	Best China Investments Limited解散清算 Magic Sun Limited解散清算 Mega Chance Investments Limited解散清算
106年10月	南京群志光電有限公司與南京坤寶光電材料有限公司合併，南京群志光電有限公司為存續公司
106年12月	Innolux Optoelectronics Japan Co.,Ltd.及Innolux Technology Japan Co.,Ltd合併，Innolux Optoelectronics Japan Co.,Ltd為存續公司，並更名為Innolux Japan Co.,Ltd Innolux Technology Europe B.V.及Innolux Optoelectronics Europe B.V.合併，Innolux TechnologyEurope B.V.為存續公司，並更名Innolux Europe B.V.
107年2月	Innolux Optoelectronics USA, Inc.與及Innolux Technology USA, Inc.及、 Innolux Corporation合併，Innolux Optoelectronics USA, Inc.為存續公司，並更名為Innolux USA,Inc.
107年8月	群創DST三維觸控手機獲Touch Taiwan傑出產品大賞
107年9月	入選2018道瓊永續世界指數與新興市場指數雙殊榮 Innolux Optoelectronics GermanyGmbH解散清算
107年10月	南京台康科技有限公司解散清算

12 -

107年11月	B廠區獲頒綠建築(EEWH-EC)社區類認證 3維觸控DST技術榮獲2018「台灣精品獎金質獎」榮獲2018企業永續白金—TOP 50殊榮
108年1月	Golden Achiever International Limited解散清算
108年7月	本公司獲2019亞洲最佳企業雇主獎- Best Companies to Work for in Asia 2019 Awards」殊榮
108年8月	Bright Information Holding Ltd.解散清算本公司入選2019「天下雜誌」CSR企業公民獎-大型企業組前50大企業
108年9月	本公司入選2019道瓊永續世界指數與新興市場指數雙殊榮
108年11月	本公司獲教育部體育署「2019年運動企業認證」本公司獲頒台灣永續能源研究基金會「TOP50台灣企業永續獎」、「台灣企業永續報告書金獎」及最佳單項績效「循環經濟領袖獎」本公司獲2019「台灣精品獎金質獎」資本額減資為新台幣玖佰柒拾壹億壹仟零柒拾壹萬玖仟柒佰柒拾元
108年12月	本公司南科B廠區生態社區入選108年度優良綠建築作品獲得優良綠建築獎的社區型綠建築
109年1月	發行海外第一次無擔保轉換公司債美元參億元
109年5月	寧波富連網電子科技有限公司解散清算佛山富連網電子科技有限公司解散清算
109年7月	本公司榮獲美國通用汽車頒發2019年度最佳供應商獎(2019 GM Supplier of the Year)
109年9月	本公司榮獲「2020 SGS CSR Awards氣候變遷管理卓越獎」
109年11月	深圳群智互聯科技有限公司解散清算本公司榮獲國家職業安全衛生獎-企業標竿獎締造優質員工職場環境榮獲最高殊榮獎肯定本公司入選「道瓊永續世界指數(DJSI World Index)」及「道瓊永續新興市場指數(DJSI Emerging Markets Index)」兩項殊榮，社會面向評分面板業第一，名列國際標竿企業之列本公司榮獲2020 TCSA「台灣永續企業績優獎」、「台灣企業永續報告書銀獎」、「循環經濟領袖獎」與「永續水管理」四項殊榮本公司榮獲第二屆國家企業環保獎-銀級獎本公司榮獲2021台灣精品獎標章、群創光電「65吋8K4K高螢幕佔比多分區薄型化電視」榮獲2021第29屆「台灣精品銀質獎」
109年12月	本公司「內嵌式全屏多指指紋感測液晶顯示器」榮獲新竹科學園區優良廠商創新產品獎

13 -

參、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 公司之組織結構

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股東大會
審計委員會
董事會
董事⻑暨執⾏⻑薪酬委員會
稽核室
總經理
TV II 車
產產用
品品產
中中品
心心中
心
法財人技環策營品模液⾏
務會力術安略運質組晶動
暨資開處採管管製面產
經源發購理理造板品
營中中中中製中
管心心心心造心
理中
中心
心
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14 -

( 二 ) 各主要部門所營業務

部門	主要職掌
稽核室	負責內部控制制度及各項規範健全與否之評估，查核內部控制是否持續有效運作，衡量各部門執行成果，並適時提供改善建議，促進有效營運。
行動產品中心	負責LCD無線通訊與視聽系統之業務行銷、產品開發、面板產品製造事宜。
車用產品中心	負責車用產品市場開發及客戶服務、新技術及新製程之開發測試、產品之生產製造相關事宜。
II產品中心	負責資訊暨通用產品市場開發及客戶服務、新技術及新製程之開發測試、產品之生產製造相關事宜。
TV產品中心	負責TV產品市場開發及客戶服務、新技術及新製程之開發測試、產品之生產製造相關事宜。
技術開發中心	整合技術研發與產品研發、新技術與新產品的評估導入。
液晶面板製造中心	負責LCD大尺寸面板產品之生產製造事宜。
模組製造中心	負責LCD模組產品之生產製造事宜。
品質管理中心	負責公司品質管理業務，提供最佳且最有效率之品質管理（包括品質管制、產品品質保證、品質系統與文件管制），並推動全員品管之理念。
營運管理中心	統籌公司工業工程。負責產能擴建規劃、生產效率提昇及管理人力效能、智能製造推進。
策略採購	負責公司整體採購策略，關鍵零組件策略規劃佈局，各項產品導入備料及成本標準化管理。
人力資源	負責公司整體人力資源政策，推展人才之選、育、用、留、員工溝通、總務行政等事宜。
財會暨經營管理中心	統籌公司經營管理、資金運作體系。負責成本會計損益、經營策略諮詢、提供財務會計資訊，管理投資計劃及風險規避，以及綜理財務、投資、股務、會計和稅務相關事宜。
環安處	負責全公司環境保護、工業安全、損害防阻與廠房風險管控、員工健康管理與環境改善、溫室氣體減量等議題，以及公司環安衛政策落實管理。
法務	綜理各項合約擬訂，審核及提供與業務有關之法務諮詢服務。

15 -

具配偶或二親等以內關係之其他主管或董事	關係	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	姓名	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	職稱	－	－	－	－	－	－	－	－	－
目前兼任本公司及其他公司之職務		註3	財團法人群創基金會董事長	－	註4	－	註5	註6	註7	註8
主要經（學）歷		美國哥倫比亞大學企管碩士群創光電(股)公司董事長特助鴻海集團協理台泥國際總經理巴黎證劵董事總經理高盛證券執行董事	清華大學材料工程研究所碩士奇菱科技(股)公司副總經理聯友光電(股)公司副廠長工研院材料所副研究員	－	中央大學化學工程碩士群創光電(股)公司副總經理奇美電子(股)公司協理中華映管(股)公司副課長	－	台灣大學電機工程研究所碩士群創光電(股)公司執行副總經理聯友光電(股)公司經理	美國聖塔卡羅大學電機博士台揚科技（股）公司董事長	交通大學電子工程系廣達電腦（股）公司執行長廣達電腦（股）公司總經理	榮譽工商管理博士時捷集團有限公司創辦人主席兼董事總經理
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女現在持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	7,953	－	－	－	－	－
現在持有股數	持股比率	0.01	0.01	1.68	0.02	1.68	0.01	－	－	－
	股數	1,099,000	589,000	176,311,219	1,853,585	176,311,219	1,342,063	－	－	－
選任時持有股份	持股比率	－	－	1.82	－	1.82	－	－	－	－
	股數	－	89,000	176,311,219	不適用	176,311,219	不適用	－	－	－
初次選任日期		107.06.21	102.07.01	91.11.21	108.06.20	91.11.21	105.6.24	102.6.19	100.06.09	102.6.19
任期		3年	2.5 年		3年		3年	3年	3年	3年
選任日期 (註2)		108.06.20	109.06.19		108.06.20		108.06.20	108.06.20	108.06.20	108.06.20
性別		男	男	－	男	－	男	男	男	男
姓名(註1)		洪進揚	王志超	鴻揚創業投資 (股)公司	代表人: 楊柱样	鴻揚創業投資 (股)公司	代表人: 丁景隆	謝其嘉	王震緯	嚴玉麟
國籍或註冊地		中華民國	中華民國		中華民國	中華民國		中華民國	中華民國	香港
職稱		董事長	董事		法人董事	法人董事		獨立董事	獨立董事	獨立董事

16 -
17 -

1. 法人股東之主要股東

110 年 4 月 26 日

	110年4月26日
法人股東名稱	法人股東之主要股東
鴻揚創業投資(股)公司	鴻海精密工業(股)公司(97.95%) 寶鑫國際投資(股)公司(2.05%)

2. 主要股東為法人者其主要股東

110 年 4 月 26 日

	110年4月26日
法人名稱	法人之主要股東
鴻海精密工業(股)公司（註）	郭台銘(9.68%) 中國信託商業銀行受託郭台銘信託財產專戶(2.89%) 花旗託管新加坡政府投資專戶(1.90%) 花旗託管鴻海精密工業股份有限公司存託憑證專戶 (1.40%) 花旗託管挪威中央銀行投資專戶(1.21%) 新制勞工退休基金(1.18%) 美商大通託管梵加德新興市場股票指數基金(1.18%) 大通託管先進星光先進總合國際股票指數(1.08%) 渣打託管富達清教信託：富達低價位股基金(1.03%) 富邦人壽保險股份有限公司(0.92)
寶鑫國際投資(股)公司	鴻海精密工業股份有限公司（100%）

註：資料來源為該公司 110 年 4 月 25 日停止過戶資料。

18 -
董事是否具有五年以上商務、法律、財務或公司業務所需之工作經驗，並符合下列情事：

條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	兼任其他公開發行公司獨立董事家數
	商務、法務、財務、會計或公司業務所須相關科系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	商務、法務、財務、會計或公司業務所須之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
洪進揚	－	－	V	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	－
王志超	－	－	V	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	－
鴻揚創業投資 (股)公司代表人：楊柱祥	－	－	V	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	－	－
鴻揚創業投資 (股)公司代表人:丁景隆	－	－	V	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	－	－
謝其嘉	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	1
王震緯	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	2
嚴玉麟	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	－

註：各董事於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。
(1) 非公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依。
本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
、
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司。
或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相。
互兼任者，不在此限 )
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令。
設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10) 未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
(11) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
(12) 未有公司法第 27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
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具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	姓名	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	職稱	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
目前兼任其他公司之職務		註2	註3	註4	註5	－	－	－	－	－	睿生光電(股)公司董事 (法人代表人)
主要經（學）歷		美國哥倫比亞大學企管碩士群創光電(股)公司董事長特助鴻海集團協理台泥國際總經理巴黎證劵董事總經理高盛證券執行董事	中央大學化學工程碩士群創光電(股)公司副總經理奇美電子(股)公司協理中華映管(股)公司副課長	台灣大學電機工程研究所碩士群創光電(股)公司執行副總經理聯友光電(股)公司經理	德州理工大學工業工程所碩士友達光電股份有限公司製造經理	中山大學高階經營碩士日立電子(股)公司經理	成功大學化學工程碩士和鑫光電(股)公司廠長友達光電(股)公司副廠長聯友光電(股)公司經理	成功大學礦冶及材料科學研究所協勝發鋼鐵(股)公司工程師聯友光電(股)公司高級工程師	元智大學機械工程所碩士穎台科技(股)公司協理友達光電(股)公司經理精碟科技(股)公司副理	美國佛羅里達大學化學工程碩士聯友光電(股)公司副理	成功大學電機工程所碩士聯友光電(股)公司副理
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	7,953	－	－	16,422	－	863	－	－	58,680
持有股份	持股比率	0.01	0.02	0.01	－	0.02	0.01	－	0.01	0.01	0.01
	股數	1,099,000	1,853,585	1,342,063	451,537	1,874,644	721,769	244,193	525,000	842,488	1,226,880
就任日期		107/6/21	99/3/18 (註3)	109/2/19	104/12/25	99/3/18	96/6/1	99/3/18	103/12/1	99/3/18	99/3/18
性別		男	男	男	男	男	男	男	男	男	男
姓名 (註1)		洪進揚	楊柱祥	丁景隆	余俊毅	陳耀童	楊弘文	陳志明	郭雨水	高克毅	潘泰吉
國籍		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		董事長暨執行長	總經理暨營運長	執行副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	副總經理	協理	協理

20 -

具配偶或二親等以內關係之經理人	關係	－	－	－	－	－		－	－
	姓名	－	－	－	－	－		－	－
	職稱	－	－	－	－	－		－	－
目前兼任其他公司之職務		註6	－	註7	註8	－			註9
主要經（學）歷		日本早稻田大學機械工程學士	交通大學光電研究所博士工研院電子所	台灣大學電機工程學研究所碩士東貝光電(股)公司總經理室顧問奇美電子(股)公司產品開發總處總處長	中央大學化學工程所碩士中華映管(股)公司研發處長	台北商業技術學院學士聯友光電(股)公司資材副理友達光電(股)公司資材副理	University of Birmingham電腦工程研究所夏普光電(股)公司LCD營業部主任	交通大學財務金融學系碩士毅嘉科技(股)公司財務管理師	中華大學財務管理學士統寶電子(股)公司財務經理福葆電子(股)公司財務經理
利用他人名義持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	－	－	－	－	－	－	－	－
配偶、未成年子女持有股份	持股比率	－	－	－	－	－	－	－	－
	股數	295,540	－	－	－	－	1,536	－	－
持有股份	持股比率	0.01	－	0.01	－	－	－	－	－
	股數	1,038,100	162,395	1,356,554	348,039	265,600	76,150	43,660	170,292
就任日期		99/3/18	99/3/18	102/9/23	104/12/25	108/7/3	109/12/01	109/08/05	109/4/21
性別		男	男	男	男	女	男	女	男
姓名 (註1)		郭國祥	韋忠光	林添仁	林清輝	黃靖雯	王志鉉	劉芝秀	馬崑
國籍		中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國	中華民國
職稱		協理	協理	協理	協理	協理	協理	財務主管	會計主管

21 -

	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金	－	－	－	－	－	－	－	－
A、B、C、D、	E、F及G等七項總額占稅後純益(損)之比例(註8)	財務報告內所有公司		5.66					0.23
		本公司		5.66					0.23
兼任員工領取相關酬金	員工酬勞(G) (註7)	財務報告內所有公司	股票金額	－					－
			現金金額	1,845					－
		本公司	股票金額	－					－
			現金金額	1,845					－
	退職退休金 (F)(註6)	財務報告內所有公司		288					－
		本公司		288					－
	薪資、獎金及特支費等(E) (註5)	財務報告內所有公司		83,086					－
		本公司		83,086					－
A、B、C及D 等四項總額占稅後純益(損) 之比例(註8)		財務報告內所有公司		0.46					0.23
		本公司		0.46					0.23
董事酬金	業務執行費用 (D)(註4)	財務報告內所有公司		280					220
		本公司		280					220
	董事酬勞(C) (註3)	財務報告內所有公司		1,290					854
		本公司		1,290					854
	退職退休金 (B)	財務報告內所有公司		－					－
		本公司		－					－
	報酬(A) (註2)	財務報告內所有公司		5,880					2,700
		本公司		5,880					2,700
	姓名 (註1)			洪進揚	王志超(註9)	鴻揚創業投資(股)公司	楊柱祥	丁景隆	謝其嘉	嚴玉麟	王震緯
	職稱			董事長	董事	法人董事	法人董事代表人	法人董事代表人	獨立董事	獨立董事	獨立董事

22 -

前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G)	財務報告內所有公司		謝其嘉、嚴玉麟、王震緯	鴻揚創業投資股份有限公司				洪進揚、楊柱祥、丁景隆、王志超				8
	本公司		謝其嘉、嚴玉麟、王震緯	鴻揚創業投資股份有限公司				洪進揚、楊柱祥、丁景隆、王志超				8
前四項酬金總額(A+B+C+D)	財務報告內所有公司	楊柱祥、丁景隆、王志超	謝其嘉、嚴玉麟、王震緯	鴻揚創業投資股份有限公司	洪進揚							8
	本公司	楊柱祥、丁景隆、王志超	謝其嘉、嚴玉麟、王震緯	鴻揚創業投資股份有限公司	洪進揚							8
給付本公司各個董事酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計

23 -

領取來自子公司以外轉投資事業酬金	領取來自子公司以外轉投資事業酬金	領取來自子公司以外轉投資事業酬金	－	－	－	－	－	－	－	－	總經理及副總經理姓名	財務報告內所有公司					余俊毅、郭雨水、陳耀童	楊弘文、陳志明	洪進揚、楊柱祥、丁景隆				8
A、B、C及D等四項總額占稅後純益(損)之比例（％）(註6)	財務報告內所有公司		7.09
	本公司		7.09
員工酬勞金額(D) （註5）	財務報告內所有公司	股票金額	－
		現金金額	3,135
												本公司					余俊毅、郭雨水、陳耀童	楊弘文、陳志明	洪進揚、楊柱祥、丁景隆				8
	本公司	股票金額	－
		現金金額	3,135
獎金及特支費等等(C)（註4）	財務報告內所有公司		85,699
	本公司		85,699
退職退休金(B) （註3）	財務報告內所有公司		747
	本公司		747								給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距		低於1,000,000元	1,000,000元（含）～2,000,000元（不含）	2,000,000元（含）～3,500,000元（不含）	3,500,000元（含）～5,000,000元（不含）	5,000,000元（含）～10,000,000元（不含）	10,000,000元（含）～15,000,000元（不含）	15,000,000元（含）～30,000,000元（不含）	30,000,000元（含）～50,000,000元（不含）	50,000,000元（含）～100,000,000元（不含）	100,000,000元以上	總計
薪資(A)（註2）	財務報告內所有公司		26,500
	本公司		26,500
姓名 (註1)			洪進揚	楊柱祥	丁景隆(註7)	陳耀童	楊弘文	陳志明	余俊毅(註8)	郭雨水(註8)
職稱			董事長暨執行長	總經理暨營運長	執行副總經理	副總經理

24 -

( 四 ) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

110 年 4 月 30 日；單位：新台幣仟元

	職稱	姓名（註1）	股票金額	現金金額（註2）	總計	總額占稅後純益之比例（％）（註3）
經理人	董事長暨執行長	洪進揚	－	5,294	5,294	0.32%
	總經理暨營運長	楊柱祥
	執行副總經理	丁景隆(註4)
	副總經理	陳耀童
	副總經理	楊弘文
	副總經理	陳志明
	副總經理	余俊毅(註5)
	副總經理	郭雨水(註6)
	協理	高克毅
	協理	潘泰吉
	協理	郭國祥
	協理	韋忠光
	協理	林添仁
	協理	林清輝
	協理	黃靖雯
	協理	王志鉉(註7)
	協理	彭家鵬(註8)
	協理	郭正夏(註8)
	協理	許耿榮(註9)
	財務主管	劉芝秀(註10)
	會計主管	馬崑(註11)
	財務主管	駱建郎(註12)
	會計主管	張錦源(註13)

註 1 ：係填列截至 109 年度曾任職之經理人。
註 2 ：係為擬議數；個別分派之員工酬勞金額尚未經董事會決議通過。
註 3 ：稅後純益係指 109 年度個體財務報告之稅後純益。
註 4 ：民國 109 年 02 月 19 日擔任。
註 5 ：民國 109 年 6 月 8 日升任。民國 109 年 8 月 5 日兼任公司治理主管。
註 6 ：民國 109 年 6 月 8 日升任。
註 7 ：民國 109 年 12 月 1 日升任。
註 8 ：民國 109 年 8 月 1 日解任。

註 9 ：民國 109 年 2 月 1 日解任。

註 10 ：民國 109 年 8 月 5 日升任。

註 11 ：民國 109 年 4 月 21 日升任。
註 12 ：兼任公司治理主管，民國 109 年 8 月 5 日解任。
註 13 ：民國 109 年 4 月 21 日解任。
25 -
( 五 ) 本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析並說明給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序與經營績效之關連性
本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額占個體財務報告稅後純益比例之分析：

年度項目	酬金總額占稅後純益(損)比例	酬金總額占稅後純益(損)比例	酬金總額占稅後純益(損)比例	酬金總額占稅後純益(損)比例
	108 年度		109 年度（註）
	本公司	合併報表內所有公司	本公司	合併報表內所有公司
董事	(0.30)	(0.30)	5.89	5.89
總經理及副總經理	(0.30)	(0.30)	7.09	7.09

註：董事酬金經董事會決議通過。總經理及副總經理酬金係為擬議數。

給付本公司董事、總經理及副總經理酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程度及經營績效之關聯性：

本公司給付酬金之政策、標準與組合

依據公司薪酬政策，董事、總經理及副總經理之酬金，由薪資報酬委員會綜合考量公司營運績效、個人績效與職責，並納入經濟、環境及社會三個面向的貢獻與表現等永續發展的公司治理指標，及產業發展趨勢與未來經營風險之關連與合理性，並參考外部薪酬市場及同業同類職位之水準，經董事會綜合考量報酬數額、支付方式等事項後決議。

本公司訂定酬金之程度、與經營績效及未來風險之關聯性

依公司章程第 21 條，得依當年度未扣除分配員工酬勞及董事酬勞之稅前利益，分派員工酬勞不低於百分之五、董事酬勞不高於千分之一。

本公司係依照年度實際獲利情形與章程規定比率分派董事酬勞與員工酬勞，經薪資報酬委員會酌參產業環境、公司營運狀況、董事與總經理及副總經理責任承擔、貢獻度與目標達成等綜合考量後擬議，並提報董事會決議，於報告股東會後發放。

薪酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核，並隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謀公司永續經營與風險控管之平衡。

26 -

四、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

最近年度 (109) 董事會開會 4 次，董事出席情形如下：

職稱	姓名	實際出 (列)席次數	委託出席次數	實際出 (列)席率(%)(註)	備註
董事長	洪進揚	4	－	100.00%
董事	王志超	2	－	100.00%	109.06.19 選任
法人董事	鴻揚創業投資(股)公司代表人：楊柱祥	4	－	100.00%
法人董事	鴻揚創業投資(股)公司代表人：丁景隆	4	－	100.00%
獨立董事	謝其嘉	3	1	75.00%
獨立董事	王震緯	4	－	100.00%
獨立董事	嚴玉麟	4	－	100.00%

註：實際出（列）席率（ % ）以其在職期間董事會開會次數及其實際出席次數計算之。其他應記載事項：

一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
( 一 ) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項：
- 109 年度及截至年報刊印日止，共召開 5 次董事會議，決議事項內容如年報第 61 頁，所有獨立董事對於證交法第 14 條之 3 所列事項均無異議照案通過。
( 二 ) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無此情形。
二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：

董事會日期	董事姓名	議案內容	應利益迴避原因	參與表決情形
第八屆第七次 109.02.13	謝其嘉獨董嚴玉麟獨董王渤渤獨董	提報本公司108年功能性委員會委員報酬案	為本案利害關係人，依法利益迴避	未參與表決
	洪進揚董事長楊柱祥董事	提報108年度經理人全獎酬建議案	兼任本公司經理人，依法利益迴避	未參與表決
第八屆第十一次 110.02.04	全體出席董事	提報本公司董事(含獨立董事)薪酬建議案	為本案利害關係人，董事分別就其個人相關之董事薪酬依法利益迴避	未參與表決
	洪進揚董事長王志超董事楊柱祥董事丁景隆董事	提報經理人薪酬建議案	兼任本公司經理人，依法利益迴避	未參與表決

27 -

三、董事會評鑑執行情形：

一
( ) 評估週期：每年執行一次。
(二)評估期間：109 年1 月1 日至109 年12 月31 日。
(三)評估範圍：包括董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估。
(四)評估方式：董事會內部自評及董事成員自評。
(五)評估內容：
1. 董事會績效評估：包括對公司營運之參與程度、董事會決策品質、董事會組成與結構、董事的選任及持續進修、內部控制等。
2. 個別董事成員績效評估：包括公司目標與任務之掌握、董事職責認知、對公司營運之參與程度、內部關係經營與溝通、董事之專業及持續進修、內部控制等。
3. 功能性委員會績效評估：對公司營運之參與程度、功能性委員會職責認知、功能性委員會決策品質、功能性委員會組成及成員選任、內部控制等。
四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
一
( ) 董事會應指導公司策略、監督管理階層、對公司及股東會負責，就公司治理制度之各項作業與安排，以確保依照法令、公司章程之規定或股東會決議行使職權。
( 二 ) 本公司於 105 年 7 月設置審計委員會，行使證券交易法、公司法及其他法令規定之職權，協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度，審計委員會運作情形請參閱本年報第 29-31 頁。
( 三 ) 本公司於 100 年 8 月設置薪資報酬委員會，定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬及定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構等，薪資報酬委員會運作情形請參閱本年報第 43-45 頁。
( 四 ) 本公司於民國 108 年 6 月 20 日股東常會全面改選董事，選任董事 7 人，含獨立董事 3 人，以強化董事會職能及公司治理。
( 五 ) 董事會成員每年持續在專業能力以外之範圍，選擇涵蓋公司治理主題相關之財務、風險管理、業務、商務、法務、會計、企業社會責任等課程，或內部控制制度、財務報告責任相關課程以提高董事成員對公司治理之認知與落實。董事會成員進修情形請參閱本年報第 55 頁。
五、 109 年度各次董事會獨立董事出席情形如下：

期別及日期	獨立董事謝其嘉	獨立董事嚴玉麟	獨立董事王震緯
第八屆第七次109.02.13	親自出席	親自出席	親自出席
第八屆第八次109.05.05	委託出席	親自出席	親自出席
第八屆第九次109.08.04	親自出席	親自出席	親自出席
第八屆第十次109.10.29	親自出席	親自出席	親自出席

28 -

( 二 ) 審計委員會運作情形

最近年度 (109) 審計委員開會 4 次，獨立董事出席情形如下：

職稱	姓名	實際出 (列)席次數	委託出席次數	實際出 (列)席率 (%)(註)
獨立董事	謝其嘉	3	1	75.00%
獨立董事	王震緯	4	－	100.00%
獨立董事	嚴玉麟	4	－	100.00%

註：實際出（列）席率（ % ）以其在職期間董事會開會次數及其實際出席次數計算之。其他應記載事項：
一、審計委員會之年度工作重點及職權
(一)審計委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：
- 1.公司財務報表之允當表達。
- 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
- 公司內部控制之有效實施。
- 公司遵循相關法令及規則。
- 公司存在或潛在風險之管控。
(二)審計委員會之職權事項如下：
1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2. 2.內部控制制度有效性之考核。
3. 3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4. 4.涉及董事自身利害關係之事項。
5. 5.重大之資產或衍生性商品交易。
6. 6.重大之資金貸與、背書或提供保證。
7. 7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8. 8.簽證會計師之委任、解任或報酬。
9. 9.財務、會計或內部稽核主管之任免。
10. 10.由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11. 11.其他公司或主管機關規定之重大事項。
29 -
二、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(一)證券交易法第14 條之5 所列事項：

董事會	議案內容	審計委員會決議結果	公司對審計委員會意見之處理
第八屆第七次 109.02.13	1.本公司民國108年度個體財務報告及合併財務報告 2.會計師委任、報酬暨獨立性評估案 3.擬處分供營業使用之機器設備 4.提報本公司民國108年度內部控制制度聲明書案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第八次 109.05.05	1.會計主管異動案 2.造具本公司民國108年度營業報告書 3.擬具本公司民國108年度盈虧撥補案 4.擬修訂本公司審計委員會組織規程 5.擬修訂本公司從事衍生性商品交易處理程序案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第九次 109.08.04	1.擬處分供營業使用之機器設備 2.擬修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則 3.財務主管異動案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第十次 109.10.29	1.擬訂本公司民國110年度內部稽核計畫	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過

( 二 ) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無此情形。
三、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：無此情形。
四、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形：
一
( ) 獨立董事 ( 審計委員會 ) 與內部稽核主管之溝通方式：

本公司獨立董事與內部稽核主管至少每季一次定期會議及每月底前提交上月份稽核報告及缺失追蹤報告，就本公司年度稽核計畫執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提出報告；若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

( 二 )109 年度獨立董事 ( 審計委員會 ) 與內部稽核主管溝通情形摘要

日期	溝通重點	處理執行結果
109.01.17	108 年12 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.02.13 審計委員會	1.108年第四季稽核計畫執行情形報告 2.108年度「內部控制制度聲明書」	1.報告後無異議 2.審議通過後提報董事會
109.02.21	109 年1 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.03.25	109 年2 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.04.24	109 年3 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.05.05 審計委員會	109年第一季稽核計畫執行情形報告	獨董未有異議

30 -

日期	溝通重點	處理執行結果
109.05.21	109 年4 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.06.19	109 年5 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.07.23	109 年6 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.08.04 審計委員會	109年第二季稽核計畫執行情形報告	獨董未有異議
109.08.21	109 年7 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.09.24	109 年8 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.10.23	109 年9 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.10.29 審計委員會	109年第三季稽核計畫執行情形報告	獨董未有異議
109.11.20	109 年10 月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議
109.12.22	109年11月稽核報告提交獨董查閱	獨董未有異議

( 三 ) 獨立董事 ( 審計委員會 ) 與會計師之溝通方式：

本公司獨立董事及簽證會計師至少每季一次定期會議，簽證會計師就本公司財務報告查核 / 核閱結果，於審計委員會中進行討論，並針對法令修訂對本公司有無重大影響，進行充分溝通。

( 四 )109 年度獨立董事 ( 審計委員會 ) 與會計師溝通情形摘要

日期	溝通重點	處理執行結果
109.02.13	民國108年度合併及個體財務報告查核結果報告	獨董未有異議
109.05.05	民國109年第一季合併財務報告核閱結果報告	獨董未有異議
109.08.04	民國109年第二季合併財務報告核閱結果報告	獨董未有異議
109.10.29	1.民國109年第三季合併財務報告核閱結果報告 2.民國109年度會計師查核報告關鍵查核事項溝通	獨董未有異議

31 -

( 三 ) 公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

因
評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	V		本公司訂有公司治理實務守則，針對保障股東權益、強化董事會職能、尊重利害關係人權益、提升資訊透明度等皆有相關規範；有關本公司公司治理實務守則，請至本公司網站查詢。	與治理實務守則規定無重大差異。
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	V		(一)本公司訂有內部重大資訊處理作業程序並設有發言人及代理發言人處理股東建議或糾紛等問題。	與治理實務守則規定無重大差異。
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	V		(二)公司可掌握公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單，並依法規定揭露。
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	V		(三)本公司訂有關係人交易管理辦法、對子公司監理作業辦法等，並設有相關部門負責公司與關係企業間之風險評估及監督機制。
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	V		(四)本公司訂有內部重大資訊處理作業程序及董事及經理人道德行為準則，並依法令於本公司內部控制制度中訂定防範內線交易暨重大訊息管理作業程序禁止內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？	V		(一)1.本公司公司治理實務守則強化董事會職能擬訂有多元化方針。本公司董事會成員之提名與遴選係遵照公司章程之規定，採用候選人提名制，除評估各候選人之學經歷資格外，並參考利害關係人的意見，遵守董事選舉辦法及公司治理實務守則，以確保董事成	與治理實務守則規定無重大差異。

32 -

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形
	是	否	摘要說明
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？		V	員之多元性及獨立性。 2.本公司第八屆董事會成員均具有產業知識及國際市場觀且長於領導、營運判斷、經營管理、危機處理等專業能力。本公司具員工身份之董事占比為57%，獨立董事占比為43%、女性董事占比為0%，1 位獨立董事任期年資在3年以下，2位獨立董事任期年資在4~9年，4位董事年齡在60 歲以下，2 位董事年齡在60~69歲，1位董事年齡在 70 歲以上。本公司注重董事會成員組成之性別平等，女性董事比率目標為10%以上，預計在下屆董事會增加一名女性董事以達成目標。本公司落實多元化政策之情形請參閱本年報第41 頁註1。 (二)本公司業已依規定設置審計委員會及薪酬委員會，由本公司獨立董事擔任委員會委員，審計委員會及薪酬委員會運作情形請參閱本年報第29-31 頁及第 43-45頁，惟尚未設置其他各類功能性委員會。
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	V		(三)本公司董事會於108 年11 月08 日通過「董事會績效評估辦法」，訂定董事會每年應至少執行一次針對董事會、董事成員、薪酬委員會及審計委員會之績效評估。內部評估應於每年年度結束時，依本辦法進行當年度績效評估。本公司董事會績效評估之衡量項目，函括下列五大面向： 1.對公司營運之參與程度。 2.提升董事會決策品質。

33 -

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？			3.董事會組成與結構。 4.董事的選任及持續進修。 5.內部控制。董事成員績效評估之衡量項目函括下列事項： 1.公司目標與任務之掌握。 2.董事職責認知。 3.對公司營運之參與程度。 4.對公司營運之參與程度。 5.董事之專業及持續進修。 6.內部控制。功能性委員會績效評估之衡量項目函括下列事項： 1.對公司營運之參與程度。 2.功能性委員會職責認知。 3.提升功能性委員會決策品質。 4.功能性委員會組成及成員選任。 5.內部控制。 109 年度本公司董事會內部自評結果於110 年2 月4 日提報董事會，評估結果如下： 1.董事會自評整體考核結果為優。 2.董事成員自評整體考核結果為優。 3.功能性委員會自評整體考核結果為極優。評估結果顯示本公司整體董事會運作情況尚屬完善，且無重大改善項目，董事會建議評估組織風險管理單位以加強對管理階層的風險評估與控制融入企業的決策過程，以完善公司治理。 (四)本公司董事會於109 年2 月4 日參照會計師法第47條規範之獨立性及職業道德規範公報第十號之內容每年定期評估簽證

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
	V		會計師之獨立性。評估會計師獨立性之標準請參閱本年報第41 頁註2。
四、公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事執行業務所需資料、協助董事遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	V		本公司董事會為保障股東權益並強化董事會職能於109年8月5日聘任副總經理余俊毅先生擔任公司治理主管，負責公司治理之督導及規劃，其資格符合上市上櫃公司治理實務守則第三條之一第一項公司治理主管之規定。公司治理主管職權範圍包括依法辦理董事會及股東常會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事就任及持續進修、提供董事執行業務所需之資料、協助董事遵循法令並每年定期向董事會報告公司治理運作情形，公司治理相關事務之執行由董事會秘書單位辦理。 109年度業務執行情形如下，並提報 110年2月4日董事會： 1.109年共召開4次董事會、4次審計委員會及4次薪資報酬委員會。 2.109年召開股東常會1次。 3.協助董事會成員擬定年度進修計畫及安排課程，董事會成員均完成6小時之進修課程。 4.本公司為董事及重要職員投保責任險，並於續保後向董事會報告。 5.定期與獨立董事及會計師就公司財務、業務狀況進行溝通，溝通情形請參閱本年報第30-31頁及本公司網站 ( http://www.innolux.com)。 6.擬訂董事會議程於七日前通知董事，召集會議並提供會議資料，議題如需利益迴避予以事前提醒，並於會後二十天內完成董事會議事錄。	與治理實務守則規定無重大差異。

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	是	否	摘要說明
			7.依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。 8.公司治理主管進修情形請參閱年報第56-57頁。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		本公司的利害關係人包括員工、股東/投資人、客戶、供應商、社會(社區、媒體、非營利組織)等。相關溝通管道包括公司官網設置「投資人服務」、「客戶/供應商專區」、「產品資訊」專區、亦提供媒體聯繫、反貪腐舉報、企業社會責任 ([email protected])等信箱，以充分回應利害關係人之需求。本公司亦將企業社會責任相關各利害關係人溝通情形、執行計劃、目標與成效等於每年董事會議程定期報告。民國109 年度各利害關係人溝通情形於民國110年2月4日向董事會報告。利害關係人關注議題等資訊請參閱本年報第41-42 頁註3。	與治理實務守則規定無重大差異。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司委任福邦證券股份有限公司股務代理部為本公司股務代理機構，並辦理股東會相關事務。	與治理實務守則規定無重大差異。
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	V V		( 一) 本公司透過公司網站( http://www.innolux.com)隨時更新各項財務業務及公司治理資訊。 (二)本公司設有英文網站揭露相關訊息，另由股務部、投資人關係部及企業訊息部等部門，執掌股東、法令、投資及市場等資訊蒐集與揭露，同時本公司並設有發言人及代理發言人制度並落實遵循，法人說明會簡報亦揭露於公司網站供股東與利害關係人參考。	與治理實務守則規定無重大差異。

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	是	否	摘要說明
(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？		V	(三)本公司於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限內提早公告各月份營運情形，並於規定期限內公告期中財務報告。
八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事購買責任保險之情形等）？	V		(一)員工權益：請參閱本年報伍、營運概況之五、勞資關係第100 頁說明。 (二)僱員關懷本公司重視員工身心平衡，除了舉辦平衡身心活動，亦設置各項身心平衡設施。台灣廠區透過成立職工福利委員，舉辦各項休閒文康活動、推廣社團活動並建構職工福利會網站，使員工在工作之餘，亦能兼顧健康及生活之平衡。為提升員工健康意識，每年定期舉辦健康檢查並提供員工健康諮詢。另為確保女性員工之福祉，配合廠區所在地勞動法規實施育嬰留職停薪津貼、強化安胎休養及家庭照顧請假權益等，對於妊娠之女性員工，落實健康風險評估，視需要進行工作調整，在兼顧母性保護與就業平權之原則下，營造女性員工友善工作環境。 (三)投資者關係、供應商及利害關係人之權益本公司依據利害關係人的屬性，建立多元且流暢的溝通管道，例如公司網站設置利害關係人專區，以溝通反饋利害關係人的需求與期許。 1.員工：建立溝通管道如員工關愛專線、員工關愛信箱、動員	與治理實務守則規定無重大差異。

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	是	否	摘要說明
			大會溝通會議、政令宣導線上系統、勞資會議、職福會議。 2.股東/投資者：本公司秉持公平公開原則對待所有股東，除每年依公司法及相關法令之規定召集股東會，鼓勵股東積極參與股東會之提案及發問。 3.客戶：專職業務與客服單位即時回應客戶需求，建立客戶抱怨回饋系統，即時查看事件處理進度；客戶實地稽核與問卷回覆；建立品質管理資訊平台及客戶滿意度調查。 4.供應商：建立供應商採購與供應商管理互動平台及專職採購與供應商管理部門，與供應商定期舉辦品質月/季會，及年度供應商大會，也提供反貪腐舉報信箱。 5.社會(社區、媒體、非營利組織)：有專職部門適時回應，及媒體聯繫信箱與電話專人回覆，不定期發佈新聞稿與聲明稿，與記者會召開等。.NGOs：參加非政府組織舉辦之研討會以掌握產業脈動，作為政策規劃參考，與非政府組織合作辦理扶持弱勢、提倡環境意識專案強化雙向溝通。 (四)董事進修之情形：本公司董事兼具有專業背景及實務經驗，公司每年度皆為董事安排進修課程，最近年度及截至年報刊印日止，董事進修情形，請參閱本年報第55頁(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊說明。

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	是	否	摘要說明
			(五)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形本公司董事會訂定風險管理政策與程序以建立風險管理機制，定期審視相關財務、法規、氣候變遷、水電資源、產業供應鏈、資訊安全及職業安全衛生等面向風險。以提升業界競爭能力。風險管理流程主要包括風險鑑別、風險評估及風險因應。風險鑑別：針對法規、產業準則及國際發展趨勢等判別相關風險項目。風險評估：風險程度依嚴重度與發生頻率綜合考量風險因應：依風險程度，訂立管控措施及因應方案，評估管控方案的準則一般包括成效、可行性及成本。 (六)客戶政策之執行情形本公司除了重視客戶資訊保密及隱私權，致力於各智慧平台建置，於設、購、產、銷構面架構緻密的資訊網，策略透過完整蒐集情資、智能分析診斷、快速推動改善、精準預測排名等優化客戶服務，深化產品競爭力與客戶依賴度，達成客戶滿意。此外，每年透過客戶滿意度分析調查來瞭解並滿足客戶需求，評核的面向包含品質、技術、服務及綜合指標，針對客戶的回饋與意見，定期檢視並提出適當的改善計畫，持續精進之最高品質的產品與服務。 (七)公司為董事購買責任保險之情形：本公司已為董事購買責任保險。

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	是	否	摘要說明
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施: 本公司公司治理評鑑排名級距為前21%~35%，並已依台灣證券交易所修正發布之上市上櫃公司治理實務守則訂定本公司之公司治理守則。本公司在經濟、環境與社會各面向不斷展現永續實力，亦將持續秉持誠信正直的企業核心價值，肩負對各利害關係人與社會之長期永續責任。尚未改善者提出優先加強事項與措施說明如下：評鑑指標優先加強事項與措施公司之薪資報酬委員會成員是否一年至少皆出席兩次以上，並揭露定期檢討董事、監察人及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構等資訊？本公司之薪資報酬委員會成員一年至少皆出席兩次以上，並揭露定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構等資訊，當年度薪資報酬委員會開會日期、議案內容及決議結果將揭露於公司網站或年報公司是否建置資訊安全風險管理架構，訂定資訊安全政策及具體管理方案，並揭露於公司網站或年報？本公司已訂定資訊安全政策並建置資訊安全風險管理架構，未來將規劃定期檢討資安政策及向董事會報告，並揭露於公司網站或年報。公司是否訂有內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬經提報至董事會或由稽核主管簽報董事長之核定方式，並於公司網站揭露? 本公司已明訂內部稽核人員之任免、考評、薪酬等之核定方式，將揭露內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬由稽核主管簽報董事長之相關規定名稱與內容於公司網站。

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註 1 ：董事成員多元化政策：

職稱	職稱	姓名	姓名	產業經驗/專業	產業經驗/專業	產業經驗/專業	產業經驗/專業	產業經驗/專業	產業經驗/專業	產業經驗/專業	產業經驗/專業	產業經驗/專業	獨董任期年資	獨董任期年資	獨董任期年資	年齡	年齡	年齡	性別	員工身份	員工身份
				營運判斷	經營管理	財務會計	商學經濟		危機處理	產業知識	國際市場觀	領導決策	3年以下	3-9 年	9年以上	60歲以下	61-69 歲	70歲以上
董事長		洪進揚		V	V	V	V		V	V	V	V				V			男	V
董事		王志超		V	V	V	V		V	V	V	V				V			男	V
法人董事代表人		楊柱祥		V	V	V	V		V	V	V	V				V			男	V
法人董事代表人		丁景隆		V	V	V	V		V	V	V	V				V			男	V
獨立董事		謝其嘉		V	V	V	V		V	V	V	V		V				V	男
獨立董事		王震緯		V	V	V	V		V	V	V	V	V				V		男
獨立董事		嚴玉麟		V	V	V	V		V	V	V	V		V			V		男
註2：會計師獨立性評估標準：
項目																			結果
1	會計師與本公司無重大財務利害關係。																		■是		□否
2	會計師與本公司無任何不適當利害關係。																		■是		□否
3	會計師及其助理人員定期參與同業公會或其他相關組織之評鑑，確守誠實、公正及獨立性。																		■是		□否
4	執業前兩年內服務機構之財務報表，不得查核簽證。																		■是		□否
5	會計師本人名義不得為他人使用。																		■是		□否
6	不得握有本公司之股份。																		■是		□否
7	不得與本公司有金錢借貸之情事，但與金融業之正常往來不在此限。																		■是		□否
8	不得與本公司有共同投資或分享利益之關係。																		■是		□否
9	不得兼任本公司之經常工作，支領固定薪酬。																		■是		□否
10	不得收取任何與業務有關之佣金。																		■是		□否
11	任一會計師任期未連續超過七年，或任一會計師之回任間隔未短於二年？																		■是		□否
12	會計師是否具備相關電子產業查核經驗？																		■是		□否
註3：利害關係人關注議題、溝通管道與回應方式
利害關係人身份			優先關注議題					溝通管道、回應方式與溝通頻率								109年利害關係人溝通實績
員工			人才招募與留才人權人才發展與訓練職業健康安全					溝通管道：勞資會議/每季職福會議/每季部門座談會/不定期滿意度調查/不定期員工意見箱/不定期聯絡窗口：北廠劉小姐[email protected] 037-586000#64650								大中華廠區辦理363場勞資溝通會議大中華場區計976件內部溝通管道處理件數

