Intereuropa — Interim / Quarterly Report 2021

Aug 27, 2021

NEREVIDIRANO POROČILO O POSLOVANJU SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

JANUAR - JUNIJ 2021

V S E B I N A

	U V O D N O	P O J A S N I L O	3
	I Z J A V A	Č L A N O V P O S L O V O D S T V A	4
	K L J U Č N I	P O U D A R K I P O S L O V A N J A	5
	O S N O V N I	P O D A T K I O S K U P I N I	6
		P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 1	8
		P O M E M B N E J Š I D O G O D K I	9
		V P L I V C O V I D – 1 9 N A P O S L O V A N J E S K U P I N E	10
		P O S L O V N O P O R O Č I L O	11
1.		POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA	11
	1.1	Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa11
	1.2	Prodaja 13
	1.3	Naložbe v osnovna sredstva16
	1.4	Prodaja osnovnih sredstev 17
	1.5	Upravljanje s človeškimi viri 18
	1.6	Upravljanje s tveganji20
	1.7	Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d. 21
	1.8	Delnica IEKG in lastniška struktura 23
	1.9	Posli s povezanimi osebami26
1		RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D.
D.	29

U V O D N O P O J A S N I L O

Na podlagi Zakona o trgu finančnih instrumentov in Pravil Ljubljanske borze družba Intereuropa, d. d. objavlja Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2021.

Konsolidirani in nekonsolidirani računovodski izkazi za obdobje januar–junij 2021 in januar– junij 2020 niso revidirani niti pregledani s strani revizorja, medtem ko so izkazi za celotno leto 2020 revidirani. Izkazi so pripravljeni v skladu z Mednarodnimi standardi računovodskega poročanja.

Nadzorni svet Intereurope, d. d. je Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2021 obravnaval na seji nadzornega sveta dne 26. avgusta 2021.

Dokument Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za obdobje januar–junij 2021 je na vpogled na sedežu družbe Intereuropa, d. d., Vojkovo nabrežje 32, 6504 Koper in objavljeno tudi na spletnih straneh družbe Intereuropa, d. d. www.intereuropa.si od dne 26. avgusta 2021.

I Z J A V A Č L A N O V P O S L O V O D S T V A

Uprava družbe Intereuropa, d. d. izjavlja, da je po njenem najboljšem vedenju računovodsko poročilo družbe Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba in skupine Intereuropa za obdobje januar–junij 2021 sestavljeno v skladu z ustreznim okvirom računovodskega poročanja (MRS 34) in ga je potrebno brati v povezavi z revidiranimi letnimi računovodskimi izkazi, pripravljenimi za poslovno leto, ki se je končalo 31. decembra 2020.

Računovodsko poročilo daje resničen in pošten prikaz sredstev in obveznosti, finančnega položaja in poslovnega izida skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba.

V poslovno poročilo sta vključena pošten prikaz pomembnejših poslovnih dogodkov, ki so nastopili v prvih šestih mesecih po koncu prejšnjega poslovnega leta, in njihovega vpliva na računovodskega poročila, vključno z opisom bistvenih vrst tveganj in negotovosti v zvezi s preostalimi šestimi meseci tekočega poslovnega leta ter pošten prikaz informacij o pomembnih poslih s povezanimi osebami, ki je sestavljen v skladu z ustreznim računovodskim standardom.

Intereuropa, d. d. Uprava družbe

Koper, 17. avgust 2021

Marko Cegnar predsednik uprave

Marko Rems namestnik predsednika uprave

K L J U Č N I P O U D A R K I P O S L O V A N J A

Tabela 1: Pomembnejši podatki o poslovanju skupine in obvladujoče družbe Intereuropa, d. d. (v tisoč EUR)