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利害關係人身份	優先關注議題	溝通管道、回應方式與溝通頻率	109年利害關係人溝通實績
		南廠王小姐[email protected] 06-5051888#47276
股東/ 投資者	財務績效人才招募與留才溫室氣體排放能源管理綠色產品管理供應鏈管理職業健康與安全	溝通管道：股東常會/每年法人說明會/每半年國內外投資機構研討會/不定期公司年報、企業社會責任報告書 /每年投資人專線與信箱/不定期公開資訊觀測站發佈重大訊息/ 不定期聯絡窗口：法人關係：陳小姐[email protected] 06-55051888#47154 股東服務：陳小姐[email protected] 037-586000#63588	發佈中/英文重大訊息共82 則及公告27則；新聞露出共 25則受邀參加1次國內論壇 220場投資人/分析師溝通會議 320次投資人專線及信箱回覆
客戶	職業健康與安全人權廉潔管理產品及技術的研發創新客戶關係管理水資源管理	溝通管道：日常會議/日、周、月評核/每季、年度滿意度調查/年度客戶供應商大會/年度聯絡窗口：黃小姐/[email protected] 06-5051888 #44856	大於100場VIP客戶品質成果評核會議大於1,000場日常運作交流會議
供應商	職業健康與安全人權多元與平等人才招募與留才人才發展與訓練	溝通管道：供應商定期溝通/週與月會議供應商品質月會/每月供應商大會/每年供應商稽核/不定期反貪腐舉報信箱/不定期供應商自評問卷/每年聯絡窗口： SRM (Supplier Relationship Management)/網址 http://srm.innolux.com/採購/物控與供應商之互動平台，進行雙向資訊交流	829場供應商CIP會議 169場溝通交流會
社會 (社區、媒體、非營利組織)	空氣污染防制人才招募與留才水資源管理能源管理	溝通管道：公益活動專案/不定期基金會官網/不定期臉書粉絲團/不定期媒體、記者會/不定期聯絡窗口： CSR曾小姐[email protected] 06-5051888#47042 PR 簡小姐[email protected]	35次產業公協會交流會議 2,300人次的公益活動受惠者 200多次簡訊與電話回覆、 25則新聞稿發佈及3場記者會等的媒體溝通交流

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利害關係人身份	優先關注議題	溝通管道、回應方式與溝通頻率	109年利害關係人溝通實績
		06-5053760#47153 群創教育基金會郭小姐 [email protected] 06-505-1888 #47060

( 四 ) 薪酬委員會運作情形

1. 薪資報酬委員會成員資料

身分別	條件姓名	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	是否具有五年以上工作經驗及下列專業資格	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	符合獨立性情形（註）	兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數	備註
		商務、法務、財務、會計或公司業務所需相關料系之公私立大專院校講師以上	法官、檢察官、律師、會計師或其他與公司業務所需之國家考試及格領有證書之專門職業及技術人員	具有商務、法務、財務、會計或公司業務所需之工作經驗	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
獨立董事	謝其嘉	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	1	－
獨立董事	王震緯	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	2	－
獨立董事	嚴玉麟	－	－	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	V	－	－

註：各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者，請於各條件代號下方空格中打 “  ” 。
(1) 非為公司或其關係企業之受僱人。
(2) 非公司或其關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依。
本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(3) 非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總數 1% 以上或持股前十名之自然人股東。
、
(4) 非 (1) 所列之經理人或 (2) (3) 所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親親屬。
(5) 非直接持有公司已發行股份總數 5% 以上、持股前五名或依公司法第 27 條第 1 項或第 2 項指派代表人擔任公司董事或監察人之法人股東之董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或。
屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(6) 非與公司之董事席次或有表決權之股份超過半數係由同一人控制之他公司董事、監察人或受僱人 ( 但如為公司或其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相。
互兼任者，不在此限 )
(7) 非與公司之董事長、總經理或相當職務者互為同一人或配偶之他公司或機構之董事 ( 理事 ) 、監察人 ( 監事 ) 或受僱人 ( 但如為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置。
之獨立董事相互兼任者，不在此限 )
(8) 非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事（理事）、監察人（監事）、經理人或持股 5% 以上股東（但特定公司或機構如持有公司已發行股份總數 20% 以上，未超過 50% ，且為公司與其母公司、子公司或屬同一母公司之子公司依本法或當地國法令設置之獨立董事相互兼任者，不在此限）。
(9) 非為公司或關係企業提供審計或最近二年取得報酬累計金額未逾新臺幣 50 萬元之商務、法務、財務、會計等相關服務之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事（理事）、監察人（監事）、經理人及其配偶。但依證券交易法或企業併購法相關法令履行職權之薪資報酬委員會、公開收購審議委員會或併購特別委員會成員，不在此限。
(10) 未有公司法第 30 條各款情事之一。
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2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

(1) 本公司之薪資報酬委員會委員計 3 人。
(2) 本屆委員任期： 108 年 7 月 1 日至 111 年 6 月 30 日，最近年度（ 109 ）薪資報酬委員會開會 4 次 ( Ａ ) ，委員資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數(Ｂ)	委託出席次數	實際出席率(%) (Ｂ/Ａ)(註)
召集人	謝其嘉	3	1	75.00%
委員	嚴玉麟	4	－	100.00%
委員	王震緯	4	－	100.00%

註：實際出（列）席率（ % ）以其在職期間董事會開會次數及其實際出席次數計算之。

其他應記載事項：

一、本公司薪資報酬委員會職權

一
( ) 定期檢討薪資報酬委員會組織規程並提出修正建議。
( 二 ) 訂定並定期檢討本公司董事及經理人績效評估標準、年度及長期之績效目標，與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
( 三 ) 定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形，並依據績效評估標準所得之評估結果，訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

薪資報酬委員會履行職權時，依下列標準為之 :

一 ( ) 薪資管理應符合本公司之薪酬理念。

( 二 ) 董事及經理人之績效評估及薪資報酬，應參考同業通常水準支給情形，並考量個人表現與公司經營績效及未來風險之關連合理性。
( 三 ) 本委員會成員對於其個人薪資報酬之決定，不得加入討論及表決。
二、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理 ( 如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因 ) ：無此情形。
三、薪資報酬委員會之議決事項及公司對於委員意見之處理：

董事會日期	薪委會日期	議案內容	薪資報酬委員會決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
第八屆第七次 109.02.13	第四屆第三次 109.02.13	1.提報本公司108年功能性委員會委員報酬案 2.提報108年度經理人全獎酬建議案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第八次 109.05.05	第四屆第四次 109.05.05	1.審議108年度經理人全獎酬核配案 2.審議薪資報酬委員會組織規程修訂案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過

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董事會日期	薪委會日期	議案內容	薪資報酬委員會決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
第八屆第九次 109.08.04	第四屆第五次 109.08.04	1.審議108年度經理人全獎酬建議案 2.審議修訂經理人全獎酬制度	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第十次 109.10.29	第四屆第六次 109.10.29	1.審議董事會績效評估辦法修訂案 2.審議108年度經理人全獎酬核配案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過

( 五 ) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因

情形及原因
評估項目	運作情形			與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？	V		本公司董事會訂定風險管理政策與程序以建立風險管理機制，定期審視相關財務、法規、氣候變遷、水資源、能資源、產業供應鏈、資訊安全及職業安全衛生等面向的風險，以提升業界競爭能力。風險管理流程主要包括風險鑑別、風險評估及風險因應。風險鑑別：針對法規、產業準則及國際發展趨勢等判別相關風險項目。風險評估：風險程度依嚴重度與發生頻率綜合考量。風險因應：依風險程度，訂立管控措施及因應方案，評估管控方案的準則一般包括成效、可行性及成本。本公司相關風險管理政策與成效於每年發行之CSR報告書及官網均有揭露。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則無重大差異。
二、公司是否設置推動企業社會責任專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及向董事會報告處理情形？	V		本公司設置企業社會責任部門，作為企業社會責任專責推展組織，董事會於106 年10月27日訂定本公司企業社會責任實務守則，並授權董事長或其指定之人負責企業社會責任政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行並，依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會或公司治理議題之風險評	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			估，110 年2 月4 日向董事會報告109 年度執行成果與下年度工作計畫。透過董事會督促協助經營團隊實踐企業社會責任，推升永續績效。
三、環境議題 (一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	V		(一)本公司積極推行安環衛管理系統、職安衛管理系統等管理制度，以促進綠色永續與安全文化逐步提升之良性循環。本公司早於民國90年開始導入環境管理系統並取得驗證，並於民國109 年取得公正第三方驗證機構頒發 ISO14001:2015 年新版標準驗證證書，本公司將持續致力於環境永續經營與系統改善努力。本公司台灣廠區EMS證書由第三方驗證機構(BSI)驗證，最新一次驗證日期：民國108年12月12日，證書有效期限：民國111年12月11日。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則無重大差異。
(二)公司是否致力於提升各項資源之利用效率，並使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	V		(二)本公司藉由機台設計、技術提升、持續參數最適化調整與推動原物料減量，從源頭減少污染排放，亦減少廢水中污染物質以提升回收率，順利達成民國109年用水強度降30%(相較民國107 年) 的水資源節約目標。
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取氣候相關議題之因應措施？	V		(三)本公司遵循「國家氣候變遷調適政策綱領」，配合政府部門溫室氣體減量規劃，亦將氣候變遷相關資訊及潛在風險與機會列入「企業社會責任委員會」議題，每年研擬方案訂定 KPI，積極推動改善與檢視執行成效，降低外在環境和經營的風險。亦將於110 年導入TCFD 風險評估架構，調適與減緩氣候變遷的風險衝擊。
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物	V		(四)本公司統計溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量已實施多年。持續提升用電效率及針對特定生產進行潔

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
總重量，並制定節能減碳、溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？			淨製程改善以減少溫室氣體排放，依循ISO14064-1 完成溫室氣體盤查並通過第三方外部查證，以瞭解可改善空間；109 年國際碳揭露專案 (Carbon Disclosure Project, CDP)「氣候變遷」與「水管理」皆取得B 評級。面對水資源挑戰，本公司聚焦節水及回收再利用，精進水資源管理效率，有效因應缺水危機。在廢棄物減量，則落實推動源頭減廢與資源化。每年發行CSR 報告書揭露本公司在溫室氣體排放、用水量及廢棄物管理政策與成效。
四、社會議題 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	V		(一)本公司依照勞動基準法、就業服務法與性別工作平等法等國家相關法規，訂定相關員工守則，保障同仁權益。亦遵守遵守國際勞動標準以《聯合國世界人權宣言》、《聯合國企業與人權指導原則》、國際勞動組織工作基本原則與權利宣言、《責任商業聯盟(RBA, Responsible Business Alliance)》之勞工人權標準與當地勞動法令為基礎，建立機會均等的企業文化。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則無重大差異。
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	V		(二)本公司提供員工兼顧工作與生活的假勤方案、節慶獎金、團體保險，亦規劃具市場競爭力之薪酬水準，除了考量薪資福利之外部競爭性與內部公平性，也綜觀公司財務、營運狀況、業界年度調薪策略及個人工作表現，完善規劃及執行年度調薪作業、設計與核發激勵獎金，以激勵並留任優秀人才。
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	V		(三)本公司設置環安單位，負責規劃、執行、稽核與改善全公司的環安衛管理體系運作並訂有環安政策及品質政策，本公司已取得職業健康安全管理

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形
	是	否	摘要說明
			系統驗證，要求各部門落實有關安全衛生業務之執行及定期的教育與訓練，包括消防設備(施)及水電的規劃與執行、事業廢棄物之清理監控管制、緊急事故處理程序等。締造優質員工職場環境，民國109 年獲得「國家職業安全衛生獎-企業標竿獎」最高榮譽獎項肯定。
(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	V		(四)本公司以「加值化、多元化、平台化」為重點策略方向，在「穩基礎、提效率、帶成長」的行動目標下，訓練著重人員專業加值，重視管理能力訓練，語文課程、學習平台推展，提昇公司跨領域人才能力。另亦協助新創團隊共識養成，以增加員工人均產值及強化組織總體競爭，因應工業4.0 轉型之人工智能化浪潮並促成跨領域專才整合。
(五)對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者權益政策及申訴程序？	V		(五)本公司產品安全性在設計初期即推動安全產品設計及一系列的安規認證保障消費者使用安全，本公司液晶面板自願性的申請國際標準認證，確保消費者能快速辨認安全產品。本公司建立以顧客為導向的作業理念，透過電話、E-Mail 與面對面的會議溝通，充分了解顧客的需求，並擬訂改善對策，迅速地回覆客戶。
(六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？	V		(六)本公司依據責任商業聯盟行為準則 (RBA)制定「供應商企業社會責任管理作業規範」，期許供應商在道德、勞工人權、環境、健康安全與管理系統各面向，共同善盡企業社會責任，做好風險管理與營運持續計劃。新供應商合作前需簽署廠商承諾書，確保承諾遵循RBA 要求。現行供應商每年針對關鍵原料供應商，進行企業社會責任風險問卷調查(SAQ)，高風險供應商則即啟動現場稽核，並持續追蹤督導，以確保缺失妥當改善。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製企業社會責任報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	V		本公司109 年度企業社會責任報告書係依循全球永續性報告協會於105 年10 月 19 日正式發表的GRI 永續性報導準則 (GRI Standards)並經由第三方驗證單位台灣驗證科技股份有限公司(SGS)進行保證，符合AA1000AS(Account Ability 1000 Assurance Standard)第二應用類型高度保證等級之精神，與GRI Standards 的全面依循選項 (Comprehensive)準則揭露之要求。	與上市上櫃公司企業社會責任實務守則無重大差異。
六、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司依據上市上櫃公司企業社會責任實務守則及責任商業聯盟行為準則（Responsible Business Alliance，簡稱RBA）精神，訂定企業社會責任政策與企業社會責任行為準則，強調將社會環境機會及風險列入營運管理，追求公司永續性發展。企業社會責任政策乃立基於企業行為準則所展開，以責任商業聯盟行為準則為核心，涵蓋公司治理、環境保護、員工關懷、供應鏈社會與環境責任管理及社區參與等五大政策方向，並致力強化與利害關係人溝通及共融，致力實現永續環境與人文社會。
七、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊：本公司秉持企業經營與社會共榮的理念，將企業社會責任政策結合經營策略，偕同群創教育基金會共同推展。民國109年持續辦理慈善公益活動「送愛到偏鄉」，募集1,300份聖誕禮物與助學募款約新台幣120萬元，寒冬送暖給偏鄉學童。另，其它完整詳細企業社會責任方面的績效表現除以發行報告書形式，亦將相關資訊公佈於公司網站及公開資訊觀測站。

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( 六 ) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

因
評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且	V V V		(一)誠信正直為本公司最重要的經營碁石，它鞏固本公司在面板產業中的領導角色，並獲取客戶、股東、員工、供應商及社會的信任及尊重。本公司之誠信經營政策，已載明於董事會所通過之群創光電誠信經營守則、公司治理實務守則、企業社會責任實務守則、董事及經理人道德行為準則等規範中，本公司亦一併於各項內部規章及對外文件如員工行為準則、供應商企業社會責任行為準則作業規範，明示誠信經營之政策及作法，且嚴格要求公司員工必須履行公司之誠信政策。同時，於本公司年報及企業社會責任報告等文件中，亦詳細說明公司誠信經營之政策以及董事會及管理階層承諾積極落實之情形。 (二)本公司為防範不誠信行為，已針對具較高不誠信行為風險之營業活動，於規章及對外文件中加強相關防範措施，並定期查核分析評估防範措施是否有效運作，以檢討並修正防範措施。此外，本公司要求全體員工均須詳加瞭解前述規範，並將規範公告於公司官網及內部網站，供內外部人員得隨時查閱，公司並持續以定期之教育訓練及多元化宣導方式，使員工明確知悉其應遵守之規範，藉此降低不誠信行為之發生。 (三)本公司於群創光電股份有限公司誠信經營守則、董事及經理人道德行為準則、員工行為準則及供應商企業社會責任行為準則作業規範均訂有防範	與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
落實執行，並定期檢討修正前揭方案？			不誠信行為之規範，供公司全體員工及供應商共同遵循，亦於群創光電貪腐事件調查及管理作業規範中明訂對於不誠信行為之檢舉制度，內容包含檢舉辦法、檢舉管道及受理處置流程，供內、外部人員提出檢舉。本公司對於不誠信行為一律採取毋枉毋縱的態度，並以嚴謹之方式調查舉報案件，倘有違反，本公司將依據相關法令及工作規則採取適當之法律行動。
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款？ (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期 (至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計	V V V		(一)本公司要求全球供應商遵守供應商企業社會行為責任準則作業規範並簽署廠商承諾書以共同實踐本公司誠信經營之企業文化。此外，本公司持續對供應商及客戶進行政策宣導，除藉此向供應商及客戶傳達公司之誠信經營文化外，並得以瞭解是否有不符合誠信正直的行為發生。 (二)本公司由貪腐事件調查小組作為專責單位，持續依公司政策推動各項誠信經營方案，並宣導誠信廉潔事項。誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形，民國109年企業誠信經營執行情形於民國110年2月4日董事會報告。倘有違反誠信廉潔之個案情事，本公司依群創光電貪腐事件調查及管理作業規範之規定辦理。 (三)本公司於董事及經理人道德行為準則及員工行為準則中明定防止利益衝突之相關規範。並要求所有同仁均需主動申報並迴避任何利益衝突之情形。而為落實政策之執行，公司亦要求員工須每年度填寫問卷調查，主動陳報有無任何利益衝突之情事。 (四)本公司建立完整有效的會計制度及內部控制制度，以確保制度之設計及執	與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？	V V		行持續有效。本公司除有內部稽核單位定期查核，就公司內部依風險評估結果所制訂之防弊措施查核其遵循情形外，另有資誠聯合會計師事務所為本公司定期查核財務報表。 (五)教育訓練為本公司落實誠信政策執行最重要的一環。本公司持續透過誠信經營教育訓練課程來強化同仁之遵法意識，同時利用官網、實體海報、開機畫面、螢幕保護程式持續進行誠信經營規範之宣導。本公司定期所舉辦之反貪腐政策內部教育訓練，民國 109 年度課程主題為公司反貪腐政策及相關案例分析，時數約一小時(含授課及測驗)，參加且完訓人數為13,525 人。另本公司自民國109年起開始進行董事、經理人及員工之「防範內線交易」課程（含實體及數位課程），受訓人數已逾1,400 人。此外，為使供應商確實遵循公司誠信經營政策，本公司除已擬訂供應商企業社會責任行為準則作業規範供供應商遵循外，亦將此規範公告於公司官網，供其隨時查閱。
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？	V		(一)本公司於公司官網設立舉報信箱，提供檢舉管道、受理程序等資訊 ([email protected])供內、外部人員隨時利用。此外，此舉報管道資訊揭露於公司開機畫面、內部宣導海報及供應商應簽署之廠商承諾書中，使內、外部人士得知悉且充分利用檢舉管道進行舉報。舉報案件依群創光電貪腐事件調查及管理作業規範成立調查小組展開調查。	與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。

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評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？	V		(二)本公司於群創光電貪腐事件調查及管理作業規範詳細制定受理檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制。對於經舉報案件之調查，本公司以保密與嚴謹之態度進行調查作業，於檢舉案件調查完成後，本公司按內部規章依情節輕重採取後續措施，若涉及刑事責任者，移送司法機關偵辦。
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？	V		(三)本公司嚴格禁止任何形式的報復手段，為保護舉報人，本公司於群創光電行為準則施行規範中明定公司將保護舉報人免於因舉報而遭受任何報復，並於公司內規中禁止同仁採取任何報復措施。而調查小組於調查過程中亦確實遵守檢舉人身分保密與匿名檢舉之相關規定，嚴守檢舉事項之調查標準作業程序及相關保密機制，保護檢舉人身份之機密性，使檢舉人不因檢舉而遭受不當處置。
四、加強資訊揭露公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所訂誠信經營守則內容及推動成效？	V		本公司除將誠信經營守則揭露於公司網站及公開資訊觀測站供隨時查詢。另於企業社會責任報告書及年報中，亦詳盡揭露誠信經營守則內容及推動成效。	與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。
五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所訂守則之差異情形：本公司依據上市上櫃公司誠信經營守則訂定群創光電股份有限公司誠信經營守則，並揭露於公司網站及公開資訊觀測站。公司所有同仁及關係企業均須遵守本規定，與上市上櫃公司誠信經營守則無重大差異。
六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形） (一)嚴格遵守商業行為法規及其他上市上櫃相關規章以作為落實誠信經營之基礎，並持續進行法規鑑別與更新，以確保法規落實執行。 (二)公司每年持續進行商業道德法規風險評估，透過內部控制制度落實本公司之商業道德風險管理。

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( 七 ) 公司如有訂定公司治理守則及相關規章者，應揭露其查詢方式：本公司訂有公司治理守則，針對保障股東權益、強化董事會職
能、尊重利害關係人權益、提升資訊透明度等皆有相關規範，亦針對臺灣證券交易所股份有限公司辦理之公司治理評鑑逐一檢視評量指標之實際施行情形，期能協助公司逐步建置良好的公司治理制度，以提昇公司治理成效。有關本公司公司治理運作情形，請參閱本年報參、公司治理報告之公司治理運作情形 ( 第 27-58 頁 ) ，有關本公司公司治理守則及相關規章，請至公開資訊觀測站或本公司網站查詢。
( 八 ) 其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：
本公司訂有內部重大資訊處理作業程序，明確規範公司內部重大訊息處理及揭露機制，並定期檢討以符合現行法令與實務管理之需要，並於公司內部公告及對全體員工進行教育訓練。
為強化優勢競爭力，本公司持續結合營運目標與研發資源訂定智慧財產策略，並落實智權佈局及保護措施。其中，針對智權管理已建置戰略佈署策略（包括專利教育訓練、提案評審機制、獎勵制度、專利核准後評估、專利活化策略等），更搭配專利管理系統的建制，打造完善的專利管控框架，以強化對專利佈局的掌握及運用。截至目前為止，本公司於全球專利總累計約有 12,000 件。

另針對商標、著作權及營業秘密面向，本公司持續依相關管理辦法，積極執行商標審查及佈局，截至目前為止，本公司於全球已取得註冊商標共計有 150 件。此外，透過嚴密安全措施對營業秘密及著作權進行管制，更進一步擴張到所有智慧財產之保護，以有效控管並整合智慧財產的優勢資源，強化公司之競爭力，以確保競爭優勢。

本公司民國 109 年度智慧財產管理計畫之執行情形，已於 110 年 2 月 4 日提報董事會。

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3. 本公司每年安排董事進修， 109 年度董事進修情形請參閱下表：

職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數(H)
董事長	洪進揚	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
董事	王志超	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
法人董事	鴻揚創業投資(股)公司代表人：楊柱祥	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
	鴻揚創業投資(股)公司代表人：丁景隆	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
獨立董事	謝其嘉	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.08.11	社團法人中華民國公司治理協會	氣候變遷與TCFD	3
		109.08.11	社團法人中華民國公司治理協會	數位科技與人工智慧的趨勢與風險管理	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
	嚴玉麟	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
	王震緯	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.08.26	社團法人中華民國公司治理協會	資訊安全治理的趨勢與挑戰	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
		109.11.06	社團法人中華民國公司治理協會	低碳與循環經濟創新所創造的真實價值	3

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4. 本公司定期安排高階主管參加公司治理相關課程， 109 年度高階主管參與公司治理相關課程情形請參閱下表：

職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數(H)
董事長暨執行長	洪進揚	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29		如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
		109.01.13	群創光電	集團治理與管理	1
		109.06.10		數位轉型系列_麥肯錫講座	1
		109.12.09		數位轉型系列_Google講座	1.5
		109.12.21		內線交易防範	1.5
總經理暨營運長	楊柱祥	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29		如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
		109.01.13	群創光電	集團治理與管理	1
		109.06.10		數位轉型系列_麥肯錫講座	1
		109.12.09		數位轉型系列_Google講座	1.5
		109.12.21		內線交易防範	1.5
執行副總經理	丁景隆	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29		如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
		109.01.13	群創光電	集團治理與管理	1
		109.06.08		營業秘密個資法暨反貪腐政策概要	0.5
		109.09.01		反托拉斯法規遵循	0.5
		109.12.21		內線交易防範	1.5
顧問	王志超	109.08.04	中華民國公司經營發展協會	經營權爭奪與案例分析	3
		109.10.29		如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
		109.12.21	群創光電	內線交易防範	1.5
副總經理公司治理主管	余俊毅	109.08.14	社團法人中華民國公司治理協會	公司治理概論與相關法規遵循	3
		109.09.15	社團法人中華民國公司治理協會	企業風險管理及法遵議題應用實務	3
		109.10.14	社團法人中華民國公司治理協會	審計委員會建置與運作	3
		109.10.29	中華民國公司經營發展協會	如何透過有效的提升公司治理來鞏固公司的經營權	3
		109.11.10	社團法人中華民國公司治理協會	審計委員會如何督導內部控制之有效性	3
		109.12.02	社團法人中華民國公司治理協會	第16屆公司治理高峰論壇	6
		109.12.21	中華民國公司經營發展協會	內線交易之防範與案例分析	2

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職稱	姓名	進修日期	主辦單位	課程名稱	進修時數(H)
		109.01.13	群創光電	集團治理與管理	1
		109.06.10		數位轉型系列_麥肯錫講座	1
		109.08.19		數位轉型系列_BI(商業智能)課程	4
		109.12.09		數位轉型系列_Google講座	1.5
副總經理	楊弘文陳志明陳耀童郭雨水	109.01.13	群創光電	集團治理與管理	1
		109.06.08		營業秘密個資法暨反貪腐政策概要	0.5
		109.12.09		數位轉型系列_Google講座	1.5
		109.12.21		內線交易防範	1.5
副總經理	楊弘文陳志明陳耀童	109.06.10	群創光電	數位轉型系列_麥肯錫講座	1
副總經理	楊弘文陳志明郭雨水	109.08.19	群創光電	數位轉型系列_BI(商業智能)課程	4
副總經理	陳志明陳耀童郭雨水	109.09.01	群創光電	反托拉斯法規遵循	0.5
財務主管	劉芝秀	109.09.01	群創光電	反托拉斯法規遵循	0.5
		109.08.19		數位轉型系列_BI(商業智能)課程	4
		109.12.21		內線交易防範	1.5
會計主管	馬崑	109.06.08	群創光電	營業秘密個資法暨反貪腐政策概要	0.5
		109.06.10		數位轉型系列_麥肯錫講座	1
		109.08.19		數位轉型系列_BI(商業智能)課程	4
		109.09.01		反托拉斯法遵循課程	0.5
		109.12.21		內線交易防範	1.5

5. 本公司與財務資訊透明有關人員取得主管機關指名之相關證照情形：

人數	人數
財務會計	稽核
2	－
1	－
1	2
1	－
2	－
1	－
1	－
10	－

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證照	人數	人數
	財務會計	稽核
證券商業務員	7	－
股務人員	2	－
證基會舉辦之企業內部控制基本能力測驗	2	－
證基會舉辦之公司治理基本能力測驗	1	－

6. 董事會成員及重要管理階層之接班規劃與運作情形

本公司依據公司治理實務守則落實董事會成員多元化政策，目前董事共 7 名 ( 含獨立董事 3 名 ) ，均具有產業知識及國際市場觀且長於領導、營運判斷、經營管理、危機處理等專業能力。其中 4 人兼任本公司高階管理階層，未來本公司董事會之組成架構及成員經歷背景將延續目前架構。各年度「董事會績效評估結果」將作為董事提名續任之參考。

關於董事會之接班規劃，本公司培育高階經理人進入董事會，使其熟悉董事會運作及公司各單位業務，並透過工作輪調的方式深化其產業經驗。目前公司有多位高階管理專才，故本公司有充沛之人才庫可以選任為未來之董事。除考量多元化，並將注重性別平等，具備執行職務所必須之知識、技能及素養。

本公司秉持擁抱改變、引領市場需求，以「育新創養接班」、「佈局領導梯隊」及「深化板凳深度」為三大主要方向，接班人除須具備卓越工作能力外，價值觀亦需與公司相符。

接班人培育計畫乃依據未來發展及潛力人才能力，規畫個人發展方案，主要分為：培育歷練、代理觀察、正式繼任等三階段，期間提供課程與行動學習、專案指派與管理授權、派駐與輪調等方式，並透過績效評估與高階人評會審議等制度評估正式繼任的可行性。除了透過內部的學習，也鼓勵高階主管及潛力人才至頂尖學府進修，以深化企業經營管理知識與能力。

58 -

( 九 ) 內部控制制度執行狀況應揭露下列事項：

1. 內部控制聲明書：

群創光電股份有限公司內部控制制度聲明書

日期： 110 年 2 月 4 日本公司民國 109 年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：

一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產安全等）、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素： 1. 控制環境， 2. 風險評估， 3. 控制作業， 4. 資訊與溝通，及 5. 監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國 109 年 12 月 31 日的內部控制制度﹙含對子公司之監督與管理﹚，包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國 110 年 2 月 4 日董事會通過，出席董事 7 人中，有 0 人持反對意見，餘均同意本聲明書之內容，併此聲明。

群創光電股份有限公司

董事長：洪進揚簽章

總經理：楊柱祥簽章

委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：無此情事。
59 -
( 十 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司及其內部人員依法被處罰，或公司對其內部人員違反內部控制制度規定之處罰，其處罰結果可能對股東權益或證券價格有重大影響者，應列明其處罰內容、主要缺失與改善情形：無此情事。
( 十一 ) 最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議
1. 民國 109 年股東會重要決議事項及執行情形
  - (1) 承認本公司民國 108 年度營業報告書及財務報表。經投票表決結果，贊成權數符合法定之規定，本案照案承認。執行情形：相關表冊已依公司法等相關法令規定向主管機關辦理備查及公告申報。
  - (2) 承認本公司民國 108 年度盈虧撥補案。經投票表決結果，贊成權數符合法定之規定，本案照案承認。執行情形：民國 108 年度不分配現金股利。
  - (3) 以資本公積發放現金案。
    - 經投票表決結果，贊成權數符合法定之規定，本案照案通過。執行情形：訂定民國 109 年 7 月 25 日為除息基準日，同年 8 月 14 日為發放日，每股配發現金 0.1 元。
    - (4) 以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工案。
    - 經投票表決結果，贊成權數符合法定之規定，本案照案通過。執行情形：已於 109 年 9 月 25 日轉讓完畢，並公告於公開資訊觀測站。
  - (5) 修訂本公司從事衍生性商品交易處理程序案。經投票表決結果，贊成權數符合法定之規定，本案照案通過。執行情形：於 109 年 7 月 2 日公告於公開資訊觀測站及本公司網站，並依修訂後程序辦理。
  - (6) 修訂本公司股東會議事規則案。
    - 經投票表決結果，贊成權數符合法定之規定，本案照案通過。執行情形：於 109 年 7 月 2 日公告於公開資訊觀測站及本公司網站，並依修訂後規則辦理。
  - (7) 補選本公司董事案經投票選舉結果，選任王志超董事。
    - 執行情形：當選名單為王志超董事。任期自 109 年 6 月 19 日至 111 年 6 月 30 日止。於 109 年 7 月 7 日經科技部新竹科學園區管理局准予變更登記。
60 -

2. 民國 109 年度截至年報刊印日止董事會重要決議

2	.民國109年度截至年報刊印日止董事會重要決議
會議時間	重要決議
第八屆第7次 109.02.13	1.本公司民國109年度營運計畫 2.本公司民國109年度資本支出預算案 3.本公司民國108年度個體財務報告及合併財務報告 4.本公司簽證會計師之委任、報酬暨獨立性評估案 5.修訂本公司股東會議事規則案 6.補選本公司第八屆董事案 7.擬召集本公司民國109年股東常會案 8.提報本公司108年度內部控制制度聲明書 9.擬與金融機構簽訂銀行額度契約案 10.擬處分供營業使用之機器設備 11.提報本公司108年功能性委員會委員報酬案 12.提報108 年度經理人全獎酬建議案
第八屆第8次 109.05.05	1.造具本公司民國108年度營業報告書 2.擬具本公司民國108年度盈虧撥補案 3.以資本公積發放現金案 4.以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工案 5.擬修訂本公司從事衍生性商品交易處理程序案 6.擬修訂本公司從事衍生性商品交易處理程序案 7.本公司109年股東常會召集事由增列案 8.修訂本公司薪資報酬委員會組織規程、審計委員會組織規程、董事會議事規範、公司治理實務守則及企業社會責任實務守則案 9.擬與中國信託商業銀行及兆豐國際商業銀行等金融機構簽訂聯合授信案 10.擬與金融機構簽訂銀行額度契約案 11.提報本公司108 年度經理人全獎酬核配案
第八屆第9次 109.08.04	1.擬處分供營業使用之機器設備 2.修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則部分條文 3.本公司財務主管、公司治理主管暨代理發言人異動案 4.擬與金融機構簽訂銀行額度契約案 5.修訂本公司經理人全獎酬制度案
第八屆第10次 109.10.29	1.擬訂本公司民國110年度稽核計畫 2.訂定本公司風險管理政策與程序暨修訂本公司股東會議事規則、董事會議事規範、獨立董事之職責範疇規則及董事會績效評估辦法案 3.擬與金融機構簽訂銀行額度契約案 4.提報民國108 年度經理人全獎酬核配案
第八屆第11次 110.02.04	1.本公司民國110年度營運計畫 2.本公司民國110年度資本支出預算案 3.本公司民國109年度員工酬勞及董事酬勞分配案 4.本公司民國109年度個體財務報告及合併財務報告 5.本公司簽證會計師之委任、報酬暨獨立性評估案 6.擬修訂本公司章程案 7.召集本公司民國110年股東常會案 8.提報本公司109年度內部控制制度聲明書 9.訂定本公司108年度海外第一次無擔保可轉換公司債109年第四季發行新股增資基準日 10.擬與金融機構簽訂銀行額度契約案 11.提報本公司董事(含獨立董事)薪酬建議案 12.提報經理人薪酬建議案

61 -
( 十二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無此情事。
( 十三 ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部稽核主管、公司治理主管及研發主管等辭職解任情形之彙總：

彙總：
姓名	到任日期	解任日期	辭職或解任原因
張錦源	98.01.09	109.04.21	職務調整
駱建郎	103.05.07	109.08.05	職務調整

註：108 年5 月9 日兼任公司治理主管，109 年8 月5 日解任。

五、會計師公費資訊

一 ( ) 會計師公費資訊

事務所名稱	會計師姓名	會計師姓名	查核期間	備註
資誠聯合會計師事務所	徐聖忠	梁華玲	109/01/01-109/12/31	－
			金額單位：新臺幣仟元

事務所名稱	事務所名稱	會計師姓名	會計師姓名	查核期間	查核期間	查核期間	備註
資誠聯合會計師事務所		徐聖忠	梁華玲	109/01/01-109/12/31			－
金額單位：新臺幣仟元
公費項目金額級距			審計公費		非審計公費	合計
1	低於2,000千元
2	2,000千元（含）～4,000千元
3	4,000千元（含）～6,000千元
4	6,000千元（含）～8,000千元
5	8,000千元（含）～10,000千元
6	10,000千元（含）以上		V		V	V

給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費占審計公費之比例達四分之一以上者，應揭露審計與非審計公費金額及非審計服務內容：

金額單位：新臺幣仟元

會計師事務所名稱	會計師姓名	審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	非審計公費	會計師查核期間	備註
			制度設計	工商登記	人力資源	其他	小計
資誠聯合會計師事務所	徐聖忠	12,206	－	－	－	17,266	29,472	109/01/01 ∣ 109/12/31	移轉訂價、研發投抵、國別報告公費、海外可轉換公司債衍生之公費
	梁華玲

62 -
更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者，應揭露更換前後審計公費金額及原因：無此情事。
審計公費較前一年度減少達百分之十以上者，應揭露審計公費減少金額、比例及原因：無此情事。
( 二 ) 所稱審計公費係指公司給付簽證會計師有關財務報告查核、核閱、複核、財務預測核閱及稅務簽證之公費。

六、更換會計師資訊：

一 ( ) 關於前任會計師

更換日期	109 年2 月13 日	109 年2 月13 日	109 年2 月13 日	109 年2 月13 日	109 年2 月13 日
更換原因及說明	原簽證會計師為資誠聯合會計師事務所吳漢期會計師及梁華玲會計師，因資誠聯合會計師事務所內部之調整，自民國109年第一季起，簽證會計師調整變更為徐聖忠會計師及梁華玲會計師
說明係委任人或會計師終止或不接受委任	當事人		會計師		委任人
	情況
	主動終止委任		－		－
	不再接受(繼續)委任		－		－
最新兩年內簽發無保留意見以外之查核報告書意見及原因	無此情事
與發行人有無不同意見		－	會計原則或實務
		－	財務報告之揭露
	有	－	查核範圍或步驟
		－	其他
	無	V
	說明
其他揭露事項(本準則第十條六款第一目之四至第一目之七應加以揭露者)	無
(二)關於繼任會計師
事務所名稱				資誠聯合會計師事務所
會計師姓名				徐聖忠、梁華玲
委任之日期				109年2月13日
委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果				無此情事
繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見				無此情事

63 -
( 三 ) 前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：不適用。
七、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無此情事。
八、最近年度及截至年報刊印日止，董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形
一
( ) 董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權變動及質押情形

單位：股

				單位：股	單位：股
職稱	姓名（註1）	109 年		110 年度截至4 月30 日
		持有股數增(減)數	質押股數增(減)數	持有股數增(減)數	質押股數增(減)數
董事長暨執行長	洪進揚	949,000	－	－	－
董事	王志超	500,000	－	－	－
法人董事	鴻揚創業投資股份有限公司	－	－	－	－
	代表人:楊柱祥(註2)	928,000	－	－	－
法人董事	鴻揚創業投資股份有限公司	－	－	－	－
	代表人:丁景隆(註3)	750,000	－	(695,000)	－
獨立董事	謝其嘉	－	－	－	－
獨立董事	王震緯	－	－	－	－
獨立董事	嚴玉麟	－	－	－	－
副總經理	余俊毅(註4)	342,000	－	－	－
副總經理	陳耀童	185,000	－	－	－
副總經理	楊弘文	401,000	－	－	－
副總經理	陳志明	352,000	－	(157,000)	－
副總經理	郭雨水	336,367	－	－	－
協理	高克毅	235,000	－	－	－
協理	潘泰吉	340,000	－	－	－
協理	郭國祥	324,000	－	－	－
協理	韋忠光	98,000	－	－	－
協理	林添仁	320,000	－	(19,000)	－
協理	林清輝	111,000	－	(36,000)	－
協理	黃靖雯	265,000	－	－	－
協理	王志鉉(註5)	－	－	36,000	－
財務主管	劉芝秀(註6)	－	－	4,660	－
會計主管	馬崑	－	－	22,521	－

註 1 ：係填列截至年報刊印日止在任者。
註 2 ：兼總經理暨營運長。
註 3 ： 109 年 02 月 19 日兼任執行副總經理。
註 4 ： 109 年 08 月 05 日兼任公司治理主管。
註 5 ： 109 年 12 月 01 日新任，故未計算其 109 年股權變動情形。
註 6 ： 109 年 08 月 05 日新任，故未計算其 109 年股權變動情形。

( 二 ) 股權移轉資訊：

最近 (109) 年度及截至年報刊印日為止，本公司董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東並無發生股權移轉之相對人為本公司關係人之情事。

64 -

( 三 ) 股權質押資訊：

最近 (109) 年度及截至年報刊印日為止，本公司董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東並無發生股權質押之相對人為本公司關係人之情事。

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二等親以內之親屬關係之資訊

姓名	本人持有股份	本人持有股份	配偶、未成年子女持有股份	配偶、未成年子女持有股份	利用他人名義合計持有股份	利用他人名義合計持有股份	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。	前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
新制勞工退休基金	302,265,625	2.89%	－	－	－	－	不適用	不適用
奇美實業股份有限公司	270,929,561	2.59%	－	－	－	－	不適用	不適用
代表人：許春華	－	－	－	－	－	－	不適用	不適用
鴻揚創業投資股份有限公司	176,311,219	1.68%	－	－	－	－	鴻海精密工業(股)公司	該公司之子公司
							鴻準精密工業(股)公司	該公司之董事
代表人：黃德才	212,619	－	－	－	－	－	不適用	不適用
鴻海精密工業股份有限公司	147,965,363	1.41%	－	－	－	－	鴻揚創業投資(股)公司	該公司之母公司
代表人：劉揚偉	－	－	－	－	－	－	不適用	不適用
郭台銘	138,536,000	1.32%					鴻海精密工業(股)公司	該公司之董事
鴻準精密工業股份有限公司	127,556,349	1.22%	－	－	－	－	鴻揚創業投資(股)公司	該公司之董事
							鴻海精密工業(股)公司	採權益法評價之投資公司
							華準投資(股)公司	該公司之母公司
代表人：李光曜	－	－	－	－	－	－	不適用	不適用
華準投資股份有限公司	121,036,800	1.16%	－	－	－	－	鴻準精密工業(股)公司	該公司之子公司
代表人：藍瑗文	－	－	－	－	－	－	不適用	不適用
舊制勞工退休基金	119,411,624	1.14%	－	－	－	－	不適用	不適用
花旗（台灣）商業銀行受託保管瑞銀歐洲ＳＥ投資專戶	119,000,240	1.14%	－	－	－	－	不適用	不適用
美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶	118,813,372	1.14%	－	－	－	－	不適用	不適用

65 -

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

單位：股；日期： 109 年 12 月 31 日

轉投資事業	本公司投資	本公司投資	董事、經理人及直接或間接控制事業之投資	董事、經理人及直接或間接控制事業之投資	綜合投資	綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
CarUX Holding Limited	—	—	125,231,749	100%	125,231,749	100%
CarUX Technology Pte. Ltd.	—	—	125,131,749	100%	125,131,749	100%
Double Star Inc.	—	—	10,000,000	63%	10,000,000	63%
InnoCare Optoelectronics Japan Co., Ltd.	—	—	30,010	100%	30,010	100%
InnoCare Optoelectronics USA, INC.	—	—	900,000	100%	900,000	100%
Innolux Europe B.V.	—	—	375,810	100%	375,810	100%
Innolux Holding Limited	180,568,185	100%	—	—	180,568,185	100%
Innolux Hong Kong Holding Limited	1,158,844,000	100%	—	—	1,158,844,000	100%
Innolux Hong Kong Limited	—	—	35,000,000	100%	35,000,000	100%
Innolux Japan Co., Ltd.	98	54%	82	46%	180	100%
Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Ltd.	—	—	162,897,802	100%	162,897,802	100%
Innolux Optoelectronics India Private Limited	—	—	144,095,500	100%	144,095,500	100%
Innolux Optoelectronics Malaysia SDN. BHD.	—	—	16,000,000	100%	16,000,000	100%
Innolux Optoelectronics Philippines CORP.	—	—	5,000,000	100%	5,000,000	100%
Innolux Singapore Holding Pte. Ltd.	25,400,000	100%	—	—	25,400,000	100%
Innolux Technology Germany GmbH	—	—	100,000	100%	100,000	100%
Innolux USA Inc.	—	—	12,842	100%	12,842	100%
Keyway Investment Management Limited	1,656,410	100%	—	—	1,656,410	100%
Lakers Trading Ltd.	—	—	1	100%	1	100%
Landmark International Ltd.	709,450,000	100%	—	—	709,450,000	100%
Leadtek Global Group Limited	50,000,000	100%	—	—	50,000,000	100%
Nets Trading Ltd.	—	—	900,001	100%	900,001	100%
Rockets Holding Ltd.	—	—	160,504,550	100%	160,504,550	100%
Stanford Developments Ltd.	—	—	164,000,000	100%	164,000,000	100%
Suns Holding Ltd.	—	—	18,177,052	100%	18,177,052	100%
Toppoly Optoelectronics (B.V.I.) Ltd.	146,847,000	100%	—	—	146,847,000	100%
Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd.	—	—	146,817,000	100%	146,817,000	100%
Warriors Technology Investments Ltd.	—	—	18,177,052	100%	18,177,052	100%
上海群志光電有限公司	—	—	—	100%	—	100%
元奇投資有限公司	—	100%	—	—	—	100%
佛山群志光電有限公司	—	—	—	100%	—	100%
佛山群輝物流有限公司	—	—	—	100%	—	100%
南京群友光電有限公司	—	—	—	100%	—	100%
南京群志光電有限公司	—	—	—	100%	—	100%
啟耀(馬鞍山)光電有限公司	—	—	—	63%	—	63%
啟耀光電股份有限公司	27,812,188	63%	408,643	1%	28,220,831	64%
深圳群豐鴻科技有限公司	—	—	—	100%	—	100%
群怡投資股份有限公司	167,405,392	100%	—	—	167,405,392	100%
群康科技(深圳)有限公司	—	—	—	100%	—	100%
群豐駿科技股份有限公司	—	—	140,000,000	100%	140,000,000	100%
寧波群安電子科技有限公司	—	—	—	100%	—	100%
寧波群志光電有限公司	—	—	—	100%	—	100%
寧波群輝光電有限公司	—	—	—	100%	—	100%
睿生光電股份有限公司	20,000,000	100%	—	100%	20,000,000	100%

註 : 係公司採權益法之長期投資。

66 -

肆、募資情形

一、公司資本及股份發行情形

一 ( ) 股本來源

1. 股份種類

110 年 4 月 26 日單位：股

股份種類	核定股本	核定股本	核定股本	核定股本	核定股本
	流通在外股份			未發行股份	合計
	已上市	未上市	合計
記名式普通股	10,470,901,683	－	10,470,901,683	1,529,098,317	12,000,000,000

2. 股本形成經過

單位：仟股；新台幣仟元

						單位：仟股；新台幣仟元	單位：仟股；新台幣仟元	單位：仟股；新台幣仟元
年月	發行價格 (元)	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	生效(核准) 日期、文號
92.01	-	120,000	1,200,000	35,000	350,000	發起設立	無	92.01.14園商字第0920001669號
92.05	10	120,000	1,200,000	100,000	1,000,000	現金增資65,000仟股	無	92.05.30園商字第0920013164號
92.10	10	1,000,000	10,000,000	300,000	3,000,000	現金增資200,000仟股	無	92.11.07園商字第0920030835號
93.04	10	1,000,000	10,000,000	900,000	9,000,000	現金增資600,000仟股	無	93.05.24園商字第0930013914號
93.09	12	2,500,000	25,000,000	1,500,000	15,000,000	現金增資600,000仟股	無	93.10.26園商字第9300030355號
94.06	14	2,500,000	25,000,000	2,100,000	21,000,000	現金增資600,000仟股	無	94.07.22園商字第0940019992號
95.01	-	2,500,000	25,000,000	2,106,624	21,066,240	員工執行認股權憑證發行新股6,624仟股	無	95.02.13園商字第0950002674號
95.04	-	2,500,000	25,000,000	2,111,856	21,118,560	員工執行認股權憑證發行新股5,232仟股	無	95.05.09園商字第0950011150號
95.09	-	2,500,000	25,000,000	2,112,129	21,121,290	員工執行認股權憑證發行新股273仟股	無	95.10.16園商字第0950026853號
95.10	41	3,300,000	33,000,000	2,312,129	23,121,290	現金增資200,000仟股	無	95.12.04園商字第0950032417號
96.01	-	3,300,000	33,000,000	2,326,056	23,260,560	員工執行認股權憑證發行新股13,927仟股	無	96.02.09園商字第0960003715號
96.03	-	3,300,000	33,000,000	2,331,706	23,317,062	合併增資5,650仟股	無	96.05.30園商字第0960014540號
96.04	-	3,300,000	33,000,000	2,331,761	23,317,612	員工執行認股權憑證發行新股55仟股	無	96.05.31園商字第0960014605號
96.08	-	3,300,000	33,000,000	2,340,765	23,407,652	員工執行認股權憑證發行新股9,004仟股	無	96.08.30園商字第0960023196號
96.09	-	3,300,000	33,000,000	2,442,155	24,421,550	盈餘轉增資101,390仟股	無	96.09.19園商字第0960025459號
96.10	-	3,300,000	33,000,000	2,442,372	24,423,720	員工執行認股權憑證發行新股217仟股	無	96.10.29園商字第0960029080號
96.11	146	3,300,000	33,000,000	2,742,372	27,423,720	現金增資300,000仟股參與海外存託憑證發行	無	96.12.10園商字第0960033616號
97.02	-	3,300,000	33,000,000	2,751,026	27,510,260	員工執行認股權憑證發行新股8,654仟股	無	97.02.12園商字第0970003364號
97.05	-	3,300,000	33,000,000	2,757,583	27,575,830	員工執行認股權憑證發行新股6,557仟股	無	97.05.14園商字第0970012623號
97.08	-	3,300,000	33,000,000	2,770,270	27,702,700	員工執行認股權憑證發行新股12,687仟股	無	97.08.21園商字第0970023231號
97.09	-	4,500,000	45,000,000	3,112,297	31,122,970	盈餘轉增資342,027仟股	無	97.09.09園商字第0970025445 號

67 -

年月	發行價格 (元)	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	生效(核准) 日期、文號
97.11	-	4,500,000	45,000,000	3,113,147	31,131,470	員工執行認股權憑證發行新股850仟股	無	97.11.18園商字第0970032346號
98.03	-	4,500,000	45,000,000	3,123,695	32,236,950	員工執行認股權憑證發行新股10,548仟股	無	98.03.02園商字第0980005613號
98.05	-	4,500,000	45,000,000	3,128,546	31,285,460	員工執行認股權憑證發行新股4,851仟股	無	98.05.18園商字第0980013470號
98.07	-	4,500,000	45,000,000	3,138,537	31,385,370	員工執行認股權憑證發行新股9,991仟股	無	98.07.23園商字第0980020313號
98.09	-	4,500,000	45,000,000	3,243,122	32,431,222	盈餘轉增資104,585仟股	無	98.09.07園商字第0980024824號
98.11	-	4,500,000	45,000,000	3,244,596	32,445,960	員工執行認股權憑證發行新股1,474仟股	無	98.11.19園商字第0980032198號
99.02	-	4,500,000	45,000,000	3,254,841	32,548,410	員工執行認股權憑證發行新股10,245仟股	無	99.02.12園商字第0990004357號
99.03	-	10,500,000	105,000,000	8,032,930	80,329,300	合併增資普通股4,778,089 仟股私募特別股731,707仟股	無	99.03.30園商字第0990008717號
99.04	-	10,500,000	105,000,000	8,040,837	80,408,370	員工執行認股權憑證發行新股7,907仟股	無	99.04.29園商字第0990011506號
99.08	-	10,500,000	105,000,000	8,043,497	80,434,970	員工執行認股權憑證發行新股2,660仟股	無	99.08.26園商字第0990025097號
99.11	-	10,500,000	105,000,000	7,311,789	73,117,890	私募特別股減資731,707仟股	無	99.11.11園商字第0990033742號
100. 01	-	10,500,000	105,000,000	7,311,809	73,118,090	員工執行認股權憑證發行新股20仟股	無	100.01.03園商字第1000000178號
100. 03	-	10,500,000	105,000,000	7,312,674	73,126,740	員工執行認股權憑證發行新股865仟股	無	100.03.25園商字第1000007874號
100.05	-	10,500,000	105,000,000	7,312,804	73,128,040	員工執行認股權憑證發行新股130仟股	無	100.05.04園商字第1000012352號
100.07	-	10,500,000	105,000,000	7,312,904	73,129,040	員工執行認股權憑證發行新股100仟股	無	100.07.26園商字第1000021596號
100.11	-	10,500,000	105,000,000	7,312,970	73,129,708	員工執行認股權憑證發行新股66仟股	無	100.11.28園商字第1000035175號
101.10	9	10,500,000	105,000,000	7,912,970	79,129,700	現金增資600,000仟股	無	101.10.15園商字第1010031831號
102.02	12.98	10,500,000	105,000,000	9,037,970	90,379,700	現金增資1,125,000仟股參與海外存託憑證發行	無	102.02.18園商字第1020005087號
102.02	5/-	10,500,000	105,000,000	9,100,272	91,002,720	限制員工權利新股有償發行31,151仟股限制員工權利新股無償發行31,151仟股	無	102.02.21園商字第1020005099號
102.04	5/-	10,500,000	105,000,000	9,101,960	91,019,600	限制員工權利新股有償發行844仟股限制員工權利新股無償發行844仟股	無	102.04.16園商字第1020010954號
102.08	-	10,500,000	105,000,000	9,101,670	91,016,700	限制員工權利新股減資 290仟股	無	102.08.23園商字第1020025484號
102.11	-	10,500,000	105,000,000	9,100,892	91,008,920	限制員工權利新股減資 778仟股	無	102.11.27園商字第1020036156號
102.12	5/-	10,500,000	105,000,000	9,109,428	91,094,280	限制員工權利新股有償發行4,268仟股限制員工權利新股無償發行4,268仟股	無	102.12.27園商字第1020040096號
103.04	-	10,500,000	105,000,000	9,106,457	91,064,570	限制員工權利新股減資 2,970仟股	無	103.04.10竹商字第1030009955號
103.09	12.5	10,500,000	105,000,000	9,956,457	99,564,570	現金增資850,000仟股	無	103.09.05竹商字第1030026932號
103.09	-	10,500,000	105,000,000	9,955,407	99,554,070	限制員工權利新股減資 1,049仟股	無	103.09.05竹商字第1030026932號
103.11	-	10,500,000	105,000,000	9,954,536	99,545,360	限制員工權利新股減資 871仟股	無	103.11.19竹商字第1030033761號
104.03	-	10,500,000	105,000,000	9,954,224	99,542,240	限制員工權利新股減資 312 仟股	無	104.03.17竹商字第1040007082 號

68 -

年月	發行價格 (元)	核定股本	核定股本	實收股本	實收股本	備註	備註	備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	生效(核准) 日期、文號
104.05	-	10,500,000	105,000,000	9,953,797	99,537,970	限制員工權利新股減資 417仟股	無	104.05.20竹商字第1040013755號
104.08	-	10,500,000	105,000,000	9,953,583	99,535,830	限制員工權利新股減資 214仟股	無	104.08.19竹商字第1040023797號
104.11	-	10,500,000	105,000,000	9,953,237	99,532,370	限制員工權利新股減資 345仟股	無	104.11.18竹商字第1040033254號
105.02	-	10,500,000	105,000,000	9,952,682	99,526,820	限制員工權利新股減資 556仟股	無	105.02.26竹商字第1050004985號
105.05	-	10,500,000	105,000,000	9,952,351	99,523,510	限制員工權利新股減資 330仟股	無	105.05.23竹商字第1050013777號
105.08	-	10,500,000	105,000,000	9,952,210	99,522,100	限制員工權利新股減資 141仟股	無	105.08.16竹商字第1050022641號
105.11	-	10,500,000	105,000,000	9,952,149	99,521,490	限制員工權利新股減資 62仟股	無	105.11.15竹商字第1050031553號
106.03	-	10,500,000	105,000,000	9,952,078	99,520,780	限制員工權利新股減資 70仟股	無	106.03.03竹商字第1060005404號
106.05	-	10,500,000	105,000,000	9,952,072	99,520,720	限制員工權利新股減資 6仟股	無	106.05.26竹商字第1060014186號
108.11	-	10,500,000	105,000,000	9,711,072	97,110,720	庫藏股註銷241,000 仟股	無	108.11.19竹商字第1080033144號
110.03	-	12,000,000	120,000,000	9,940,433	99,404,330	海外可轉換公司債轉換 229,361 仟股	無	110.03.08竹商字第1100005722 號

3. 總括申報制度關資訊：無。

( 二 ) 股東結構

110 年 4 月 26 日

					1	10 年4 月26日
股東結構數量	政府機構	金融機構	其他法人	個人	外國機構及外國人	合計
人數(人)	10	125	599	448,061	1,245	450,040
持有股數(股)	593,116,049	619,062,912	1,555,075,561	4,478,226,982	3,225,420,179	10,470,901,683
持股比例(%)	5.66%	5.91 %	14.85 %	42.78 %	30.80 %	100.00%

( 三 ) 股權分散情形

每股面額 10 元； 110 年 4 月 26 日

		每股面額10	元；110 年4 月26日
持股分級	股東人數	持有股數	持股比例
1至 999	76,901	22,929,055	0.22%
1,000 至 5,000	259,729	581,937,642	5.56%
5,001 至10,000	53,375	433,109,519	4.14%
10,001 至15,000	16,335	207,731,194	1.98%
15,001 至20,000	12,681	238,580,963	2.28%
20,001 至 30,000	10,320	266,735,335	2.55%
30,001 至 50,000	8,607	352,702,848	3.37%
50,001 至100,000	6,322	467,265,400	4.46%
100,001 至200,000	2,876	413,830,488	3.95%
200,001 至400,000	1,295	367,869,157	3.51%
400,001 至 600,000	421	207,577,878	1.98%
600,001 至 800,000	242	169,178,563	1.62%
800,001 至1,000,000	153	141,654,276	1.35%
1,000,001 以上	783	6,599,799,365	63.03%
合計	450,040	10,470,901,683	100.00%

69 -

( 四 ) 主要股東名單：持有股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東名稱、持股數額及比例

110 年 4 月 26 日

		110 年4 月26 日
主要股東名稱	持有股數	持股比例
新制勞工退休基金	302,365,625	2.89%
奇美實業股份有限公司	270,929,561	2.59%
鴻揚創業投資股份有限公司	176,311,219	1.68%
鴻海精密工業股份有限公司	147,965,363	1.41%
郭台銘	138,536,000	1.32%
鴻準精密工業股份有限公司	127,556,349	1.22%
華準投資股份有限公司	121,036,800	1.16%
舊制勞工退休基金	119,411,624	1.14%
花旗（台灣）商業銀行受託保管瑞銀歐洲ＳＥ投資專戶	119,000,240	1.14%
美商摩根大通銀行台北分行受託保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場股票指數基金投資專戶	118,813,372	1.14%

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

單位：新台幣元、仟股

年度項目	年度項目	年度項目	108年	109年	當年度截至 110年3月31日
每股市價	最高		10.60	15.95	21.95
	最低		5.76	4.85	12.45
	平均		8.19	8.66	15.97
每股淨值	分配前		24.08	23.88	25.21

	分配後		23.98	(註)	－
每股盈餘	加權平均股數（仟股）		9,857,385	9,664,728	10,041,744
	每股盈餘（元）		(1.77)	0.17	1.15
每股股利	現金股利		0.1	0.4(註)	不適用
	無償配股	盈餘配股	－	－	－
		資本公積配股	－	－	－
	累積未付股利		－	－	－
投資報酬分析	本益比		不適用	50.94	13.89
	本利比		不適用	21.65	不適用
	現金股利殖利率		不適用	4.62%	不適用

註 : 本公司 109 年度之盈餘分派案，業經董事會通過惟尚未經股東會決議通過。

70 -

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1. 公司章程所訂之股利政策：

本公司年度決算純益，應先彌補虧損，次提列百分之十為法定盈餘公積 ( 但法定盈餘公積，已達資本總額時，不在此限 ) ，並依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後，分派特別股股息，其餘加計以前未分派盈餘由董事會擬具盈餘分派議案交付股東會決議。

本公司前期累積之帳列其他權益減項淨額，應自前期未分配盈餘提列相同數額之特別盈餘公積，如有不足時，再自當期稅後淨利加計當期稅後淨利以外項目計入當期未分配盈餘之數額提列。

本公司視未來之長期財務規劃、投資環境、產業競爭狀況、資本支出預算、資金需求及保障股東權益，股利發放應不低於當年度可分配盈餘百分之二十，惟當年度可分配盈餘低於實收資本額百分之二時，可決議全數轉入保留盈餘不予分配。盈餘之分派以現金股利為優先，亦得以股票股利之方式分派，現金股利之分派以不低於百分之五十為原則。前項股利分派比率得依財務、業務及經營面等因素考量調整之。

2. 本次股東會擬議股利配發之情形：

本公司於民國 110 年 5 月 11 日董事會通過擬議配發股東現金股利新台幣 3,141,270,505 元（每股新台幣 0.3 元），依公司法第 241 條，將超過票面金額發行股票所得溢額之資本公積新台幣 1,047,090,168 元，按分配基準日股東名簿記載之股東及其持有股份，每股配發現金新台幣 0.1 元，合計每股配發現金新台幣 0.4 元，惟尚待 110 年股東常會決議通過。

股利政策預期是否有重大變動：無此情形。

( 七 ) 本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：

本次股東會未擬議無償配股，故不適用。

( 八 ) 員工及董事酬勞

公司章程所載員工及董事酬勞之成數或範圍：

公司章程第 21 條：本公司依當年度未扣除分配員工酬勞及董事酬勞之稅前利益，分派員工酬勞不低於百分之五、董事酬勞不高於千分之一。但公司尚有累積虧損時，應予彌補。

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員工酬勞以股票或現金方式分派及董事酬勞以現金方式分派時，應由審計委員會以董事二分之ㄧ決議通過並提董事會以董事三分之二以上之出席及出席董事過半數同意之決議行之，並報告股東會。

前項員工酬勞發給股票或現金之對象，包括符合一定條件之從屬公司員工，相關辦法授權董事會制定之。 2. 本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

本公司以當年度獲利 ( 即稅前利益扣除分派員工及董事酬勞前之利益 ) 扣除累計虧損為基礎，按一定成數估列員工及董事酬勞，並列報為營業成本或營業費用，其中員工酬勞以股票發放之計算基礎係依據董事會決議前一日之普通股收盤價且不再考量除權除息。若次年度通過發布財務報告日後有變動，則依會計估計變動處理，並將該變動之影響認列為次年度損益。

董事會通過分派酬勞情形：
(1) 以現金或股票分派之員工及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：本公司於民國 110 年 2 月 4 日董事會決議通過以現金分派員
工酬勞新台幣139,348,956元及董事酬勞新臺幣2,143,830元。

上述員工酬勞及董事酬勞金額與 109 年度估列費用金額無差異。

(2) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：

本公司本年度並無配發員工股票酬勞，故不適用。

前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

本公司 109 年度無配發員工及董事酬勞之情形。

( 九 ) 公司買回本公司股份情形：本公司最近年度及截至年報刊印日止，無買回本公司股份情形。
72 -

二、公司債辦理情形：

一 ( ) 公司債辦理情形：

公司債種類	108年第一次海外無擔保可轉換公司債
發行（辦理）日期	109/01/22
面額	美金貳拾萬元或其整倍數
發行及交易地點	新加坡證券交易所
發行價格	按面額100%發行
總額	美金300,000,000
利率	票面利率：0%
期限	五年期；到期日：114/01/22
保證機構	無
受託人	紐約銀行
承銷機構	UBS AG Hong Kong Branch Credit Suisse(HongKong)Limited
簽證律師	國際通商法律事務所蕭宇傑律師
簽證會計師	資誠聯合會計事務所吳漢期會計師
償還方法	除本債券已贖回、購回並經註銷或債券持有人行使轉換權利情況外，本債券於到期日，本公司將依本債券面額，將本債券全數償還。
未償還本金	美金31,000,000
贖回或提前清償之條款	(一)在發行屆滿三年之翌日至到期日前，如發行公司普通股在台灣證券交易所之收盤價格(以當時匯率換算為美元)連續二十個交易日(如遇除權或除息者，於除權或除息交易日至除權或除權基準日之間，採用之收盤價格，應先設算為除權或除息前之價格)達提前贖回金額(定義於後)乘以當時轉換價格(以固定匯率(定義如下)換算為美元)再除以面額後所得之總數130%時，發行公司得以面額加計年利率0.0%之收益率(下稱「提前贖回金額」)將本公司債全部或部分贖回； (二)超過百分之九十之本公司債已被贖回、購回並經註銷或經債券持有人行使轉換權利時，發行公司得以提前贖回金額將尚流通在外之本公司債全部而非部分贖回；及 (三)當中華民國稅務法令變更，致使發行公司於發行日後因本公司債而稅賦負擔增加或必須支付額外之利息費用或增加成本時，發行公司得以提前贖回金額將本公司債全部而非部分贖回。本公司債持有人得選擇不由發行公司提前贖回其持有之本公司債，但做此選擇之本公司債持有人即不得享有任何額外之金額或額外稅賦之補償。
限制條款	無

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信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果	信用評等機構名稱、評等日期、公司債評等結果	無
附其他權利	截至年報刊印日止已轉換普通股之金額	美金269,000,000
	發行及轉換辦法	詳公開資訊觀測站-各項專區-債信專區
發行及轉換發行條件對股權可能稀釋情形及對現有股東權益影響		如本債券全數轉換，對原股東股權之最大稀釋比率約 10.35%，尚無重大稀釋致影響股東權益之情事，在財務結構上，將可提高自有資金、降低負債比例，並強化財務結構，對本公司未來營運與發展將更有助益。
交換標的委託保管機構名稱		無

( 二 ) 轉換公司債資料：

公司	債種類	108年第一次海外無擔保可轉換公司債	108年第一次海外無擔保可轉換公司債
項目	年度	109年	當年度截至 110年4月30日
轉換公司債市價	最高	US$149.30	US$307.75
	最低	US$80.00	US$129.00
	平均	US$99.58	US$174.82
轉換	價格	NT$10.59/股
發行（辦理）日期及發行時轉換價格		發行日期：109/01/22 發行時轉換價格：NT$10.72/股
履行轉換義務方式		發行新股

( 三 ) 交換公司債資料：無此情形。

( 四 ) 總括申報發行公司債資料：無此情形。

( 五 ) 附認股權公司債資料：無此情形。

三、特別股辦理情形：

一 ( ) 特別股辦理情形：無此情形。

( 二 ) 附認股權特別股資料：無此情形。

四、海外存託憑證辦理情形：無此情形。

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五、員工認股權憑證辦理情形：無此情形。

六、限制員工權利新股辦理情形：無此情形。
七、併購辦理或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無此情形。

八、資金運用計劃執行情形：

本公司並無發行尚未完成或最近三年內已完成且計畫效益尚未顯
現之情形。
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伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 所營業務之主要內容

本公司合併營收主要來源為 TFT-LCD 平面顯示器，主要商品為大尺寸 ( 大於 9 吋 ) 與中小尺寸 (9 吋以下 ) 與延伸技術之薄膜電晶體液晶顯示器 (“TFT-LCD”) 相關產品，大尺寸產品應用於液晶電視、公共看板、桌上型監視器、筆記型電腦與工業控制等；中小尺寸則為平板電腦、可攜式影音播放器、車載、航空船舶、智能家居及手機、穿戴裝置等應用，也可選擇性搭配各類型觸控面板；另針對特殊使用需求，也提供應用於醫療、軍用、教育與電子紙應用之產品。業務範圍遍及全球，面板尺寸完整涵蓋，是全方位液晶顯示器提供者。

2.109 年度各項業務之合併營業比重

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
產品	營業收入	營業比重
TFT-LCD	269,911,051	100%
合計	269,911,051	100%

3. 目前之商品 ( 服務 ) 項目

本公司主要產品為 TFT-LCD 液晶面板、觸控模組及電視整機代工，產品線橫跨各大中小尺寸面板應用，主要為液晶電視、公共看板、桌上型監視器、筆記型電腦、平板電腦、手機、可攜式影音播放器、穿戴裝置、車用顯示器、醫療、 X-Ray 、工業、航空及教育用產品等顯示器面板及觸控模組。整機代工則以液晶電視為主軸，協助電視品牌商代工整機製造，實現本公司從面板走向整機的願景。

4. 計畫開發之新商品 ( 服務 )

本公司計畫開發之新商品從平面顯示器出發並著以高技術延伸之相關產品，於大尺寸應用上，持續往放大尺寸、高解析、高色飽、高對比、窄邊框、高刷新率、低藍光、與省電等方向精進；中小尺寸則以高畫素、異形切割並整合觸控技術面板之產品應用開發。本公司也持續投入智慧家庭運用、電子標籤、穿戴裝置等消費電子產品開發，並跨及大型公共顯示器、新世代車用顯

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示器、醫療用顯示器、 X-Ray 與液晶天線等特殊應用領域。 ( 二 ) 產業概況

1. 產業之現況與發展

、、由於優異的產品特性具競爭力的成本不斷差異化並精進的產品， TFT-LCD 已成為各項顯示器的主流，隨著尺寸與應用範圍的擴大，使得面板需求面積逐年上升，近年來陸廠挾著中國政府的大量補貼而不斷擴增產能，根據 Omdia 的資料顯示，自 106 年時於中國地區生產的 TFT-LCD 產能已超越韓國與台灣，且持續爬升至 111 年後放緩。

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資料來源 : Omdia Research

隨著陸廠產能不斷增進，面板業隨即進入價格競爭的態勢，使得面板價格自 2018 年起不斷下跌，讓韓廠無力負荷虧損，自 2019 年起逐漸減產並計畫退出 LCD 市場，因此於 2019 年末，整體產業供需已呈現趨於緊縮的態勢。 2020 年因應疫情讓許多國家採取居家辦公、遠端教育、緊急封城等措施，使顯示器需求大幅成長，供不應求的態勢也使面板價格強力反彈， Covid-19 帶動消費者使用習慣的改變，使常態終端需求量往上拉抬，將帶動面板業邁向健康的循環。

在產能擴增逐漸放緩後，持續伴隨著尺寸放大與應用擴展等趨勢，未來面板產業供需將長期呈現平衡偏緊縮的態勢。本公司本著永續發展的精神，持續精進技術與推動數位轉型，以保持在產業領先的地位。

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2. 產業上、中、下游之關聯性

本公司為涵蓋上游 TFT-LCD 面板生產及下游系統組裝的整合元件廠商，茲將本公司所屬產業上、中、下游之關聯性圖示如下：

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玻璃基板光罩 ITO 導電玻璃
液晶
上
游偏光膜驅動 IC PCB 背光模組
彩色濾光片
LCD 面板
群
創
中光
LCM 模組
游電
產
品
LCD TV LCD 監視器筆記型電腦平板、手機其他消費性產品
下
游
消費者
----- End of picture text -----

資料來源：整理自工研院材料所

3. 產品之發展趨勢

TFT-LCD 具備低耗電率、體積小、重量輕、低幅射等特色，且在陸、韓及我國廠商多年來的積極投入與研發中，生產技術產品發展更趨於成熟與多元，目前已廣泛地應用在各種顯示裝置及其相關衍生技術的相關產品；其中平面電視、桌上型顯示器、筆記型電腦與平板電腦依然為 TFT-LCD 最廣泛之應用，茲將上述各種產品的未來發展趨勢分述如下：

(1) 行動電腦 ( 筆記型電腦 & 平板電腦 )

行動電腦在平價化且運算效能提升促使其銷售快速成長

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後，近年來市場已漸趨於飽和與穩定，因此品牌與面板廠商著手開發差異化產品，以此帶動消費意願，廠商持續針對不同需求的使用者，設計考量對商務、移動性、文書處理、教育市場、專業型 ( 電競、設計工作者 ) 及影音效能等需求來進行市場區隔。搭載的 LCD 面板以尺寸、解析度、廣視角與色飽和等規格上的差異來層別。

行動電腦中尺寸較小的為平板電腦 (Tablet) ，主要市場為個人化行動裝置、工作配戴及影音娛樂需求較為關注的消費者，強調體積小、續航力強、輕薄易攜帶等特點，持續朝往高顯示畫質、輕薄、高屏佔比、低耗能並搭載廣視角的顯示面板需求發展。

近年來高階平板電腦除了不斷提升運算能力及軟體功能的完整性，並強調多工作業及穩定度，因此以大尺寸結合高階析度、窄邊框、廣視角、高色飽和並搭配觸控筆以提升生產力的產品紛紛推出，藉此拉動對高階平板電腦面板的需求。

對於許多電腦使用者而言，高穩定性、高處理效能、高儲存容量與使用鍵盤作為輸入裝置，使傳統筆記型電腦仍具有穩定的市場。面對平板電腦的興起，個人電腦廠商在筆記型電腦的設計上積極導入新的使用概念，例如可隨時切換平板及筆記本電腦兩種使用模式的可拆式筆電，與高效能、高刷新率、反應速度快與高色飽和的電競筆記型電腦，另有針對注重商業機密的防窺筆記型電腦，也有可展開摺疊 360 度角的筆記型電腦，更有主螢幕與觸控盤螢幕的雙螢幕筆記型電腦等新產品推出，以驅動不同市場的成長。

針對低階教育與商務市場，筆記型電腦的主流規格，以輕薄、低耗能及觸控機能為主要訴求，尺寸則以 11.6 吋主打教育市場，而商務以 13.3 吋與 14 吋為主。若為中高階商務市場與主流的消費市場，產品則以 13.3 吋至 16 吋的產品為主流，搭配 FHD 解析度與廣視角，並以窄邊框設計縮小整機體積以方便、攜帶為趨勢。至於強調功能性如設計創作電競需求等的高端市場，則配備較大的 15 吋至 17 吋以上並搭配高刷新率、反應速度快、高色域與 QHD 以上解析度面板以區隔市場需求。

在面板的規格上，因配合輕薄時尚的設計風潮，薄化與窄邊框的設計已成為筆記型電腦面板之必備要點。長寬比例 16:9 現今仍為最大量主流產品，而 IPS 廣視角滲透率逐年攀升，至今已有超過二分之一產品具備廣視角規格，窄邊框則為成長最快速的趨勢，近年將成為筆記型電腦面板的標準規

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格，另有長寬比例 16:10 或 3:2 差異化設計的筆記型電腦面板，主要為高階機種的規格設計。此外主攻電競市場的高刷新率筆記型電腦面板，目前規格以 120Hz 與 144Hz 為主流，未來將朝向 240Hz 或 360Hz 並搭配 HDR1000 以上為高階機種發展，另有針對保護商業機密所開發的 Privacy 面板，也是高階機種所層別之市場；筆記型電腦一直以來對續航力的要求，持續降低面板功耗也成發展要點之一，而未來更有以 mini LED 為背板以提高解析度與加強對比之訴求。筆記型電腦面板為技術成分較高之應用，未來規格將更趨於多元以層別不同市場需求，並驅動消費者之換機意願。

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資料來源 : Omdia Research

(2) 液晶監視器

液晶監視器主要搭配桌上型電腦使用，主要區分為辦公文書使用及個人影音娛樂兩個主流市場。辦公文書用途的液晶監視器一般由品牌廠商搭配主機銷售，產品規格較簡單、成本適中，尺寸偏小與以符合企業及政府機關的預算需求。在個人影音娛樂型的產品上，因消費者著重於影音用途，近期尺寸呈現趨大化，配備廣視角與無邊框技術的產品也已成為標準規格，同時消費者對高畫質產品需求的上升，預期 QHD 和 UHD 高解析度的產品市場將持續放大，逐步成為高階市場的主流。

在尺寸方面，因生產效率及產品設計架構的效率提升， TFT-LCD 產品售價下降，促進市場需求往較大尺寸移轉。辦公文書使用型已逐步由 18.5 吋、 19.5 吋、 21.5 吋機種轉往 23.8 吋，個人影音娛樂產品的平均尺寸亦逐步放大， 23.8 吋、 27 吋、 32 吋與 34 吋的比重明顯提升，而大尺寸桌上型監視器搭

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配曲面規格也逐漸成為流行之一。此外長寬比例為 21:9 與 32:9 等超寬型螢幕，搭配曲面設計以雙視窗多工處理，在商用市場可提高生產力，於消費性市場則提升視覺視窗享受，推動高階市場往大型化發展。

除了標準的液晶監視器，整合桌上型電腦主機與監視器整合一體化設計的 AIO 個人電腦 (All–In-One) ，由於兼具功能性及不佔空間等優勢，獲得消費者青睞；另隨著 Windows 10 作業系統的滲透率逐步拉升，搭配觸控功能的 All-In-One 產品和支援觸控功能的配件設計，更增添娛樂性和應用功能，為液晶監視器市場增添新風貌。

近年來隨著數位遊戲市場崛起，電競賽事已正式成為國際運動賽事之一，相較於成熟的桌上型螢幕產品，遊戲玩家更換週期平均僅有 2-3 年，且電競螢幕規格與價格皆高於一般需求產品，使各家電腦品牌積極佈局。目前電競螢幕規格為 27 吋以上，並搭配曲面與 144Hz 的刷新率為主流，未來更朝向 240Hz 或 360Hz 以上發展。此外針對長時間使用電腦的族群，也研發出低藍光護眼功能，以防止藍光對使用者眼睛的傷、、害，而未來的新興規格也著手開發以 mini LED Privacy Megazone 等技術來層別市場需求。

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資料來源 : Omdia Research

(3) 液晶電視

、近年隨著各家廠商陸續開出 G8.5 G10.5 以上的大世代產能，搭配各項生產技術的進步，液晶電視因而快速普及，成為消費者新購電視的首要選擇，也同時刺激替代傳統電視的換機需求。

在產品普及化後，液晶電視的市場也逐步升溫。本公司

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、、、、、、也提供差異化大尺寸機種 ( 尤其 50 58 65 75 85 100 120 吋 ) ，並致力於提升產品各項規格技術而大幅提升面板的附加價值，以取得品牌客戶認同，有效的區隔市場及提高大尺寸的市場佔有率，同時提供整機代工的服務，使面板製造到整機組裝一氣呵成，提供一站式整體服務。

隨著各項行動顯示裝置逐漸往高解析度的趨勢，為滿足消費者對高畫質電視的需求。 106 年下半年陸續推出 4K2K 超高解析度的產品，為業界最快量產及最高市占率的領導廠商。本公司更領先業界推展超高解析度 8K4K （ 7680x 4320 ）搭配高色飽和度 (NTSC >100 ％ ) 面板， 109 年已推廣至客戶，並預計於 110 年持續搶攻市場。在技術方面，本公司於 107 年在 4K2K 液晶電視模組提出 Mega-Zone 以雙面板實現像素等級的區域調光控制，提升暗態顯示畫質，深沉黑色表現提高畫面可視性。隨著 8K 高畫質傳輸協定、 5G 訊號傳輸標準、高效率視訊編碼和多媒體傳輸介面規格制定，預估 8K4K 影像規格在 110 年始的滲透率將持續升高。各廠商陸續推出 8K4K 等級攝影裝備，並配合影音媒體於 8K 影片的推出與節目開播，後續 8K4K 儼然已成為大尺寸電視的必備規格，並配合 5G 的新傳輸規格，將締造 8K+5G 的未來生活圈。

在面板外觀設計上，本公司提供超窄邊框 (<5mm) 及超薄設計 ( 厚度 <4mm) 在 40 吋以上大尺寸系列展開，結合外觀件烤漆設計使客戶能快速導入並量產，並使終端消費者除了享受真實的 4K 影像感受外，亦達到提供消費者真正高質感的優異視覺及感官享受。本公司以不斷創新設計提供了客戶及消費者全面性高競爭性 TV 面板，並持續引領市場潮流及成為業界領導廠商。

本公司對於電視產品不斷推陳出新、精益求精，近年運、用 Kirameki 、裸眼 3D VRR(60Hz~240Hz) 等技術開發新機種，也利用 AM miniLED 製作成 rollable TV 等，皆為業界領先。本公司本著不斷創新與數位轉型的精神，於電視面板業界中求新求變，創造永續發展的期許。

(4) 中小尺寸面板

自從面板廠商開始以 G6 以上世代線量產手機用面板，中小尺寸面板的產業競爭不止於價格競爭，更高解析度、更高畫質面板和全螢幕、客製化外觀設計的市場需求，使中小尺、寸面板廠商必須在產品技術規格與與其他應用整合上力求精進。除了廣視角技術已成為手機面板的標準規格外，，隨

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著手機螢幕不斷趨大化，各家廠商也持續推出高解析度的產品，並進一步推動更輕薄、極窄邊框且更省電的產品規格，同時以內嵌式整合觸控技術，優化產品競爭力，提供客戶高性能、極輕薄、觸控與液晶模組一體整合性服務，強化產品設計彈性和即時進入市場 (Time-to-Market) 的優勢。隨著手機全面屏快速滲透，本公司亦快速調整產線與規格，大量開發與生產具有競爭力的全面屏產品搶攻市場，加以異形切割、並整合觸控技術，推出多點觸控觸覺反饋與水下觸控等先、進技術，持續精進手機面板應用。除此之外也不斷往遊戲機穿戴型裝置與智慧生活家居等應用擴展，開發出超高畫素智慧手錶面板、 VR 眼鏡、智慧鏡面等產品，目前也積極投入 Mini-LED 和可撓式面板等次世代面板技術的研發，在價格競爭外開發出更具利基的高附加價值產品，期許以技術拉大與競爭對手的差距，在產業中達永續經營的目的。

4. 市場競爭情形

隨著陸廠的整合購併與韓廠逐漸退出 TFT-LCD 的市場，我國廠商靠著領先的技術、完善的供應鏈整合及高度生產效率，大尺寸出貨面積的市佔率保持平穩至 22%~25% 左右，其主要的生產廠商為群創光電、友達光電等。日本廠商過去幾年因生產成本較高、新廠投資計畫減少與關廠等因素下，全球市佔率逐漸降低，轉往高階行動顯示、車用顯示面板及超大電視的利基市場。

陸廠由於政府的高科技政策、廣大內需市場的支持、中央及地方政府高額補助等，促使大陸面板廠商大舉投入，近年京東方 (BOE) 、華星光電 (ChinaStar) 、惠科 (HKC) 、彩虹光電 (CHOT) 、和中電集團 (CEC) 等挾帶政府資源大舉跨入 G8.5 G8.6 與 G10.5 等大世代的生產行列，使面板產業競爭趨於白熱化，也因此於使許多營業績效較差的面板廠計畫進行整併，而陸廠大世代產能尚持續擴大中，預估於 111 年後將放緩。 108 年產業競爭加劇，導致南韓廠商逐步退出 TFT-LCD 生產，目前投入 TFT-LCD 的國家中，依產出面積依次為中國、台灣、南韓以及日本。

( 三 ) 技術及研發概況

1. 技術層次及研究發展

本公司的顯示技術開發持續以協助客戶增加產品競爭力、符合市場需求、友善環境為主要訴求。開發方向包含環保材料、省電低功耗、大尺寸高畫素、高彩度表現、輕薄化、窄邊框、高動態表現、觸控、廣視角、曲面饒折、全方位的系統服務整合等開

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發上已獲顯著的成果。這些技術開發的成果也逐步應用在電視、桌上型監視器、筆記型電腦、平板電腦、手機、醫療用、工業用和車載顯示器產品上。另外，針對更進一步的觸控零件與面板整合的開發，先進的攜帶式裝置及穿戴式的應用，亦為本公司未來產品設計與開發之重點。

2. 研究發展情形

本公司持續努力，堅持投入相當的研發人力、資源及經費，不斷提升產品品質、新製程材料技術及新產品應用等相關研究開發。以下就此三方面說明本公司研究發展情形：

(1) 產品品質提升：

包括廣視角技術、高解析度技術、低能耗技術、輕薄化技術、高彩度技術、動態影像處理技術 (Frame Rate) 、高動態範圍 (dynamic range) 技術、窄邊框技術、曲面技術、新型觸控技術、軟性顯示製程技術等。

(2) 新製程材料技術：

、包括有氧化半導體 (Oxide) 技術、低溫多晶矽 (LTPS) Mini 、 LED Mirco LED 、內嵌式整合觸控技術、銅製程技術、 COA(Color Filter on Array) 、光配向技術、水平電場高穿透高對比負型液晶、光罩數降低等、車載適用廣溫顯示材料技術、曲面搭載觸控顯示之材料開發和製程技術。

(3) 新產品應用：

本公司開發的新技術已陸續量產並應用於諸多產品上，遍及一般手機及智慧型手機、相機、 MPD 、電子紙、平板電腦、筆記型電腦、桌上型監視器、 AIO 、電視、醫療、車載、航太船舶、工控、智能家居以及觸控面板等應用領域的產品，應用尺寸涵蓋由 1.36 吋至 120 吋的 TFT-LCD 產品。未來也會持續投入相關研發人力及經費，開發出更多尺寸別及應用別、更輕薄、更環保節能、更高效能之 TFT-LCD 顯示器產品，以期符合未來產品應用發展趨勢，滿足各種不同領域客戶之需求。

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3. 最近年度及截至年報刊印日止投入之合併研發費用

單位：新台幣仟元；％

		單位：新台幣仟元；％
項目	109年度	當年度截至
		110 年3 月31日
研究發展費	12,149,513	3,525,088
營業收入淨額	269,911,051	83,838,696
佔營收比例(%)	4.50%	4.20%

4. 開發成功之技術或產品

以下分別就各產品應用方面說明本公司開發成功之技術或產品：

(1) 液晶電視：

A. 大宗化產品以 23.6"/40"/50"/58"/65" 最佳切割利用率的尺寸，創造出市場差異性及並提升產品附加價值。
B. 推出 4K2K 超高清的高解析度電視顯示器，產品線佈局完整，產品尺寸別則由 40 吋至 120 吋，提供更高品質的電視影像與更佳的產品競爭力，帶動電視產業 4K 的快速發展。
C. 成功推出新尺寸 75"/85"/100"/120" 的電視顯示器，在大尺寸的應用上佈局更全面，創造比競爭者更具差異化的產品。
D. 開發顯示色彩鮮豔生動的高彩度技術，已量產色域提升至超過 130% sRGB 且不增加能耗機種，可提升顯示品質並顯著增加消費者感受大尺寸電視產品的附加價值。已成功開發高效率不含 Cd/Pb 等重金屬材料之更高彩度 BT.2020 90% 技術，可減少因調整色彩造成的影像失真問題，忠實呈現真實世界的所有影像。
E. 開發新動態畫質 (MEMC) 提升技術，明顯改善動態畫質並做到 IC 整合，提升產品動態畫面品質及整合性技術運用。
F. 成功開發薄型電視機種 (<4mm) 並有計畫性推出一系列 40 吋以上產品線，提供更美觀及具現代化設計的電視顯示器。
G. 開發 0.5mm 的薄玻璃於電視顯示器產品應用上，降低玻璃用量及成本。已全系列電視大尺寸導入並成功量產。
H. 成功開發窄邊框機種 ( 小於 5mm) ，提供客戶美觀及時尚的模組設計。
I. 開發 Inno Module 機種，結合窄邊框及前後外觀件，提供客戶高度競爭性的模組，可大幅減少組裝時間及成本，並有效節省客戶開發時間及成本。在 109 年持續往整機整合可直
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接提供終端產品滿足客戶一站式購足的需求。

J. 量產超高階產品 65"/75"8K4K (7680 x 4320) 全球最高解析電視面板，為展現下一世代超高解析度畫質，使畫面更加自然呈現，以使終端消費者享受大尺寸高解析度逼真畫質的電視面板產品。

(2) 液晶監視器：

A. 推出全系列廣視角 VA/AAS 搭載無邊框的桌上型監視器面、
板，並推出 28" 32"4K2K 監視器面板，具備高亮度、高對比、高色飽和度等規格，除提升產品品質與價值外，也提供了客戶高階監視器液晶面板最佳選擇。
B. 開發出多款全球新型觸控 Inno-touch 監視器及 AIO 個人電腦，透過結合觸控作為多功能的使用，可降低模組厚度以達到輕薄的特性，增加觸控功能性，進一步貼近終端消費者的需求。
、
C. 因應電競市場需求，發展高刷新率液晶顯示器，推出 27" 28" 及 31.5" 搭配 144Hz 以及 23.8" 搭配 240Hz 刷新率的面板，並提高液晶反應時間，提供客戶於遊戲時能有最佳視覺體驗。
D. 預計 110 年持續投入開發，預期推出 21.5 吋可調式防窺顯示、、、
器面板 27"IGZO 螢幕 34" 曲面螢幕 32"Mini LED 等差異化產品，以此高階產品保持本公司於桌上型顯示器的領先地位，並增加獲利以提高整體營收。

(3) 筆記型電腦：

A. 推出全系列輕薄型筆記型電腦面板，以 2.0mm 厚度展開於筆記型電腦尺寸 (11.6"/12.5"/13.3"/14"/14.5"/15.6"/16.1"/17.3") 、
上，並以差異化搭配 FHD AAS 廣視角、窄邊框、低耗能與高色域等規格，提供筆記型電腦全面性的解決方案。
B. 筆記型電腦面板的介面技術全面由 eDP 取代 LVDS ，除了可以銜接高解析度的影像趨勢，更可以達到節省空間以幫助系統的薄型設計，並具降低能耗的優點。
C. 開發 TOD 技術於筆記型電腦面板上，透過觸控整合除了可以達到更輕薄特性外，也可降低模組製程流程，簡化客戶新產品的複雜度。
、
D. 推出 14.5" 16" 搭配長寬比 16:10 規格，實現高屏佔比設計趨勢，同時也持續縮小邊框設計以擴增使用者視野。
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、、
E. 開發 15.6" 16.1" 17.3" 搭配 144Hz 與 15.6" 搭配 165Hz 的高速反應、低藍光、無色偏之電競專用面板，採用群創專利 LED 晶片設計，有效降低 70% 藍光能量，產品通過 TUV 德國萊茵低藍光認證，可舒緩眼睛疲勞感，讓長時間使用的電競玩家有更舒適的享受。
F. 開發 13.3" 與 14" Privacy 面板，在隱蔽性更好的效果下不影響面板亮度、色度等表現，獲得品牌廠高階商用筆電採用。
、
G. 110 年將持續投入開發，預估將推出更高階的 LTPS Oxide 、
Polar black Mini LED 等新產品，將筆記型面板推向更高的層次發展。
(4) 中小尺寸面板：
A. 開發解析度可達 400ppi 以上的高解析度智慧型手機用面板，製程成熟穩定具備高生產良率，成功建立產品區隔。
B. 開發邊框小於 0.45mm 的 LTPS QHD 和 a-si FHD 0.6mm 面板，降低面板模組大小，有效提高屏佔比，符合智慧型手機及平板使用者對於窄邊框的需求；成功開發全螢幕無邊框 6 吋廣色域觸控手機面板，精準控制膠框、切割精度和外觀玻璃設計，使模組面積極小化、超輕薄，以推升規格優勢極致化，增加可攜式行動裝置顯示器外觀設計自由度。
C. 成功導入低功耗產品設計，減少面板晶片降低能耗，同時導入高色飽和度、高穿透率彩色光阻，優化面板製程技術和材料，大幅提升面板效率，兼顧低耗能與生產成本，提升產品競爭力。
D. 全面推出 TOD(Touch On Display) 並開發 TID(Touch In Display) 等整合型觸控技術系列產品，兼具模組設計輕薄化及良好的光學表現，藉由液晶面板與觸控生產垂直整合，跨入輕薄、高效能的利基產品，也提供客戶完整且全方位的觸控整合服務。
E.DST 技術 (Deep Sensing Technology) 採用特殊電極設計，模擬 3D 多指多階按壓觸感，結合電容式觸控與電阻雙重優勢，高效率辨識度超越 2D 觸控。
F.UTID 技術 (Underwater Touch in Display) 解決水中觸控失效之問題，提升使用者更多場景之應用。
G. 預計民國 110 年將持續投入研發，並陸續推出曲面、快速反應之高刷新率電競與整合屏下指紋辨識等面板規格，使中
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小尺寸跨及更多消費型電子產品應用。