	SKUPINA INTEREUROPA				INTEREUROPA, D. D.
	Jan–jun	Jan–jun	Indeks		Jan–jun	Jan–jun	Indeks
	2021	2020	21/20		2021	2020	21/20
Prihodki od prodaje	84.709	73.501	115		59.660	51.413	116
EBITDA	6.998	6.390	110		4.316	4.279	101
Poslovni izid iz poslovanja (EBIT)	3.708	2.634	141		2.403	2.065	116
Izid financiranja	-280	-635	-		330	-376	-
Poslovni izid iz rednega	3.428	2.000	171		2.734	1.689	162
poslovanja
Čisti dobiček/izguba	2.796	1.639	171		2.425	1.544	157
EBITDA marža v %	8,3	8,7	95		7,2	8,3	87
EBIT marža v %	4,4	3,6	122		4,0	4,0	100
Prihodki od prodaje /zap./mesec	11,147	9,410	118		18,534	14,840	125
Dodana vrednost /zap./mesec	2,838	2,652	107		4,264	3,943	108
ROE* v %	4,5	2,9	153		5,4	2,7	204
	30. 6.	31. 12.	Indeks		30. 6.	31. 12.	Indeks
	2021	2020	21/20		2021	2020	21/20
Sredstva	229.039	220.444	104		178.166	172.272	103
Kapital	127.713	124.850	102		91.649	89.225	103
Neto finančni dolg	41.373	44.371	93		52.546	54.115	97
Število zaposlenih	1.314	1.337	98		563	586	96
					Jan–jun	Jan–dec	Indeks
					2021	2020	21/20
Število delnic konec obdobja					27.488.803	27.488.803	100
Čisti dobiček na delnico (v EUR)*		0,16	0,08	200
Zaključni tečaj konec obdobja (v EUR)		1,35	1,16	116
Knj. vrednost delnice konec obdobja (v EUR)					3,34	3,25	103
P/B					0,40	0,36	113
P/E					8,44	14,50	58

EBITDA: poslovni izid iz poslovanja + amortizacija + prevrednotovalni poslovni odhodki pri NOS in OOS – prevrednotovalni poslovni prihodki od odprave slabitev pri NOS in OOS.

Neto finančni dolg NFD: finančne obveznosti – dana posojila in depoziti – denar.

P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice.

P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni.

* Preračunano na letno raven.

O S N O V N I P O D A T K I O S K U P I N I

Tabela 2: Osnovni podatki o družbi Intereuropa, d. d. in skupini na dan 30. 6. 2021

Obvladujoča družba	Intereuropa, Globalni logistični servis, delniška družba
Skrajšano ime	Intereuropa, d. d.
Država obvladujoče družbe	Slovenija
Sedež obvladujoče družbe	Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper
Matična številka	5001684
Davčna številka	56405006
Vpis v sodni register	Registrirano pri Okrožnem sodišču v Kopru, številka vložka 1/00212/00
Osnovni kapital družbe	27.488.803 EUR
Število izdanih in vplačanih delnic	27.488.803 kosovnih delnic, od tega 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN)
Kotacija delnic	Delnice IEKG kotirajo v Prvi borzni kotaciji Ljubljanske borze, CEESEG.
Uprava	Marko Cegnar, predsednik uprave Marko Rems, namestnik predsednika uprave
Nadzorni svet	Tomaž Kokot, predsednik nadzornega sveta mag. Andrej Rihter, namestnik predsednika nadzornega sveta Vinko Filipič Milan Perović Tjaša Benčina Zlatka Čretnik
Skupina Intereuropa
Število zaposlenih	1.314 zaposlenih
Skupne zaprte skladiščne površine*	213.000 m2 lastnih skladiščnih površin
Skupna površina zemljišč	1.591.000 m2 lastnih zemljišč
Članstvo v medn. organizacijah in logističnih mrežah	FIATA, IATA, FONASBA, BIMCO, GS1, WCA, FETA, HCL, ALN
Dokazi kakovosti	Certifikat ISO 9001:2015: o Intereuropa, d. d., Koper o Intereuropa, log. usluge d.o.o. Zagreb o Intereuropa RTC, d. d. Sarajevo
Lastna poslovna mreža	Slovenija, Hrvaška, Črna gora, Bosna in Hercegovina, Srbija, Kosovo, Severna Makedonija, Albanija, Ukrajina

* Zaprte skladiščne površine brez šotorov in nadstreškov v lasti Intereurope

Slika 1: Skupina Intereuropa na dan 30. 6. 2021 1

* Družba Intereuropa, d. d., je bila na dan 30. junija 2021 v večinski lasti družbe Pošta Slovenije, d. o. o., ki je bila imetnik 68,79 odstotka navadnih in 100,00 odstotka prednostnih delnic.

¹ Odvisna družba v Albaniji je od 1.1.2019 izključena iz konsolidacije.

P O S L O V N I N A Č R T 2 0 2 1

Pri pripravi poslovnega načrta za leto 2021 je skupina Intereuropa izhajala iz izhodiščnega položaja skupine Intereuropa konec leta 2020 in načrtovanih izhodišč, ki izhajajo iz strateškega načrta skupine Intereuropa do leta 2025, trendov v logistični panogi ter napovedi gospodarskih gibanj za ključne trge skupine.