(5) 特殊應用

推出 21.3 吋至 30 吋 (AAS ； 5/6/10/14MegaPixel) 診斷與手術用醫療用液晶面板，具備高解析度、高亮度、高對比，採用 10bits 驅動新技術，及高效能 LED 背光模組，使畫面品質更臻完美，讓醫療人員能更準確、判斷病情。

大尺寸公共顯示器跨及 21" 至 100" 應用，呈現自然高色域，高亮度、高可靠度等兼顧室內外環境使用，也提供極窄邊框設計使 PID 可無縫拼接成不同場景所的大螢幕需求， 85”UHD 同時支援直立式顯示，可因應不同使用模式擺放，並首推橫幅式液晶螢幕 (bar type) 呈現多樣化尺寸，適合多樣化的使用環境。 107 年推出 100 吋 16K 高亮度量子點公共顯示器模組，取代傳統由四片 55 吋面板拼接方式，呈現大型電視牆的視覺效果，廣泛運用於大尺寸廣告看板。

( 四 ) 長、短期業務發展計畫

1. 短期計畫

電視：提升大尺寸 (82 吋以上 ) 、 8K 、 VRR 等高含金量產品的出貨量。
桌上型監視器：生產尺寸挪移至 23.8 吋主流規格，並持續提、
升大尺寸 (27 吋以上 ) QD/UD 的出貨量，提升 IPS 、無邊框、高刷新率 (Gaming) 出貨佔比，並量產 IPS Curve 、 Privacy 、四邊無邊框、 PM Mini LED 背板等新產品規格。
行動電腦：提升 IPS 、 HFR(Gaming) 與 TOD 面板的出貨量，持續降低面板能耗達更省電之表現，放大 Privacy 的出貨表現、、、、
發展 LTPS Oxide Polar black Mini LED 等高階規格產品。
手機：持續提升手機面板畫素與色彩表現，並整合 Touch 模組與縮窄邊框，並提高手機面板刷新與反應時間表現。
車載：加深車廠合作模式以提升車用整合模組出貨，擴大車用產能並持續往大尺寸滲透，並以標準化生產以降低車用面板成本。
特殊應用：提供全尺寸並開發更多生活場景應用，與政府、醫療院所或民間企業合作，以提供全方位的解決方案。

2. 長期發展

持續提升先進平面顯示器技術、強化製程能力與優化現有產
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能，使面板朝向更大尺寸 (120 吋以上 ) 、更高解析度 (16K) 、更輕薄、高廣色域、超高對比、極緻無邊框與低耗能等趨勢精進，對於新型顯示技術的興起，持續投入發展 Free-form 與曲面面板應用、 Polar Black 技術、屏下指紋辨識、裸眼 3D 技術等整合性應用，並持續以縮小主動式 Mini LED 間距為目標，致力發展於大尺寸 AM Mini LED 、 Rollable 面板等量產，終極朝向 Micro LED 邁進。

未來將更致力於跨領域延伸，以非顯示器 (Non-Display) 領域邁進，發展 X 光感測器、指紋辨識感測器、超表面液晶液晶天線 (Flat Panel Antenna) 與扇出型面板型封裝 (FOPLP) 等新型態事業，朝向 Panel Semiconductor 為目標邁進，期能早一步在全新的應用領域，進行最適化的策略佈局。也將更強調價值鏈整合與開發高度附加價值產品，兼顧產品價格及規格競爭力，提供客戶更多加值解決方案與服務。

二、市場及產銷概況

一 ( ) 市場分析

1. 主要商品之銷售地區

單位：新台幣仟元； %

			單位：新台幣仟元；%
	區域	109 年度銷售金額	百分比
	內銷	52,975,743	19.63%
外銷	中國	44,620,274	16.53%
	香港	88,286,363	32.71%
	歐洲	9,939,661	3.68%
	美國	31,387,034	11.63%
	其他	42,701,976	15.82%
	小計	216,935,308	80.37%
	合計	269,911,051	100.00%

2. 市場佔有率

根據 Omdia 調研機構的統計報告， 109 年全年度本公司大尺寸面板出貨面積市佔率為 11.6% ，為全球液晶面板第四大供應商。，依應用產品出貨數量區分，液晶螢幕面板全球市佔率為 12.7% 全球排名第四名；液晶電視面板全球市佔率為 15.4% ，全球排名第二名；筆記型電腦 ( 不含平板電腦 ) 全球市佔率 21.5% ，全球排，名第三名，中小尺寸主要市場，平板電腦面板全球市佔率 15.6% 全球排名第二名，車載 ( 不含導航 ) 用面板全球市佔率預估為

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10.4% ，全球排名第五名，智慧型手機面板出貨量，市佔率約 7.5% ，全球排名第四名。綜觀來看， 109 年狂熱的顯示器需求下，本公司在各產品的佈局規劃，使各應用產品面的市佔率仍可維持一定水平。

3. 市場未來之供需狀況與成長性

由於優異的產品特性、具競爭力的成本及高表現畫質， TFT-LCD 近年來仍為平面顯示器的主流，且隨著應用層面及滲透率的提升，未來的銷售量仍將持續成長。根據 Omdia 估計， 109 年全球大尺寸 (9 吋以上 )TFT-LCD 面板需求量將為 8.78 億片。

若分析幾個主要應用層面的市場規模，在液晶電視方面，隨著大世代產能續開出，為穩定價格以維持盈利的目的下，市場由量的成長轉為平均尺吋的放大， 109 年疫情影響下，歐美國家宅經濟發酵，使得終端需求強盛而供不應求， 109 年 LCD 液晶電視整機全球出貨量預估為 2.2 億台，平均尺寸維持成長約 1.6”~1.7" 的趨勢，隨著面板價格水漲船高，終端售價也醞釀漲價，預計漲價將影響到終端需求回穩， 110 年預估持平於 2.19 億台的規模；在液晶監視器方面，因為居家辦公與電競需求暢旺的情況下， 109 年液晶監視器整機 ( 韓 AIO) 出貨預估為 1.46 億台， 110 年預估持續成長至 1.48 億台，隨著使用者對大尺寸及高解析度產品需求的提升，高價值產品的滲透率將逐步提高；在行動電腦 ( 筆記型電腦和平板電腦 ) 方面， 110 年在居家辦公與遠端教學需求持續強勢下，行動電腦呈現樂觀的態勢， 109 年整體行動電腦市場出貨 3.54 ，億台，成長率約為 17.3% 110 年預估終端市場熱度持續暢旺，整體出貨預估將成長至 3.67 億台。

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資料來源 : Omdia

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根據 Omdia 估計， 109 年全球中小尺寸面板出貨量預估為 25..3 億片 ( 含 OLED) ，較 108 年衰退 7.4% ，預估 110 年出貨量為 25 億片，較 109 年衰退 1.2% 。手機部份，依據 Omdia 估計， 109 年出貨數量為 17.7 億隻， 110 年市場預估將放緩至 17.2 億隻，主要為疫情影響之下，消費者減少外出時間，使汰換手機需求遞延，並使原本將大幅成長的 5G 佈局放緩，因此預估 5G 換機潮將延宕至 111 年後將發酵。再者影響較為嚴峻的則為車載顯示器，依據 Omdia 估計 109 ，年車用面板出貨約為 1.4 億片，較 108 年衰退 13.6% 110 年車用市場預估將回穩到 1.55 億片，主要於 109 年上半年時受疫情影響，、原物料供應中斷車廠關廠等因素無法生產，而全球經濟震盪也影響終端銷售趨緩，不過隨著車用顯示器滲透率持續攀升，與各國環境保護政策的推進，使未來車用顯示器市場仍一片看好。隨著未來 5G 通訊網路逐步開台，預計互聯網的生活型態將帶動智慧、型手機車用面板與穿戴裝置等面板的需求提升，成為中小尺寸面板最主要的成長動能。

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資料來源 : Ｏ mdia

面臨 109 年強勢反彈的需求，生活型態的改變預估將使長年放緩的顯示器市場帶來一波活水，促進終端需求向上提升，然而全球經濟高度不確定性、產業內與新進競爭者的擴產及競爭、新技術及產品應用的日新月異等因素，使 TFT-LCD 產業面對供需高度起伏的快速循環。面對日益劇烈的競爭環境，本公司以全面提升企業各項體質來因應挑戰：

提升營運效率，精緻管理與持續增進市場行銷、產品開發、生產製造、客戶服務、技術研發等營運項目，提升營運效率、銷售毛利且強化成本管控，以強化營運競爭力。
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持續研發投入，充實技術人才與研發能量，改善產品設計及材料應用，並研發先進製程及新一代的顯示技術，藉以創造產品技術與成本的領先優勢。
積極的佈局新產品與完整的產品線，除現有成熟產品外，擴展業務範圍找尋新興的產品應用機會，並跨界至顯示器外的朝向 Paenl Semiconductor 發展，也提供整機、觸控整合與軟體等一體化的銷售模式，降低單一產品市場帶來的波動風險。
強化供應鏈整合，密切與供應商的合作，確保原物料供應穩定與成本競爭力，並深化策略客戶的佈局，偕同開發市場利基之產品，藉以拉抬終端需求並增進對市場變動的反應能力，同時提升客戶滿意度以鞏固市場占有率。
推動彈性決策與數位轉型，以數位化整合生產資訊，即時監控、
風險因子並提早因應，並結合大數據與 AI 分析，提高員工價值預測未來不確定性與挖掘潛在機會，達永續發展之目標。
競爭利基
(1) 營運模式：

本公司以 TFT-LCD 為本業，藉由『技術與品質領導、垂直與水平整合、生產效率與品質提升』的經營方針，提供產、、量穩定高品質及具競爭力價格之產品，並致力擴展新應用跨足新領域，在此激烈競爭的產業逐漸開創新局。

(2) 自製化與自動化技術：

本公司為強化產品整合性、提升成本競爭力、發揮供應鏈管理的效益，除了生產 TFT-LCD 面板模組之外，亦掌握高比例的零組件設計製造，包括液晶面板、彩色濾光片、導光板、背光模組、 PCBA 及機構件等，皆可於廠內或海外子公司製造。同時發展自動化組裝生產技術，以降低對基礎人力的依賴，提高產品設計與品質的核心能力，並致力朝向關燈工廠目標邁進。依此高度垂直整合與水平展開，使得本公司在產品製造上具有降低成本、快速反應、確保品質的優勢。

(3) 產品開發：

本公司主要生產 TFT-LCD 面板模組，大宗產品涵蓋液晶電視、桌上型監視器及筆記型電腦等大尺寸面板，以及手機、平板電腦、車用顯示器等中小尺寸的成熟顯示器產品，擁有先進而完整的窄邊框、廣視角及高解析度面板的生產技術，可滿足客戶各項產品的需求，並致力擴展新領域的應用。持

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、、續開發新產品，以新製程新材料技術發展差異化之高價值產品並加速量產，以搶得市場佔有並提高獲利。

(4) 成本優勢：

藉由經驗豐富的技術與開發團隊，不斷精進製程以降低、生產成本與提高良率，並整合供應商致力開發高效能高品質之原物料，以提高產品效能與競爭力；加上前述本公司的營運模式以及自製化與自動化技術勢，使本公司在生產上較同業更具成本優勢。

(5) 行銷綜效：

本公司擁有多樣化的產品、良好的行銷管道與經驗豐富的業務團隊，可迅速與世界級客戶直接接軌，提供快速設計、及時交貨、整機製造與全球化服務之整合性服務，讓客戶享有一次即購足的便利好處。

(6) 客製化能力：

本公司憑藉良好的研發設計能力、模組化製造、優良的供應鏈管理、垂直整合管理以及製造成本優勢，提供客戶客製化產品。

回顧 109 年，本公司各應用面板尺寸之產品線更趨於完整，其設計與規格也符合未來之趨勢走向，並能提供客戶從面板製造至整機代工的服務，更具備新興與高階產品的開發能力。不論是在產能規模、設計能力、品質良率、供貨運籌管理以及財務穩定度上，皆有更進一步的提升。未來將持續展更多樣化與跨領域之產品，並不斷提升品質，往更高階與多方市場佈局，以保持本公司在市場上的佔有率。

發展遠景之有利、不利因素與因應對策

(1) 有利因素：

A. 新應用產品持續推升成長

無線通訊技術與雲端運算的快速發展，在資訊爆發的時代，顯示器成為傳達內容與操作的核心介面，而「 5G+8K 」的新型態生活圈發展為各廠商的策略重心，資訊的內容越精緻，推升消費者尺寸、解析度、廣視角及輕量薄型設計等規格的要求，也提升 TFT-LCD 產品的單位價值，帶來新的應用與需求成長。

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隨著網路影音服務的增多與內容的多元，提供更即時與高畫質的節目，智能電視成為了雲端應用將開始快速進入電視領域的信號。 110 年將持續推出更多大尺寸的 8K4K 超高解析度液晶電視，提供消費者更高層次的視覺享受，隨著 5G 設備的建設與普及，未來 8K4K 超高解析度在中高階產品中將是必備規格，必將掀起一波換機潮。在液晶監視器方面，商務市場維持穩定的汰換需求，而新興的電競市場、高畫質、曲面與無邊框等要素，促使液晶顯示器往大尺寸推移，也帶動消費者對現有的產品進行升級。筆記型電腦方面，商務市場依然維持穩定的汰換需求，而教育市場也將持續成長，消費市場則保有來自於作業系統升級、效能升級、節能、電競、窄邊框與 Privacy PC 等驅動力。

平板電腦方面則瞄準教育市場需求，以提升中尺寸面板的出貨。在中小尺寸面板方面，隨著中低階智慧型手機價格的降低，成為新興地區在行動裝置消費市場的優先選擇，而隨著未來 5G 無線通訊的普及、可饒式螢幕的推廣，使智慧型手機未來出貨量將持續看漲。

B. 紮實的客戶基礎

本公司之主要的客戶為世界級消費性電子大廠，在全球電視、個人電腦、車載、醫療、行動通訊與特殊應用的市場上，具有舉足輕重的地位，而未來顯示器市場仍將由國際大廠主導，且有大者恆大之趨勢。因此本公司在目前主要客戶的基礎上，不僅能使營收快速成長，市場佔有率亦可望持續提高。本公司將持續提升產品線的完整度，使客戶基礎更加牢固，由現有的客戶基礎上，將持續開發新興市場地區之客戶，使公司保持穩定獲利及達成永續發展的目標。

C. 全球化佈局與垂直整合

本公司為全方位最佳液晶面板供應商，持續積極地進行全球佈局，現已在大陸深圳、寧波、佛山及南京等地建立後段液晶面板模組與液晶顯示器生產據點，另在亞洲、歐洲和美洲重要城市設立發貨倉庫 (Hub) ，以符合「即時供貨」的目標，鞏固與客戶間之長久合作關係。

本公司長期深耕 TFT-LCD 產業，具備液晶面板、模組、機構件及光學元件之研發、生產、銷售的專業知識及管理能力，在成本上將較單一的 TFT-LCD 廠商更具競爭力且滿

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足即時服務客戶的目標。

D. 尺寸成長、韓廠退出、陸廠擴產放緩，長期供需平衡

韓國面板製造廠商的成本相對較高，長期來說對於獲利較差的 TFT-LCD 將採取逐步退出的態勢，而陸廠的產能也將於 111 年後即不再擴增，隨著各應用別的大尺寸化，所需求的玻璃面積依然保持成長，因此長期來說 TFT-LCD 的供給與需求將達到平衡的態勢。

(2) 不利因素及因應對策：

A. 產業競爭激烈，供需不確定性升高

隨著面板價格不斷提高，終端產品的價格也醞釀漲價，進而影響消費者的購買意願，使原本高漲的需求微幅修正，再者面板的價格上漲使同業獲利提升，讓原本預估退出或放緩擴產的業者轉趨積極，且一窩蜂往高獲利的應用發展，使各應用的供需波動增大、不確定性提高。

本公司跟隨市場趨勢並緊盯市場風險，以彈性製造的方式因應市場變化，往主流且有獲利的機種發展，以確保產品銷售與穩定獲利，並將產能優先配給高獲利之產品，以達到營收最大化之目的，確保公司永續經營的目標。

B. 技術及專利佈局複雜

TFT-LCD 的設計及生產需求高度的專業技術，全球各個投入的廠商皆積極的進行技術及專利申請的佈局。為避免在製造過程中侵權，本公司從設立之初便積極開展自有的專利及技術研發，招募國內、外優秀人員加入研究團隊，同時亦評估與國外廠商洽談取得幾項關鍵技術使用權之可行性。

智慧財產權方面，本公司除積極從事研發並申請各項專利外，持續培養堅強的法務支援團隊，以確保本公司之智慧財產權不受侵犯。

C. 全球經濟情勢影響消費及需求

國際貨幣基金 (IMF) 預估全球經濟仍將且具高度不確定性，受疫情影響各國的經濟指標皆呈現衰退的現象．雖預計 110 年將呈大幅反彈的態勢，但經濟依然呈現疲弱的態勢，已開發國家大幅施行補貼與貨幣寬鬆政策，在 109 年激盪出強盛的需求，值得觀察的是，當未來補貼不再時是否將影響消費者購買意願，亦或是將未來的穩定需求提前發

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酵。此外原本 108 年的中美貿易戰延伸至 109 年已成科技戰，未來中美間的關係走向加深不確定性，也將擴大至其他國與國間的合作或抵制，促使經濟波動增大，也將對消費需求產生相當影響。

雖然有諸多不確定性，但開發新興市場的需求依然為消費性電子品牌的目標，本公司持續進行產品及技術的優化，以提供具有成本及規格競爭力的產品，並協力供應鏈上下游的合作夥伴推廣市場，以減少外部需求波動對營運產生的不利情形。

D. 原物料供給端缺

TFT-LCD 已為相當成熟的製程，而隨著產能不斷擴增與顯示器應用的擴大，供應鏈相關物料產能尚未跟上，使得原物料短缺受限顯示器面板供給，也使終端價格有調漲的可能，進而影響消費者的購買意願。

台灣有著完善的供應鏈聚落，本公司不斷加強供應鏈合作關係，更朝著自製原物料方向發展，使物料供應相對穩定，且保有成本上的競爭力。

( 二 ) 主要產品之重要用途及產製過程

主要產品之重要用途

(1)TFT-LCD

TFT-LCD 產品為數位資訊傳達之顯示裝置，其廣泛的應用包括商業、工業用的資訊顯示設備、電腦、電信相關及消費性電子產品的顯示設備等。隨著數位時代 3C 整合市場的發展，目前 TFT-LCD 產品的主要應用領域可分為：

資訊科技類 (Information Technology ， IT) ：如桌上型液晶監視器、筆記型電腦等。
液晶電視類 (LCD TV) 及商業顯示器 (PID)
行動通訊 / 消費性電子類 (Communications and Consumer Electronics) ：平板電腦、智慧型手機、智慧型手錶、數位相機、數位攝錄機、數位相框、掌上型遊戲機、智能家居與其他具高機動性之可攜式電子產品等應用。
車用顯示器 (Automotive Display) ：儀錶板、中控台、數位後照鏡、抬頭顯示器、後座影音電視與導航顯示等。
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● X-Ray

特殊應用：醫療面板、航空船舶儀表板、工具機儀表板、電子標籤及其他觸控面板等應用。

(2) 觸控面板事業

小尺寸 (7 吋以下 ) 產品主要應用於智慧型手機、多媒體播放機、個人導航設備、數位相機等。
中尺寸 (7 吋 ~19 吋 ) 產品主要應用於平板電腦 (Tablet) 、電子書、
(eBook) 、筆記型電腦 (Ultrabook Notebook) 等。
大尺寸 (20 吋以上 ) 產品主要應用於 All-in-one 桌上型電腦 (AIO) 、公共顯示器 (Public Information Display) 等。
(3) 其他新興事業
液晶電視整機製造
液晶天線 (LC Meta-Surface Antenna)

2. 主要產品之產製過程

(1)TFT-LCD 的生產過程有三：
前段 TFT 陣列製程 (Array or TFT Process) ：玻璃基板投入及清洗 → 閘極金屬層濺鍍 → 閘極金屬層微影蝕刻 → 半導體層連續成膜 → 半導體層微影蝕刻 → 源極 / 汲極成膜 → 源極 / 汲極金屬濺鍍 → 源極／汲極微影蝕刻 → 保護膜製程 → 保護膜微影蝕刻 → 透明導電層濺鍍透明導電層微影蝕刻 → 薄膜電晶體電性檢測 → 薄膜電晶體陣列完成。
中段液晶製程 (Cell or LCD Process) ：以前段 Array 的玻璃為基板，與彩色濾光片的玻璃基板結合，並在兩片玻璃基板間注。
入液晶 (Liquid Crystal)
後段模組組裝製程 (Module Assembly or LCM Process) ：將 Cell 製程後的玻璃與多種零組件如背光板、電路、外框等組裝的、
生產作業，隨著客戶需求不同，組裝成 Open cell module 與 system 等形式出貨。

(2) 觸控面板事業

前段感應器之製程（ Sensor Process ）：利用半導體黃光製程將感應器製作於玻璃上。
後段貼合及 FPC 組裝製程（ Lamination & FPC Bonding Process ）：以前段感應器玻璃為基板，與保護外蓋做全面性
97 -

之貼合，並與 FPC 做壓合組裝。

觸控模組及 LCD/LCM 組裝製程 (TP & LCD/LCM Direct Bonding & Advanced Direct Bonding) ：
A.TP & LCM ：以 LCM 為基板，與觸控模組作全面性的貼合。
B.TP & LCD ：以 LCD(Open-Cell) 為基板，與觸控模組作全面性的貼合，再與背光模組 (BLM) 做組裝。

( 三 ) 主要原料之供應狀況

原料名稱	供應商	供應狀況
Driver IC	供應商U、供應商O、供應商L、供應商K	良好
玻璃	供應商P、供應商S、供應商M	良好
偏光片	供應商W、供應商T、供應商R、供應商V	良好

( 四 ) 主要進銷貨客戶名單

最近二年度任一年度曾占銷貨總額百分之十以上之銷貨客戶資料

單位：新台幣仟元； %

					單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%
項目	108 年度				109 年度
	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度銷貨淨額比率	與發行人之關係
1	其他	251,971,209	100.00	無	其他	269,911,051	100.00	無
	銷貨淨額	251,971,209	100.00	－	銷貨淨額	269,911,051	100.00	－

最近二年度任一年度曾占進貨總額百分之十以上之供應商資料

單位：新台幣仟元； %

					單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%	單位：新台幣仟元；%
項目	108 年度				109 年度
	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率	與發行人之關係	名稱	金額	占全年度進貨淨額比率	與發行人之關係
1	其他	164,989,673	100.00	無	其他	162,158,768	100.00	無
	進貨淨額	164,989,673	100.00	－	進貨淨額	162,158,768	100.00	－

( 五 ) 最近二年度生產量值

單位：仟台，新台幣仟元

				單位：仟台，新台幣仟元	單位：仟台，新台幣仟元	單位：仟台，新台幣仟元
年度主要產品	108年度			109年度
	產能	生產量	生產值	產能	生產量	生產值
TFT-LCD產品	359,500	318,582	249,450,000	419,160	389,600	246,800,000
合計	359,500	318,582	249,450,000	419,160	389,600	246,800,000

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( 六 ) 最近二年度銷售量值

單位：仟台，新台幣仟元

					單位：仟台，新台幣仟元	單位：仟台，新台幣仟元	單位：仟台，新台幣仟元	單位：仟台，新台幣仟元
年度主要產品	108年度				109年度
	內銷		外銷		內銷		外銷
	銷售量	銷售值	銷售量	銷售值	銷售量	銷售值	銷售量	銷售值
TFT-LCD產品	72,147	50,060,495	307,291	201,910,714	71,507	52,975,743	353,893	216,935,308
合計	72,147	50,060,495	307,291	201,910,714	71,507	52,975,743	353,893	216,935,308

三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工概況

年	度	108 年	109 年	110 年4 月30日
員工人數	經理人員	2,779	2,769	2,803
	間接員工	12,520	12,387	12,327
	直接員工	40,558	42,981	41,118
	合計	55,857	58,047	56,248
平均年歲(單位：歲)		32.81	33.07	33.41
平均服務年資(單位：年)		6.01	6.17	6.43
學歷分佈比率	博士	0.14%	0.13%	0.14%
	碩士	10.05%	9.70%	10.07%
	大專	68.57%	68.60%	68.69%
	高中	15.27%	14.94%	14.87%
	高中以下	5.97%	6.62%	6.22%
	合計	100%	100%	100%

四、環保支出資訊

一
( ) 最近年度及截至年報刊印日止，公司因污染環境所受損失 ( 包括賠償 ) ，處分之總額，並揭露其未來因應對策 ( 包括改善措施 ) 及可能之支出 ( 包括未採取因應對策可能發生損失、處分及賠償之估計金額，如無法合理估計者，應說明其無法合理估計之事實 ) ：
因污染環境所受損失：

本公司竹南廠區產出之有機性污泥委託廢棄物處理廠商處理，但因處理廠商為試運轉階段，委託處理廠商未將本公司委託廠區納入核准試運轉計畫之事業，致苗栗縣政府以違反「廢棄物清理法第 28 條第 1 項」共計裁罰新台幣 24 仟元。本案公司委託處理後亦依法於環保署事業廢棄物申報及管理資訊系統申報並取得處理廠商出具的廢棄物妥善處理文件證明，並無故意違反法令

99 -

與未致生環境污染。

未來因應對策及改善措施：

針對上述遭主管機關裁處事件，內部已召開檢討會議並修訂內部管理規範，將試運轉階段之廠商確認事項納入規定，並於簽訂廢棄物清除處理合約時，依據「公民營廢棄物清除處理機構許可管理辦法」規定辦理。

五、勞資關係

一
( ) 列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施狀況，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形：
員工福利措施、進修、訓練與其實施情形

員工薪酬福利

員工自到職日起，即享有勞工保險、全民健康保險及團體保險；除基本月薪資，並提供中秋、端午及春節獎金等年節獎金且視本公司營運獲利情形，適時提供同仁激勵獎金及員工酬勞等獎勵；其中員工酬勞於董事會決議、股東會報告後發放，依職位、績效與貢獻，決定每位員工分派之金額，藉以激勵並留任優秀人才。

各廠區皆設有員工餐廳，依規定提供同仁用餐補助，另有便利商店、咖啡廳、銀行、保險、旅遊、電信通訊等多元協助，並以活力、樂活、健康為理念，建構結合休閒、健身功能，讓身、心、靈極致釋放的員工休閒中心，搭配場館免費點數體驗予部門辦理向心激勵活動，活絡團隊士氣，促進生活平衡。此外，透過定期舉辦健康檢查，於健康檢查與癌症篩檢後，提供異常諮詢與健康指導，協助員工早期發現疾病、早期治療；另安排職業醫師駐廠，提供各項健康促進與心理諮商方案，關懷員工身心福祉。此外，提供眷屬多元自費健檢方案，除照顧員工外，也擴及家人，給予更全面化生活關懷與照顧。

秉持與員工共享經營成果理念，依法設立職工福利委員會，負責各項福利方案規劃與執行。包括：社團活動、運動季、電影享宴、家庭日、部門向心力活動、異業人才講座、特約商店折扣，以及節慶、婚喪喜慶、急難救助等補助，並鼓勵同仁在工作之餘培養個人興趣，促進工作生活平衡，透過成立多元化社團，並針對社團管理植入豐富化、積極化與生活化之三大重點，以跨領域、同興趣的活動交流滿足員工不同的喜好需求，打造兼具活力、創意、愛心及歡樂的職場環境。

100 -

員工培育發展

規劃健全的認證發展架構，持續整合及改善人才發展的系統、流程和發展藍圖，以專業職位和管理職能認證為基石，垂直推展品質、綠色產品、法務等相關課程，再以水平推展各部門訓練，亦配合公司營運策略，開拓業務力訓練。透過提供內 / 外部訓練管道，如語文學習、 E 圖書學習、在職進修、總部研訓、海外歷練等人才發展網絡，藉此提升同仁之專業知識與技能，進而達成公司目標和組織需求之多元性教育訓練途徑。

開辦數位轉型系列課程，依據不同對象規劃學習藍圖，並與學術單位合作導入線上及實體等多元學習課程，提升人員智能思維，進而達到「技術研發為根，智能製造為本」之發展目的，搭配公司以「加值化、多元化、平台化」與「數位轉型」為重點策略方向，持續增加強化人員及組織總體競爭力，因應工業 4.0 之 AI 浪潮以及跨領域管理人才及技術領袖整合。

2. 退休制度與其實施情形

目前存續兩種勞工退休金制度，依據勞動基準法施行之勞退舊制及依據勞工退休金條例施行的勞退新制。

(1) 本公司依據勞動基準法訂定員工退休辦法，並成立勞工退休準備金監督委員會。
(2) 依國際會計準則第十九號 (IAS19R) 之規定，承請精算師對於勞工退休準備金進行評估計算，並提出精算評估報告。
(3) 依法於每月薪資總額百分之二至百分之十五範圍內按月提撥勞工退休準備金。
(4) 自民國九十四年七月一日起依法實施勞工退休金新制，選擇勞工退休金條立退休制度者，公司按月提撥投保薪資之百分之六至勞工保險局設立之員工個人專戶，以充份保障員工權益。

3. 勞資間之協議情形

本公司一向重視勞資關係、強調勞資和諧，為維持雙向溝通管理與交流，藉由多元化措施，促使員工溝通零距離：

(1)每季召開勞資會議與職福會議，由高階管理階層所組成的資方代表與由基層同仁選出的勞方代表直接面對面進行雙向溝通，以開放的態度相互交流傳達意見。
(2) 定期舉辦相關溝通會，如責任有約，邀請全體主管與員工參
101 -

加，員工得以了解公司營運現況，掌握未來目標與發展。

(3)建構全方位溝通管道，透過電子報、開機與螢幕保護畫面、 WingHR app、i傳媒影音頻道、iFB公司臉書等宣布重大訊息與議題；提供員工關愛專線、員工關愛信箱、WingHR-我要申訴及各廠區意見箱等全天候溝通平台，員工可選擇具名或匿名方式反應問題，使員工問題能即時獲得有效解決，建立和諧的勞資關係。
工作環境與員工人身安全的保護措施
(1) 安全衛生組織與運作

本公司於總經理辨公室轄下設置發展環安衛管理系統與建立風險管理策略之中央統籌單位，並於廠區設置綜理環安衛管理事務之專責單位。各廠區每季邀集廠區最高主管、各權責單位及勞工代表召開「安全衛生環保委員會」，研議目標的方案進度、內外部關注與溝通事項、環安衛與損防管理計畫、職業病預防與健康促進事項、防疫管理事項及環安衛管理績效考核等議題。

109 年台灣廠區勞工代表出席 695 人次，約佔應出席委員。 37% ，大陸廠區勞工代表出席 206 人次，約佔應出席委員 34%

民國 108 年導入 ISO50001 能源管理系統，先導廠區於 109 年順利通過 ISO50001 管理系統驗證，並將持續將系統推導至前段製程廠區於民國 110 年 4 月台灣前段製程廠區通過外部驗證取得能源管理系統證書，俾與 ISO45001 職業安全衛生管理系統、 ISO14001 環境管理系統結合，以使環安衛管理制度更全面與完善，提供廠區工作者更優質的工作環境，善盡社會責任與提升競爭力以落實永續經營理念。

降低職業災害

本公司建構電子化、資料庫化的環安衛管理系統，以提升組織間的環安衛資訊溝通效率。於民國 105 年起發展行動化、智能化之環安衛管理系統，建立廠區環安衛管理及風險管理之管理指標，以量測環安衛管理績效水準及監督風險管理運作狀態以掌握趨勢變化。

透過電子化系統串聯危害鑑別與風險評估系統及作業安全觀察系統與工作安全分析，以消弭員工與承攬商作業活動的潛在危害因子並提昇作業環境安全；此外，同時運用「平展系統」將異常事件的矯正預防措施平行展開至各海內外廠

102 -

區，以避免相似異常事件再發。

本公司於民國 102 年至民國 108 年的失能傷害頻率 (FR) 與失能傷害嚴重率 (SR) 皆趨於平緩降低，但民國 109 年失能傷害頻率 (FR) 為 0.36 、失能傷害嚴重率 (SR) 為 8 ，相較過往有升高情形，主要原因為 109 年度的失能傷害件數中有 20 件屬於非作業過程所發生的傷害事件，將針對全員的安全衛生意識加強宣導；另針對作業活動，各廠區透過作業安全風險與作業安全觀察、管理方案的執行，降低不安全環境與行為並提高設備的本質安全設計，推動製程自動化以減少人員與設備界面之作業、推行人因工程風險評估及危害預防等精進改善專案，同時將作業安全觀察與作業安全分析項目提高其在廠區績效評比項目比重來鼓勵同仁積極參與。本公司為求更加精進，在民國 110 年各廠區仍然持續設定損工事故 (Lost Workday Event ) 及限工事故 (Restrictive Workday Event) 的年度目標挑戰。

承攬商管理

透過定期的雙向溝通會議及不定期召開的施工安全課程，以強化承攬商環安衛管理意識外，亦針對高風險作業，協同承攬商共同完成作業危害辨識、風險評估分析及緊急應變計畫。倘若發生事故則依本公司「意外事件電子管理系統」進行事故調查分析及執行矯正預防措施；為預防事故發生，透過教育訓練活動推展及強化承攬商危害評估與防範能力，並針對作業活動可能引發意外事故進行搶救與應變演練。民國 109 年度承攬商事故率 0.43 與傷害率 (IR)0.15 與損工日數率（ LDR ）為 3 ，較民國 108 年度承攬商事故率、傷害率（ IR ）與損工日數率（ LDR ）均有升高情形，但死亡率（ work-related fatalities rate ）為 0 ，民國 110 年對於承攬商施工作業將持續落實承攬商作業安全分析採取防範措施、工具箱會議等措施以防範事故再發。

環安衛教育訓練與應變演練

教育訓練是環安衛管理系統推動與實務運作的基礎。本公司持續辦理同仁應具備之一般安全衛生通識及專業知識技能訓練，如環保管理、損害防阻、營運持續管理、廠房與設備安全、化學品危害與防護、消防管理、職業傷病防治及健康講座等課程，民國 109 年度環安衛教育訓練共辦理 2,294 場；參與教育訓練共 286,904 人次，年度參與每人約 4 次。

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公司建置緊急應變組織與研訂火災、地震、化學品洩漏等各項情境的應變計劃與準備程序，並透過常日常教育訓練與演習演練，以使在緊急狀況下，公司能快速與有效處理災害與減少損失。

(2) 職安衛風險管理

損防管理工程

本公司長期致力於建置與完善損害防阻制度及規範，每年執行損防盤查與稽核，並持續落實改善技術於風險管控規範，以達持續改善與強化公司體質之目的。

近年來針對廠房新建或擴建、新製程與重大變更、火災與天災風險執行查核專案全面強化公司體質風險管理，提升公司風險承受度與面臨衝擊後的恢復能力。

民國 109 年度延續過往經驗，並考量內、外部與業界關注重大風險趨勢議題，如氣候變遷威脅、火災與爆炸、外部服務供應等營運中斷威脅；由公司內部執行與優化營運持續管理系統並實施電力系統、銅製程稽核，向外延伸到駐廠供應商之環安衛暨營運風險查核，因應綠能政策推動，更新太陽能板設置安全規範，以強化公司內外部利害關係人的互利共存，落實企業永續經營。

人因危害風險預防及管理

近年職業性肌肉骨骼傷病在勞保職業病給付的佔比逐年上升，人因危害的預防與防治是業界積極管理的要項之一，為有效避免職業相關因子引起疾病的發生，本公司採取：

A. 針對特定製程之風險作業進行鑑別與分析，以系統化、資源共用及持續改善模式執行。
B. 將職業安全衛生法的重複性作業等促發肌肉骨骼疾病之預防概念，植入「危害評估與風險鑑別規範」內，貫徹職業衛生管理必須要透過危害認知、評估與控制改善的作為，才能有效預防與防治理念。

工作負荷促發疾病預防及管理

本公司為有效預防異常工作負荷促發疾病，確保員工之工作安全與身心健康，採取：

A. 確保員工之工作時間、休息與休假狀況符合當地勞動規範。
B. 執行工作負荷程度評估，包含員工過負荷與工作型態評
104 -

估，並依據健康檢查結果評估員工心血管疾病發病風險程度，並採取健康管理。

C. 落實健康管理制度，包括：年度定期健康檢查、風險個案鑑別與管理、異常追蹤管理、心理健康管理、選配工作與適性調整等。
D. 積極推廣心血管疾病、推動心理健康管理計畫與壓力管理之預防教育，以多元方式向員工宣導過負荷預防規範、職場疲勞相關疾病之預防知識及健康管理策略。

母性健康保護管理

為確保女性員工之福祉及保護健康，本公司考量性別差異及妊娠對健康風險之影響，實施母性健康保護活動及管理，採取：

A. 配合當地勞動法規實施育嬰留職停薪津貼、強化安胎休養及家庭照顧請假權益等，並建立相關健康保護措施，制定內部的標準作業流程，對於妊娠之女性員工，落實健康風險評估，進行危害控制、風險溝通，視女性員工需要與健康風險評估結果進行工作調整。
B. 對妊娠員工提供孕期與哺乳期相關健康指導，並提供休息室與集乳室空間，在兼顧母性保護與就業平權之原則下，營造女性員工友善工作環境。

(3) 員工招募任用

本公司以晉用適任人員為目標，促進整體營運之績效，並致力於創造多元公平就業機會，打造永續的友善工作環境，不因人種、膚色、年齡、性別、性傾向、種族、殘疾、懷孕、信仰、政治派別、社團成員或婚姻狀況等在聘用上有歧視之情形。日常營運中，即對人員流動狀況進行分析與改善、對人力結構的分佈也力求平衡、並且兼顧招募時機與能量。

同時，秉持「企業永續經營、取之於社會、用之於社會」理念，晉用身心障礙員工，考量不同身心條件以適才適所安排工作，提供友善工作環境並強化其工作職能，使身障同仁工作實績與一般同仁並駕齊驅，善盡企業社會責任。

(4) 員工溝通零距離

暢通的溝通管道

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本公司強調勞資和諧，除每季召開勞資會議與職福會議，由高階管理階層所組成的資方代表與由基層同仁選出的勞方代表直接面對面進行雙向溝通，以開放的態度相互交流傳達意見；也建構全方位溝通管道，員工可選擇具名或匿名方式，透過員工關愛專線、員工關愛信箱及各廠區意見箱反應問題，使員工問題能即時獲得有效解決。

建立友善工作環境杜絕性騷擾

本公司為保護公司員工不受性騷擾之威脅，制定台灣廠區性騷擾防治措施、申訴及管理作業規範，以有效預防與處理性騷擾事件。性騷擾事件之調查，以不公開之方式為之，以保護當事人之隱私，平日亦透過內部開機畫面進行職場防護宣導，以建立友善的工作環境。

EAPs 員工協助方案

員工是企業最重要的資產。本公司了解到員工所面臨的困難，將可能會影響個人的工作及生活。故公司透過系統化及制度化的服務方式，提供適當的專業資源，如員工溝通、心理諮商、醫療保健等服務，期能降低員工問題對生活及工作的影響，讓員工能以健康的身心投入工作，提升工作生產力。

( 二 ) 最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛所遭受之損失（包括勞工檢查結果違反勞動基準法事項，應列明處分日期、處分字號、違反法規條文、違反法規內容、處分內容），並揭露目前及未來可能發生之估計金額與因應措施，如無法合理估計者，應說明無法合理估計之事實：

現行重要勞資協議及實施情形：本公司強調勞資和諧，建構員工暢通溝通管道，除遵照勞基法及相關法令規定外，並提供優於法令之福利、致力於完整制度之訂定及建立友善工作環境。

本公司及各子公司最近年度及截至年報刊印日止，因勞資糾紛估計可能發生費用為新台幣 18,058 仟元，但無其他因勞工檢查違反勞動基準法相關規範而支付罰鍰之情事。

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六、重要契約

契約性質	契約對象	契約起迄日期	主要內容	限制條款
土地租約	園區管理局	92.05.28-111.12.31	土地租賃	依合約約定
土地租約	園區管理局	93.04.06-112.12.31	土地租賃	依合約約定
土地租約	園區管理局	96.12.01-115.12.31	T2廠區土地租賃	依合約約定
土地租約	園區管理局	90.02-109.12	承租苗栗縣新竹科學園區竹南基地土地（一廠）	依合約約定
土地租約	園區管理局	93.02-112.12	承租苗栗縣新竹科學園區竹南基地土地（二廠）	依合約約定
土地租約	南部科學工業園區管理局	104.03.09-124.03.08	土地租賃	依合約約定
土地租約	南部科學工業園區管理局	108.06.01~120.04.30	土地租賃(專35用地)	依合約約定
土地租約	南部科學工業園區管理局	109.01.01~115.11.30	土地租賃(專25用地)	依合約約定
土地租約	南部科學工業園區管理局	109.01.01~117.04.30	土地租賃(專12用地)	依合約約定
土地租約	南部科學工業園區管理局	109.01.01~118.12.31	土地租賃(專4用地)	依合約約定
土地租約	園區管理局	110.01.01~117.09.30	承租苗栗縣新竹科學園區竹南基地土地（T3廠）	依合約約定
工程合約	中麟營造股份有限公司	90.02至保固期屆滿為止	FAB I土木建築工程	依合約約定
工程合約	互助營造股份有限公司	94.07至保固期屆滿為止	FAB II新建工程	依合約約定
工程合約	正德防火工業股份有限公司	94.09至保固期屆滿為止	二廠新建工程，消防工程發包執行	依合約約定
設備買賣	鴻海精密工業股份有限公司	106.11.29至保固期屆滿為止	購買機台	依合約約定
聯合授信	台灣銀行等銀行團	104.03.12-109.03.12	1.供借款人支應償還聯合協議清償合約中所述中長期聯合貸款之全部未清償本金餘額所需資金 2.授信總額度新台幣685億元	依合約約定
聯合授信	台灣銀行暨中國信託商業銀行等銀行團	105.09.06-110.12.06	1.供借款人償還金融機構借款及充實中期週轉金 2.授信總額度新臺幣350億元	依合約約定
聯合授信	中國信託商業銀行暨台北富邦商業銀行等銀行團	107.07.16~112.07.16	1.供借款人償還金融機構借款暨充實中期週轉金之用	依合約約定

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契約性質	契約對象	契約起迄日期	主要內容	限制條款
			2.授信總額度新臺幣437億 5,000萬元整 3.中期擔保放款五年期（得依聯合授信合約書約定展延二年）
聯合授信	中國信託商業銀行暨兆豐國際商業銀行等銀行團	109.6.24~114.6.24	1.供借款人償還金融機構借款暨充實中期週轉金之用 2.授信總額度新臺幣375億元整 3.中期擔保放款五年期（得依聯合授信合約書約定展延二年）	依合約約定
專利授權	某跨國企業甲	102.06.17-107.06.30	3D相關專利	依合約約定
專利授權	某跨國企業乙	104.01.01-109.12.31	IPS相關專利	依合約約定
交互授權	某跨國企業丙	101.07.02-111.07.02	顯示領域相關專利	依合約約定
交互授權	某跨國企業丁	102.07.01-112.07.01	LCD相關專利	依合約約定
專利授權	某跨國企業戊	102.09.05-110.09.05	LCD相關專利	依合約約定
交互授權	某跨國企業己	106.10.01-111.09.30	LCD相關專利	依合約約定
專利授權	某跨國企業庚	108.01.01-117.12.31	LCD相關專利	依合約約定
專利授權	某跨國企業辛	108.02.28~永久授權	LCD相關專利	依合約約定
專利授權	某跨國企業壬	109.01.01~113.12.31	LCD相關專利	依合約約定

108 -

陸、財務概況

一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表

一 ( ) 國際財務報導準則

簡明合併資產負債表

單位：新台幣仟元

年度項目	年度項目	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	最近五年度財務資料（註1）	當年度截至 110年3月31日
		105年	106年	107年	108年	109年
流動資產		126,998,131	158,529,955	169,734,116	133,118,249	159,162,307	157,883,530
不動產、廠房及設備		201,360,858	220,864,627	206,617,960	194,382,436	178,901,675	173,072,628
無形資產		18,446,321	17,910,908	17,681,485	17,577,644	17,506,984	17,516,564
其他資產		24,674,238	17,553,268	17,886,043	24,686,017	23,988,871	55,363,775
資產總額		371,479,548	414,858,758	411,919,604	369,764,346	379,559,837	403,836,497
流動負債	分配前	116,165,904	131,894,172	120,274,676	110,818,145	109,170,648	109,600,701
	分配後	117,161,108	139,855,829	120,871,800	111,781,252	註2	－
非流動負債		29,307,281	18,639,538	36,654,223	26,836,172	32,822,143	35,701,610
負債總額	分配前	145,473,185	150,533,710	156,928,899	137,654,317	141,992,791	145,302,311
	分配後	146,468,389	158,495,367	157,526,023	138,617,424	註2	－
歸屬於母公司業主之權益		226,006,363	264,325,048	254,990,705	231,927,704	237,369,660	258,334,245
股本		99,521,488	99,520,720	99,520,720	97,110,720	99,404,332	102,483,196
資本公積		99,647,810	99,646,919	99,648,115	100,362,379	99,707,996	101,372,977
保留盈餘	分配前	30,255,869	66,248,130	60,485,333	42,398,622	44,317,003	55,959,283
	分配後	29,260,665	58,286,473	59,888,209	42,398,622	註2	－
其他權益		(3,418,804)	(1,090,721)	(4,663,463)	(7,325,437)	(6,059,671)	(1,481,211)
庫藏股票		－	－	－	(618,580)	－	－
非控制權益		－	－	－	182,325	197,386	199,941
權益總額	分配前	226,006,363	264,325,048	254,990,705	232,110,029	237,567,046	258,534,186
	分配後	225,011,159	256,363,391	254,393,581	231,146,922	註2	－

註 1 ：最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：截至年報刊印日止尚未經股東會決議。

109 -

簡明合併綜合損益表

單位：新台幣仟元

年度項目	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	當年度截至 110年3月31日
	105年	106年	107年	108年	109年 (註2)
營業收入	287,089,277	329,174,401	279,376,115	251,971,209	269,911,051	83,838,696
營業毛利	26,088,491	68,738,677	26,813,558	3,014,080	23,833,098	21,626,500
營業損益	6,413,249	47,022,209	4,835,296	(19,933,896)	1,811,797	14,880,739
營業外收入及支出	(1,421,129)	1,918,980	1,734,134	3,408,468	745,334
						(2,282,881)

稅前淨利	4,992,120	48,941,189	6,569,430	(16,525,428)	2,557,131	12,597,858
繼續營業單位本期淨利	1,870,687	37,028,609	2,222,762	(17,440,272)	1,639,824
						11,567,018

停業單位損失	－	－	－	－	－	－
本期淨利(損)	1,870,687	37,028,609	2,222,762	(17,440,272)	1,639,824	11,567,018
本期其他綜合損益（稅後淨額）	(6,152,001)	2,286,939	(3,596,644)	(2,709,329)	1,548,600
						4,649,044

本期綜合損益總額	(4,281,314)	39,315,548	(1,373,882)	(20,149,601)	3,188,424
						16,216,062

淨利歸屬於母公司業主	1,870,687	37,028,609	2,222,762	(17,442,990)	1,636,144
						11,571,419

淨利歸屬於非控制權益	－	－	－	2,718	3,680
						(4,401)

綜合損益總額歸屬於母公司業主	(4,281,314)	39,315,548	(1,373,882)	(20,151,561)	3,184,147
						16,220,740

綜合損益總額歸屬於非控制權益	－	－	－	1,960	4,277
						(4,678)

每股盈餘	0.19	3.72	0.22	(1.77)	0.17	1.15

註 1 ：最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：截至年報刊印日止尚未經股東會決議。

110 -

簡明資產負債表

單位：新台幣仟元

年度項目	年度項目	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)
		105年	106年	107年	108年	109年
流動資產		103,003,830	129,298,905	149,336,693	112,321,779	136,264,073
不動產、廠房及設備		170,150,592	191,778,224	176,216,141	164,083,562	147,618,538
無形	資產	18,375,538	17,681,078	17,599,664	17,446,858	17,365,850
其他	資產	97,564,329	91,173,093	95,105,109	101,914,217	103,499,227
資產	總額	389,094,289	429,931,300	438,257,607	395,766,416	404,747,688
流動負債	分配前	133,926,912	147,100,829	146,751,492	137,327,341	134,766,729
	分配後	134,922,116	155,062,486	147,348,616	138,290,448	註2
非流動負債		29,161,014	18,505,423	36,515,410	26,511,371	32,611,299
負債總額	分配前	163,087,926	165,606,252	183,266,902	163,838,712	167,378,028
	分配後	164,083,130	173,567,909	183,864,026	164,801,819	註2
歸屬於母公司業主之權益		226,006,363	264,325,048	254,990,705	231,927,704	237,369,660
股	本	99,521,488	99,520,720	99,520,720	97,110,720	99,404,332
資本公積	分配前	99,647,810	99,646,919	99,648,115	100,362,379	99,707,996
	分配後	－	－	－	99,399,272	－
保留盈餘	分配前	30,255,869	66,248,130	60,485,333	42,398,622	44,317,003
	分配後	29,260,665	58,286,473	59,888,209	42,398,622	註2
其他權益		(3,418,804)	(1,090,721)	(4,663,463)	(7,325,437)	(6,059,671)
庫藏股票		－	－	－	(618,580)	－
非控制權益		－	－	－	－	－
權益總額	分配前	226,006,363	264,325,048	254,990,705	231,927,704	237,369,660
	分配後	225,011,159	256,363,391	254,393,581	230,964,597	註2

註 1 ：最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：截至年報刊印日止尚未經股東會決議。

111 -

簡明綜合損益表

單位：新台幣仟元

年度項目	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)	最近五年度財務資料(註1)
	105年	106年	107年	108年	109年（註2）
營業收入	285,695,113	323,687,952	278,407,555	249,384,126	265,436,103
營業毛利	14,853,964	57,451,834	18,005,702	(5,413,355)	14,983,862
營業損益	513,079	40,633,793	356,315	(22,891,507)	(1,628,571)
營業外收入及支出	3,147,845	4,441,800	3,872,395	5,076,526	3,630,908
稅前淨利	3,660,924	45,075,593	4,228,710	(17,814,981)	2,002,337
繼續營業單位本期淨利	1,870,687	37,028,609	2,222,762	(17,442,990)	1,636,144
停業單位損失	－	－	－	－	－
本期淨利 ( 損 )	1,870,687	37,028,609	2,222,762	(17,442,990)	1,636,144
本期其他綜合損益（稅後淨額）	(6,152,001)	2,286,939	(3,596,644)	(2,708,571)	1,548,003
本期綜合損益總額	(4,281,314)	39,315,548	(1,373,882)	(20,151,561)	3,184,147
淨利歸屬於母公司業主	1,870,687	37,028,609	2,222,762	(17,442,990)	1,636,144
淨利歸屬於非控制權益	－	－	－	－	－
綜合損益總額歸屬於母公司業主	(4,281,314)	39,315,548	(1,373,882)	(20,151,561)	3,184,147
綜合損益總額歸屬於非控制權益	－	－	－	－	－
每股盈餘	0.19	3.72	0.22	(1.77)	0.17

註 1 ：最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。註 2 ：截至年報刊印日止尚未經股東會決議。

112 -

( 二 ) 最近五年度簽證會計師姓名及查核意見

年度	簽證會計師姓名	查核意見
105	吳漢期會計師、徐聖忠會計師	無保留意見
106	吳漢期會計師、徐聖忠會計師	無保留意見
107	吳漢期會計師、梁華玲會計師	無保留意見
108	吳漢期會計師、梁華玲會計師	無保留意見
109	徐聖忠會計師、梁華玲會計師	無保留意見

( 三 ) 最近五年度如有更換會計師之情事者，應列示公司及前、後任會計師對更換原因之說明：

年度	前任簽證會計師姓名	後任簽證會計師姓名	更換原因
105	無此情事
106	無此情事
107	吳漢期會計師、徐聖忠會計師	吳漢期會計師、梁華玲會計師	事務所內部調整
108	無此情事
109	吳漢期會計師、梁華玲會計師	徐聖忠會計師、梁華玲會計師	事務所內部調整

113 -

二、最近五年度財務分析：

合併財務分析

		合併財務分析	合併財務分析	合併財務分析	合併財務分析	合併財務分析
年度（註1）分析項目		最近五年度財務分析					當年度截至 110年3月31日
		105 年	106 年	107 年	108 年	109 年
財務結構％	負債占資產比率	39.16	36.29	38.10	37.23	37.41	35.98
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	126.79	128.12	141.15	129.16	146.59	164.82
償債能力％	流動比率	109.32	120.19	141.12	120.12	145.79	144.05
	速動比率	87.84	96.12	113.81	88.51	114.66	113.67
	利息保障倍數	4.90	53.16	12.59	(15.02)	3.49	48.13
經營能力	應收款項週轉率（次）	4.97	5.32	5.13	5.46	5.69	6.08
	平均收現日數	73	69	71	67	64	60
	存貨週轉率（次）	9.02	8.91	7.69	7.58	7.50	7.59
	應付款項週轉率（次）	4.45	4.72	4.66	4.68	4.97	5.35
	平均銷貨日數	40	41	47	48	49	48
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	1.43	1.56	1.31	1.24	1.40	1.85
	總資產週轉率（次）	0.76	0.84	0.68	0.64	0.72	0.86
獲利能力	資產報酬率（％）	0.68	9.57	0.64	(4.25)	0.66	3.01
	權益報酬率（％）	0.82	15.10	0.86	(7.16)	0.70	4.66
	稅前純益占實收資本比率（％）	5.02	49.18	6.60	(17.02)	2.57	12.29
	純益率（％）	0.65	11.25	0.80	(6.92)	0.61	13.8
	每股盈餘（元）	0.19	3.72	0.22	(1.77)	0.17	1.15
現金流量	現金流量比率（％）	28.75	62.66	43.72	12.48	20.52	17.37
	現金流量允當比率（％）	235.82	236.36	187.54	135.92	110.77	133.91
	現金再投資比率（％）	4.12	10.02	5.22	1.56	2.41	2.07
槓桿度	營運槓桿度	7.78	1.97	10.13	－	24.87	1.79
	財務槓桿度	1.16	1.02	1.13	－	2.31	1.02
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達20﹪者可免分析） 1.流動比率及速動比率上升：主係109 年度按攤銷後成本衡量之金融資產及應收款項較 108年度大幅增加。 2.利息保障倍數及獲利能力之各項比率上升：主係獲利增加所致。 3.現金流量比率及現金再投資比率上升：主係109 年度營業活動淨現金流入較108 年度增加所致。 4.營運槓桿度及財務槓桿度：主係獲利增加所致。

註 1 ：最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。

註 2 ：財務比率之計算公式

財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
114 -
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力 (1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。 (4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額。
＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋。
其他非流動資產＋營運資金 )
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
115 -

個體財務分析

		個體財務分析	個體財務分析	個體財務分析	個體財務分析	個體財務分析
年度（註1）分析項目		最近五年度財務分析
		105 年	106 年	107 年	108 年	109 年
財務結構％	負債占資產比率	41.91	38.52	41.82	41.10	41.35
	長期資金占不動產、廠房及設備比率	149.97	147.48	165.43	152.53	177.10
償債能力％	流動比率	76.91	87.90	101.76	81.79	101.11
	速動比率	62.14	69.93	83.01	60.16	80.72
	利息保障倍數	3.89	49.02	8.47	(16.33)	2.95
經營能力	應收款項週轉率（次）	5.20	5.90	5.77	5.69	5.79
	平均收現日數	70	62	63	64	63
	存貨週轉率（次）	11.47	11.00	9.28	8.95	8.97
	應付款項週轉率（次）	3.55	3.47	3.19	2.90	3.15
	平均銷貨日數	32	33	39	41	41
	不動產、廠房及設備週轉率（次）	1.71	1.79	1.51	1.47	1.70
	總資產週轉率（次）	0.73	0.79	0.64	0.60	0.66
獲利能力	資產報酬率（％）	0.65	9.19	0.62	(3.99)	0.61
	權益報酬率（％）	0.82	15.10	0.86	(7.16)	0.70
	稅前純益占實收資本比率（％）	3.68	45.29	4.25	(18.35)	2.01
	純益率（％）	0.65	11.44	0.80	(6.99)	0.62
	每股盈餘（元）	0.19	3.72	0.22	(1.77)	0.17
現金流量	現金流量比率（％）	24.06	55.59	34.02	5.79	5.91
	現金流量允當比率（％）	203.85	215.66	174.92	122.84	107.31
	現金再投資比率（％）	4.25	10.55	5.22	0.92	0.84
槓桿度	營運槓桿度	79.9	2.04	118.97	－	－
	財務槓桿度	－	1.02	－	－	－
請說明最近二年度各項財務比率變動原因。（若增減變動未達20﹪者可免分析） 1.流動比率及速動比率上升：主係109 年按攤銷後成本衡量之金融資產及應收帳款淨額較108年度大幅增加。 2.利息保障倍數及獲利能力之各項比率上升：主係獲利增加所致。

註 1 ：最近五年度財務資料均經會計師查核簽證。註 2 ：財務比率之計算公式
財務結構
(1) 負債占資產比率＝負債總額／資產總額。
(2) 長期資金占不動產、廠房及設備比率＝（權益總額＋非流動負債）／不動產、廠房及設備淨額。
償債能力
(1) 流動比率＝流動資產／流動負債。
(2) 速動比率＝（流動資產－存貨－預付費用）／流動負債。
(3) 利息保障倍數＝所得稅及利息費用前純益／本期利息支出。
經營能力
(1) 應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 週轉率＝銷貨淨額／各期平均應收款項 ( 包括應收帳款與因營業而產生之應收票據 ) 餘額。
(2) 平均收現日數＝ 365 ／應收款項週轉率。
(3) 存貨週轉率＝銷貨成本／平均存貨額。
(4) 應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 週轉率＝銷貨成本／各期平均應付款項 ( 包括應付帳款與因營業而產生之應付票據 ) 餘額。
116 -
(5) 平均銷貨日數＝ 365 ／存貨週轉率。
(6) 不動產、廠房及設備週轉率＝銷貨淨額／平均不動產、廠房及設備淨額。
(7) 總資產週轉率＝銷貨淨額／平均資產總額。
獲利能力
(1) 資產報酬率＝〔稅後損益＋利息費用 × （１－稅率）〕／平均資產總額。
(2) 權益報酬率＝稅後損益／平均權益總額。
(3) 純益率＝稅後損益／銷貨淨額。
(4) 每股盈餘＝（歸屬於母公司業主之損益－特別股股利）／加權平均已發行股數。
現金流量
(1) 現金流量比率＝營業活動淨現金流量／流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率＝最近五年度營業活動淨現金流量／最近五年度 ( 資本支出＋存貨增加額。
＋現金股利 )
(3) 現金再投資比率＝ ( 營業活動淨現金流量－現金股利 ) ／ ( 不動產、廠房及設備毛額＋長期投資＋。
其他非流動資產＋營運資金 )
槓桿度：
(1) 營運槓桿度＝ ( 營業收入淨額－變動營業成本及費用 ) ／營業利益。
。
(2) 財務槓桿度＝營業利益／ ( 營業利益－利息費用 )
117 -

三、審計委員會查核報告：

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一○九年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等，其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。

上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合，爰依證券交易法及公司法之相關規定報告如上。敬請鑒核。

此致

群創光電股份有限公司一一○年股東常會

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審計委員會召集人：

一一一中華民國 O 年五月十日

118 -
四、最近年度財務報告及會計師查核報告：請參閱第142頁。
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告：請參閱第 216頁。
六、公司及其關係企業如有發生財務週轉困難情事，其對本公司財務狀況之影響：無此情形。
119 -

柒、財務狀況及績效之檢討分析與風險事項

一、財務狀況分析：

單位：新台幣仟元

年度項目	108年度	109年度	增減金額	變動比例 (%)	增減比例變動分析說明(註)
流動資產	133,118,249	159,162,307	26,044,058	19.56	－
不動產、廠房及設備	194,382,436	178,901,675	(15,480,761)	(7.96)	－
無形資產	17,577,644	17,506,984	(70,660)	(0.40)	－
其他非流動資產	24,686,017	23,988,871	(697,146)	(2.82)	－
資產總額	369,764,346	379,559,837	9,795,491	2.65	－
流動負債	110,818,145	109,170,648	(1,647,497)	(1.49)	－
其他非流動負債	26,836,172	32,822,143	5,985,971	22.31	1
負債總額	137,654,317	141,992,791	4,338,474	3.15	－
股本	97,110,720	99,404,332	2,293,612	2.36	－
資本公積	100,362,379	99,707,996	(654,383)	(0.65)	－
保留盈餘	42,398,622	44,317,003	1,918,381	4.52	－
其他權益	(7,325,437)	(6,059,671)	1,265,766	(17.28)	－
庫藏股票	(618,580)	－	618,580	(100.00)	2
非控制權益	182,325	197,386	15,061	8.26	－
股東權益總額	232,110,029	237,567,046	5,457,017	2.35	－

註：若增減比例變動達 20% 且金額超過新台幣 3 仟萬元以上者，屬重大變動，始加以分析。

增減比例變動分析：

主係本年度應付公司債增加所致。
主係本年度將庫藏股轉讓予員工所致。
120 -

二、財務績效：

單位：新台幣仟元

年度項目	108年度	1098年度	增減金額	變動比例 (%)	變動分析 (註)
營業收入	251,971,209	269,911,051	17,939,842	7.12	－
營業成本	248,957,129	246,077,953	(2,879,176)	(1.16)	－
營業毛利	3,014,080	23,833,098	20,819,018	690.73	1
營業費用	22,947,976	22,021,301	(926,675)	(4.04)	－
營業淨利	(19,933,896)	1,811,797	21,745,693	(109.09)	2
營業外收入及支出	3,408,468	745,334	(2,663,134)	(78.13)	3
稅前淨利	(16,525,428)	2,557,131	19,082,559	(115.47)	4
所得稅費用	914,844	917,307	2,463	0.27	－
本期淨利	(17,440,272)	1,639,824	19,080,096	(109.40)	5
本期其他綜合損益 (稅後淨額)	(2,709,329)	1,548,600	4,257,929	(157.16)	6
本期綜合利益總額	(20,149,601)	3,188,424	23,338,025	(115.82)	7

註：若增減比例變動達20%且金額超過新台幣3仟萬元以上者，屬重大變動，始加以分析。

增減比例變動分析：

1.主係產業景氣波動，市場需求及價格異動，使營業毛利上升。
2.主係營業毛利增加所致。
3.主係其他損失增加及利息收入減少所致。
4.主係營業利益增加所致。
5.主係稅前淨利增加所致。
6.主係透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益增加及國外營運機構財務報表換算之兌換差額增加所致。
主係本期獲利所致。

三、現金流量：

一 ( ) 最近年度現金流量變動分析

單位：新台幣仟元

		單位：新台幣仟元
年度項目	109年度	分析說明
來自營業活動之淨現金流入	22,404,153	淨現金流入主係提列折舊效益，及營運週轉合理控制所致。
來自投資活動之淨現金流出	(41,934,106)	主要係用於資本支出及取得金融工具所致。
來自籌資活動之淨現金流出	11,184,046	主要係舉借長期借款及發行公司債所致。

121 -

( 二 ) 未來一年現金流動性分析

單位：新台幣仟元

				單位：新台幣仟元	單位：新台幣仟元
期初現金餘額 (1)	預計全年來自營業活動現金流量(2)	預計全年現金流出量(3)	預計現金剩餘額(不足) 數額(1)+(2)-(3)	預計現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
26,124,000	60,981,000	21,031,000	66,074,000	－	－
110年度現金流量變動情形分析：營業活動：持續優化產品組合並調整成本結構，產生營業活動淨現金流入。投資活動：持續投入新技術，產生投資活動淨現金流出。籌資活動：動撥與償還銀行借款，產生籌資活動淨現金流入。現金不足額之補救措施：無。

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：

本公司 109 年度，其資本支出主要在於車用 / 異形 / 大尺寸曲面製程、 TV 巨大尺寸 8K 產能、窄邊 / 薄化 / 全屏、廣視角產能建置高精度 / 整機模組線、公共顯示器、自動化提升、良率品質提升、新產品新技術 (Micro-LED/Mini-LED) 及綠能環保等，實際資金支出約新台幣 20,673,368 仟元。將有助於 110 年度公司營收成長及獲利改善。

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

本公司轉投資方向集中於 TFT-LCD 上下游產業，以達成有效垂直整合為最終目標；考量面板產業景氣波動加劇，暨產業鏈發展已趨成熟，本公司轉投資政策採保守原則，除避免與本業無高度相關之轉投資之外，亦將漸次處分非核心或已無策略意義之投資。未來將配合集團整體投資規劃，將資源做最妥適之運用。

本公司 109 年度合併財務報告中採權益法認列之投資收益為新台幣 176,561 仟元，主要乃受惠於液晶顯示器產業需求熱絡及面板特殊應用領域獲利強勁。整體而言，本公司之轉投資事業績效大致符合預期，並持續與本公司業務發展密切整合。

122 -

六、最近年度及截至年報刊印日止之風險事項及評估

一
( ) 利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施：
利率變動

受疫情衝擊，除台灣、中國大陸外，主要經濟體多陷衰退，、、 Fed ECB BoJ 因應疫情持續購債，資產規模升至歷史新高，增速超越 2008~2009 年全球金融危機時期。歐美國家財政與貨幣政策持續寬鬆，充沛流動性續壓低公債殖利率，歐元區邊陲國家如希臘等之公債殖利率亦降至負值，致全球負利率債券規模創歷史新高。國內經濟方面，主計總處預測 109 年經濟成長率 (yoy) 為 2.54% ，較 108 年全年經濟成長率 2.96% 下降 0.42 個百分點。比較各國官方預測，台灣為少數本年經濟呈正成長之國家，惟全球貨幣政策寬鬆，加上擴張性財政政策的規模為史上最大，台灣目前沒有通膨疑慮，利率基本架構並未改變，仍維持貨幣適度寬鬆。

2. 匯率變動

(1) 為避免進銷貨、投資及融資活動所產生之外幣部位，因受匯率波動對本公司資產負債價值及營運成果造成不利影響，本公司於適當時機以承作遠期外匯交易等避險交易以規避匯率變動風險。
(2) 本公司規避匯率風險主要採自然避險 (Natural Hedge) 為原則，將外幣銷貨收入支應外幣應付款項，故僅需針對外幣淨資產或負債部位承作避險交易。
(3) 本公司超過 90% 之營收來自美元及其他外幣，資本支出及製造成本之外幣需求為美元及日圓等，匯率若有不利於本公司之大幅變動，將對財務損益造成影響。

3. 通貨膨脹或通貨緊縮

近期因歐美等國肺炎疫情，油價疲弱，加以國內無颱風豪雨侵害，蔬果等價格平穩，預測全年 CPI 、核心 CPI 年增率分別為 -0.25% 及 0.35% 。預期明年全球疫情改善，景氣復甦，油價回升，、、國內消費需求回溫， CPI 核心 CPI 年增率分別升為 0.92% 0.71% 。由於通貨高速膨脹及緊縮將干擾市場運作效率，並影響投資、消費及儲蓄等行為，為避免物價大幅波動帶來之負面效應，本公司除持續降低各項成本以強化競爭優勢外，亦密切注意市場供需變化，靈活調整產品組合以配合市場需求。

123 -
( 二 ) 從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
本公司並未從事高風險、高財務槓桿之投資，且依據證期局及相關法令規定，訂定以健全財務及營運為基礎之內部管理辦法及作業程序，包括從事衍生性商品交易處理程序、資金貸與他人作業程序、取得或處分資產處理程序及背書保證作業程序。
本公司為管控財務交易風險，所承作之衍生性商品交易採保守穩健原則，規避因進銷貨及融資活動所產生實質部位之匯利率風險為主，未來仍將依據此原則，配合匯利率走勢及公司營運狀況適時調整財務風險管理策略，並按相關法令規定、內部管理辦法及作業程序辦理。

( 三 ) 未來研發計畫及預計投入之研發費用：

本公司未來的技術開發仍持續在顯示器應用領域。主要是廣視角 TFT LCD 顯示技術改善 TFT LCD 大視角的對比及顏色；高穿透率提升顯示器光學利用率； Mega Zone 、 Mini-LED 技術改善呈現的色彩飽和度、亮度與對比度；同時發展大尺寸顯示面板輕薄、窄邊框的 TFT LCD 模組技術；並以高解析度、高亮度、廣溫度、低耗能技、術持續精進；致力研發裸眼立體顯示、 Privacy Mirco-LED 等高端、技術，持續帶領 TFT-LCD 新領域應用；內嵌整合型觸控技術 (TOD TID 、 Hybrid) 、貼合製程技術和自動化組裝技術。本公司民國 109 年研發支出為新台幣 12,149,513 仟元，民國 110 年度本公司預計再投入研發費用新台幣 149 億元，惟將視全球市場狀況以及實際營運情形適當規劃調整，持續技術發展保持領先優勢。

( 四 ) 國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

截至年報刊印日止，並無任何政策和法律對本公司財務業務有重大不利影響。本公司經營團隊將會密切注意國內外重要政策及法律變動，並設置專門法務人員協助處理此事宜，俾利及時採取適當措施因應，以降低國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響。

( 五 ) 科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：科技改變

TFT-LCD 產業面臨新技術與新產品不斷推陳出新，再加上市場主流商品的世代替換速度日漸加快，若無法降低科技改變所帶來之衝擊，將會影響本公司產品的銷售狀況，進而財務業務產生負面之影響。本公司自成立以來即著重於各項 TFT-LCD 顯示技術

124 -

能力之累積以因應科技變化所帶來之衝擊，除投入研發資源至高畫質、高解析度、廣視角、高開口率、快速反應時間、薄型、輕量化、窄邊框、超節能和軟性顯示等技術外，亦開發低溫多晶矽 (LTPS) 、氧化物半導體 (Oxide) 、 Mini LED 以及有機發光顯示器 (OLED) 等先進顯示技術，並緊盯市場變化與趨勢，以確保公司之競爭優勢及財務業務之有效成長。

產業變化

TFT-LCD 產業是一個屬景氣快速循環且波動較劇烈的產業，任何景氣下滑、競爭者的動態與終端需求的變動皆有可能對本公司業務及營運有不確定性影響。本公司經營團隊將會隨時密切注意任何可能對本公司業務及營運有負面影響之產業變動，並事先積極採取相關預防措施。本公司在財務運作方面亦採取穩健的財務操作，以因應產業變動。

( 六 ) 企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：

遵守法令、重視員工及股東權益並盡企業應有之社會責任為本公司應盡之本分，如遇突發狀況，本公司將由高階主管擔任召集人，並立即成立危機因應小組，以迅速解決企業危機。截至年報刊印日止，本公司並無發生企業形象改變對企業危機管理之情事。

( 七 ) 進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：

本公司目前並無其他企業併購活動，惟對未來可能的策略性投資或垂直整合甚至水平整合等之成本效益及可能風險，會做適當的評估與規避。

( 八 ) 擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：

本公司新世代廠房之擴充與增建，皆有相關技術團隊進行專業的可行性評估。

( 九 ) 進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：

由於本公司產品線眾多，且主要銷貨客戶均為國際級品牌廠商，目前並沒有銷貨集中之情形。而本公司之主要原料大多具有兩家以上之供應商，以確保供貨來源無虞，故目前亦未有進貨集中之情形。未來本公司仍將持續開發新產品與新客戶，並尋求品質更佳、成本更低之進貨來源，以降低銷貨或進貨集中所面臨之風險。

( 十 ) 董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：

本公司董事或持股超過百分之十之大股東截至年報刊印日

125 -

止，並未發生股權大量移轉或更換之情事。

( 十一 ) 經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：

本公司董事或持股超過百分之十之大股東截至年報刊印日止，並未發生經營權改變之情事。

( 十二 ) 公司及公司董事、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司已判決確定或尚在繫屬中之重大訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者，其系爭事實、標的金額、訴訟開始日期、主要涉訟當事人及截至年報刊印日止之處理情形：
公司最近年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訴或行政爭訟案件
- (1) 本公司於民國 108 年 3 月接獲巴西 Administrative Council for Economic Defense-CADE( 保護經濟委員會 ) 就原奇美電子民國 95 年涉及的 TFT-LCD 聯合訂價一案對本公司及本案當時相關員工、主管的裁罰決定，罰金於民國 108 年 5 月 8 日全數支付，並獲 CADE 代表律師確認本公司已遵守該裁罰決定。
- (2) 本公司美國子公司於民國 107 年 9 月接獲波多黎各政府提起之民事訴訟，其主張本公司與其他台日韓面板廠被告因民國 95 年 TFT-LCD 聯合訂價而獲有不當得利並請求金錢賠償，本公司美國子公司已委任律師處理本訴訟。
- (3)Eidos Display, LLC 與 Eidos III, LLC( 下稱 "Eidos") 於民國 100 年 4 月 25 日於美國東德州聯邦地方法院提起訴訟，控告本公司以及其美國子公司若干產品侵害其方法專利。本訴訟案已由行政法官於民國 102 年 12 月對本訴訟案做出簡易判決 (Summary Judgment) ，認定 Eidos 專利無效，並已由本案審理法官於民國 103 年 1 月確認該簡易判決。 Eidos 於民國 103 年 2 月向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴，美國聯邦巡迴上訴法院於民國 104 年 3 月做出裁定，駁回地方法院原判，並發回地院更審。本訴訟案發回地院更審後已於 106 年 6 月進行庭審，陪審團認定本公司以及美國子公司若干產品專利直接侵權，應對 Eidos 進行賠償，法院於民國 107 年 3 月 5 日做出初審判決。本公司已於民國 109 年 1 月之第三次調解庭與 Eidos 就主要和解調件達成共識，法院並於民國 109 年 4 月裁定雙方共同履行該和解條件，是以該案對本公司之業務及財務應無影響。
- (4) Vista Peak Ventures, LLC( 下稱 ”VPV”) 於民國 107 年 7 月 10 日於美國東德州聯邦地方法院提起四件訴訟，控告本公司若干產
126 -

品侵害其若干專利。本公司已於民國 108 年第一季就前揭四件訴訟與 VPV 達成和解，並取得相關專利組合之授權； VPV 亦已撤回前揭四件訴訟。是以該案對本公司之業務與財務已無影響。

(5) 重慶惠科金渝光電科技有限公司於民國 107 年 3 月 23 日向重慶市第五中級人民法院提起五件專利侵權訴訟，指控本公司子公司寧波群志光電有限公司、佛山群志光電有限公司及其客戶及終端電視產品經銷商侵犯其專利權。而寧波群志光電有限公司即就該五件惠科涉案專利，向中國國家知識產權局提出無效請求，截至民國 108 年 5 月 21 日，該五件惠科涉案專利已全數被中國國家知識產權局宣告無效；前揭五件專利侵權訴訟亦已於民國 108 年 6 月 18 日由重慶法院裁定全數撤回，是以本案對本公司之業務及財務已無影響。
(6) 本公司於民國 109 年 9 月 1 日接獲 Granville Technology Group 、
Limited VMT Limited 及 OT Computers Limited( 皆清算中 ) 共同於英格蘭和威爾士高級法院提起之民事訴訟，其主張本公司與其他台韓面板廠被告應就民國 95 年 TFT-LCD 聯合訂價行為對其所致之損害負賠償責任。本公司已委任律師處理本訴訟。
(7) 本公司於民國 109 年 12 月 18 日接獲索賠人 SAMSUNG ELECTRONICS CO. LIMITED, SAMSUNG ELECTRONICS TAIWAN CO. LIMITED,SAMSUNG ELECTRONICS (UK) LIMITED,SAMSUNG SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED 及 SAMSUNG DISPLAY CO. LMITED 共同於英格蘭和威爾士商事與財產法院提起之民事訴訟，其主張本公司應就民國 95 年 TFT-LCD 聯合訂價行為對第一至第四索賠人與特定英國當局的和解協議分擔公正和公平的金額。本公司已委任律師處理本訴訟。
公司董事、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬公司，最近年度及截至年報刊印日止已判決確定或目前尚在繫屬中之訴訟、非訟或行政爭訟事件，其結果可能對公司股東權益或證券價格有重大影響者：無此情形。

( 十三 ) 其他重要風險及因應措施：

資安風險及因應措施

本公司致力保護公司、客戶、供應商與員工的機密資訊及公司具競爭優勢的智慧財產，以確保公司、客戶、員工及全體股東的利

127 -

益，維持公司競爭力。

本公司訂有資訊軟體作業系統及資訊安全災害復原處理機制規範針對本公司資訊服務系統之電腦主機、資料庫系統、應用軟體系統及個人電腦、營運資訊、個人隱私資訊等資訊資產之控管，建立合乎資訊安全管理系統 (ISMS) 之原則，確保達到資訊的機密性、完整性與可用性三個目標，並推動強化資訊安全管理，建立安全及可信賴之電子資訊運作環境，確保本公司之資訊系統以及營運資料遭遇資訊安全事故時，可迅速通報並採取相關緊急應變機制，於最短時間內回復正常營運，以確保公司業務之永續運作。

本公司提升資訊安全強化 :

車用面板導入 TISAX 驗證
2020 年企業導入 TISAX 驗證，並已通過 AL2 驗證，預計 2021 年通過 AL3 驗證。
電子郵件社交工程防護
規劃企業內部電子郵件社交工程演練，提升人員資安防護意識。
1. 資訊安全強化 -OA 區電腦浮水印 :

辦公室電腦均有安裝電腦資產控管軟體，開機登入後自動啟用螢幕浮水印全面防止公司內部資料拍照外洩。

本公司建置企業內部自有「行動訊息平台 (INX MApp) 」，避免員工使用公眾通訊軟體所衍生之資訊安全風險，同時亦提升整體訊息溝通效率，達成行動辦公的快速反應與快速決策之目標，兼具效率與安全。定期透過「開機宣導平台」、教育員工了解資訊安全觀念。「利用郵件來源驗證機制」，降低遭受釣魚郵件風險。

本公司資訊安全強化內部辦公室電腦均有安裝電腦資產控管軟體之資訊設備，電腦開機登入後將自動啟用螢幕浮水印全面防止公司內部資料拍照外洩。

建置工產端自動化機台資安平台提升資安風險主動辨別能透過最新病毒攻擊模式的辨別能力，第一時間擋下攻擊並防止擴散。

本公司資安防護重點工作

(1) 跨 Site 防火牆

(2)OA-Fab 防火牆

(3) 機台防火牆

128 -

(4) 資安指標

4.SP-ISAC 情資交流與教育訓練培訓 :

強化與 SP-ISAC( 科學園區資安資訊分享與分析中心 ) 合作進行情資交流與人員資安教育訓練培訓。

5. 備份軟硬體擴充 :

避免勒索軟體危害，擴大備份設備範圍，加強備份作業管理機制。

6. 端點偵測防禦 :

規劃企業內部機房重要設備端點偵測防禦機制，防範零日 (Zero-day) 攻擊。

關鍵機台資安永續經營作業開發計畫

資訊安全監控產線關鍵資產管理，以及可用性維運等技術性機制，強化關鍵機台資訊安全防護能量，如網路安全防護、對無法弱點修補關鍵機台進行虛擬修補等主動資安防護機制，並將資訊安全防護與維運機制集大成於實體資安戰情室，解決老舊機台電腦的資安防護問題。

七、其他重要事項：無。

129 -

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InnoCare USA, INC.
寧波群安電子科技有限公司 Optoelectronics
100% 100%
Innolux BHD. 睿生光電 InnoCare
Optoelectronics Malaysia SDN. 股份有限公司 Optoelectronics Japan Co., Ltd.
100% 100% 100%
Innolux
群怡投資
Optoelectronics Philippines Corp. 100% Innolux Singapore Holding Pte. Ltd. 100% 100% 股份有限公司 100% Lakers Trading Ltd. 100% Nets Trading Ltd.
Innolux 元奇投資有限公司 Stanford 有限公司有限公司
Optoelectronics
India Private Limited 0.00% 100% 100% 100% Innolux Holding Ltd. 100% Rockets Holding Ltd. 100% Developments Ltd. 100% 群康科技(深圳) 100% 深圳群豐鴻科技
100% 100%
啟耀光電
啟耀(馬鞍山) 光電有限公司 Double Star Inc 0.18% 股份有限公司 63.03% 100% Suns Holding Ltd. 100% Warriors Technology Investments Ltd.
佛山群志光電有限公司 100% Leadtek Global Group Limited 100% 群創光電股份有限公司 54.44% Innolux Japan Co., Ltd. 100% Innolux USA, INC. 100% 群豐駿科技股份有限公司
45.56%
捌、特別記載事項有限公司 Landmark Limited
寧波群輝光電 100% International Ltd. 100% 100% Innolux Hong Kong 100% Innolux Europe B.V. 100% Innolux Technology Germany GmbH
司 Ltd.
有限公司 Limited CARUX PTE. LTD. Innolux 有限公司
寧波群志光電 100% 群創光電股份有限公司樹谷分公 100% Innolux Hong Kong Holding Limited 100% CarUX Holding 100% TECHNOLOGY 100% Optoelectronics Hong Kong Holding 100% 上海群志光電
佛山群輝物流有限公司 100% Keyway Investment Management Limited 100% 100% Toppoly Optoelectronics (B.V.I.) Ltd. 100% Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd. 100% 南京群志光電有限公司
有限公司
南京群友光電
關係企業組織圖 100%
)
一
(
一、關係企業相關資料
----- End of picture text -----

130 -

( 二 ) 各關係企業基本資料

(二)各關係企業基本資料	(二)各關係企業基本資料	(二)各關係企業基本資料	(二)各關係企業基本資料	(二)各關係企業基本資料
單位：元，日期：109 年12 月31 日
企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業項目
CarUX Holding Limited	108.08.23	The Grand Pavilion Commercial Centre, Oleander Way, 802 West Bay Road, P.O. Box 32052, Grand Cayman KY1-1208, Cayman Islands	USD 125,232	控股公司
CarUX Technology Pte. Ltd.	108.10.02	112 ROBINSON ROAD #05-01 ROBINSON 112 SINGAPORE068902	USD 125,131,749	控股及經銷公司
Double Star Inc.	98.07.15	Level 3, Alexander House, 35 Cybercity, Ebene,Mauritius	USD 10,000,000	控股公司
InnoCare Optoelectronics Japan Co., Ltd.	108/06/17	東京都中央區銀座一丁目13番6號4F	JPY 300,100,000	X 光平板影像感測器
InnoCare Optoelectronics USA,INC.	107/02/09	101 Metro Drive Suite 510, San Jose, CA 95110, United States	USD 900,000	X 光平板影像感測器
Innolux Europe B.V.	95.03.08	Stationstraat 39G, 6411NK, Heerlen, The Netherlands	EUR$3,006,480	控股及測試研發公司
Innolux Holding Limited	91.02.28	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$191,927,259	控股公司
Innolux Hong Kong Holding Limited	94.12.14	Unit 2003, 20/F., Millennium City 3, 370 Kwun Tong Road, Kowloon,HongKong.	HKD$1,441,092,339	控股公司
Innolux Hong Kong Limited	95.02.15	Unit 2003, 20/F., Millennium City 3, 370 Kwun Tong Road, Kowloon,HongKong.	HKD$453,342,352	轉單公司
Innolux Japan Co., Ltd.	80.08.20	日本国神奈川県川崎市幸区堀川町６６番の２興和川崎西口ビル８F	JPY$314,258,270	經營薄膜電晶體液晶顯示器之開發、製造及銷售
Innolux Optoelectronics Hong Kong HoldingLimited	90.11.16	Unit 2003, 20/F., Millennium City 3, 370 Kwun Tong Road, Kowloon,HongKong.	HKD$162,897,802	控股公司

131 -

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業項目
Innolux Optoelectronics India Private Limited	107.03.07	701, Platina, Plot No. C-59, Platina G-Block, Bandra Kurla Complex, Bandra (E), Near Citi Bank, MUMBAI, Mumbai City, Maharashtra- MH,INDIA,400051	INR$ 1,440,955,000	經銷公司
Innolux Optoelectronics Malaysia SDN. BHD.	106.11.06	No 9-1, Jalan Putra Mahkota 7/4A, Putra Heights, 47650 Subang Jaya, Selangor Darul Ehsan,Malaysia	MYR$16,000,000	製造及經銷公司
Innolux Optoelectronics Philippines CORP.	106.06.26	Km 23 West Service Road, South Superhighway, Alabang, Muntinlupa City,1770,Philippines	PHP$50,000,000	製造及經銷公司
Innolux Singapore Holding Pte. Ltd.	106.06.28	6 TEMASEK BOULEVARD, #09-05, SUNTEC TOWER FOUR, SINGAPORE (038986)	USD$25,400,000	控股公司
Innolux Technology Germany GmbH	95.02.17	Kaiserswerther Strasse 115, D-40880 Ratingen, Germany	EUR$100,000	測試維修公司
Innolux USA, INC.	91.05.09	101 Metro Drive Suite 510, San Jose, CA 95110, United States	USD$11,842,010	經營電子零件及電腦用顯示器之銷售
Keyway Investment Management Limited	94.03.30	Portcullis TrustNet Chambers, P.O Box 1225, Apia, Samoa	USD$1,656,410	控股公司
Lakers Trading Ltd.	93.06.04	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$1	轉單公司
Landmark International Ltd.	92.04.24	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$709,450,000	控股公司
Leadtek Global Group Limited	94.03.30	Portcullis Chambers, 4th Floor, Ellen Skelton Building, 3076 Sir Francis	USD$50,000,000	轉單公司

132 -

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業項目
		Drake's Highway, P.O. Box 3444, Road Town, VG1110, Tortola, British Virgin Islands
Nets Trading Ltd.	97.05.02	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$900,001	一般投資業
Rockets Holding Limited	91.12.18	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$171,669,290	控股公司
Stanford Developments Limited	88.08.12	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$164,000,000	控股公司
Suns Holding Ltd.	95.12.18	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$18,177,052	控股公司
Toppoly Optoelectronics (B.V.I.) Ltd.	90.07.17	P.O. Box 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola , British Virgin Islands	USD$146,847,000	控股公司
Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd.	90.07.17	Grand Pavilion, Hibiscus Way, 802 West Bay Road, P. O. Box 31119, KY1-1205, Cayman Islands	USD$146,817,000	控股公司
Warriors Technology Investments Ltd.	96.01.03	Vistra Corporate Services Centre, Ground Floor NPF Building, Beach Road, Apia, Samoa	USD$18,177,052	一般投資業
上海群志光電有限公司	95.01.09	上海浦東新區外高橋保稅區巴聖路272-2 號	USD$21,000,000	LCD 後段模組及其零組件之製造與銷售
元奇投資有限公司	94.07.06	台南市新市區豐華里中心路8 號	NTD$2,100,000,000	一般投資業

133 -

企業名稱	設立日期	地址	實收資本額	主要營業項目
佛山群志光電有限公司	95.04.21	佛山市南海區南海科技工業園興業北路	USD$383,000,000	LCD 後段模組及其零組件之製造與銷售
佛山群輝物流有限公司	97.07.17	佛山市南海區獅山鎮南海經濟開發區興業路北廠房	USD$1,500,000	倉儲服務
南京群友光電有限公司	96.10.24	南京市江寧經濟技術開發區佛城西路93號 (zip code211100)	USD$2,100,000	顯示器及相關零件之買賣
南京群志光電有限公司	90.05.23	南京市江寧經濟技術開發區佛城西路93號 (zip code211100)	USD$156,000,000	LCD 後段模組及其零組件之製造與銷售
啟耀(馬鞍山)光電有限公司	99.09.15	馬鞍山市慈湖經濟開發區	USD 10,000,000	加工製造
啟耀光電股份有限公司	93.04.21	台南市新市區豐華里堤塘港路5 號	NTD 441,226,210	TFT-LCD相關零組件製造及銷售
深圳群豐鴻科技有限公司	107.03.30	深圳市龍華區龍華街道富康社區東環二路 8 號B 座5K	CNY$10,000,000	Mini LED研發及銷售
群怡投資股份有限公司	96.06.26	台南市新市區豐華里中心路8 號	NTD$1,674,053,920	一般投資業
群康科技(深圳) 有限公司	93.06.24	深圳市寶安區龍華街道東環二路二號富士康科技園E區4棟1 層、G2區廠房2棟2 層A區、3層、4層、 5層	USD$164,000,000	LCD 後段模組及其零組件之製造與銷售
群豐駿科技股份有限公司	108.03.15	南部科學園區台南市善化區南科八路12號 A室	NTD 1,400,000,000	研發、製造及經銷公司
寧波群安電子科技有限公司	104.11.04	寧波保稅區曹娥江路 8號2幢2樓	CNY$ 15,370,000	LCD 後段模組及其零組件之銷售
寧波群志光電有限公司	93.12.14	寧波出口加工區揚子江北路16號、寧波出口加工區揚子江南路 6 號	USD$310,000,000	LCD 後段模組及其零組件之製造與銷售
寧波群輝光電有限公司	95.12.05	寧波保稅區曹娥江路 8號	USD$160,000,000	LCD 後段模組及其零組件之製造與銷售
睿生光電股份有限公司	108.04.02	南部科學園區台南市新市區環西路二段2 號B 室	NTD 200,000,000	研發、製造及經銷公司