V poslovnem načrtu so za leto 2021 postavljeni naslednji poslovni in finančni cilji skupine Intereuropa:

• ustvariti 158,5 milijona evrov prihodkov od prodaje z rastjo prihodkov na vseh poslovnih področjih osnovne dejavnosti v večini družb skupine;
• krepiti sodelovanje s kupci, predvsem na področju integriranih logističnih rešitev v celotni oskrbovalni verigi, nameniti še večji poudarek razvoju in širitvi partnerskih mrež in agentov, povečati navzkrižno prodajo (cross selling);
• ob rasti prodaje uspešno nadzorovati neposredne stroške in prodajno maržo, in sicer z aktivnim upravljanjem stroškov neposrednih storitev prek enotne politike nabave na ravni skupine;
• ustvariti 12,9 milijona evrov EBITDA in 5,1 milijona evrov poslovnega izida iz poslovanja (EBIT);
• zagotavljati finančno stabilnost in zmanjšati zadolženost z dezinvestiranjem nepremičnin, ki niso namenjene opravljanju logistične dejavnosti.

Za doseganje zgoraj navedenih ciljev je skupina načrtovala:

• v opredmetena in neopredmetena sredstva vložiti 8,4 milijona evrov, največ v obnovo in prenovo skladiščne infrastrukture in skladiščne opreme ter IT-opremo in neopredmetena sredstva;
• motivirati zaposlene z vlaganjem v učinkovit razvoj zaposlenih ter izvajati sistematične načrte ukrepov za zdravje in dobro počutje zaposlenih v skupini Intereuropa;
• zaradi optimalnega prilagajanja števila zaposlenih dejanskim potrebam po delu ohraniti najmanj 10-odstotni delež prožnih oblik zaposlovanja;
• nadaljevati centralizacijo upravljanja informatike v skupini in uvedbo skupnih informacijskih rešitev;
• nadaljevati promocijo korporativne integritete in skladnosti v vseh družbah skupine, pri čemer je temeljni projekt implementacija projekta upravljanja s tveganji prevar;
• nadaljevati intenzivno prepoznavanje tveganj družb skupine in njihovo obvladovanje ob večjem poudarku spremljanja uspešnosti ukrepov ter postavitvi in spremljanju ključnih ciljev in kazalnikov uspešnosti upravljanja s tveganji;
• zagotavljati stroškovno učinkovitost podpornih funkcij za izvedbo logističnih procesov;
• učinkovito upravljati obratni kapital;
• nadalje krepiti sodelovanje z obvladujočo družbo Pošta Slovenije d.o.o. v smeri izkoriščanja sinergij tako na prodajnem področju kakor tudi na področju zniževanja stroškov.

POMEMBNEJŠI DOGODKI JANUAR–JUNIJ 2021

Januar

• → Skladno s pogodbo o prenosu dejavnosti, ki je bila konec decembra sklenjena s Pošto Slovenije, je Intereuropa, d. d. 1. januarja 2021 na Pošto Slovenija prenesla del podpornih dejavnosti. S prenosom dejavnosti so se na Pošto Slovenije prezaposlili tudi zaposleni v teh podpornih dejavnostih.
• → 20. januarja 2021 je Vlada Republike Slovenije družbi Intereuropa, d. d., podelila pomembno priznanje »Spominski znak za požrtvovalnost v boju proti COVID-19«. Priznanje je družba prejela za požrtvovalnost pri preprečevanju širjenja epidemije nalezljive bolezni SARS-CoV-2 (COVID-19).

Februar

• → Družba Intereuropa, d. d. je bila angažirana za logistično pomoč pri koordinaciji dobave donacijskega zaščitnega materiala in opreme iz Združenih arabskih emiratov. Na podlagi dobrih preteklih izkušenj je bila družba pozvana k pomoči pri logistični podpori, ki so jo donirali Združeni Arabski emirati Republiki Sloveniji v sodelovanju z Upravo RS za zaščito in reševanje.
• → 16. in 17. februarja je bil izveden webinar na temo BREXIT, kjer so bili udeležencem predstavljeni izzivi Brexita v praksi. Strokovnjaki iz Intereurope so predstavili uvozne in izvozne carinske postopke glede logističnih/cargo pošiljk in razlike pri carinskih postopkih, ki so vezani na poslovanje z Združenim kraljestvom ter odgovorili na zastavljena vprašanja.

Marec

→ Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je 31. 3. 2021 prejel odstopno izjavo mag. Borisa Novaka z mesta predsednika in člana nadzornega sveta družbe Intereuropa, d. d.