( 三 ) 推定有控制與從屬公司關係者相關資料：無。

( 四 ) 整體關係企業經營業務所涵蓋之行業並說明往來分工情形：

本公司及其子公司經營業務涵蓋範圍以 TFT-LCD 之開發、製造、售後服務及銷售等相關業務為主。

134 -

透過全球化佈局，結合台灣與中國大陸等生產基地之佈建，提供下游廠商或面板模組業者高度彈性供貨能力。

另有少部分關係企業以投資業務為其經營範圍，目的為加強垂直整合及策略投資以配合本公司未來營運而設立之。

( 五 ) 各關係企業董監事、總經理之姓名及其持股情形

			109 年12 月31 日	109 年12 月31 日
企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股數
			股數	持股比例
CarUX Holding Limited	董事	洪進揚	—	100%
	董事	楊柱祥	—	100%
	董事	丁景隆	—	100%
CarUX Technology Pte. Ltd.	董事	丁景隆	—	100%
	董事	洪進揚	—	100%
	董事	Ngoo Sin HungJustin	—	100%
Double Star Inc.	董事	丁景隆	—	63%
InnoCare Optoelectronics Japan Co., Ltd.	董事	李志聖	—	100%
	董事	李秀娟	—	100%
	董事	徐立緯	—	100%
InnoCare Optoelectronics USA,INC.	董事	Ishii Junichi	—	100%
Innolux Europe B.V.	董事	林添仁	—	100%
	董事	van Riel, Lucien Franciscus Henricus	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%
Innolux HoldingLimited	董事	洪進揚	—	100%
Innolux Hong Kong Holding Limited	董事	洪進揚	—	100%
	董事	劉昭賢	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%
Innolux Hong Kong Limited	董事	洪進揚	—	100%
	董事	呂培瑜	—	100%
	董事	鄭柔莉	—	100%
Innolux Japan Co., Ltd.	董事	金田真	—	100%
	董事	楊柱祥	—	100%
	董事	丁景隆	—	100%
	監察人	貴田益吉	—	100%
	監察人	彭峻豪	—	100%
	監察人	張錦源	—	100%
Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Ltd.	董事	洪進揚	—	100%
	董事	何淑美	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%

135 -

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股數	持有股數
			股數	持股比例
Innolux Optoelectronics India Private Limited	董事	李玟憲	—	100%
	董事	江正中	—	100%
	董事	AMIT TIWARI	—	100%
Innolux Optpelectronics Malaysia SDN. BHD.	董事	鄭柔莉	—	100%
	董事	江正中	—	100%
	董事	Lee Kit Ming	—	100%
Innolux Optoelectronics Philippines Corp.	董事	丁景隆	—	100%
	董事	江正中	—	100%
	董事	Cherrylyn T. Singzon	—	100%
Innolux Singapore Holding Pte. Ltd.	董事	楊柱祥	—	100%
	董事	江正中	—	100%
	董事	Tan Sze Lian Celine	—	100%
Innolux Technology Germany GmbH	董事	林添仁	—	100%
	董事	van Riel, Lucien Franciscus Henricus	—	100%
	董事	Adrianus Gosuinus Marie Kersten	—	100%
Innolux USA Inc.	董事	吳育豪	—	100%
	董事	金田真	—	100%
	董事	佐藤隆弘	—	100%
Keyway Investment Management Limited	董事	洪進揚	—	100%
Lakers TradingLtd.	董事	洪進揚	—	100%
Landmark International Ltd.	董事	洪進揚	—	100%
Leadtek Global GroupLimited	董事	洪進揚	—	100%
Nets TradingLtd.	董事	黎光祥	—	100%
Rockets HoldingLimited	董事	洪進揚	—	100%
Stanford Developments Limited	董事	洪進揚	—	100%
Suns HoldingLtd.	董事	洪進揚	—	100%
Toppoly Optoelectronics (B.V.I.)Ltd.	董事	洪進揚	—	100%
Toppoly Optoelectronics (Cayman)Ltd.	董事	洪進揚	—	100%
Warriors Technology Investments Ltd.	董事	洪進揚	—	100%
上海群志光電有限公司	董事長	蔡誌原	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%
	董事	張錦源	—	100%

136 -

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股數	持有股數
			股數	持股比例
元奇投資有限公司	董事長	群創光電股份有限公司代表人-洪進揚	—	100%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-楊柱祥	—	100%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-駱建郎	—	100%
佛山群志光電有限公司	董事長	林清輝	—	100%
	董事	歐陽筱敏	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%
	監察人	張錦源	—	100%
佛山群輝物流有限公司	董事長	林清輝	—	100%
	董事	谷瓊	—	100%
	董事	王愛群	—	100%
	監察人	張錦源	—	100%
南京群友光電有限公司	董事長	徐世賢	—	100%
	董事	張錦源	—	100%
	董事	盧志強	—	100%
	監察人	馬崑	—	100%
南京群志光電有限公司	董事長	徐世賢	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%
	董事	張錦源	—	100%
	監察人	馬崑	—	100%
啟耀(馬鞍山)光電有限公司	董事長	潘正哲	—	63%
	董事	范敏志	—	63%
	董事	徐麒智	—	63%
	監察人	黃郁元	—	63%
啟耀光電股份有限公司	董事長	丁景隆	326,529	1%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-劉昭賢	27,812,188	63%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-劉玄達	27,812,188	63%
	董事	遠鼎創業投資股份有限公司	198,275	—
	董事	陳秋麟	2,123	—
	監察人	陳季皇	9,759	—
	監察人	曾倫彬	7,180	—
深圳群豐鴻科技有限公司	董事長	丁景隆	—	100%
	監察人	林華瑞	—	100%

137 -

企業名稱	職稱	姓名或代表人	持有股數	持有股數
			股數	持股比例
群怡投資股份有限公司	董事長	群創光電股份有限公司代表人-洪進揚	167,405,392	100%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-楊柱祥	167,405,392	100%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-駱建郎	167,405,392	100%
	監察人	群創光電股份有限公司代表人-張錦源	167,405,392	100%
群康科技(深圳)有限公司	董事長	張仁勇	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%
	董事	張錦源	—	100%
群豐駿科技股份有限公司	董事長	CarUX Technology Pte. Ltd.代表人-丁景隆	140,000,000	100%
	董事	CarUX Technology Pte. Ltd 代表人-楊柱祥	140,000,000	100%
	董事	CarUX Technology Pte. Ltd 代表人-洪進揚	140,000,000	100%
	監察人	CarUX Technology Pte. Ltd 代表人-劉昭賢	140,000,000	100%
寧波群安電子科技有限公司	董事長	李志聖	—	100%
	監察人	劉昭賢	—	100%
寧波群志光電有限公司	董事長	郭國祥	—	100%
	董事	余俊毅	—	100%
	董事	駱建郎	—	100%
	監察人	張錦源	—	100%
寧波群輝光電有限公司	董事長	郭國祥	—	100%
	董事	駱建郎	—	100%
	董事	蔡佳璋	—	100%
	監察人	張錦源	—	100%
睿生光電股份有限公司	董事長	群創光電股份有限公司代表人-楊柱祥	20,000,000	100%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-潘泰吉	20,000,000	100%
	董事	群創光電股份有限公司代表人-駱建郎	20,000,000	100%
	監察人	群創光電股份有限公司代表人-劉昭賢	20,000,000	100%

138 -

( 六 ) 各關係企業營運概況

(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況	(六)各關係企業營運概況
單位：新台幣仟元；109 年12 月31日
公司名稱	實收資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期 (損)益 (稅後)	每股盈餘 (虧損) (稅後)
CarUX HoldingLimited	3,566,600	3,895,283	—	3,895,283	—	(101)	390,504	3.12
CarUX Technology Pte. Ltd.	3,563,752	5,704,884	1,812,371	3,892,513	2,483,712	86,914	390,593	3.12
Double Star Inc.	284,800	99,349	—	99,349	—	—	(2,369)	—
InnoCare Optoelectronics Japan Co.,Ltd.	82,918	541,057	422,529	118,528	1,724,930	20,255	34,426	1,147.15
InnoCare Optoelectronics USA, INC.	25,632	268,335	230,440	37,895	711,003	15,121	11,712	13.01
Innolux EuropeB.V.	105,287	553,037	116,425	436,612	931,434	53,148	41,862	111.39
Innolux HoldingLtd.	5,466,088	18,213,823	—	18,213,825	—	—	222,572	1.23
Innolux Hong Kong HoldingLimited	5,293,132	6,857,505	—	6,857,505	—	—	855,636	0.74
Innolux Hong Kong Limited	1,665,126	16,120,991	14,907,794	1,213,197	44,885,876	434,255	434,366	12.41
InnoluxJapanCo.,Ltd.	86,830	3,987,921	150,597	3,837,324	447,283	18,525	95,805	532,249.70
Innolux Optoelectronics HongKongHoldingLtd.	598,324	1,872,445	—	1,872,445	—	—	242,705	1.49
Innolux Optoelectronics IndiaPrivateLimited	559,955	184,771	84,714	100,057	49,244	(185,868)	(205,675)	(1.43)
Innolux Optpelectronics Malaysia SDN.BHD.	113,550	115,969	456	115,513	—	(586)	394	0.02
Innolux Optpelectronics Philippines Corp.	29,645	28,460	386	28,074	—	(508)	(274)	(0.05)
Innolux Singapore HoldingPte.Ltd.	723,392	248,806	133	248,673	—	(435)	(205,278)	(8.08)
Innolux Technology Germany GmbH	3,502	44,590	27,169	17,421	35,945	3,622	2,748	27.48
InnoluxUSA Inc.	337,260	7,045,309	6,219,217	826,092	20,758,856	134,664	96,636	7,525.00
Keyway Investment ManagementLimited	47,175	93,365	—	93,365	—	—	3,041	1.84
LakersTradingLtd.	—	769,106	552,129	216,977	26,038,695	(301,705)	—	—
Landmark International Ltd.	20,205,136	46,506,951	—	46,506,951	—	—	971,588	1.37
Leadtek Global Group Limited	1,424,000	1,424,059	—	1,424,059	10,333,370	(12)	61	—
NetsTradingLtd.	25,632	25,363	—	25,363	—	—	(507)	(0.56)
RocketsHoldingLtd.	4,889,141	11,744,047	—	11,744,047	—	—	140,264	0.87
Stanford Developments Ltd.	4,670,720	11,718,556	—	11,718,556	—	—	140,771	0.86
SunsHoldingLtd.	517,682	6,252,728	—	6,252,728	—	—	82,308	4.53
Toppoly Optoelectronics (B.V.I.)Ltd.	4,182,203	6,051,929	—	6,051,929	—	—	88,589	0.6
Toppoly Optoelectronics (Cayman)Ltd.	4,181,348	6,051,597	—	6,051,597	—	—	88,589	0.6
Warriors Technology InvestmentsLtd.	517,682	6,252,726	—	6,252,726	—	—	82,308	4.53
上海群志光電有限公司	598,080	6,503,119	4,630,674	1,872,445	11,096,078	220,548	242,705	—
元奇投資有限公司	2,100,000	879,839	167	879,672	—	(245)	3,744	—
佛山群志光電有限公司	10,907,840	43,082,342	22,345,733	20,736,609	64,220,095	864,057	192,623	—
佛山群輝物流有限公司	42,720	92,767	4,041	88,726	32,240	2,020	2,998	—
南京群友光電有限公司	59,808	2,502,292	1,892,146	610,146	4,325,226	843	70,601	—

139 -

公司名稱	實收資本額	資產總額	負債總額	淨值	營業收入	營業利益	本期 (損)益 (稅後)	每股盈餘 (虧損) (稅後)
南京群志光電有限公司	4,442,880	14,913,258	9,471,827	5,441,431	20,841,498	277,507	17,988	—
啟耀(馬鞍山)光電有限公司	284,800	99,081	20	99,061	—	(306)	(2,370)	—
啟耀光電股份有限公司	441,226	848,141	370,424	477,717	82,725	(57,535)	10,003	—
深圳群豐鴻科技有限公司	43,648	40,552	591	39,961	2,702	(3,243)	(2,618)	—
群怡投資股份有限公司	1,674,054	2,263,355	133	2,263,222	—	(225)	99,424	0.59
群康科技(深圳)有限公司	4,670,720	12,262,528	544,020	11,718,508	225,607	5,503	140,770	—
群豐駿科技股份有限公司	1,400,000	2,239,872	803,198	1,436,674	1,388,848	38,413	32,495	0.23
寧波群安電子科技有限公司	67,087	202,259	97,204	105,055	429,382	22,812	26,528	—
寧波群志光電有限公司	8,828,800	31,859,649	11,353,499	20,506,150	46,745,970	696,498	417,233	—
寧波群輝光電有限公司	4,556,800	16,626,300	11,363,185	5,263,115	37,204,118	617,902	359,418	—
睿生光電股份有限公司	200,000	1,934,476	1,491,374	443,102	2,290,751	97,532	167,269	8.36

( 七 ) 關係企業合併財務報表：

群創光電股份有限公司及子公司關係企業合併財務報表聲明書

本公司民國 109 年度（自民國 109 年 1 月 1 日至 109 年 12 月 31 日止）依「關係企業合併營業報告書關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司，與依國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報表中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。特此聲明

公司名稱：群創光電股份有限公司及子公司

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( 八 ) 關係報告書：不適用。

140 -
二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形：無此情形。
三、最近年度及截至年報刊印日止，子公司持有或處分本公司股票情形：無。
四、其他必要補充說明事項：無。

玖、最近年度及截至年報刊印日止有發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無此情形。

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151 -

單位：新台幣仟元 (除特別註明者外)

群創光電股份有限公司及子公司合併財務報表附註民國109 年度及108 年度

一、公司沿革

(一)群創光電股份有限公司(以下簡稱「本公司」)於民國92 年1 月14 日依「科學工業園區設置管理條例」之規定於中華民國設立，並於民國95 年10 月經台灣證券交易所核准本公司股票上市買賣。本公司於民國99 年3 月18 日與統寶光電股份有限公司及奇美電子股份有限公司合併，合併後本公司為存續公司。
(二)本公司及子公司主要經營項目為TFT-LCD 面板、LCD 模組、LCD 液晶監視器、彩色濾光片及低溫多晶矽薄膜電晶體顯示器之研究、開發、設計、製造及銷售等業務。
二、通過財報之日期及程序

本合併財務報告已於民國110 年2 月4 日經董事會通過發布。

三、新發布及修訂準則及解釋之適用
「、
(一)已採用金融監督管理委員會(以下簡稱金管會」)認可之新發布修正後國際財務報導準則之影響
- 下表彙列金管會認可之民國109 年適用之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

新發布/修正/修訂準則及解釋

國際會計準則理事會發布之生效日

國際會計準則第1號及國際會計準則第8號之修正「揭露倡議民國109年1月1日重大性之定義」

國際財務報導準則第3號之修正「業務之定義」民國109年1月1日國際財務報導準則第9號、國際會計準則第39號及國際財務報民國109年1月1日導準則第7號之修正「利率指標變革」

國際財務報導準則第16號之修正「新型冠狀病毒肺炎相關租金民國109年6月1日(註) 減讓」

註：金管會允許提前於民國109年1月1日適用。

本公司及子公司經評估上述準則及解釋對本公司及子公司財務狀況與財務績效並無重大影響。

、
(二)尚未採用金管會認可之新發布修正後國際財務報導準則之影響下表彙列金管會認可之民國110 年適用之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

國際會計準則理事會新發布/修正/修訂準則及解釋發布之生效日國際財務報導準則第4號之修正「暫時豁免適用國際財務報導民國110年1月1日準則第9號之延長」

國際會計準則理事會新發布/修正/修訂準則及解釋發布之生效日

國際財務報導準則第9號、國際會計準則第39號、國際財務報民國110年1月1日導準則第7號、國際財務報導準則第4號及國際財務報導準則第 16號之第二階段修正「利率指標變革」

本公司及子公司經評估上述準則及解釋對本公司及子公司財務狀況與財務績效並無重大影響。

(三)國際會計準則理事會已發布但尚未經金管會認可之國際財務報導準則之影響

下表彙列國際會計準則理事會已發布但尚未納入金管會認可之國際財務報導準則之新發布、修正及修訂之準則及解釋：

國際會計準則理事會新發布/修正/修訂準則及解釋發布之生效日國際財務報導準則第3號之修正「對觀念架構之索引」民國111年1月1日國際財務報導準則第10號及國際會計準則第28號之修正「投待國際會計準則理事會資者與其關聯企業或合資間之資產出售或投入」決定國際財務報導準則第17號「保險合約」民國112年1月1日國際財務報導準則第17號「保險合約」之修正民國112年1月1日國際會計準則第1號之修正「負債之流動或非流動分類」民國112年1月1日國際會計準則第16號之修正「不動產、廠房及設備：達到預民國111年1月1日定使用狀態前之價款」國際會計準則第37號之修正「虧損性合約－履行合約之成本」民國111年1月1日 2018-2020週期之年度改善民國111年1月1日

除下列所述者外，本公司及子公司經評估上述準則及解釋對本公司及子公司財務狀況與財務績效並無重大影響。

國際會計準則第1 號之修正「負債之流動或非流動分類」

此修正釐清負債之分類係以報導期間結束日存在之權利為基礎。企業於報導期間結束日不具有將負債之清償期限遞延至報導期間後至少12 個月之權利，負債應被分類為流動。此外，此修正將「清償」定義為負債係以現金、其他經濟資源或企業自身之權益工具消滅。

四、重大會計政策之彙總說明

編製本合併財務報告所採用之主要會計政策說明如下。除另有說明外，此等政策在所有報導期間一致地適用。

(一)遵循聲明

本合併財務報告係依據證券發行人財務報告編製準則與金管會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告（以下簡稱IFRSs）編製。

(二)編製基礎

1.除下列重要項目外，本合併財務報告係按歷史成本編製:
(1)按公允價值衡量之透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債(包括衍生工具)。
153 -
- (2)按公允價值衡量之透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。
- (3)按退休基金資產減除確定福利義務現值之淨額認列之確定福利負債。
2.編製符合IFRSs 之財務報告需要使用一些重要會計估計，在應用本公司及子公司的會計政策過程中亦需要管理階層運用其判斷，涉及高度判斷或複雜性之項目，或涉及合併財務報告之重大假設及估計之項目，請詳附註五說明。
(三)合併基礎
1.合併報告編製原則
- (1)本集團將所有子公司納入合併財務報告編製之個體。子公司指受本集團控制之個體（包括結構型個體），當本集團暴露於來自對該個體之參與之變動報酬或對該等變動報酬享有權利，且透過對該個體之權力有能力影響該等報酬時，本集團即控制該個體。子公司自本集團取得控制之日起納入合併財務報告，於喪失控制之日起終止合併。
- (2)本公司及子公司合併個體間之重大交易、餘額及未實現損益業已銷除。子公司之會計政策已作必要之調整，與本公司及子公司採用之政策一致。
- (3)損益及其他綜合損益各組成部分歸屬於母公司業主及非控制權益；綜合損益總額亦歸屬於母公司業主及非控制權益，即使因而導致非控制權益發生虧損餘額。
- (4)對子公司持股之變動若未導致喪失控制（與非控制權益之交易），係作為權益交易處理，亦即視為與業主間進行之交易。非控制權益之調整金額與所支付或收取對價之公允價值間之差額係直接認列為權益。
- (5)當本公司及子公司喪失對子公司之控制，對前子公司之剩餘投資係按公允價值重新衡量，公允價值與帳面金額之差額認列為當期損益。對於先前認列於其他綜合損益與該子公司有關之所有金額，於處分時將被重分類為損益。
2.列入合併財務報告之所有子公司及本期增減變動情形如下：

投資公司名稱	子公司名稱	業務性質	所持股權百分比	所持股權百分比	說明
			109年 12月31日	108年 12月31日
群創光電股份有限公司	Innolux Holding Limited Keyway Investment Management Limited Landmark International Ltd. Toppoly Optoelectronics (B.V.I.) Ltd. Innolux Hong Kong Holding Limited Leadtek Global Group Limited 元奇投資有限公司群怡投資股份有限公司 Innolux Japan Co., Ltd. Innolux Singapore Holding Pte. Ltd. 群豐駿科技股份有限公司	控股公司控股公司控股公司控股公司控股公司經銷公司投資公司投資公司控股、研發及經銷公司控股公司研發、製造及經銷公司	100 100 100 100 100 100 100 100 54 100 -	100 100 100 100 100 100 100 100 54 100 100	- - - - - - - - - - (1)

154 -

投資公司名稱	子公司名稱	業務性質	所持股權百分比	所持股權百分比	說明
			109年 12月31日	108年 12月31日
群創光電股份有限公司 Innolux Holding Limited Keyway Investment Management Limited Landmark International Ltd. Toppoly Optoelectronics (B.V.I.) Ltd. Innolux Hong Kong Holding Limited Innolux Japan Co., Ltd. Innolux Singapore Holding Pte. Ltd. Rockets Holding Limited Suns Holding Ltd Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd. CarUX Holding Limited CARUX TECHNOLOGY PTE. LTD.	睿生光電股份有限公司啟耀光電股份有限公司 Rockets Holding Limited Suns Holding Ltd Lakers Trading Limited 佛山群輝物流有限公司寧波群志光電有限公司佛山群志光電有限公司寧波群輝光電有限公司 Toppoly Optoelectronics (Cayman) Ltd. Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Limited Innolux Hong Kong Limited Innolux Europe B.V. Innolux Japan Co., Ltd. CarUX Holding Limited Innolux USA, Inc. Innolux Optoelectronics India Private Limited Innolux Optoelectronics Philippines Corp. Innolux Optoelectronics Malaysia SDN. BHD. Stanford Developments Limited Nets Trading Ltd. Warriors Technology Investments Ltd 南京群友光電有限公司南京群志光電有限公司 CARUX TECHNOLOGY PTE. LTD. Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Limited Innolux Europe B.V. 群豐駿科技股份有限公司	控股、研發、製造及經銷公司控股、研發、製造及經銷公司控股公司控股公司經銷公司倉儲公司加工公司加工公司加工公司控股公司控股公司經銷公司控股、經銷及測試研發公司控股、研發及經銷公司控股公司經銷公司經銷公司製造及經銷公司製造及經銷公司控股公司投資公司投資公司經銷公司加工公司控股及經銷公司控股公司控股、經銷及測試研發公司研發、製造及經銷公司	100 63 100 100 100 100 100 100 100 100 - 100 - 46 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100	100 63 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 46 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 - - -	- - - - - - - - - - (1) - (1) - - - - - - - - - - - - (1) (1) (1)

155 -

投資公司名稱	子公司名稱	業務性質	所持股權百分比	所持股權百分比	說明
			109年 12月31日	108年 12月31日
Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Limited Innolux Europe B.V. Stanford Developments Limited 寧波群輝光電有限公司寧波群志光電有限公司佛山群志光電有限公司群康科技(深圳)有限公司睿生光電股份有限公司啟耀光電股份有限公司	上海群志光電有限公司 Innolux Technology Germany GmbH 群康科技(深圳)有限公司寧波群安電子科技有限公司寧波富連網有限公司佛山富連網有限公司深圳群豐鴻科技有限公司深圳群智互聯科技有限公司 InnoCare Optoelectronics Japan Co., Ltd. InnoCare Optoelectronics USA, INC. 寧波群安電子科技有限公司 Double Star Inc. 啟耀(馬鞍山)光電有限公司	加工公司測試維修公司加工公司經銷公司經銷公司經銷公司研發及經銷公司研發及經銷公司經銷公司經銷公司經銷公司控股公司加工公司	100 100 100 - - - 100 - 100 100 100 100 100	100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 - 100 100	- - - (4) (2) (2) - (3) - - (4) - -

  - (1)本公司及子公司於民國109 年第一季進行投資架構調整，由CarUX Technology Pte. Ltd.取得Innolux Optoelectronics Hong Kong Holding Limited、Innolux Europe B.V.及群豐駿科技股份有限公司 100%股權。

  - (2)寧波富連網有限公司及佛山富連網有限公司已於民國109 年第二季解 散清算完畢。

  - (3)深圳群智互聯科技有限公司已於民國109 年第四季解散清算完畢。

  - (4)本公司及子公司於民國109 年第四季進行投資架構調整，由睿生光電 股份有限公司取得寧波群安電子科技有限公司100%股權。

3.未列入合併財務報告之子公司：無。
4.子公司會計期間不同之調整及處理方式：無。
5.子公司將資金移轉予母公司之能力受重大限制：無。
6.對本公司及子公司具重大性之非控制權益之子公司：無。
(四)外幣換算

本公司及子公司合併個體之財務報告所列之項目，均係以該個體營運所處主要經濟環境之貨幣（即功能性貨幣）衡量。本合併財務報告係以本公司之功能性貨幣「新台幣」作為表達貨幣列報。

1.外幣交易及餘額
(1)外幣交易採用交易日或衡量日之即期匯率換算為功能性貨幣，換算此等交易產生之換算差額認列為當期損益。
(2)外幣貨幣性資產及負債餘額，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之換算差額認列為當期損益。
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- (3)外幣非貨幣性資產及負債餘額，屬透過損益按公允價值衡量者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額認列為當期損益；屬透過其他綜合損益按公允價值衡量者，按資產負債表日之即期匯率評價調整，因調整而產生之兌換差額認列於其他綜合損益項目；屬非按公允價值衡量者，則按初始交易日之歷史匯率衡量。
- (4)所有兌換損益於損益表之「其他利益及損失」列報。
2.國外營運機構之換算
- (1)功能性貨幣與表達貨幣不同之所有合併個體及關聯企業，其經營結果和財務狀況以下列方式換算為表達貨幣：
  - A.表達於每一資產負債表之資產及負債係以該資產負債表日即期匯率換算；
  - B.表達於每一綜合損益表之收益及費損係以當期平均匯率換算；及
  - C.所有因換算而產生之兌換差額認列為其他綜合損益。
- (2)當部分處分或出售之國外營運機構為關聯企業時，將於其他綜合損益項下之兌換差額按比例重分類於當期損益作為出售利益或損失之一部分。惟當本公司及子公司即使仍保留對前關聯企業之部分權益，但已喪失對國外營運機構屬關聯企業之重大影響，則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。
- (3)當部分處分或出售之國外營運機構為子公司時，係按比例將認列為其他綜合損益之累計兌換差額重新歸屬予該國外營運機構之非控制權益。惟當本公司及子公司即使仍保留對前子公司之部分權益，但已喪失對國外營運機構屬子公司之控制，則係以處分對國外營運機構之全部權益處理。
(五)資產負債區分流動及非流動之分類標準
1.資產符合下列條件之一者，分類為流動資產:
- (1)預期將於正常營業週期中實現該資產，或意圖將其出售或消耗者。
- (2)主要為交易目的而持有者。
- (3)預期於資產負債表日後十二個月內實現者。
- (4)現金或約當現金，但於資產負債表日後至少十二個月交換或用以清償負債受到限制者除外。
- 本公司及子公司將所有不符合上述條件之資產分類為非流動。
2.負債符合下列條件之一者，分類為流動負債：
- (1)預期將於正常營業週期中清償者。
- (2)主要為交易目的而持有者。
- (3)預期於資產負債表日後十二個月內到期清償者。
- (4)不能無條件將清償期限遞延至資產負債表日後至少十二個月者。負債之條款，可能依交易對方之選擇，以發行權益工具而導致清償者，不影響其分類。
- 本公司及子公司將所有不符合上述條件之負債分類為非流動。
(六)約當現金
約當現金係指短期並具高度流動性之投資，該投資可隨時轉換成定額現金
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且價值變動之風險甚小。定期存款符合前述定義且其持有目的係為滿足營運上之短期現金承諾者，分類為約當現金。

(七)透過損益按公允價值衡量之金融資產
1.係指非屬按攤銷後成本衡量或透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。
2.本公司及子公司對於符合慣例交易之透過損益按公允價值衡量之金融資產係採用交易日會計。
3.本公司及子公司於原始認列時按公允價值衡量，相關交易成本認列於損益，後續按公允價值衡量，其利益或損失認列於損益。
4.當收取股利之權利確立，與股利有關之經濟效益很有可能流入，及股利金額能可靠衡量時，本公司及子公司於損益認列股利收入。
(八)透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
1.係指原始認列時作一不可撤銷之選擇，將非持有供交易之權益工具投資的公允價值變動列報於其他綜合損益。
2.本公司及子公司對於符合交易慣例之透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產係採用交易日會計。
3.本公司及子公司於原始認列時按其公允價值加計交易成本衡量，後續按公允價值衡量：屬權益工具之公允價值變動認列於其他綜合損益，於除列時，先前認列於其他綜合損益之累積利益或損失後續不得重分類至損益，轉列至保留盈餘項下。當收取股利之權利確立，與股利有關之經濟效益很有可能流入，及股利金額能可靠衡量時，本公司及子公司於損益認列股利收入。
(九)按攤銷後成本衡量之金融資產
1.係指同時符合下列條件者：
- (1)在以收取合約現金流量為目的之經營模式下持有該金融資產。
- (2)該金融資產之合約條款產生特定日期之現金流量，完全為支付本金及流通在外本金金額之利息。
2.本公司及子公司對於符合交易慣例之按攤銷後成本衡量之金融資產係採用交易日會計。
3.本公司及子公司於原始認列時按其公允價值加計交易成本衡量，後續採有效利息法按攤銷程序於流通期間內認列利息收入，及認列減損損失，並於除列時，將其利益或損失認列於損益。
4.本公司及子公司持有不符合約當現金之定期存款，因持有期間短，折現之影響不重大，係以投資金額衡量。
(十)應收帳款及票據
1.係指依合約約定，已具無條件收取因移轉商品或勞務所換得對價金額權利之帳款及票據。
2.屬未付息之短期應收帳款及票據，因折現之影響不大，本公司及子公司係以原始發票金額衡量。
3.本公司及子公司預期讓售之應收帳款的經營模式係以收取合約現金流量及出售為目的，後續按公允價值衡量，變動認列為其他綜合損益。
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(十一)金融資產減損

本公司及子公司於每一資產負債表日，就透過包含重大財務組成部分之應收帳款，考量所有合理且可佐證之資訊(包括前瞻性者)後，對自原始認列後信用風險並未顯著增加者，按12 個月預期信用損失金額衡量備抵損失；對自原始認列後信用風險已顯著增加者，按存續期間預期信用損失金額衡量備抵損失；就不包含重大財務組成部分之應收帳款，按存續期間預期信用損失金額衡量備抵損失。

(十二)金融資產之除列

本公司及子公司於符合下列情況之一時，將除列金融資產：
1.收取來自金融資產現金流量之合約權利失效。
2.移轉收取金融資產現金流量之合約權利，且業已移轉金融資產所有權之幾乎所有風險及報酬。
3.移轉收取金融資產現金流量之合約權利，惟未保留對金融資產之控制。

(十三)營業租賃(出租人)

營業租賃之租賃收益扣除給予承租人之任何誘因，於租賃期間內按直線法攤銷認列為當期損益。

(十四)存貨

存貨按成本與淨變現價值孰低者衡量，成本結轉按加權平均法計算。製成品及在製品之成本包括原料、直接人工、其他直接成本及生產相關之製造費用（按正常產能分攤），惟不包括借款成本。比較成本與淨變現價值孰低時，採逐項比較法，淨變現價值係指在正常營業過程中之估計售價減除至完工尚須投入之估計成本及相關變動銷售費用後之餘額。

(十五)採用權益法之投資/關聯企業

1.關聯企業指所有本公司及子公司對其有重大影響而無控制之個體，一般係直接或間接持有其20%以上表決權之股份。本公司及子公司對關聯企業之投資採用權益法處理，取得時依成本認列。
2.本公司及子公司對關聯企業取得後之損益份額認列為當期損益，對其取得後之其他綜合損益份額則認列為其他綜合損益。如本公司及子公司對任一關聯企業之損失份額等於或超過其在該關聯企業之權益，本公司及子公司不認列進一步之損失，除非本公司及子公司對該關聯企業發生法定義務、推定義務或已代其支付款項。
3.當關聯企業發生非損益及其他綜合損益之權益變動且不影響對關聯企業之持股比例時，本公司及子公司將所有權益變動按持股比例認列為「資本公積」。
4.本公司及子公司與關聯企業間交易所產生之未實現損益業已依其對關聯企業之權益比例銷除；除非證據顯示該交易所轉讓之資產已減損，否則未實現損失亦予以銷除。關聯企業之會計政策已作必要之調整，與本公司及子公司採用之政策一致。
5.關聯企業增發新股時，若本公司及子公司未按比例認購或取得，致使投資比例發生變動但仍對其有重大影響，該股權淨值變動之增減數係調整「資本公積」及「採用權益法之投資」。若致使投資比例下降者，除
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上述調整外，與該所有權權益之減少有關而先前已認列於其他綜合損益之利益或損失，且該利益或損失於處分相關資產或負債時須被重分類至損益者，依減少比例重分類至損益。

、
(十六)不動產廠房及設備
1.不動產、廠房及設備係以取得成本為入帳基礎，並將購建期間之有關利息資本化。
2.後續成本只有在與該項目有關之未來經濟效益很有可能流入本公司及子公司，且該項目之成本能可靠衡量時，才包括在資產之帳面金額或認列為一項單獨資產。被重置部分之帳面金額應除列。所有其他維修費用於發生時認列為當期損益。
3.不動產、廠房及設備之後續衡量採成本模式，除土地不提折舊外，其他按估計耐用年限以直線法計提折舊。不動產、廠房及設備各項組成若屬重大，則單獨提列折舊。
4.本公司及子公司於每一財務年度結束日對各項資產之殘值、耐用年限及折舊方法進行檢視，若殘值及耐用年限之預期值與先前之估計不同時，或資產所含之未來經濟效益之預期消耗型態已有重大變動，則自變動發生日起依國際會計準則第8 號「會計政策、會計估計變動及錯誤」之會計估計變動規定處理。各項資產之耐用年限如下:
- 房屋及建築 2~51年機器設備 5~11年其他 2~6年
－
(十七)承租人之租賃交易使用權資產/租賃負債
1.租賃資產於可供本公司及子公司使用之日認列為使用權資產及租賃負債。當租賃合約係屬短期租賃或低價值標的資產之租賃時，將租賃給付採直線法於租賃期間認列為費用。
2.租賃負債於租賃開始日將尚未支付之租賃給付按本公司及子公司增額借款利率折現後之現值認列，租賃給付包括：
- (1)固定給付，減除可收取之任何租賃誘因；及
- (2)取決於某項指數或費率之變動租賃給付；
- 後續採利息法按攤銷後成本法衡量，於租賃期間提列利息費用。當非屬合約修改造成租賃期間或租賃給付變動時，將重評估租賃負債，並將再衡量數調整使用權資產。
3.使用權資產於租賃開始日按成本認列，成本包括：
- (1)租賃負債之原始衡量金額；及
- (2)於開始日或之前支付之任何租賃給付；
- 後續採成本模式衡量，於使用權資產之耐用年限屆滿時或租賃期間屆滿時兩者之較早者，提列折舊費用。當租賃負債重評估時，使用權資產將調整租賃負債之任何再衡量數。

(十八)投資性不動產

投資性不動產以取得成本認列，後續衡量採成本模式。除土地外，按估計耐用年限以直線法提列折舊，耐用年限為25~50 年。

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(十九)無形資產

1.商譽係因企業合併採收購法而產生。
2.專利權、權利金及其他無形資產採直線法攤銷，攤銷年限為2～10 年。
(二十)非金融資產減損
1.本公司及子公司於資產負債表日針對有減損跡象之資產，估計其可回收金額，當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。可回收金額係指一項資產之公允價值減處分成本或其使用價值，兩者較高者。除商譽外，當以前年度已認列資產減損之情況不存在或減少時，則迴轉減損損失，惟迴轉減損損失而增加之資產帳面金額，不超過該資產若未認列減損損失情況下減除折舊或攤銷後之帳面金額。
2.商譽、非確定耐用年限無形資產及尚未可供使用無形資產，應定期估計其可回收金額。當可回收金額低於其帳面價值時，則認列減損損失。商譽減損之減損損失於以後年度不予迴轉。
3.商譽為減損測試之目的，分攤至現金產生單位。此項分攤是依據營運部門辨認，將商譽分攤至預期可從產生商譽之企業合併而受益之現金產生單位或現金產生單位群組。
(二十一)借款
- 1.係指向銀行借入之長、短期款項。本公司及子公司於原始認列時按其公允價值減除交易成本衡量，後續就減除交易成本後之價款與贖回價值之任何差額，採有效利息法按攤銷程序於流通期間內認列利息費用於損益。
- 2.設立借款額度時支付之費用，當很有可能提取部分或全部額度，則該費用認列為借款之交易成本，予以遞延至動支發生時認列為有效利率之調整；當不太可能提取部分或全部額度，則認列該費用為預付款項，並在額度相關之期間內攤銷。
(二十二)應付帳款及票據
- 1.係指因賒購原物料、商品或勞務所發生之債務及因營業與非因營業而發生之應付票據。
- 2.屬未付息之短期應付帳款及票據，因折現之影響不大，本公司及子公司係以原始發票金額衡量。
(二十三)透過損益按公允價值衡量之金融負債
- 1.係指發生之主要目的為近期內再買回，及除依避險會計被指定為避險工具外之衍生工具而持有供交易之金融負債。
- 2.本公司及子公司於原始認列時按公允價值衡量，相關交易成本認列於損益，後續按公允價值衡量，其利益或損失認列於損益。
(二十四)應付可轉換公司債
- 屬複合金融工具之可轉換公司債
- 1.本公司及子公司發行之應付可轉換公司債，嵌入有轉換權(即持有人可選擇轉換為本公司及子公司普通股之權利，且為固定金額轉換固定數量之股份)。於初始發行時將發行價格依發行條件區分為金融負債及權益，其處理如下：
161 -
(1)公司債之主契約：於原始認列時按公允價值衡量，與贖回價值間之差額認列為應付公司債溢折價；後續採有效利息法按攤銷程序於流通期間內認列於損益，作為「財務成本」之調整項目。
(2)嵌入之轉換權(符合權益之定義)：於原始認列時，就發行金額扣除上述「應付公司債」後之剩餘價值帳列「資本公積－認股權」，後續不再重新衡量。
(3)發行之任何直接歸屬之交易成本，按上述各項組成之原始帳面金額比例分配至各負債及權益之組成部分。
(4)當持有人轉換時，帳列負債組成部分（包括「應付公司債」）按其分類之後續衡量方法處理，再以前述依負債組成部分之帳面價值加計「資本公積－認股權」之帳面價值作為換出普通股之發行成本。

屬混合金融工具之可轉換公司債

2.本公司發行之應付可轉換公司債，嵌入有轉換權(即持有人可選擇轉換為本公司普通股之權利，惟非以固定金額轉換固定數量之股份)、賣回權及贖回權，於初始發行時將發行價格依發行條件區分為金融資產或金融負債，其處理如下：
- (1)嵌入之轉換權、賣回權及贖回權：於原始認列時以其公允價值之淨額帳列「透過損益按公允價值衡量之金融資產或負債」；後續於資產負債表日，按當時之公允價值評價，差額認列「透過損益按公允價值衡量之金融資產(負債)利益或損失」。
- (2)公司債之主契約：於原始認列時就發行金額扣除上述「透過損益按公允價值衡量之金融資產或負債」後之剩餘價值衡量，與贖回價值間之差額認列為應付公司債溢折價；後續採有效利息法按攤銷程序於流通期間內認列於損益，作為「財務成本」之調整項目。
- (3)發行之任何直接歸屬之交易成本，按上述各項組成之原始帳面金額比例分配至各負債組成部分。
- (4)當持有人轉換時，帳列負債組成部分（包括「應付公司債」及「透過損益按公允價值衡量之金融資產或負債」）按其分類之後續衡量方法處理，再以前述依負債組成部分之帳面價值作為換出普通股之發行成本。
(二十五)金融負債之除列

本公司及子公司於合約明定之義務履行、取消或到期時，除列金融負債。

(二十六)負債準備

負債準備(包含保固、訴訟及其他)係因過去事件而負有現時法定或推定義務，很有可能需要流出具經濟效益之資源以清償該義務，且該義務之金額能可靠估計時認列。負債準備之衡量係以資產負債表日清償該義務所需支出之最佳估計現值衡量，折現率採用反映目前市場對貨幣時間價值及負債特定風險之評估之稅前折現率，折現之攤銷認列為利息費用。未來營運損失不得認列負債準備。

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(二十七)員工福利

1.短期員工福利

短期員工福利係以預期支付之非折現金額衡量，並於相關服務提供時認列為費用。

2.退休金

(1)確定提撥計畫

對於確定提撥計畫，係依權責發生基礎將應提撥之退休基金數額認列為當期之退休金成本。預付提撥金於可退還現金或減少未來給付之範圍內認列為資產。

(2)確定福利計劃
- A.確定福利計畫下之淨義務係以員工當期或過去服務所賺得之未來福利金額折現計算，並以資產負債表日之確定福利義務現值減除計畫資產之公允價值。確定福利淨義務每年由精算師採用預計單位福利法計算，折現率係使用資產負債表日與確定福利計畫之貨幣及期間一致之政府公債（於資產負債表日)之市場殖利率。
- B.確定福利計畫產生之再衡量數於發生當期認列於其他綜合損益，並表達於保留盈餘。
3.員工酬勞及董事酬勞

員工及董事酬勞係於具法律或推定義務且金額可合理估計時，認列為費用及負債。嗣後決議實際配發金額與估列金額有差異時，則按會計估計變動處理。

(二十八)員工股份基礎給付

以權益交割之股份基礎給付協議係於給與日以所給與權益商品之公允價值衡量所取得之員工勞務，於既得期間認列為酬勞成本，並相對調整權益。權益商品之公允價值應反映市價既得條件及非既得條件之影響。認列之酬勞成本係隨著預期將符合服務條件及非市價既得條件之獎酬數量予以調整，直至最終認列金額係以既得日既得數量認列。

(二十九)所得稅

1.所得稅費用包含當期及遞延所得稅。除與列入其他綜合損益或直接列入權益之項目有關之所得稅分別列入其他綜合損益或直接列入權益外，所得稅係認列於損益。
2.本公司及子公司依據營運及產生應課稅所得之所在國家在資產負債表日已立法或已實質性立法之稅率計算當期所得稅。管理階層就適用所得稅相關法規定期評估所得稅申報之狀況，並在適用情況下根據預期須向稅捐機關支付之稅款估列所得稅負債。未分配盈餘依所得稅法加徵之所得稅，嗣盈餘產生年度之次年度於股東會通過盈餘分派案後，始就實際盈餘之分派情形，認列未分配盈餘所得稅費用。
3.遞延所得稅採用資產負債表法，按資產及負債之課稅基礎與其於合併資產負債表之帳面金額所產生之暫時性差異認列。遞延所得稅採用在資產負債表日已立法或已實質性立法，並於有關之遞延所得稅資產實現或遞延所得稅負債清償時預期適用之稅率（及稅法）為準。
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4.遞延所得稅資產於暫時性差異很有可能用以抵減未來應課稅所得之範圍內認列，並於每一資產負債表日重評估未認列及已認列之遞延所得稅資產。
5.因研究發展支出而產生之未使用所得稅抵減遞轉後期部分，係在很有可能有未來課稅所得以供未使用所得稅抵減使用之範圍內，認列遞延所得稅資產。

(三十)庫藏股

本公司買回已發行股票時，將所支付之對價包括任何可直接歸屬之增額成本認列為股東權益之減項。買回之股票後續再發行時，所收取之對價扣除任何可直接歸屬之增額成本後與帳面價值之差額認列為股東權益之調整。

(三十一)收入認列
1.本公司及子公司主要經營項目為製造並銷售TFT-LCD 面板相關產品等業務，當產品被交付予客戶，且本公司及子公司並無尚未履行之履約義務可能影響客戶接受該產品時，即產品之控制移轉予客戶時認列銷貨收入。當產品被運送至指定地點，陳舊過時及滅失之風險已移轉予客戶，且客戶依據銷售合約接受產品，或有客觀證據證明所有接受標準皆已滿足時，商品交付方屬發生。
2.銷售收入以合約價格扣除估計數量折扣及銷貨折讓之淨額認列。給予客戶之數量折扣及銷貨折讓通常以累積銷售量為基礎計算，本公司及子公司依據歷史經驗採期望值法估計數量折扣及銷貨折讓，收入認列金額以未來高度很有可能不會發生重大迴轉之部分為限，並於每ㄧ資產負債表日更新估計。截至資產負債表日止之銷貨相關之估計應付客戶數量折扣及銷貨折讓認列為退款負債。銷貨交易之收款條件與市場實務一致，故判斷合約中並未包含重大財務組成部分。
3.應收帳款於商品交付予客戶時認列，因自該時點起本公司及子公司對合約價款具無條件權利，僅須時間經過即可自客戶收取對價。
(三十二)企業合併
1.本公司及子公司採用收購法進行企業合併。合併對價根據所移轉之資產、所產生或承擔之負債及所發行之權益工具之公允價值計算，所移轉之對價包括或有對價約定所產生之任何資產和負債之公允價值。與收購有關之成本於發生時認列為費用。企業合併中所取得可辨認之資產及所承擔之負債，按收購日之公允價值衡量。本公司及子公司以個別收購交易為基準，非控制權益之組成部分屬現時所有權權益且其持有者有權於清算發生時按比例份額享有企業淨資產者，選擇按收購日公允價值或按非控制權益占被收購者可辨認淨資產之比例衡量；非控制權益之所有其他組成部分則按收購日公允價值衡量。
2.移轉對價、被收購者非控制權益，及先前已持有被收購者之權益之公允價值總額，若超過所取得可辨認資產及承擔之負債之公允價值，於收購日認列為商譽；所取得可辨認資產及承擔之負債之公允價值，若超過移轉對價、被收購者非控制權益，及先前已持有被收購者之權益之公允價值總額，該差額於收購日認列為當期損益。
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(三十三)營運部門

本公司營運部門資訊與提供給主要營運決策者之內部管理報告採一致之方式報導。主要營運決策者負責分配資源予營運部門並評估其績效。

五、重大會計判斷、估計及假設不確定性之主要來源

本公司及子公司編製本合併財務報告時，管理階層已運用其判斷以決定所採用之會計政策，並依據資產負債表日當時之情況對於未來事件之合理預期以作出會計估計及假設。所作出之重大會計估計與假設可能與實際結果存有差異，將考量歷史經驗及其他因子持續評估及調整。請詳下列對重大會計判斷、估計與假設不確定性之說明：

重要會計估計及假設

本公司及子公司所作之會計估計係依據資產負債表日當時之情況對於未來事件之合理預期，惟實際結果可能與估計存有差異，對於下個財務年度之資產及負債可能會有重大調整帳面金額之風險的估計及假設，請詳以下說明：

1.商譽減損評估
商譽減損之評估過程依賴本公司及子公司之主觀判斷，包含辨認現金產生單位及分攤資產負債和商譽至相關現金產生單位，及決定相關現金產生單位之可回收金額。有關商譽減損評估，請參閱附註六(十二)之說明。
2.有形資產及無形資產(商譽除外)減損評估
資產減損評估過程中，本公司及子公司需依賴主觀判斷並依據資產使用模式及產業特性，決定特定資產群組之獨立現金流量、資產耐用年數及未來可能產生之收益與費損，任何由於經濟狀況之變遷或集團策略所帶來的估計改變均可能在未來造成重大減損。相關減損評估，請參閱附註六(九)及附註六(十二) 之說明。
3.存貨之評價
由於存貨須以成本與淨變現價值孰低者計價，故本公司及子公司必須運用判斷及估計決定資產負債表日存貨之淨變現價值。由於科技快速變遷，本公司及子公司評估資產負債表日存貨因正常損耗、過時陳舊或無市場銷售價值之金額，並將存貨成本沖減至淨變現價值。此存貨評價主要係依未來特定期間內之產品需求為估計基礎，故可能產生重大變動。

六、重要會計項目之說明

(一)現金及約當現金

會計項目之說明現金及約當現金
庫存現金、活期存款及支票存款定期存款	109年12月31日 21,461,990 $ 5,070,093 26,532,083 $	108年12月31日
		21,959,679 $ 12,773,296
		34,732,975 $

1.本公司及子公司往來之金融機構信用品質良好，且本公司及子公司與多家金融機構往來以分散信用風險，預期發生違約之可能性甚低。
2.上開定期存款係為三個月內到期且其價值變動風險甚小。
165 -

(二)透過損益按公允價值衡量之金融資產及負債

資產項目流動項目強制透過損益按公允價值衡量之金融資產遠期外匯合約非流動項目強制透過損益按公允價值衡量之金融資產上市公司股票非上市櫃公司股票可轉換公司債負債項目流動項目持有供交易金融負債可轉換公司債衍生工具遠期外匯合約	109年12月31日 706,299 $ 1,037,782 $ 2,442,400 - 3,480,182 $ 109年12月31日 3,208,560 $ 13,574 3,222,134 $	108年12月31日
		283,906 $
		548,180 $ 2,463,055 33,521
		3,044,756 $
		108年12月31日
		- $ 345,463
		345,463 $

1.本公司及子公司民國109 年度出售公允價值為$2,566,352 之股票，截至民國109 年12 月31 日尚未收回款項(帳列其他應收款)為$1,259,091。
2.本公司於民國109 年度與南京華東電子信息科技股份有限公司(以下簡稱華東科技)簽訂「發行股份購買資產協議」，相關資訊請詳附註九(二)。
3.有關非避險之衍生金融資產及負債之交易說明如下：

衍生金融資產及負債	109年12月31日	109年12月31日	108年12月31日	108年12月31日
	合約金額 (名目本金)(仟元)	契約期間	合約金額 (名目本金)(仟元)	契約期間
		109/11-110/02 109/11-110/02 109/11-110/02 109/11-110/02 109/10-110/04 109/10-110/04 109/12-110/01 109/12-110/01	TWD(sell) 11,287,592 $ JPY(buy) 39,900,000 USD(sell) 37,000 JPY(buy) 4,040,505 USD(sell) 905,000 RMB(buy) 6,379,751 HKD(sell) 646,350 USD(buy) 82,500 EUR(sell) 35,000 HKD(buy) 304,588 JPY(sell) 21,548 USD(buy) 200 USD(sell) 30,000 TWD(buy) 896,400	108/09-109/04 108/09-109/04 108/12-109/01 108/12-109/01 108/10-109/04 108/10-109/04 108/11-109/03 108/11-109/03 108/12-109/03 108/12-109/03 108/11-109/02 108/11-109/02 108/12-109/01 108/12-109/01

166 -

本公司及子公司簽訂之遠期外匯交易係為規避進口及外銷價款與外幣部位之匯率風險，未適用避險會計。

(三)透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產

非流動項目權益工具上市公司股票非上市櫃公司股票	109年12月31日 3,853,042 $ 1,034,639 4,887,681 $	108年12月31日
		3,214,251 $ 1,054,234
		4,268,485 $

1.本公司及子公司選擇將屬策略性投資之權益工具分類為透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產。
2.本公司及子公司民國109 年度出售公允價值為$283,212 之上市公司股票，累積處分利益(帳列未分配盈餘)為$236,126。
3.本公司及子公司於民國109 年及108 年度因公允價值變動認列於其他綜合損益之情形，請參閱附註六(二十二)其他權益項目。

(四)按攤銷後成本衡量之金融資產

按攤銷後成本衡量之金融資產
流動項目三個月以上到期之定期存款	109年12月31日 42,687,746 $	108年12月31日
		19,704,149 $

本公司及子公司民國109 年及108 年度認列為按攤銷後成本衡量之金融資產利息收入分別為$164,623 及$404,178。

(五)應收票據及帳款

產利息收入分別為$164,623 及$404,178。應收票據及帳款
1.應收帳款及應收票據之帳齡分析如下： 109年12月31日應收票據 239,644 $ 應收帳款 49,867,533 總計 50,107,177 減：備抵損失 209,419) ( ( 49,897,758 $ 109年12月31日未逾期 49,489,308 $ 60天內 401,369 61-180天 129,369 181天以上 87,131 50,107,177 $	108年12月31日 45,906 $ 40,053,319 40,099,225 209,418) 39,889,807 $ 108年12月31日
	39,390,359 $ 566,949 117,563 24,354
	40,099,225 $

以上係以逾期天數為基準進行之帳齡分析。

2.民國109 年及108 年12 月31 日之應收帳款及應收票據餘額均為客戶合約所產生，另於民國 108 年 1 月 1 日客戶合約之應收款餘額為 $45,273,886。
167 -
3.相關應收帳款信用風險資訊請詳附註十二(二)。
(六)金融資產移轉
1.整體除列之已移轉金融資產

本公司及子公司與金融機構簽訂應收帳款讓售合約，依合約規定本公司及子公司無須承擔該些已移轉應收帳款無法回收之風險，僅須負擔因商業糾紛所造成之損失，且本公司及子公司對於該些已移轉應收帳款並無任何持續參與，因此本公司及子公司除列該些讓售之應收帳款，截至民國 109 年12 月31 日止，本公司讓售之應收款項均已收回。

2.本公司及子公司於民國108 年12 月31 日未有金融資產移轉之情事。

(七)存貨

存貨
原料在製品製成品	109年12月31日 5,782,404 $ 13,670,471 11,412,395 30,865,270 $	108年12月31日
		4,192,118 $ 14,704,830 11,542,128
		30,439,076 $

本公司及子公司民國109 年及108 年度認列為銷貨成本之已出售存貨成本分別為$246,024,010 及$248,756,734；因存貨報廢及(回升)沖減至淨變現價值而認列之存貨損失淨額分別為$53,944 及$200,395。

(八)採用權益法之投資

採用權益法之投資
本公司及子公司個別不重大關聯企業經 Ampower Holding Ltd. 群富醫療器材實業股份有限公司其他繼續營業單位本期淨利其他綜合損益(稅後淨額） ( 本期綜合損益總額	營結果之份額彙總 109年12月31日 834,982 $ 377,751 33,501 1,246,234 $ 109年度 176,561 $ 62,442) ( 114,119 $	108年12月31日
		865,362 $ 427,338 40,870
		1,333,570 $
		如下： 108年度 307,296 $ 85,365) 221,931 $

本公司及子公司個別不重大關聯企業經營結果之份額彙總如下：

168 -

、 (九)不動產廠房及設備


109年

	$ ( ( ( ( (	$			$



					$

				移轉及淨兌換差額等
			( ( (	- $ 2,207,849 9,064,339 6,182,538
				17,454,726

1.不動產、廠房及設備提供擔保之資訊，請詳附註八之說明。
2.截至民國109 年及108 年12 月31 日止，本公司及子公司未進廠之預付設備款分別為$242,041 及$1,503,720（表列「其他非流動資產-其他」項下)。
－
(十)租賃交易承租人
1.本公司及子公司租賃之標的資產包括土地、辦公室及公務車，租賃合約之期間通常介於2 到50 年。租賃合約是採個別協商並包含各種不同的條款及條件，除租賃之資產不得用作借貸擔保外，未有加諸其他之限制。
2.本公司及子公司承租之部分辦公室、宿舍及設備等之租賃期間不超過12 個月，及承租屬低價值之標的資產為電腦設備。
169 -

3.使用權資產之帳面價值與認列之折舊費用資訊如下：

土地房屋(辦公室) 運輸設備(公務車) 土地房屋(辦公室) 運輸設備(公務車)	109年12月31日帳面金額 5,521,852 $ 22,904 3,153 5,547,909 $ 109年度折舊費用 483,648 $ 23,475 1,260 508,383 $	108年12月31日
		帳面金額
		6,049,963 $ 41,171 4,217
		6,095,351 $
		108年度
		折舊費用
		500,943 $ 22,147 1,282
		524,372 $

4.本公司及子公司於民國109 年及108 年度使用權資產之增添分別為 $5,245 及$25,336。
5.與租賃合約有關之損益項目資訊如下：

影響當期損益之項目租賃負債之利息費用變動租賃給付之費用屬短期租賃合約之費用屬低價值資產租賃之費用	109年度 94,596 $ 186,729 89,631 37,510	108年度
		106,351 $ 146,882 112,975 37,983

6.本公司及子公司於民國109 年及108 年度租賃現金流出總額分別為 $687,179 及$867,996。

(十一)投資性不動產

投資性不動產
成本: 土地房屋及建築累計折舊: 房屋及建築 (		109年	12月31日 188,247 $ 439,228 627,475 128,031) 499,444 $
	1月1日增加 188,247 $ - $ 439,228 - 627,475 - 100,243) 27,788) ( ( 527,232 $ 27,788) ($

170 -

															108年	108年	108年	108年
					1月1日										增加							12月31日
成本:
土地					$			188,247				$							-			$				188,247
房屋及建築								439,228											-							439,228
								627,475											-							627,475
累計折舊:
房屋及建築					(				75,505)		(							24,738)			(					100,243)
					$			551,970			($							24,738)				$				527,232
本公司及子公					持有之投				性	不動	產		於	民	國1		0	9 年及108 年12							月31 日
之公允價值分					為$2,03	5	,	1	7	8 及$1,906,827，係本公司取得市場成交行
情資訊採比較					進行評估				評	價結	果		，	屬	第三			等級	公			價值	。
無形資產
1.無形資產係商譽、TFT-LCD										相關技術移轉費用、權利金等，明細如下：
															109年
																			移轉及淨兌
					1月1日					增加					處分					換差額等					12月31日
成本:
專利權及權利金				8,158,285 $					$			-	$					-	$			26,151		$		8,184,436
商譽					17,117,339							-						-				-			17,117,339
其他					5,309,115					26,076			(		27,892)							60,955				5,368,254
					30,584,739					26,076			(		27,892)							87,106			30,670,029
累計攤銷及減損:
專利權及權利金		(			8,151,571)			(		5,144)								-				-	(			8,156,715)
其他		(			4,855,524)			(		194,029)					27,892							15,331	(			5,006,330)
		(			13,007,095)			(		199,173)					27,892							15,331	(		13,163,045)
			17,577,644 $					($		173,097)			$					-	$		102,437			$	17,506,984
															108年
																					移轉及淨兌
					1月1日				增加		企業合併取得							處分				換差額等				12月31日
成本:
專利權及權利金			$		8,154,685		$			-	$				-		$		-		$	3,600		$		8,158,285
商譽					17,096,628					-				20,711					-				-			17,117,339
其他					5,247,197				49,825						-	(		38,684)				50,777				5,309,115
					30,498,510				49,825					20,711		(		38,684)				54,377				30,584,739
累計攤銷及減損:
專利權及權利金	(				8,147,367)	(				4,204)					-				-				-	(		8,151,571)
其他	(				4,669,658)	(			245,339)						-			38,684				20,789		(		4,855,524)
	(				12,817,025)	(			249,543)						-			38,684				20,789		(		13,007,095)
			$		17,681,485	($			199,718)		$			20,711			$		-		$	75,166			$	17,577,644

本公司及子公司持有之投資性不動產於民國109 年及108 年12 月31 日之公允價值分別為$2,035,178 及$1,906,827，係本公司取得市場成交行情資訊採比較法進行評估之評價結果，屬第三等級公允價值。

(十二)無形資產

171 -
2.無形資產攤銷明細如下：

無形資產攤銷明細如下：
營業成本營業費用	109年度 69,559 $ 129,614 199,173 $	108年度
		93,186 $ 156,357
		249,543 $

3.本公司主係製造TFT LCD 產品，屬單一現金產生單位，於報導期間結束日對商譽之可回收金額進行減損評估，並以使用價值作為可回收金額之計算基礎，使用價值之計算，係以本公司未來五年度財務預測之現金流量作為估計基礎。財務預測之現金流量係估計未來每年收入、毛利及費用變動作為編製基礎。本公司於民國109 年及民國108 年採用年折現率12.07%及12.51%以反映相關現金產生單位之特定風險，依前開方式評估結果，並無認列商譽之減損損失。

(十三)其他應付款

其他應付款
			109年12月31日			108年12月31日
應付用人費用		$	8,460,510		$	8,695,902
應付設備款			3,749,913			6,463,079
應付修繕費用			2,808,420			2,617,884
應付水電瓦斯費			1,137,259			1,125,275
其他應付款項			9,521,439			9,720,592
		$	25,677,541		$	28,622,732
應付公司債
			109年12月31日			108年12月31日
應付公司債	$		6,331,424	$		100,000
減：應付公司債折價	(		858,420)	(		2,982)
減：一年內到期公司債	(		98,711)			-
	$		5,374,293	$		97,018

(十四)應付公司債
1.本公司108 年度發行之海外無擔保可轉換公司債本公司108 年度海外第一次無擔保轉換公司債之發行條件如下
- (1)本公司經主管機關於民國109 年1 月15 日核准募集及發行海外第一次無擔保轉換公司債，發行總額計美金3 億元，票面利率0%，發行期間5 年，流通期間自民國109 年1 月22 日至114 年1 月22 日。本轉換公司債到期時按債券面額以現金一次償還。
- (2)本轉換公司債券持有人自本債券發行日後屆滿三個月翌日起，至到期日前三十日止，除依辦法或法令規定須暫停過戶期間外，得隨時向本公司請求轉換為本公司普通股，轉換後普通股之權利義務與原已發行之普通股相同。
- (3)本轉換公司債之轉換價格係依轉換辦法規定之訂價模式予以調整，截至民國109 年12 月31 日止，轉換價格為新台幣10.59 元(美元對台幣匯率為1:29.913)。
- (4)債券持有人得於本轉換公司債發行屆滿三年當日，要求本公司以債券面額贖回全部或部分之公司債。
172 -
(5)依轉換辦法規定，所有本公司購回(包括由次級市場購回)、提前贖回、到期償還，或債券持有人轉換、賣回者，將予以註銷，不再發行。
(6)截至民國109 年12 月31 日止，部分可轉換公司債已按轉換當時之每股轉換價格計算，相關資訊請參閱附註六(十九)之說明。
2.本公司於發行可轉換公司債時，將非屬權益性質之轉換權、贖回權與賣回權，依據國際財務報導準則第9 號規定，因其與主契約債務商品之經濟特性及風險非緊密關聯，故予以分離處理，並以其淨額帳列「透過損益按公允價值衡量之金融資產或負債」。
3.本公司之子公司－啟耀光電股份有限公司(以下簡稱啟耀公司)發行之國內可轉換公司債啟耀公司國內第一次有擔保轉換公司債之發行條件如下
(1)啟耀公司經主管機關核准募集及發行國內第一次有擔保轉換公司債，發行總額計$100,000，票面利率0%，發行期間3 年，流通期間自民國107 年10 月1 日至110 年10 月1 日。本轉換公司債到期時按債券面額以現金一次償還。
(2)本轉換公司債券持有人自本債券發行日後屆滿三個月翌日起，至到期日前十日止，除依辦法或法令規定須暫停過戶期間外，得隨時向本公司請求轉換為啟耀公司普通股，轉換後普通股之權利義務與原已發行之普通股相同。
(3)本轉換公司債之轉換價格係依轉換辦法規定之訂價模式予以訂定，續後轉換價格遇有啟耀公司因反稀釋條款之情況，將依轉換辦法規定之訂價模式予以調整；發行時之轉換價格為每股新台幣10.7 元。
(4)依轉換辦法規定，所有啟耀公司收回(包括由櫃檯買賣中心買回)、償還或已轉換之本轉換公司債將註銷，且所有尚隨附於公司債之權利義務亦將併同消滅，不再發行。
4.啟耀公司於發行可轉換公司債時，依據國際會計準則第32 號「金融工具：表達」規定，將屬權益性質之轉換權與各負債組成要素分離，啟耀公司帳列「資本公積－認股權」計$4,778。

(十五)長期借款

長期借款
借款性質	借款期間		109年12月31日		108年12月31日
銀行聯貸借款	105/12/6	$	39,750,000	$	35,730,000
	~113/4/15
擔保借款	105/7/29
	~111/7/28		54,500		120,500
減:聯貸主辦費		(	151,503)	(	223,719)
減:一年內到期部
分(含聯貸主辦費)		(	19,268,495)	(	16,022,013)
		$	20,384,502	$	19,604,768
利率區間			1.45%~2.07%		1.79%~2.07%

1.有關長期借款提供擔保情形，請詳附註八。
173 -
2.本公司聯貸借款合約規範本公司應依據會計師查核簽證之年度合併報表計算並維持特定之流動比率、負債比率、利息保障倍數及有形淨值等財務比率。本公司民國109 年及108 年度合併財務報告各項財務比率符合前揭聯貸合約之規定。
3.本公司為償還金融機構借款及充實中期週轉金，於民國109 年5 月5 日經董事會決議通過與金融機構簽訂新台幣375 億元聯合授信案。截至民國109 年12 月31 日止，授信額度尚未動支。
(十六)退休金
1.確定福利退休辦法
- (1)本公司及國內子公司依據「勞動基準法」之規定，訂有確定福利之退休辦法，適用於民國94 年7 月1 日實施「勞工退休金條例」前所有正式員工之服務年資，以及於實施「勞工退休金條例」後選擇繼續適用勞動基準法員工之後續服務年資。員工符合退休條件者，退休金之支付係根據服務年資及退休前6 個月之平均薪資計算，15 年以內(含)的服務年資每滿一年給予兩個基數，超過15 年之服務年資每滿一年給予一個基數，惟累積最高以45 個基數為限。本公司按月就薪資總額2%提撥退休基金，以勞工退休準備金監督委員會之名義專戶儲存於臺灣銀行。另本公司於每年年度終了前，估算前項勞工退休準備金專戶餘額，若該餘額不足給付次一年度內預估符合退休條件之勞工依前述計算之退休金數額，本公司將於次年度三月底前一次提撥其差額。
- (2)資產負債表認列之金額如下：

			109年12月31日	109年12月31日	109年12月31日	108年12月31日	108年12月31日
確定福利義務現值			$		2,127,700 $		2,128,296
計畫資產公允價值			(		1,970,661) (		1,835,192)
淨確定福利負債			$		157,039 $		293,104
淨確定福利負債	之	變動	如下：
		確定福利義務現值		計畫資產公允價值			淨確定福利負債
109年
1月1日餘額		$	2,128,296	$	1,835,192	$	293,104
當期服務成本			5,756		-		5,756
利息費用/收入			18,071		15,959		2,112
			23,827		15,959		7,868
再衡量數：
計畫資產報酬(不包括
包含於利息收入或費用
之金額)			-		47,211	(	47,211)
財務假設變動影響數			148,100		-		148,100
經驗調整	(		158,528)		-	(	158,528)
福利支付數	(		13,995)	(	13,995)		-
	(		24,423)		33,216	(	57,639)
本期提撥			-		86,294	(	86,294)
12月31日餘額	$		2,127,700	$	1,970,661	$	157,039

(3)淨確定福利負債之變動如下：
174 -

確定福利義務現值計畫資產公允價值淨確定福利負債

108年 1月1日餘額 2,000,113 $ 當期服務成本 6,039 利息費用/收入 24,926 30,965 再衡量數：計畫資產報酬(不包括包含於利息收入或費用之金額) - 人口統計假設變動影響數 3,324) ( 財務假設變動影響數 121,231 經驗調整 5,923) ( 福利支付數 14,766) ( ( 97,218 本期提撥 - 12月31日餘額 2,128,296 $	1,686,545 $ 313,568 $ - 6,039 21,572 3,354 21,572 9,393 53,738 53,738) ( - 3,324) ( - 121,231 - 5,923) ( 14,766) - 38,972 58,246 88,103 88,103) ( 1,835,192 $ 293,104 $

(4)本公司及國內子公司之確定福利退休計畫基金資產，係由臺灣銀行按該基金年度投資運用計畫所定委託經營項目之比例及金額範圍內，依勞工退休基金收支保管及運用辦法第六條之項目（即存放國內外之金融機構，投資國內外上市、上櫃或私募之權益證券及投資國內外不動產之證券化商品等）辦理委託經營，相關運用情形係由勞工退休基金監理會進行監督。該基金之運用，其每年決算分配之最低收益，不得低於依當地銀行二年定期存款利率計算之收益，若有不足，則經主管機關核准後由國庫補足。因本公司無權參與該基金之運作及管理，故無法依國際會計準則第19 號第142 段規定揭露計劃資產公允價值之分類。民國109 年及108 年12 月31 日構成該基金總資產之公允價值，請詳政府公告之各年度之勞工退休基金運用報告。
(5)有關退休金之精算假設彙總如下：

				109年度			108年度
折現率				0.40%			0.85%
未來薪資增加率				1.50%			1.50%
對於未來死亡率之假設係按照台灣地區第5					回經驗生命表估計。
因採用之主要精算假設變動而影響之確定福利義務現值分析如下：
		折現率				未來薪資增加率
	增加0.25%		減少0.25%		增加0.25%		減少0.25%
109年12月31日
對確定福利義務
現值之影響	($	83,849)	$	87,979	$	81,342	78,113) ($

175 -

折現率未來薪資增加率增加0.25% 減少0.25% 增加0.25% 減少0.25% 108年12月31日對確定福利義務現值之影響 ($ 76,642) $ 80,299 $ 79,573 ($ 76,346) 上述之敏感度分析係基於其他假設不變的情況下分析單一假設變動之影響。實務上許多假設的變動則可能是連動的。敏感度分析係與計算資產負債表之淨退休金負債所採用的方法一致。本期編製敏感度分析所使用之方法與假設與前期相同。

  - (6)截至民國109 年12 月31 日，該退休計畫之加權平均存續期間為16 年。

2.確定提撥退休辦法
- (1)自民國94 年7 月1 日起，本公司及國內子公司依據「勞工退休金條例」，訂有確定提撥之退休辦法，適用於本國籍之員工。本公司就員工選擇適用「勞工退休金條例」所定之勞工退休金制度部分，每月按不低於薪資之6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶，員工退休金之支付依員工個人之退休金專戶及累積收益之金額採月退休金或一次退休金方式領取。
- (2)有關大陸子公司按中華人民共和國政府規定之養老保險制度每月依當地員工薪資總額之一定比率提撥養老保險金。
3.民國109 年及108 年度，本公司及子公司依上開退休金辦法認列之退休金成本分別為$1,682,528 及$1,815,665。
(十七)股份基礎給付
1.民國109 年及108 年度，本公司及子公司之股份基礎給付協議如下：

給與數量協議之類型給與日 (仟單位) 合約期間(年) 既得條件員工認股權計畫 106.10.01 6,600 5 註一員工認股權計畫 109.07.07 7,500 1.08；6 註二庫藏股票轉讓予員工 109.08.17 80,000 - 立即既得註一：本公司之子公司－啟耀公司員工認股權計畫係依發行日起算，發行日後屆滿二至三年，可按60%、40%之比率分批執行員工認股權證，逾期視同放棄已既得之認股權。

註二：本公司之子公司－睿生光電股份有限公司(以下簡稱睿生公司) 員工認股權計畫係依發行日起算，並依下列兩者計畫行使認股權(1)發行日後屆滿一年，得100%執行員工認股權證；(2)發行日後屆滿二至四年，可按30%、30%及40%之比率分批執行員工認股權證，逾期視同放棄已既得之認股權。
176 -
2.上述股份基礎給付協議之詳細資訊如下：
(1)員工認股權計畫－啟耀公司

期初流通在外認股權本期放棄認股權 ( 期末流通在外認股權期末可執行認股權	認股權加權平均數量(仟股) 履約價格(元) 6,232 9.6 $ 110) 9.6 6,122 9.4 6,122 109年	108年	108年
	認股權數量(仟股) 6,232 110) 6,122 6,122	認股權數量(仟股) 6,372 140) ( 6,232 -	加權平均履約價格(元)
			9.8 $ 9.8 9.6

(2)員工認股權計畫－睿生公司

員工認股權計畫－睿生公司
期初流通在外認股權本期給與認股權期末流通在外認股權期末可執行認股權	109年
	認股權數量(仟股) - 7,500 7,500 -	加權平均履約價格(元)
		- $ 22.5 22.5

3.資產負債表日流通在外之認股權到期日及履約價格如下：

核准發行日 106年10月1日 109年7月7日核准發行日 106年10月1日	到期日 111年9月30日 115年7月6日到期日 111年9月30日	109年12月31日	109年12月31日
		股數(仟股) 履約價格(元) 6,122 $ 9.4 7,500 22.5 108年12月31日	履約價格(元)
		股數(仟股) 履約價格(元) 6,232 $ 9.6

4.本公司及子公司給與之股份基礎給付交易使用Black-Scholes 選擇權評價模式估計認股選擇權之公允價值，相關資訊如下：

協議之類型	給與日	股價 (元) 2.18 23.61	履約價格(元) 10 22.5	預期波動率(%)	預期存續期間(年) 3.5~4 1.04~5	預期股利 - -	無風險利率(%) 0.63~ 0.68 0.26~ 0.37	每單位公允價值
員工認股權計畫員工認股權計畫	106.10.01 109.07.07			48.38~ 48.58 35.59~ 45.98				0.0783~ 0.1099 4.88~ 8.16

5.本公司庫藏股票轉讓員工之公允資訊如下：

協議之類型給與日股價(元) 履約價格(元) 每單位公允價值庫藏股票轉讓予員工 109.08.17 8.27 3.5 4.77

6.民國109 年及108 年度本公司及子公司因股份基礎給付交易(權益交割) 及庫藏股轉讓員工之酬勞成本產生之費用分別為$395,669 及$28。
177 -

- (十八)負債準備流動

109年1月1日餘額當期新增之負債準備當期使用及迴轉之負債準備 ( 109年12月31日餘額	保固 3,965,902 $ 1,295,746 2,205,050) 3,056,598 $	訴訟及其他 2,810,025 $ 286,360 - ( 3,096,385 $	合計 6,775,927 $ 1,582,106 2,205,050) 6,152,983 $

1.保固準備

本公司及子公司之保固負債準備主係與TFT-LCD 面板產品之銷售相關，係依據該產品之歷史保固資料估計。

2.訴訟準備及其他

本公司之訴訟準備及其他主係與TFT-LCD 面板產品之專利權及反托拉斯法案訴訟相關，其負債準備估列情形，請參閱附註九(一)之說明。

(十九)股本
1.截至民國109 年12 月31 日止，本公司額定及實收資本額分別為 $105,000,000 及$97,110,720，每股面額10 元。本公司已發行股份之股款均已收訖。

本公司普通股(含債券轉換權利證書)期初與期末流通在外股數調節如下：

1月1日公司債轉換之股票庫藏股轉讓予員工收回股份 12月31日	109年股數(仟股) 9,631,072 229,361 80,000 - ( 9,940,433	108年股數(仟股) 9,952,072 - - 321,000) 9,631,072

2.本公司民國109 年度，可轉換公司債面額計美金81,200 仟元轉換為普通股股本$2,293,612(229,361 仟股)，每股面額10 元，並產生資本公積－轉換公司債溢價$243,805。因截至民國109 年12 月31 日止尚未完成變更登記，而表列「債券換股權利證書」。

3.庫藏股

(1)股份收回原因及其數量：

股份收回原因及其數量：
股數(仟股) 帳面金額 1月1日 80,000 618,580 $ 庫藏股轉讓予員工 80,000) ( 618,580) ( 本期收回 - - 本期註銷 - - ( 12月31日 - - $ 109年	股數(仟股) 帳面金額 - - $ - - 321,000 2,299,624 241,000) 1,681,044) ( 80,000 618,580 $ 108年
	股數(仟股) - - 321,000 241,000) ( 80,000

本公司於民國108 年度買回股份原因係供轉讓股份予員工及維護公司信用及股東權益，並於民國108 年11 月將上開維護公司信用及股東權益之庫藏股依證券交易法規定予以註銷。

178 -
(2)證券交易法規定公司對買回發行在外股份之數量比例，不得超過公司已發行股份總數百分之十，收買股份之總金額，不得逾保留盈餘加計發行股份溢價及已實現之資本公積金額。
(3)本公司持有之庫藏股票依證券交易法規定不得質押，於未轉讓前亦不得享有股東權利。
(4)依證券交易法規定，因供轉讓股份予員工所買回之股份，應於買回之日起五年內將其轉讓，逾期未轉讓者，視為公司未發行股份，並應辦理變更登記銷除股份。
(5)民國109 年度庫藏股轉讓予本公司及子公司員工股數80,000 仟股，其員工酬勞成本及轉讓金額分別為$381,600 及$279,162。前述金額高於庫藏股帳面金額，故差額認列庫藏股交易所產生之資本公積。
(二十)資本公積

依公司法規定，超過票面金額發行股票所得之溢額及受領贈與之所得之資本公積，除得用於彌補虧損外，於公司無累積虧損時，按股東原有股份之比例發給新股或現金。另依證券交易法之相關規定，以上開資本公積撥充資本時，每年以其合計數不超過實收資本額百分之十為限。公司非於盈餘公積填補資本虧損仍有不足時，不得以資本公積補充之。

發行溢價 1月1日 97,202,453 $ 資本公積配發現金 963,107) ( 可轉換公司債轉換 243,805 認列對子公司所有權益變動數 - 按持股比例認列關聯企業權益變動 - 庫藏股轉換予員工 - 其他 1,694 12月31日 96,484,845 $ 發行溢價 1月1日 99,614,690 $ 庫藏股註銷 2,412,276) ( 認列對子公司所有權益變動數 - 按持股比例認列關聯企業權益變動 - 其他 39 12月31日 97,202,453 $			109年
		庫藏股票交易 3,141,232 $ - - - - 42,182 - 3,183,414 $	認列對子公司所有權益變動數 24 $ - - 38 - - - 62 $ 108年
		庫藏股票交易 - $ 3,141,232 - - - 3,141,232 $

(二十一)保留盈餘

1.依本公司章程規定，本公司年度決算純益，應先彌補虧損，次提列百分之十為法定盈餘公積(但法定盈餘公積，已達資本總額時，不在此限)，並依法令規定提列或迴轉特別盈餘公積後，分派特別股股息，其餘加計以前未分派盈餘由董事會擬具盈餘分派議案交付股東會決議。本公司屬成長迅速、資本密集之新興產業，正值穩定成長階段，配合公司未來之長期財務規劃、投資環境及產業競爭狀況，股利之分派應考慮公司未來之資本支出預算及資金需求由董事會擬具分配方
179 -

案，經股東會決議後分配。惟股東股利之分配應就當年度所分配之股利中，以不超過三分之二發放股票股利。

2.法定盈餘公積除彌補公司虧損及按股東原有股份之比例發給新股或現金外，不得使用之，惟發給新股或現金者，以該項公積超過實收資本額百分之二十五之部分為限。
3.民國109 年6 月經股東會同意並決議通過民國108 年度盈虧撥補案及民國108 年6 月經股東會同意並決議通過民國107 年盈餘分派案如下：

如下：
法定盈餘公積提列特別盈餘公積現金股利	金額每股股利(元) - $ 2,661,974 - - $ 2,661,974 $ 108年度	107年度
	金額 - $ 2,661,974 - 2,661,974 $	金額 222,276 $ 3,572,742 597,124 4,392,142 $	每股股利(元)
			0.06 $

另本公司於民國109 年6 月經股東會同意並決議以資本公積發放現金股利每股0.1 元，計$963,107。

(二十二)其他權益項目

金股利每股0.1 元，計$963,107。其他權益項目	，計$963,107。	，計$963,107。
營業收入透過其他綜合損益按公允價值外幣換算衡量之金融資產 1月1日 9,497,686) ($ 2,172,249 $ 評價調整 - 881,733 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 - 236,126) ( 外幣換算差異數 680,959 - 關聯企業其他綜合損益之份額 62,442) ( - 所得稅影響數 - 1,642 12月31日 8,879,169) ($ 2,819,498 $ 109年透過其他綜合損益按公允價值外幣換算衡量之金融資產 1月1日 6,461,149) ($ 1,797,686 $ 評價調整 - 299,431 外幣換算差異數 2,951,172) ( - 關聯企業其他綜合損益之份額 85,365) ( - 所得稅影響數 - 75,132 12月31日 9,497,686) ($ 2,172,249 $ 108年 109年度 TFT-LCD產品 269,911,051 $	透過其他綜合損益按公允價值外幣換算衡量之金融資產 9,497,686) ($ 2,172,249 $ - 881,733 - 236,126) ( 680,959 - 62,442) ( - - 1,642 8,879,169) ($ 2,819,498 $ 109年 108年		109年
			透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 1,797,686 $ 299,431 - - 75,132 2,172,249 $ 109年度 269,911,051

		$		251,971,209 $

(二十三)營業收入

TFT-LCD產品

180 -

本公司及子公司之收入源於某一時點移轉之商品。

(二十四)利息收入

利息收入
			109年度			108年度
銀行存款利息	$		218,514	$		625,895
按攤銷後成本衡量之金融資產利息收入			164,623			404,178
	$		383,137	$		1,030,073
其他收入
			109年度			108年度
補助收入	$		585,730	$		679,192
服務收入			575,276			457,226
賠償收入			406,492			137,170
股利收入			198,526			123,952
租金收入			161,629			185,299
其他收入			786,637			643,947
	$		2,714,290	$		2,226,786
其他利益及損失
			109年度			108年度
透過損益按公允價值衡量之金融資產
及負債淨利益	$		2,987,483	$		1,284,844
淨外幣兌換損失	(		3,113,179)	(		77,541)
處分投資利益			-			21,069
處分不動產、廠房及設備利益(損失)			7,709	(		219,607)
其他損失	(		1,384,151)	(		132,719)
	($		1,502,138)	$		876,046
財務成本
			109年度			108年度
利息費用：
銀行借款	$		668,137	$		924,488
可轉換公司債			254,379			-
其他			104,000			107,245
	$		1,026,516	$		1,031,733
費用性質之額外資訊
			109年度			108年度
員工福利費用
短期員工福利		$	36,063,713		$	36,304,681
股份基礎給付			395,669			28
退職後福利			1,690,396			1,825,058
折舊費用			35,368,930			34,880,408
攤銷費用			199,173			249,543
	$		73,717,881	$		73,259,718

(二十五)其他收入

(二十六)其他利益及損失

(二十七)財務成本

(二十八)費用性質之額外資訊

181 -

(二十九)員工及董事酬勞

1.依本公司章程規定，本公司依當年度獲利狀況扣除累積虧損後，如尚有餘額，應提撥員工酬勞不低於5%，董事酬勞不高於千分之一。
2.本公司民國109 年及108 年度員工酬勞估列金額分別為$139,349 及 $0；董事酬勞估列金額分別為$2,144 及$0，前述金額以費用科目列帳。
民國109 年係以截至當期(以本年度)之獲利情況估列，本公司董事會於民國110 年2 月4 日決議實際以現金配發民國109 年度員工酬勞$139,349 及董事酬勞$2,144，前述擬配發金額與本公司民國109 年度以費用列帳之金額未有差異。

因本公司民國108 年度虧損，故本公司董事會於民國109 年2 月13 日決議不擬配發員工及董事酬勞。

上述有關本公司董事會通過之員工及董事酬勞相關資訊可自公開資訊觀測站查詢。

(三十)所得稅

1.所得稅費用
(1)所得稅費用組成部分：

所得稅費用 (1)所得稅費用組成部分：
		109年度			108年度
當期所得稅：
當期所得所產生之所得稅	$	501,205		$	1,308,831
以前年度所得稅低(高)估		54,676	(		940,335)
當期所得稅總額		555,881			368,496
遞延所得稅：
暫時性差異之原始產生及迴轉		484,243			526,376
虧損扣抵	(	122,817)			19,972
所得稅費用	$	917,307		$	914,844

(2)與其他綜合損益相關之所得稅費用(利益)金額：
		109年度			108年度
透過其他綜合損益按公允價值衡	($	1,642)	($		75,132)
量之金融資產公允價值變動
確定福利義務之在衡量數		11,528	(		11,649)
	$	9,886	($		86,781)

182 -

2.所得稅費用與會計利潤關係：

稅前淨利按法定稅率計算之所得稅按法令規定不得認列項目影響數以前年度所得稅低(高)估數分離課稅稅額遞延所得稅資產可實現性評估變動 ( 所得稅費用	109年度 108年度 920,239 $ 2,287,051) ($ 134,617 401,482) ( 54,676 940,335) ( 6,193 15,706 198,418) 4,528,006 917,307 $ 914,844 $

3.因暫時性差異及課稅損失而產生之各遞延所得稅資產或負債金額如下： 109年

								認列於其他
			1月1日		認列於損益			綜合淨利		12月31日
遞延所得稅資產：
-暫時性差異:
備抵銷售退回及折讓		$	668,568	($	33,633)		$	-	$	634,935
應付權利金及保固準備			1,556,050	(	246,247)			-		1,309,803
金融商品之未實現損益			659,943	(	67,469)			1,642		594,116
其他			658,073		6,570	(		11,528)		653,115
虧損扣抵			3,807,176		122,817			-		3,929,993
小計		$	7,349,810	($	217,962)	($		9,886)	$	7,121,962
-遞延所得稅負債:
未實現兌換利益	($		227,983)	$	73,402	$		-	($	154,581)
商譽攤銷	(		948,863)	(	96,906)			-	(	1,045,769)
其他	(		288,680)	(	119,960)			-	(	408,640)
小計	($		1,465,526)	($	143,464)	$		-	($	1,608,990)
合計		$	5,884,284	($	361,426)	($		9,886)	$	5,512,972
					108年
								認列於其他
			1月1日		認列於損益			綜合淨利		12月31日
遞延所得稅資產：
-暫時性差異:
備抵銷售退回及折讓		$	475,725	$	192,843	$		-	$	668,568
應付權利金及保固準備			1,539,307		16,743			-		1,556,050
未實現兌換損失			162,222	(	162,222)			-		-
金融商品之未實現損益			511,246		73,565			75,132		659,943
以前年度費用遞轉			3,592	(	86)			-		3,506
其他			704,624	(	61,706)			11,649		654,567
虧損扣抵			3,827,148	(	19,972)			-		3,807,176
小計		$	7,223,864	$	39,165	$		86,781	$	7,349,810
-遞延所得稅負債:
未實現兌換利益		$	-	($	227,983)	$		-	($	227,983)
商譽攤銷	(		851,958)	(	96,905)			-	(	948,863)
其他	(		28,055)	(	260,625)			-	(	288,680)
小計	($		880,013)	($	585,513)	$		-	($	1,465,526)
合計		$	6,343,851	($	546,348)	$		86,781	$	5,884,284

183 -
4.本公司尚未使用之課稅損失之有效期限及未認列遞延所得稅資產相關金額如下：

109年12月31日

金額如下：		109年12月31日	109年12月31日
發生年度	申報數/核定數核定數核定數核定數申報數	未認列遞延尚未抵減金額所得稅資產部分 23,790,717 $ 18,507,136 $ 42,430,348 33,007,169 1,051,680 818,117 21,206,403 16,496,761 88,479,148 $ 68,829,183 $ 108年12月31日		最後扣抵年度
100年 101年 105年 108年				110年 111年 115年 118年
發生年度	申報數/核定數核定數核定數核定數估計數	尚未抵減金額 24,283,146 $ 42,430,348 1,051,680 22,482,711 90,247,885 $	未認列遞延所得稅資產部分 19,161,131 $ 33,480,565 829,850 17,740,459 71,212,005 $	最後扣抵年度
100年 101年 105年 108年				110年 111年 115年 118年

5.未認列為遞延所得稅資產之可減除暫時性差異：

可減除暫時性差異	109年12月31日 1,446,656 $	108年12月31日
		2,357,855 $

6.本公司並未就若干子公司投資相關之應課稅暫時性差異認列遞延所得稅負債，民國109 年及108 年12 月31 日未認列之遞延所得稅負債之暫時性差異金額分別為$33,493,308 及$30,463,120。
7.本公司營利事業所得稅業經稅捐稽徵機關核定至民國105 年度。
(三十一)每股盈餘(虧損)

基本每股盈餘(虧損) 歸屬於母公司普通股股東之本期淨利(損) 加權平均流通在外股數(仟股) 基本每股盈餘(虧損)(元) 稀釋每股盈餘(虧損) 歸屬於母公司普通股股東之本期淨利(損) 加權平均流通在外股數(仟股) 具稀釋作用之潛在普通股之影響： -員工酬勞稀釋每股盈餘(虧損)(元)	109年度 108年度 1,636,144 $ 17,442,990) ($ 9,664,728 9,857,385 0.17 $ 1.77) ($ 1,636,144 $ 17,442,990) ($ 9,664,728 9,857,385 9,883 - 9,674,611 9,857,385 0.17 $ 1.77) ($