April

• → 6. aprila 2021 je odvisna družba Intereuropa d.o.o., Zagreb sklenila pogodbo za nakup zemljišča v Industrijski coni Kukuljanovo za namen postavitve novega logističnega centra. Na isti dan je tudi sklenila pogodbo za prodajo obstoječe lokacije Dražice, ki jo bo na osnovi najema še naprej uporabljala za svojo dejavnost do preselitve v nov logistični center.
• → Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je na svoji seji 29. aprila sprejel revidirano Letno poročilo skupine Intereuropa za poslovno leto 2020 s poročilom neodvisnega revizorja.
• → Nadzorni svet se je na seji 29. aprila seznanil tudi s predlogom sklica skupščine delničarja Pošta Slovenije d.o.o., ki je predlagal sklic skupščine zaradi imenovanja novih članov nadzornega sveta in s predlogom uprave za dopolnitev predlaganega dnevnega reda skupščine s točko o spremembah in dopolnitvah statuta. Nadzorni svet se je strinjal z dopolnitvijo dnevnega reda ter s predlogom sprememb in dopolnitev statuta.
• → Nadzorni svet družbe Intereuropa, d. d. je na seji dne 29. aprila za namestnika predsednika uprave družbe Intereuropa, d. d. imenoval dosedanjega namestnika predsednika uprave, Marka Remsa, in sicer za štiriletno mandatno obdobje z začetkom mandata 5. julij 2021.

Maj

→ Na 35. skupščini so delničarji družbe Intereuropa, d. d. odločali o predlogih sklepov predlagatelja delničarja Pošta Slovenije d.o.o., vezanih na člane nadzornega sveta ter o predlogu uprave in nadzornega sveta o spremembah statuta. Seznanili so se z odstopom člana nadzornega sveta predstavnika kapitala mag. Borisa Novaka ter za novega člana nadzornega sveta za štiriletno mandatno obdobje z začetkom mandata 31. 5. 2021 izvolili g. Tomaža Kokota. Delničarji so sprejeli predlagane spremembe statuta o udeležbi in glasovanju na skupščini s pomočjo elektronskih sredstev brez fizične prisotnosti.

Junij

→ Nadzorni svet je na svoji seji dne 18. 6. 2021 imenoval g. Tomaža Kokota za predsednika nadzornega sveta, mag. Andrej Rihter pa ostaja namestnik predsednika nadzornega sveta. Nadzorni svet je za člana komisije za imenovanja in prejemke imenoval g. Tomaža Kokota.

DOGODKI PO ZAKLJUČKU OBDOBJA

• → 2. julija 2021 so se delničarji družbe Intereuropa, d. d. na 36. skupščini seznanili z letnim poročilom Skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. za leto 2020 z poročilom neodvisnega revizorja ter s stališčem nadzornega sveta k poročilu o odnosih do povezanih družb za leto 2020. Skupščina delničarjev je odločila, da bilančni dobiček družbe v višini 9.987.873,36 evrov ostane v celoti nerazporejen ter podelila razrešnico upravi in nadzornemu svetu za delo v poslovnem letu 2020. Zoper sklep, da dobiček v celoti ostane nerazporejen, je delničar VZMD – Vseslovensko združenje malih delničarjev napovedal izpodbojno tožbo.
• → 10. avgusta 2021 je odvisna družba Intereuropa d.o.o., Zagreb sklenila pogodbo za izgradnjo novega logističnega centra na Reki. Nov logistični center bo predan v uporabo predvidoma konec leta 2022.
• → 18. avgusta 2021 je družba Intereuropa d. d., Koper prejela odstopno izjavo mag. Andreja Rihterja, ki z mesta člana nadzornega sveta družbe odstopa z dnem 5.9.2021 ter odstopno izjavo g. Vinka Filipiča, ki z mesta člana nadzornega sveta družbe odstopa z dnem 15.9.2021.

V P L I V C O V I D – 1 9 N A P O S L O V A N J E S K U P I N E

Skupina Intereuropa se v letu 2021 uspešno sooča z izzivi, ki jih poslovnem okolju prinaša pandemija COVID-19. Kvaliteta in nivo storitev, ki jih skupina Intereuropa preko svojih dvanajstih družb v devetih državah Jugovzhodne Evrope in Ukrajine ponuja na trgu, ostaja na visokem nivoju.

Skrb za zdravje in varnost zaposlenih je v skupini vedno na prvem mestu. V družbah skupine so sprejeti številni ukrepi in interna navodila za uspešno preventivno in odgovorno delovanje vseh zaposlenih, da bi se tako izognili okužbam z virusom, kar se je v prvem polletju 2021 odrazilo v razmeroma majhnem deležu okuženih zaposlenih, ki znaša 8 odstotkov.

Uprava ocenjuje, da epidemija ne bo pomembno vplivala na doseganje poslovnih načrtov v letu 2021.

P O S L O V N O P O R O Č I L O

1. POSLOVANJE SKUPINE INTEREUROPA

1.1 Finančni rezultat poslovanja skupine Intereuropa

Tabela 3: Finančni rezultati skupine Intereuropa v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč EUR)

Postavka/kazalnik	Jan–jun 2021	Načrt Jan-jun 2021	Jan–jun 2020	Indeks 2021/načrt	Indeks 21/20
Prihodki od prodaje	84.709	78.702	73.501	108	115
Kopenski promet	42.920	41.781	36.878	103	116
Logistične rešitve	14.914	14.085	13.143	106	113
Interkontinentalni promet	24.020	19.893	20.342	121	118
Druge storitve	2.855	2.944	3.139	97	91
EBITDA	6.998	5.956	6.390	118	110
Poslovni izid iz poslovanja	3.708	2.087	2.634	178	141
Izid financiranja	-280	-306	-635	-	-
Poslovni izid iz rednega poslovanja	3.428	1.781	2.000	192	171
Davek od dobička in odloženi davek	633	390	360	162	176
Čisti poslovni izid	2.796	1.391	1.639	201	171
EBITDA marža v %	8,3	7,6	8,7	109	95
EBIT marža v %	4,4	2,7	3,6	165	122
Prih. od prodaje /zap./mesec	11,147	10,179	9,410	110	118
Dodana vrednost /zap./mesec	2,838	2,644	2,652	107	107
ROE* v %	4,5	3,0	2,9	149	153
Postavka/kazalnik	30. 6.		31. 12.		Indeks
	2021		2020		21/20
Sredstva	229.039		220.444		104
Kapital Neto finančni dolg	127.713 41.373		124.850 44.371		102 93
Kratk. sredstva /kratk. obvez.	1,63		1,71		95

* Preračunano na letno raven. Načrtovani ROE je izkazan na celoletnem nivoju.

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA

• → Skupina Intereuropa je v prvem polletju letos presegla lanskoletne primerljive prihodke od prodaje za 15 odstotkov ter načrt za 8 odstotkov. Prodajna marža je nekoliko pod nivojem načrtovanih vrednosti. V poglavju 1.2. Prodaja je prikazana podrobnejša analiza prihodkov od prodaje po poslovnih področjih in trgih.
• → EBITDA je znašal 7,0 milijonov evrov, kar je za 10 odstotkov več v primerjavi z enakim obdobjem leta 2020 in za 18 odstotkov nad načrtovanim. Na preseganje načrtovanega

EBITDA so v največji meri pozitivno vplivali višji prihodki od prodaje ob uspešnem obvladovanju stroškov.

→ Poslovni izid iz poslovanja v višini 3,7 milijona evrov je presegel načrtovanega za 78 odstotkov ter primerljivega lanskega za 41 odstotkov. Na preseganje je pomembno vplivala tudi nižja vrednost amortizacije zaradi spremembe življenjske dobe nepremičnin.

Izid financiranja

→ Izid financiranja je boljši od načrtovanega in lanskoletnega na kar pomembno vplivajo prihodki iz naslova tečajnih razlik v Ukrajini. Prav tako so letos nižji tudi odhodki za obresti na prejeta posojila.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid

→ Čisti poslovni izid skupine je znašal 2,8 milijona evrov, kar je 101 odstotek nad načrtovanim ter za 71 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.

Slika 2: Gibanje EBITDA in prihodkov od prodaje v obdobju januar–junij v letih 2019–2021

SKUPINA INTEREUROPA

Struktura izkaza finančnega položaja

• → Neto finančni dolg skupine je znašal ob zaključku prvega polletja 41,3 milijona evrov, kar je za 0,6 milijona evrov več kot ob koncu prvega četrtletja 2021, ter za 3,0 milijona evrov manj kot ob zaključku leta 2020.
• → Delež kapitala v virih sredstev je ob koncu drugega četrtletja znašal 55,8 odstotka, kar je za 0,9 odstotne točke manj kot ob koncu leta 2020, na kar najbolj vpliva porast kratkoročnih poslovnih obveznosti kot posledica povečanega obsega poslovanja.
• → Kratkoročni koeficient je znašal 1,63, kar je 0,08 več kot ob zaključku leta 2020.

1.2 Prodaja

Skupina Intereuropa je v prvem polletju 2021 ustvarila 84,7 milijona evrov prihodkov od prodaje ter s tem presegla lanskoletne za 15 odstotkov. Rast prihodkov od prodaje je rezultat aktivnega trženja na vseh produktnih segmentih ter normalizacije epidemioloških razmer na trgu, predvsem v drugem četrtletju 2021. Lanskoletni prihodki od prodaje so bili najbolj preseženi na poslovnem področju kopenski promet, in sicer najbolj na produktu cestni promet. Načrtovane prihodke od prodaje najbolj presega poslovno področje interkontinentalni promet, najbolj na produktu pomorskega prometa. Načrtovane prihodke od prodaje presegajo skoraj vse družbe skupine, razen družbe v Srbiji, Ukrajini in Črni gori.