民國109 年度之可轉換公司債具反稀釋效果，故不予以計入。

184 -

(三十二)企業合併

1.本公司於民國108 年9 月18 日以現金$192,405 購入啟耀公司39%股權，綜合持股由24%變動為63%，並取得對啟耀公司及其子公司之控制，該公司主要從事LCD 玻璃基板加工、LED 照明及其控制電源。本公司預期收購有利增進經濟規模與策略綜效。
2.本次合併之合併基準日為民國108 年9 月18 日，會計處理係依照國際財務報導準則第3 號「企業合併」之規定，相關資訊如下：

			啟耀公司
收購對價-現金		$	192,405
先前已持有啟耀公司之權益於收購日之公允價值			117,446
非控制權益公允價值			180,351
			490,202
取得可辨認資產及承擔負債之公允價值
現金			522,951
應收票據及帳款及其他流動資產			62,231
不動產、廠房及設備			333,713
其他非流動資產			9,766
應付票據及帳款及其他流動負債	(		290,131)
其他非流動負債	(		169,039)
可辨認淨資產總額			469,491
商譽	$		20,711

3.本公司於企業合併前已持有啟耀公司24%權益，依公允價值再衡量而認列之利益計$10,915。
4.本公司自民國108 年9 月18 日合併啟耀公司及其子公司，若假設啟耀公司及其子公司自民國108 年1 月1 日即已納入合併，則本公司及子公司民國 108 年度之營業收入及稅前淨損將分別為 $252,055,779 及$16,529,694。

(三十三)現金流量補充資訊

1.僅有部分現金支付之投資活動：

事業合併之現金淨收取數購置不動產、廠房及設備加：期初應付設備款減：期末應付設備款 ( 本期支付現金取得總價款減：事業合併取得之現金事業合併現金淨收取數	： 109年度 17,960,202 $ 6,463,079 3,749,913) ( 20,673,368 $ ( (	108年度 23,284,730 $ 7,982,978 6,463,079) 24,804,629 $ 108年12月31日 192,405 $ 522,951) 330,546) $

2.事業合併之現金淨收取數：
185 -

(三十四)來自籌資活動之負債之變動

本公司及子公司民國109 年度來自籌資活動負債包含短期借款、應付公司債、長期借款及租賃負債，其變動皆係籌資現金流量、應付公司債折價及其攤銷數與匯率影響數之變動，彙總重大變動金額如下，其餘資訊請參閱合併現金流量表。

訊請參閱合併現金流量表。
		109年
		應付公司債
1月1日	$	97,018
籌資現金流量之變動		8,900,934
匯率變動之影響	(	346,191)
可轉換公司債轉換	(	2,010,773)
發行日可轉換公司債衍生工具	(	1,422,363)
應付公司債折價攤銷		254,379
12月31日	$	5,473,004

本公司及子公司民國108 年度來自籌資活動之負債之變動主係為籌資現金流量之變動，請參閱合併現金流量表。

七、關係人交易

(一)關係人之名稱及關係

關係人之名稱及關係
關係人名稱	與本公司及子公司關係
鴻海精密工業股份有限公司及子公司誠美材料科技股份有限公司及子公司(註一) 群富醫療器材實業股份有限公司啟耀光電股份有限公司(註二)	其他關係人其他關係人關聯企業關聯企業

(註一)於民國109 年5 月本公司未再擔任董事，故列為非關係人。

(註二)於民國108 年第三季列入合併財務報告之編製個體，請詳附註四(三)。

(二)與關係人間之重大交易事項

1.營業收入

營業收入
商品銷售：其他關係人關聯企業	109年度 8,158,298 $ 20,974 8,179,272 $	108年度
		9,331,791 $ 18,962
		9,350,753 $

本公司及子公司向關係人之銷貨收款條件主要為月結或出貨30~90 天；本公司及子公司對前述關係人銷貨之收款條件及銷貨價格與一般客戶並無重大差異。

2.進貨

無重大差異。進貨
商品購買：其他關係人關聯企業	109年度 6,214,473 $ 1,047,303 7,261,776 $	108年度
		9,064,565 $ 1,541,000
		10,605,565 $

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本公司及子公司向關係人之進貨付款條件為30 天至120 天付款;一般供應商為月結或貨到後30~180 天；本公司及子公司對前述關係人進貨之付款條件及進貨價格與一般廠商並無重大差異。

3.應收關係人款項

應收關係人款項
應收帳款：其他關係人關聯企業	109年12月31日 2,179,257 $ 44,900 2,224,157 $	108年12月31日
		2,453,195 $ 35,324
		2,488,519 $

應收關係人款項主要來自銷售，銷售交易之款項主要於銷售日後30~90 天到期。該應收款項並無抵押及附息。

4.應付關係人款項

到期。該應收款項並無抵押及附息。應付關係人款項
應付帳款：其他關係人關聯企業	109年12月31日 1,606,419 $ 114,512 1,720,931 $	108年12月31日
		3,647,625 $ 137,366
		3,784,991 $

應付關係人款項主要來自進貨交易，並在購貨日後30~120 天到期。該應付款項並無附息。

5.財產交易

購入財產交易

(1)取得不動產、廠房及設備

取得不動產、廠房及設備
購入財產交易之期末餘額(表列「其他關係人關聯企業其他關係人	其他應付款」) 109年度 66,749 $ - 66,749 $ 109年12月31日 51,047 $	108年度
		44,098 $ 3,031
		47,129 $
		108年12月31日
		1,127,146 $

(2)購入財產交易之期末餘額(表列「其他應付款」)

其他關係人出售財產交易

(1)處分不動產、廠房及設備價款及處分(損失)利益

其他關係人關聯企業	出售價款處分(損失)利益 27,286 $ 2,853) ($ 594 594 27,880 $ 2,259) ($ 108年度

民國109 年度無上述處分不動產、廠房及設備之關係人交易。

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(2)出售財產交易之期末餘額(表列「其他應收款」)

主要管理階層薪酬資訊其他關係人短期員工福利(註) 股份基礎給付退職後福利	109年12月31日 - $ 109年度 59,130 $ 22,096 855 82,081 $	108年12月31日
		25,524 $
		108年度
		63,764 $ - 667
		64,431 $

(三)主要管理階層薪酬資訊

註：109年度包含估計影響數。

八、抵(質)押之資產

本公司及子公司提供抵(質)押資產之帳面價值明細如下：

資產項目其他流動資產-其他 -活期存款 -定期存款不動產、廠房及設備無形資產其他非流動資產-其他 -定期存款 -存出保證金	109年12月31日 108年12月31日 950 $ 1,550 $ 1,160 - 93,284,863 96,026,644 - 27 3,270 3,270 784,601 359,383 94,074,844 $ 96,390,874 $ 帳面價值	擔保用途
	109年12月31日 950 $ 1,160 93,284,863 - 3,270 784,601 94,074,844 $
		長期借款額度之擔保海關保證金及信用卡保證金長期借款額度之擔保長期借款額度之擔保海關保證金訴訟保證金

九、重大或有負債及未認列之合約承諾
－
(一)或有事項重大法律事項
1. 本公司於民國 108 年 3 月接獲巴西 Administrative Council for Economic Defense - CADE(保護經濟委員會)就原奇美電子民國95 年涉及的TFT-LCD 聯合訂價一案對本公司及本案當時相關員工、主管的裁罰決定，罰金於民國108 年5 月8 日全數支付，並獲CADE 代表律師確認本公司已遵守該裁罰決定。
2. 2.本公司美國子公司於民國107 年9 月接獲波多黎各政府提起之民事訴訟，其主張本公司與其他台日韓面板廠被告因民國95 年TFT-LCD 聯合訂價而獲有不當得利並請求金錢賠償，本公司美國子公司已委任律師處理本訴訟。
3. 3.Eidos Display, LLC 與Eidos III, LLC(下稱"Eidos")於民國100 年4 月25 日於美國東德州聯邦地方法院提起訴訟，控告本公司以及其美國子公司若干產品侵害其方法專利。本訴訟案已由行政法官於民國102 年12 月對本訴訟案做出簡易判決(Summary Judgment)，認定Eidos 專利無效，並已由本案審理法官於民國103 年1 月確認該簡易判決。Eidos 於民國
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103 年2 月向美國聯邦巡迴上訴法院提出上訴，美國聯邦巡迴上訴法院於民國104 年3 月做出裁定，駁回地方法院原判，並發回地院更審。本訴訟案發回地院更審後已於民國106 年6 月進行庭審，陪審團認定本公司以及其美國子公司若干產品專利直接侵權，應對Eidos 進行賠償，法院於民國107 年3 月5 日做出初審判決。本公司已於民國109 年1 月之第三次調解庭與Eidos 就主要和解條件達成共識，法院並於民國109 年4 月裁定雙方共同履行該和解條件，以完結本案，是以該案對本公司之業務及財務應無影響。

4.Vista Peak Ventures, LLC(下稱"VPV")於民國107 年7 月10 日於美國東德州聯邦地方法院提起四件訴訟，控告本公司若干產品侵害其若干專利。本公司已於民國108 年第一季就前揭四件訴訟與VPV 達成和解，並取得相關專利組合之授權；VPV 亦已撤回前揭四件訴訟。是以該案對本公司之業務及財務已無影響。
5.重慶惠科金渝光電科技有限公司於民國107 年3 月23 日向重慶市第五中級人民法院提起五件專利侵權訴訟，指控本公司子公司寧波群志光電有限公司、佛山群志光電有限公司及其客戶及終端電視產品經銷商侵犯其專利權。而寧波群志光電有限公司即就該五件惠科涉案專利，向中國國家知識產權局提出無效請求，截至民國108 年5 月21 日，該五件惠科涉案專利已全數被中國國家知識產權局宣告無效；前揭五件專利侵權訴訟亦已於民國108 年6 月18 日由重慶法院裁定全數撤回，是以本案對本公司之業務及財務已無影響。
6.本公司於民國109 年9 月1 日接獲 Granville Technology Group Limited、VMT Limited 及 OT Computers Limited(皆清算中)共同於英格蘭和威爾士高級法院提起之民事訴訟，其主張本公司與其他台韓面板廠被告應就民國95 年TFT-LCD 聯合訂價行為對其所致之損害負賠償責任。本公司已委任律師處理本訴訟。
7.本公司於民國109 年12 月18 日接獲索賠人SAMSUNG ELECTRONICS CO. LIMITED, SAMSUNG ELECTRONICS TAIWAN CO. LIMITED, SAMSUNG ELECTRONICS (UK) LIMITED, SAMSUNG SEMICONDUCTOR EUROPE LIMITED 及SAUMSUNG DISPLAY CO. LMITED 共同於英格蘭和威爾士商事與財產法院提起之民事訴訟，其主張本公司應就民國95 年TFT-LCD 聯合訂價行為對第一至第四索賠人與特定英國當局的和解協議分擔公正和公平的金額。本公司已委任律師處理本訴訟。
8.前揭與反托拉斯法調查以及專利訴訟有關之事項，本公司業已評估認列相關損失及負債，表列「負債準備-流動」。
(二)承諾事項
1.已簽約但尚未發生之資本支出

109年12月31日 108年12月31日不動產、廠房及設備 $ 12,627,041 $ 16,725,390

2.已開出尚未使用信用狀

本公司及子公司因購置固定資產開出之尚未使用信用狀金額如下：

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已開出尚未使用信用狀

109年12月31日 108年12月31日 $ 63,015 $ 266,384

3.本公司與華東科技簽署附條件生效之「發行股份購買資產協議」，華東科技擬向包括本公司在內之TPV Technology Limited 股東發行股份，以取得TPV Technology Limited 49%股權，惟本交易尚須先決條件全部成就方能生效。
十、重大之災害損失無此情形。
十一、重大之期後事項無此情形。

十二、其他

(一)資本管理

本公司及子公司資本管理目標在於維持最適資本結構，積極降低負債比及資金成本以創造股東權益之極大化。

(二)金融工具
1.金融工具之種類
- 本公司及子公司之金融資產(透過損益按公允價值衡量之金融資產、透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產、按攤銷後成本衡量之金融資產、現金及約當現金、應收帳款(含關係人)及其他應收款)及金融負債(透過損益按公允價值衡量之金融負債、應付帳款(含關係人)、其他應付款、租賃負債、應付公司債及長期借款(包含一年或一營業週期內到期))之相關資訊請參閱附註六及合併資產負債表。
2.風險管理政策
- (1)本公司及子公司日常營運受多項財務風險之影響，包含市場風險 (包括匯率風險、利率風險、及價格風險)、信用風險及流動性風險。本公司及子公司整體風險管理政策著重於金融市場的不可預測事項，並尋求可降低對本公司及子公司財務狀況及財務績效之潛在不利影響。本公司及子公司使用多項衍生金融工具以規避特定暴險，請詳附註六(二)。
- (2)風險管理工作由本公司及子公司財務部按照董事會核准之政策執行。本公司及子公司財務部透過與本公司及子公司營運單位密切合作，負責辨認、評估與規避財務風險。董事會對整體風險管理訂有書面原則，亦對特定範圍與事項提供書面政策，例如匯率風險、利率風險、信用風險、衍生與非衍生金融工具之使用，以及剩餘流動資金之投資。
3.重大財務風險之性質及程度
- (1)市場風險匯率風險
  - A. 本公司及子公司係跨國營運，因此受相對與本公司及各子公司功能性貨幣不同的交易所產生之匯率風險，主要為美元及人民幣。相關匯率風險來自未來之商業交易、已認列之資產與負債，及對
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國外營運機構之淨投資。

B. 本公司及子公司管理階層已訂定政策，規定合併個體內各公司管理相對其功能性貨幣之匯率風險。本公司及子公司內各公司應透過本公司及子公司財務部就其整體匯率風險進行避險。為管理來自未來商業交易及已認列資產與負債之匯率風險，本公司及子公司內各公司透過本公司及子公司財務部採用遠期外匯合約進行。當未來商業交易、已認列資產或負債係以非該個體之功能性貨幣之外幣計價時，匯率風險便會產生。
C.本公司及子公司從事之業務涉及若干非功能性貨幣(本公司及部分子公司之功能性貨幣為新台幣、部分子公司之功能性貨幣為人民幣及美金)，故受匯率波動之影響。依模擬之執行結果，匯率變動 1% 對民國 109 年及 108 年度稅前淨利之影響分別為增加 $259,928 及$241,844。具重大匯率波動影響之外幣資產及負債資訊如下：

訊如下：
外幣匯率帳面金額 (仟元) (註) (新台幣) 金融資產貨幣性項目美金 5,686,943 $ 28.48 161,964,137 $ 人民幣 314,777 4.36 1,372,428 日幣 1,732,338 0.28 485,055 歐元 3,430 35.02 120,119 港幣 13,321 3.67 48,888 非貨幣性項目美金 2,852,662 $ 28.48 81,243,814 $ 日幣 7,560,763 0.28 2,117,014 港幣 351,054 3.67 1,288,368 金融負債貨幣性項目美金 4,498,554 $ 28.48 128,118,818 $ 日幣 33,061,001 0.28 9,257,080 歐元 8,703 35.02 304,779 港幣 73,107 3.67 268,303 109年12月31日	108年12月31日
	外幣 (仟元) 5,308,934 $ 20,244 8,363,083 39,422 658,804 2,621,279 $ 7,456,590 549,225 4,371,165 $ 35,516,290 5,585 122	匯率 (註) 29.98 4.30 0.28 33.59 3.85 29.98 0.28 3.85 29.98 0.28 33.59 3.85	帳面金額 (新台幣)
			159,161,841 $ 87,049 2,341,663 1,324,185 2,536,395 78,585,944 $ 2,087,845 2,114,516 131,047,527 $ 9,944,561 187,600 470

註：匯率係每單位外幣兌換為新台幣之金額。
D.本公司及子公司貨幣性項目因匯率波動具重大影響於民國109 年及108 年度認列之全部兌換損失(含已實現及未實現)彙總金額分別為$3,113,179 及$77,541。

價格風險

A.由於本公司及子公司持有之投資於合併資產負債表中係分類為透過損益按公允價值衡量之金融資產及透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產，因此本公司及子公司暴露於權益工具之價格風險。為管理權益工具投資之價格風險，本公司及子公司將其投資組合分散，其分散之方式係由本公司及子公司就標的及階段施行多角化投資。
B.本公司及子公司主要投資於國內外上市櫃及未上市櫃之權益工具，此等權益工具之價格會因該投資標的未來價值之不確定性而受影響。若該等權益工具價格上升或下跌20%，而其他所有因素
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維持不變之情況下，對民國109 年及108 年度之稅前淨利之利益或損失將分別增加或減少$696,036 及$602,247；對其他綜合損益之利益或損失分別增加或減少$977,536 及$853,697。

現金流量及公允價值利率風險

A.本公司及子公司之利率風險主要來自按浮動利率發行之長期借款，使本公司及子公司暴露於現金流量利率風險。於民國109 年及108 年度，本公司及子公司按浮動利率計算之借款係以新台幣計價。
B.本公司及子公司模擬多項方案並分析利率風險，包含考量再融資、現有部位之續約、其他可採用之融資和避險等，以計算特定利率之變動對損益之影響。就每個模擬方案，所有貨幣均係採用相同之利率變動。此等模擬方案僅運用於計息之重大負債部位。
C.當新台幣借款利率上升或下跌1 碼，而其他所有因素維持不變之情況下，民國109 年及108 年度之稅前淨利將分別減少或增加 $99,511 及$89,626，主要係因浮動利率借款導致利息費用隨之變動所致。
(2)信用風險
A.本公司及子公司之信用風險係因客戶或金融工具之交易對手無法履行合約義務而導致本公司及子公司財務損失之風險，主要來自交易對手無法清償按收款條件支付之應收帳款的合約現金流量。在不考慮所持有之擔保品或其他信用增強之情況下，最能代表本公司及子公司按攤銷後成本衡量之金融資產及應收帳款於民國109 年及108 年12 月31 日信用風險最大之暴險金額等於帳面金額。
B.依內部明定之授信政策，本公司及子公司內各營運個體於訂定付款及提出交貨之條款與條件前，須就其每一新客戶進行管理及信用風險分析。內部風險控管係透過考慮其財務狀況、過往經驗及其他因素，以評估客戶之信用品質。個別風險之限額係管理階層依內部或外部之評等而制訂，並定期監控信用額度之使用。
C.本公司及子公司採用IFRS 9 提供以下之前提假設，作為判斷自原始認列後金融工具之信用風險是否有顯著增加之依據：當合約款項按約定之支付條款逾期超過30 天，視為金融資產自原始認列後信用風險已顯著增加。
D.本公司及子公司採用IFRS 9 提供前提假設，當合約款項按約定之支付條款逾期超過90 天以上，視為已發生違約。
E.本公司及子公司按客戶評等、貿易信用風險及客戶類型之特性將對客戶之應收帳款分組，採用簡化作法以準備矩陣為基礎估計預期信用損失。
F.本公司及子公司用以判定債務工具投資為信用減損之指標如下：
- (A)發行人發生重大財務困難，或將進入破產或其他財務重整之可能性大增；
- (B)發行人延滯或不償付利息或本金；
192 -
(C)導致發行人違約有關之全國性或區域性經濟情況不利之變化。
G.本公司及子公司對未來前瞻性的考量調整按特定期間歷史及現時資訊所建立之損失率，以估計應收款項的備抵損失。根據上述之考量及資訊，本公司及子公司不預期會受損失率而產生任何重大應收帳款的備抵損失。
H.本公司及子公司採簡化作法之應收帳款備抵損失變動表如下：

1月1日減損損失提列 12月31日 1月1日迴轉 ( 12月31日	109年應收帳款 209,418 $ 1 209,419 $ 108年應收帳款 209,729 $ 311) 209,418 $

I.本公司及子公司按攤銷後成本衡量之金融資產為信用風險低之金融資產，因此按十二個月預期信用損失金額衡量該期間之備抵損失，並未有提列重大備抵損失之情形。
(3)流動性風險
A.本公司及子公司財務部監控本公司及子公司流動資金需求之預測，確保其有足夠資金得以支應營運需要，並在任何時候維持足夠之未支用的借款承諾額度，以使本公司及子公司不致違反相關之借款限額或條款，此等預測考量本公司及子公司之債務融資計畫、債務條款遵循、符合內部資產負債表之財務比率目標，及外部監管法令之要求。
B.各營運個體所持有之剩餘現金，在超過營運資金之管理所需時，將轉撥回本公司及子公司財務部。本公司及子公司財務部則將剩餘資金投資於附息之活期存款、定期存款、貨幣市場存款及有價證券，其所選擇之工具具有適當之到期日或足夠流動性，以因應上述預測並提供充足之調度水位，並預期可即時產生現金流量以管理流動性風險。
C.下列資訊係本公司及子公司之非衍生金融負債及以淨額或總額交割之衍生金融負債，按相關到期日予以分組，非衍生金融負債係依據資產負債表日至合約到期日之剩餘期間進行分析；衍生金融負債係依據資產負債表日至預期到期日之剩餘期間進行分析。下表所揭露之合約現金流量金額係未折現之金額。
193 -

非衍生金融負債:
109年12月31日		1年內		1至3年		3至5年		5年以上			合計
租賃負債(註)	$	236,720	$	1,376,565	$	1,136,525	$	2,870,936		$	5,620,746
應付公司債		100,000		6,231,424		-			-		6,331,424
長期借款(包含一年
或一營業週期內
到期)		19,301,000		8,203,500		12,300,000			-		39,804,500
108年12月31日		1年內		1至3年		3至5年		5年以上			合計
租賃負債	$	548,688	$	1,062,615	$	1,052,983	$	3,386,241		$	6,050,527
應付公司債		-		100,000		-			-		100,000
長期借款(包含一年
或一營業週期內
到期)		16,046,000		19,404,500		400,000			-		35,850,500
註：本公司於民國109 年9				月起，土地租金申請緩繳1					年期間，緩
繳金額分3		年36 期(每月1 期)平均攤還。

除上列所述外，本公司及子公司之非衍生及衍生性金融負債均於未來一年內到期。

(三)公允價值資訊

1.為衡量金融及非金融工具之公允價值所採用評價技術的各等級定義如下：
第一等級：企業於衡量日可取得之相同資產或負債於活絡市場之報價 (未經調整)。活絡市場係指有充分頻率及數量之資產或負債交易發生，以在持續基礎上提供定價資訊之市場。本公司及子公司投資之上市櫃股票投資的公允價值皆屬之。
第二等級：資產或負債直接或間接之可觀察輸入值，但包括於第一等級之報價者除外。本公司及子公司投資之衍生工具的公允價值均屬之。
第三等級：資產或負債之不可觀察輸入值。本公司及子公司投資之無活絡市場之權益工具投資及可轉換公司債皆屬之。
2.以成本衡量之投資性不動產的公允價值資訊請詳附註六(十一)說明。
3.非以公允價值衡量之金融工具
現金及約當現金、應收票據及帳款、其他應收款、按攤銷後成本衡量之金融資產、應付帳款、其他應付款、租賃負債、應付公司債及長期借款 (包含一年或一營業週期內到期)的帳面金額係公允價值之合理近似值。
4.以公允價值衡量之金融及非金融工具，本公司及子公司依資產及負債之性質、特性及風險及公允價值等級之基礎分類，相關資訊如下： (1)本公司及子公司依資產及負債之性質分類，相關資訊如下：
194 -

109年12月31日資產重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融資產 -權益證券 -遠期外匯合約透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 -權益證券合計負債重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融負債 -遠期外匯合約 -可轉換公司債衍生工具合計 108年12月31日資產重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融資產 -權益證券 -遠期外匯合約 -可轉換公司債透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 -權益證券合計負債重複性公允價值透過損益按公允價值衡量之金融負債 -遠期外匯合約	第一等級 1,037,782 $ - 3,853,042 4,890,824 $ - $ - - $ 第一等級 548,180 $ - - 3,214,251 3,762,431 $ - $	第二等級 - $ 706,299 - 706,299 $ 13,574 $ - 13,574 $ 第二等級 - $ 283,906 - - 283,906 $ 345,463 $	第三等級 2,442,400 $ - 1,034,639 3,477,039 $ - $ 3,208,560 3,208,560 $ 第三等級 2,463,055 $ - 33,521 1,054,234 3,550,810 $ - $	合計
				3,480,182 $ 706,299 4,887,681
				9,074,162 $
				13,574 $ 3,208,560
				3,222,134 $
				合計
				3,011,235 $ 283,906 33,521 4,268,485
				7,597,147 $
				345,463 $

(2)本公司及子公司用以衡量公允價值所使用之方法及假設說明如下： A.本公司及子公司採用市場報價作為公允價值(即第一等級)者，依工具之特性分列如下：

上市(櫃)公司股票興櫃公司股票公司債市場報價收盤價最後一筆成交價加權平均百元價

B.除上述有活絡市場之金融工具外，其餘金融工具之公允價值係以評價技術或參考交易對手報價取得。透過評價技術所取得之公允價值可參照其他實質上條件及特性相似之金融工具之現時公允
195 -

價值或以其他評價技術，包括以合併資產負債表日可取得之市場資訊運用模型計算而得。

C.當評估非標準化且複雜性較低之金融工具時，例如匯率交換合約，本公司及子公司採用廣為市場參與者使用之評價技術。此類金融工具之評價模型所使用之參數通常為市場可觀察資訊。
D.衍生金融工具之評價係根據廣為市場使用者所接受之評價模型，例如折現法及選擇權定價模型。遠期外匯及匯率交換合約通常係根據目前之遠期匯率評價。可轉換公司債衍生工具係依適當之選擇權定價模型(二元樹可轉債評價模型)評價。
E.評價模型之產出係預估之概算值，而評價技術可能無法反映本公司及子公司持有金融工具及非金融工具之所有攸關因素。因此評價模型之預估值會適當地根據額外之參數予以調整，例如模型風險或流動性風險等。根據本公司及子公司之公允價值評價模型管理政策及相關之控制程序，管理階層相信為允當表達合併資產負債表中金融工具及非金融工具之公允價值，評價調整係屬適當且必要。在評價過程中所使用之價格資訊及參數係經審慎評估，且適當地根據目前市場狀況調整。
F.本公司及子公司將信用風險評價調整納入金融工具及非金融工具公允價值計算考量，以分別反映交易對手信用風險及本公司及子公司信用品質。
5.民國109 年及108 年度無第一等級與第二等級間之任何移轉。
6.下表列示於民國109 年及108 年度屬於第三等級金融工具之變動。

				109年
透過損益按公允價值衡量
之金融資產/透過其他綜
合損益按公允價值衡量
之金融資產		權益工具		混合工具		合計
1月1日	$	3,517,289	$	33,521	$	3,550,810
認列於當期損益之利益
或損失		2,251,088		-		2,251,088
認列於其他綜合損益之
利益或損失	(	44,404)		-	(	44,404)
本期取得		254,152		-		254,152
本期出售	(	2,532,664)		-	(	2,532,664)
本期轉換		33,129	(	33,129)		-
匯率影響數	(	1,551)	(	392)	(	1,943)
12月31日	$	3,477,039	$	-	$	3,477,039
						109年
透過損益按公允價值
衡量之金融負債						衍生工具
1月1日					$	-
認列於當期損益之利益
或損失						1,786,197
本期發行						1,422,363
12月31日					$	3,208,560

196 -

				108年
		權益工具		混合工具		合計
1月1日	$	1,516,476	$	35,559	$	1,552,035
認列於當期損益之利益
或損失		1,405,475	(	1,224)		1,404,251
認列於其他綜合損益之
利益或損失	(	259,673)		-	(	259,673)
本期購買		198,768		-		198,768
本期出售	(	1,500)		-	(	1,500)
減資退回股款	(	35,585)		-	(	35,585)
轉入第三等級		708,132		-		708,132
匯率影響數	(	14,804)	(	814)	(	15,618)
12月31日	$	3,517,289	$	33,521	$	3,550,810

7.因TPV Technology Limited 私有化，已於民國108 年11 月下市，下市後缺乏足夠之可觀察市場資訊，因此本公司於該事件發生當月底將所採用之公允價值自第一等級轉入第三等級。
8.本公司及子公司對於公允價值歸類於第三等級之評價流程係由投資管理部門負責進行金融工具之獨立公允價值驗證，藉獨立來源資料使評價結果貼近市場狀態、確認資料來源係獨立、可靠、與其他資源一致以及代表可執行價格，並定期校準評價模型、進行回溯測試、更新評價模型所需輸入值及資料及其他任何必要之公允價值調整，以確保評價結果係屬合理。可轉換債券之衍生工具負債評價則委由外部估價師鑑價。另投資管理部門訂定金融工具公允價值評價政策、評價程序及確認符合相關國際財務報導準則之規定。
9.有關屬第三等級公允價值衡量項目所使用評價模型之重大不可觀察輸入值之量化資訊及重大不可觀察輸入值變動之敏感度分析說明如下：

109年12月31日公允價值 1,273,432 $ 1,988,800 191,460 創投公司股票私募基金投資 23,347 衍生工具負債：可轉換債券合約 3,208,560 非衍生權益工具：非上市上櫃公司股票	109年12月31日公允價值	評價技術	重大不可觀察輸入值	區間 (加權平均)	輸入值與公允價值關係
		可類比上市上櫃公司法以最近一次非活絡市場之交易價格淨資產價值法淨資產價值法二元樹可轉債評價模型	本益比乘數、本銷比乘數、本淨比乘數缺乏市場流通性折價缺乏市場流通性折價缺乏市場流通性折價不適用波動率	0.62~4.50 (0.34) 30%~70% (11%) 23%~30% (14%) 5% (0%) 不適用 48.6%	乘數愈高，公允價值愈高缺乏市場流通性折價愈高，公允價值愈低缺乏市場流通性折價愈高，公允價值愈低缺乏市場流通性折價愈高，公允價值愈低不適用波動率愈高，公允價值愈高

197 -

108年12月31日公允價值 $ 3,492,198 創投公司股票私募基金投資 25,091 混合工具：可轉換債券合約 33,521 非衍生權益工具：非上市上櫃公司股票	108年12月31日公允價值	評價技術	重大不可觀察輸入值	區間 (加權平均)	輸入值與公允價值關係
		可類比上市上櫃公司法淨資產價值法現金流量折現法、選擇權定價模型			乘數愈高，公允價值愈高缺乏市場流通性折價愈高，公允價值愈低不適用波動率愈高，公允價值愈高；折現率愈高，公允價值愈低

10.本公司及子公司經審慎評估選擇採用之評價模型及評價參數，惟當使用不同之評價模型或評價參數可能導致評價之結果不同。針對分類為第三等級之金融資產及金融負債，若評價參數變動，則對本期損益或其他綜合損益之影響如下：

109年12月31日

			109年12月31日
金融資產權益工具金融負債衍生工具金融資產權益工具混合工具	輸入值 3,477,039 $ 3,208,560 $ 輸入值 3,517,289 $ 33,521	變動 ± 1% ± 1% 變動 ± 1% ± 1%	有利變動不利變動有利變動不利變動 24,424 $ 24,424) ($ 10,346 $ 10,346) ($ 32,043 $ 31,780) ($ - $ - $ 有利變動不利變動有利變動不利變動 24,631 $ 24,631) ($ 10,542 $ 10,542) ($ 335 335) ( - - 認列於損益認列於其他綜合損益 108年12月31日認列於損益認列於其他綜合損益
			有利變動不利變動 24,631 $ 24,631) ($ 335 335) ( 認列於損益

十三、附註揭露事項

(一)重大交易事項相關資訊

1.資金貸與他人：請詳附表一。
2.為他人背書保證：無此情形。
3.期末持有有價證券情形（不包含投資子公司、關聯企業及合資控制部分）：請詳附表二。
4.累積買進或賣出同一有價證券之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表三。
5.取得不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。
6.處分不動產之金額達新台幣三億元或實收資本額百分之二十以上：無此情形。
198 -
7.與關係人進、銷貨之金額達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表四。
8.應收關係人款項達新台幣一億元或實收資本額百分之二十以上：請詳附表五。
9.從事衍生工具交易：請詳附註六(二)。
10.母公司與子公司及各子公司間之業務關係及重要交易往來情形及金額：請詳附表六。

(二)轉投資事業相關資訊

  - 被投資公司名稱、所在地區等相關資訊（不包含大陸被投資公司）：請詳 附表七。

(三)大陸投資資訊
- 1.基本資料：請詳附表八。
- 2.直接或間接經由第三地區事業與轉投資大陸之被投資公司所發生之重大交易事項：請詳附表一、四、五、六。
(四)主要股東資訊
股權比例達百分之五以上之股東名稱、持股數額及比例：無此情形。
十四、營運部門資訊
(一)一般性資訊
- 本公司及子公司主要經營項目為TFT-LCD 面板、LCD 模組、LCD 液晶監視器、彩色濾光片及低溫多晶矽薄膜電晶體顯示器之研究、開發、設計、製造及銷售等業務。本公司及子公司經營單一TFT LCD 產業，且營運決策者係整體評估績效及分配資源，經辨認本公司及子公司為一應報導部門。本公司及子公司營運部門資訊係依照本公司之會計政策編製，主要營運決策者主要係根據各營運部門之收入及繼續營業部門稅前損益作為評估績效及分配資源之指標。
(二)部門資訊

提供予主要營運決策者之應報導部門資訊如下：

部門收入部門損益折舊及攤銷數資本支出-購置廠房、設備及不動產部門資產	109年度 TFT LCD 269,911,051 $ 2,557,131 $ ( 35,568,103 $ 20,673,368 $ 379,559,837 $	108年度 TFT LCD 251,971,209 $ 16,525,428) $ 35,129,951 $ 24,804,629 $ 369,764,346 $

(三)部門資訊之調節資訊

本期應報導營運部門收入及稅前損益與繼續營業部門一致。

(四)產品別之資訊

外部客戶收入皆來自銷售TFT-LCD 產品，銷售金額與營業收入一致。

199 -

(五)地區別資訊

本公司及子公司民國109 年及108 年度地區別資訊如下：

收入非流動資產 52,975,743 $ 172,239,947 $ 88,286,363 - 44,620,274 30,464,485 31,387,034 553 17,385,575 - 9,939,661 52,675 25,316,401 115,940 269,911,051 $ 202,873,600 $ 109年度	108年度	108年度
收入 52,975,743 $ 88,286,363 44,620,274 31,387,034 17,385,575 9,939,661 25,316,401 269,911,051 $	收入 50,060,495 $ 74,215,947 43,603,799 27,794,735 15,273,805 10,089,112 30,933,316 251,971,209 $	非流動資產
		189,612,483 $ - 30,502,012 735 - 74,197 97,396
		220,286,823 $

(六)重要客戶資訊

民國109 年及108 年度未有佔合併綜合損益表銷貨收入10%以上之客戶。

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群創光電股份有限公司

董事長：洪進揚

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董事會日期	董事姓名	議案內容	應利益迴避原因	參與表決情形
第八屆第七次 109.02.13	謝其嘉獨董嚴玉麟獨董王渤渤獨董	提報本公司108年功能性委員會委員報酬案	為本案利害關係人，依法利益迴避	未參與表決
	洪進揚董事長楊柱祥董事	提報108年度經理人全獎酬建議案	兼任本公司經理人，依法利益迴避	未參與表決
第八屆第十一次 110.02.04	全體出席董事	提報本公司董事(含獨立董事)薪酬建議案	為本案利害關係人，董事分別就其個人相關之董事薪酬依法利益迴避	未參與表決
	洪進揚董事長王志超董事楊柱祥董事丁景隆董事	提報經理人薪酬建議案	兼任本公司經理人，依法利益迴避	未參與表決

董事會	議案內容	審計委員會決議結果	公司對審計委員會意見之處理
第八屆第七次 109.02.13	1.本公司民國108年度個體財務報告及合併財務報告 2.會計師委任、報酬暨獨立性評估案 3.擬處分供營業使用之機器設備 4.提報本公司民國108年度內部控制制度聲明書案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第八次 109.05.05	1.會計主管異動案 2.造具本公司民國108年度營業報告書 3.擬具本公司民國108年度盈虧撥補案 4.擬修訂本公司審計委員會組織規程 5.擬修訂本公司從事衍生性商品交易處理程序案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第九次 109.08.04	1.擬處分供營業使用之機器設備 2.擬修訂本公司內部控制制度及內部稽核實施細則 3.財務主管異動案	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過
第八屆第十次 109.10.29	1.擬訂本公司民國110年度內部稽核計畫	委員會全體出席委員同意通過	全體出席董事同意通過

因
評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	V		本公司訂有公司治理實務守則，針對保障股東權益、強化董事會職能、尊重利害關係人權益、提升資訊透明度等皆有相關規範；有關本公司公司治理實務守則，請至本公司網站查詢。	與治理實務守則規定無重大差異。
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	V		(一)本公司訂有內部重大資訊處理作業程序並設有發言人及代理發言人處理股東建議或糾紛等問題。	與治理實務守則規定無重大差異。
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	V		(二)公司可掌握公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單，並依法規定揭露。
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	V		(三)本公司訂有關係人交易管理辦法、對子公司監理作業辦法等，並設有相關部門負責公司與關係企業間之風險評估及監督機制。
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	V		(四)本公司訂有內部重大資訊處理作業程序及董事及經理人道德行為準則，並依法令於本公司內部控制制度中訂定防範內線交易暨重大訊息管理作業程序禁止內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券。
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？	V		(一)1.本公司公司治理實務守則強化董事會職能擬訂有多元化方針。本公司董事會成員之提名與遴選係遵照公司章程之規定，採用候選人提名制，除評估各候選人之學經歷資格外，並參考利害關係人的意見，遵守董事選舉辦法及公司治理實務守則，以確保董事成	與治理實務守則規定無重大差異。

評估項目	運作情形	運作情形	運作情形	與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
			7.依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄並於修訂章程或董事改選辦理變更登記事務。 8.公司治理主管進修情形請參閱年報第56-57頁。
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		本公司的利害關係人包括員工、股東/投資人、客戶、供應商、社會(社區、媒體、非營利組織)等。相關溝通管道包括公司官網設置「投資人服務」、「客戶/供應商專區」、「產品資訊」專區、亦提供媒體聯繫、反貪腐舉報、企業社會責任 ([email protected])等信箱，以充分回應利害關係人之需求。本公司亦將企業社會責任相關各利害關係人溝通情形、執行計劃、目標與成效等於每年董事會議程定期報告。民國109 年度各利害關係人溝通情形於民國110年2月4日向董事會報告。利害關係人關注議題等資訊請參閱本年報第41-42 頁註3。	與治理實務守則規定無重大差異。
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司委任福邦證券股份有限公司股務代理部為本公司股務代理機構，並辦理股東會相關事務。	與治理實務守則規定無重大差異。
七、資訊公開 (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？	V V		( 一) 本公司透過公司網站( http://www.innolux.com)隨時更新各項財務業務及公司治理資訊。 (二)本公司設有英文網站揭露相關訊息，另由股務部、投資人關係部及企業訊息部等部門，執掌股東、法令、投資及市場等資訊蒐集與揭露，同時本公司並設有發言人及代理發言人制度並落實遵循，法人說明會簡報亦揭露於公司網站供股東與利害關係人參考。	與治理實務守則規定無重大差異。

利害關係人身份	優先關注議題	溝通管道、回應方式與溝通頻率	109年利害關係人溝通實績
		南廠王小姐[email protected] 06-5051888#47276
股東/ 投資者	財務績效人才招募與留才溫室氣體排放能源管理綠色產品管理供應鏈管理職業健康與安全	溝通管道：股東常會/每年法人說明會/每半年國內外投資機構研討會/不定期公司年報、企業社會責任報告書 /每年投資人專線與信箱/不定期公開資訊觀測站發佈重大訊息/ 不定期聯絡窗口：法人關係：陳小姐[email protected] 06-55051888#47154 股東服務：陳小姐[email protected] 037-586000#63588	發佈中/英文重大訊息共82 則及公告27則；新聞露出共 25則受邀參加1次國內論壇 220場投資人/分析師溝通會議 320次投資人專線及信箱回覆
客戶	職業健康與安全人權廉潔管理產品及技術的研發創新客戶關係管理水資源管理	溝通管道：日常會議/日、周、月評核/每季、年度滿意度調查/年度客戶供應商大會/年度聯絡窗口：黃小姐/[email protected] 06-5051888 #44856	大於100場VIP客戶品質成果評核會議大於1,000場日常運作交流會議
供應商	職業健康與安全人權多元與平等人才招募與留才人才發展與訓練	溝通管道：供應商定期溝通/週與月會議供應商品質月會/每月供應商大會/每年供應商稽核/不定期反貪腐舉報信箱/不定期供應商自評問卷/每年聯絡窗口： SRM (Supplier Relationship Management)/網址 http://srm.innolux.com/採購/物控與供應商之互動平台，進行雙向資訊交流	829場供應商CIP會議 169場溝通交流會
社會 (社區、媒體、非營利組織)	空氣污染防制人才招募與留才水資源管理能源管理	溝通管道：公益活動專案/不定期基金會官網/不定期臉書粉絲團/不定期媒體、記者會/不定期聯絡窗口： CSR曾小姐[email protected] 06-5051888#47042 PR 簡小姐[email protected]	35次產業公協會交流會議 2,300人次的公益活動受惠者 200多次簡訊與電話回覆、 25則新聞稿發佈及3場記者會等的媒體溝通交流

AI assistant

INX — Annual Report 2021

52330_rns_2021-07-14_8efe035d-dc43-4acf-807a-d8a6353386c8.pdf

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目 錄

壹、致股東報告書

一、一 ○九年度營業結果報告

一 ( ) 營業計劃實施成果

( 二 ) 預算執行情形

( 四 ) 研究發展狀況

作、合力共贏。

( 五 ) 本公司數位轉型

1. 智慧製造：

2. 彈性決策推進：

二、一一○年度營業計劃概要：

一 ( ) 現有顯示器應用加值

貳、公司簡介

一、設立日期：中華民國92年1月14日

二、公司沿革

參、公司治理報告

一、組織系統

一 ( ) 公司之組織結構

( 二 ) 各主要部門所營業務

1. 法人股東之主要股東

2. 主要股東為法人者其主要股東

( 四 ) 分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

四、公司治理運作情形

一 ( ) 董事會運作情形

最近年度 (109) 董事會開會 4 次，董事出席情形如下：

( 二 ) 審計委員會運作情形

( 三 ) 獨立董事 ( 審計委員會 ) 與會計師之溝通方式：

( 四 )109 年度獨立董事 ( 審計委員會 ) 與會計師溝通情形摘要

( 四 ) 薪酬委員會運作情形

1. 薪資報酬委員會成員資料

2. 薪資報酬委員會運作情形資訊

其他應記載事項：

( 五 ) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異 情形及原因

3. 本公司每年安排董事進修， 109 年度董事進修情形請參閱下表：

4. 本公司定期安排高階主管參加公司治理相關課程， 109 年度高階 主管參與公司治理相關課程情形請參閱下表：

5. 本公司與財務資訊透明有關人員取得主管機關指名之相關證照 情形：

6. 董事會成員及重要管理階層之接班規劃與運作情形

1. 內部控制聲明書：

群創光電股份有限公司 內部控制制度聲明書

2. 民國 109 年度截至年報刊印日止董事會重要決議

五、會計師公費資訊

六、更換會計師資訊：

一 ( ) 關於前任會計師

( 二 ) 股權移轉資訊：

( 三 ) 股權質押資訊：

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二 等親以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對 同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

肆、募資情形

一、公司資本及股份發行情形

一 ( ) 股本來源

1. 股份種類

2. 股本形成經過

3. 總括申報制度關資訊：無。

( 二 ) 股東結構

( 三 ) 股權分散情形

( 四 ) 主要股東名單：持有股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名 之股東名稱、持股數額及比例

( 五 ) 最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料

( 六 ) 公司股利政策及執行狀況

1. 公司章程所訂之股利政策：

2. 本次股東會擬議股利配發之情形：

二、公司債辦理情形：

一 ( ) 公司債辦理情形：

( 二 ) 轉換公司債資料：

三、特別股辦理情形：

四、海外存託憑證辦理情形：無此情形。

五、員工認股權憑證辦理情形：無此情形。

八、資金運用計劃執行情形：

伍、營運概況

一、業務內容

一 ( ) 業務範圍

1. 所營業務之主要內容

3. 目前之商品 ( 服務 ) 項目

4. 計畫開發之新商品 ( 服務 )

INX Annual Report 2021

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目錄

( 五 ) 履行社會責任情形及與上市上櫃公司企業社會責任實務守則差異情形及原因

4. 本公司定期安排高階主管參加公司治理相關課程， 109 年度高階主管參與公司治理相關課程情形請參閱下表：

5. 本公司與財務資訊透明有關人員取得主管機關指名之相關證照情形：

群創光電股份有限公司內部控制制度聲明書

九、持股比例占前十名之股東，其相互間為關係人或為配偶、二等親以內之親屬關係之資訊

十、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

( 四 ) 主要股東名單：持有股權比例達百分之五以上或股權比例佔前十名之股東名稱、持股數額及比例