Tabela 4:	Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po poslovnih področjih (v tisoč EUR)
-----------	------------------------------------------------------------------------------	--	--	--

Poslovno področje	Jan–jun 2021	Struktura	Indeks 21/20	Indeks 2021/načrt
Kopenski promet	42.920	51%	116	103
Logistične rešitve	14.914	18%	113	106
Interkontinentalni promet	24.020	28%	118	121
Druge storitve	2.855	3%	91	97
SKUPAJ PRIHODKI OD PRODAJE	84.709	100%	115	108

Tabela 5: Prihodki od prodaje skupine Intereuropa po državah glede na sedež družb skupine (v tisoč EUR)

Geografsko področje (po sedežu družbe)	Jan–jun 2021	Struktura	Indeks 21/20
Slovenija*	57.692	68%	116
Hrvaška	13.539	16%	120
Bosna in Hercegovina	3.923	5%	114
Srbija	2.412	3%	97
Črna gora	2.661	3%	114
Ukrajina	1.225	1%	64
Ostalo	3.256	4%	141
SKUPAJ PRIHODKI OD PRODAJE	84.709	100%	115
države EU	71.231	84%	117
države izven EU	13.478	16%	108

* Podatek vključuje konsolidacijske prilagoditve.

KOPENSKI PROMET

V prvem polletju tekočega leta je področje kopenskega prometa ustvarilo 42,9 milijona evrov prihodkov od prodaje. Prihodki od prodaje so bili za 16 odstotkov višji kot v enakem obdobju lani. Obvladujoča družba v Sloveniji je ustvarila 25,9 milijona evrov prihodkov od prodaje kopenskega prometa, kar predstavlja 60 odstotkov celotne prodaje področja. Doseženi prodajni rezultat v Sloveniji je bil za 19 odstotkov višji v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta. Rast prihodkov od prodaje so poleg obvladujoče družbe v Sloveniji dosegle še vse ostale družbe v skupini z izjemo družb v Srbiji, Črni Gori in v Ukrajini.

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2021	Struktura	Indeks 21/20
KOPENSKI PROMET	42.920	100%	116
Zbirni promet	8.568	20%	111
Domači promet	6.996	16%	123
Cestni promet	21.967	51%	122
Carinske storitve	3.741	9%	123
Železniški promet	1.648	4%	68

Tabela 6: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja kopenski promet (v tisoč EUR)

• → Prihodki od prodaje zbirnega prometa so bili 11 odstotkov višji kot v preteklem letu. Največja rast v absolutnem znesku je dosežena na Kosovu in v Sloveniji. Tudi v letu 2021 se povečuje število pošiljk znotraj mreže Intereuropinih družb.
• → Prihodki od prodaje produkta domači promet so bili v prvem poletju 23 odstotkov višji kot prihodki od prodaje v primerljivem obdobju lanskega leta. Na rast na Hrvaškem in v Sloveniji pomembno vpliva rast pošiljk v e-Commerce segmentu.
• → Prihodki od prodaje na produktu cestnega prometa so se v primerjavi z enakim obdobjem lani zvišali za 22 odstotkov. Višja prodaja je posledica povečanega obsega prodaje cestnih prevozov, v primerjavi z enakim obdobjem lani je bilo pripeljanih 18 odstotkov pošiljk več. Prihodke od prodaje so povečale vse družbe z izjemo odvisne družbe v Ukrajini.
• → Prihodki od prodaje produkta carinskih storitev so bili v obdobju januar-junij 2021 za 23 odstotkov višji kot v enakem obdobju lani. Rast prodaje carinskih storitev je bila največja v Sloveniji, Srbiji in na Hrvaškem. Na pozitivno poslovanje produkta carinskih storitev še vedno pomembno vpliva Brexit. Dodaten vpliv na porast pa ima tudi sprememba pri izkazovanju prihodkov od prodaje carinskih poslov na segmetnu konvencionalnih tovorov pomorskega prometa.
• → Produkt železniškega prometa je na ravni skupine zaostal za lanskoletnimi prodajnimi rezultati. Padec prodaje je predvsem posledica slabših prodajnih rezultatov odvisne družbe v Ukrajini, ki so posledica nenapovedanih trgovinskih omejitev v Belorusiji.

LOGISTIČNE REŠITVE

Na področju logističnih rešitev je skupina Intereuropa v obdobju januar-junij 2021 ustvarila 14,9 milijonov evrov prihodkov od prodaje oziroma 18 odstotkov celotne prodaje skupine. Glede na enako obdobje leta 2020 je skupina, kljub izrednim razmeram zaradi COVID-19 v začetku leta, dosegla rast prodaje logističnih rešitev za 13 odstotkov. V tem obdobju so imele rast prodaje vse družbe v skupini. Pri strankah, ki so vezane na prodajne kanale preko spletne trgovine in prodajo prehrambnih artiklov pa je bil porast naročil za odpremo blaga tudi za 40 odstotkov in več.

Tudi v tem obdobju so v vseh družbah skupine potekale številne aktivnosti za zapolnitev skladiščnih kapacitet in pridobivanja poslov z višjo dodano vrednostjo. V tem obdobju je skupina zaključila z implementacijo informacijske rešitve WexVs za podporo skladiščenju v Bosni in Hercegovini, kar bo tudi vplivalo na spremembe pri izkazovanju prodaje po produktih s povečevanjem prodaje na produktu distribucije, ki se je pred tem izkazovala na produktu domači promet.

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2021	Struktura	Indeks 21/20
LOGISTIČNE REŠITVE	14.914	100%	113
Skladiščenje	11.198	75%	109
Distribucija	3.716	25%	129

Tabela 7: Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja logistične rešitve (v tisoč EUR)

→ Produkt skladiščenje je v obdobju januar-junij 2021 na nivoju skupine Intereuropa ustvaril 11,2 milijona evrov prihodkov od prodaje, kar je 13 odstotni delež v prodaji skupine oziroma 75 odstotni delež prihodkov prodaje področja logističnih rešitev.

→ V obdobju januar–junij 2021 je bilo ustvarjenih 3,7 milijona evrov prihodkov od prodaje storitev distribucije, kar predstavlja 4 odstotke prodaje skupine Intereuropa oziroma 25 odstotkov prihodkov od prodaje področja logističnih rešitev.

INTERKONTINENTALNI PROMET

Prihodki od prodaje na področju interkontinentalni promet so v prvem polletju leta 2021 znašali 24,0 milijona evrov, kar predstavlja 28 odstotni delež v strukturi prodaje skupine Intereuropa. Prihodki od prodaje so se v skupini Intereuropa zvišali za 18 odstotkov glede na enako obdobje leta 2020.

Tabela 8:	Prihodki od prodaje produktov poslovnega področja interkontinentalni promet (v
	tisoč EUR)

SKUPINA INTEREUROPA	Jan–jun 2021	Struktura	Indeks 21/20
INTERKONTINENTALNI PROMET	24.020	100%	118
Pomorski promet	17.131	71%	122
Avtomobilska logistika	2.331	10%	107
Pomorska agencija	215	1%	116
Letalski promet	4.344	18%	110

→ Pomorski promet tudi v drugem četrtletju izkazuje rast prihodkov od prodaje.

Na rast prihodkov od prodaje kontejnerskega prometa glede na enako obdobje lani pomembno vpliva povišanje cen pomorskih voznin na trgu, kot posledica pomankanja opreme ter prostora na ladjah, ter pridobitev novih poslov.

Prihodki od prodaje konvencionalnih tovorov so letos nižji kot v enakem obdobju 2020, kar je posledica zmanjšanja pretovora ključnih kupcev ter sprememb pri izkazovanju prihodkov od prodaje carinskih poslov, ki se od leta 2021 dalje prikazujejo na produktu carinskih storitev.

Prihodki od prodaje projektnih tovorov ter Ro-Ro so v primerjavi z enakim obdobjem leta 2020 porasli zaradi realizacije dodatnih neplaniranih enkratnih projektnih poslov.

• → Prihodki od prodaje avtomobilske logistike so v prvem polletju 2021 za 7 odstokov višji kot v primerljivem obdobju leta 2020, kar je posledica izboljšanja poslovanja ključnih strank v drugem kvartalu leta 2021.
• → Prihodki od prodaje pomorske agencije za 16 odstotkov presegajo prihodke od prodaje v primerjavi z enakim obdobjem lanskega leta, zaradi večjega števila zastopanih ladij.
• → Letalski promet je tudi v drugem kvartalu leta 2021 beležil rast predvsem v aprilu in maju. Tonski kilometri so se po poročanju IATA v celotni panogi povečali za okvirno deset

odstotkov v primerjavi s predkriznim letom 2019. Gospodarska dejavnost je omogočala rast letalskega tovora, a se že kažejo znaki stabilizacije rasti proizvodnje v nekaterih ključnih gospodarskih panogah. Kapacitete letalskega tovora se kljub pomanjkanju mednarodnega potniškega prometa še naprej počasi izboljšujejo. Cene iz omenjenih razlogov še vedno ostajajo na visoki ravni, a se že čuti umirjenost le teh predvsem za blago prepeljano iz Kitajske. Povpraševanje po letalskem tovoru je še vedno na visoki ravni.

1.3 Naložbe v osnovna sredstva

Skupina Intereuropa je v prvi polovici leta 2021 realizirala 1.291 tisoč evrov investicijskih vlaganj v osnovna sredstva, kar je za 113 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani. Od tega je 689 tisoč evrov investiranih v nepremičnine ter 602 tisoč evrov v opremo in neopredmetena sredstva. S tem je izpolnila 15 odstotkov celoletnega načrta investicijskih vlaganj. Epidemija Covid-19 je pomembno vplivala na odložitev in zamik investicijskih vlaganj.

Obvladujoča družba Intereuropa, d. d. je v nepremičnine, opremo in neopredmetena sredstva investirala 245 tisoč evrov, medtem ko so ostale družbe skupine v osnovna sredstva vložile 1.046 tisoč evrov.

družba	SKUPAJ INVESTICIJE		nepremičnine			oprema in neopredmetena sredstva
	2021 jan-jun	2021 načrt	2020 jan-jun	% letne realiz. načrta	2021 jan-jun	2021 načrt	2020 jan-jun	2021 jan-jun	2021 načrt	2020 jan-jun
Intereuropa d.d.	245	5.905	281	4	22	3.600	70	223	2.305	211
odvisne družbe	1.046	2.457	324	43	667	665	83	379	1.792	241
SKUPAJ	1.291	8.362	605	15	689	4.265	153	602	4.097	452

Tabela 9: Pregled investicijskih vlaganj v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč EUR)

Tabela 10:	Pregled investicijskih vlaganj po vrsti vlaganj v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč
	EUR)

	SKUPAJ INVESTICIJE			nepremičnine		oprema in neopredmetena sredstva
INVESTICIJE PO VRSTI VLAGANJ	2021 jan-jun	2021 načrt	% letne realiz. načrta	2021 jan-jun	2021 načrt	2021 jan-jun	2021 načrt
skladiščna infrastruktura	689	4.265	16	689	4.265
skladiščna oprema	184	1.577	12			184	1.577
vozila	64	341	19			64	341
IT oprema in neopredmetena sredstva	249	1.155	22			249	1.155
ostala vlaganja	105	1.024	10			105	1.024
SKUPAJ	1.291	8.362	15	689	4.265	602	4.097

1.4 Prodaja osnovnih sredstev

Skupina Intereuropa je v obdobju januar-junij 2021 prodala osnovna sredstva v knjigovodski vrednosti 1,83 milijona evrov. Največji del se nanaša na prodajo logističnega centra na Reki, poslovne stavbe v Nikšiću in kmetijskih zemljišč v Varaždinu.

1.5 Upravljanje s človeškimi viri

V prvem polletju leta 2021 so v skupni še naprej potekale aktivnosti usmerjene v zmanjševanje vpliva širjenja korona na poslovanje. Preko 256 oseb je v tem obdobju opravljalo delo od doma občasno ali za določeno obdobje. Zaradi razloga višje sile, to je karantene in varstva otrok, je bilo v skupini Intereuropa odsotnih od dela 73 zaposlenih vključno z najetimi delavci.

Skupno je bilo v prvem polletju 2021 okuženih s korona virusom 114 zaposlenih in 14 agencijskih delavcev, kar predstavlja 8 odstotkov vseh zaposlenih v skupini, vključno z najetimi delavci.

GIBANJE ŠTEVILA ZAPOSLENIH

V skupini Intereuropa je bilo na dan 30. 6. 2021 zaposlenih 1.314 delavcev, kar je za 23 zaposlenih manj kot na zadnji dan leta 2020.

V obdobju januar–junij 2021 se je v skupini zaposlilo 58 novih sodelavcev, odšlo pa 81 zaposlenih.

Preko zaposlitvenih agencij in študentskih servisov je v opazovanem obdobju opravljalo delo v skupini Intereuropa, preračunano na polni delovni čas, povprečno 215 delavcev, kar je za 13 delavcev več kot v primerljivem obdobju preteklega leta. Delež fleksibilne delovne sile je znašal 15 odstotka vseh delavcev, preračunano na polni delovni čas.

				Indeks
	30.06.2021	31.12.2020	Razlika 21 - 20	2021/2020
Slovenija	573	597	-24	96
Hrvaška	298	290	8	103
Bosna in Hercegovina	118	124	-6	95
Srbija	96	97	-1	99
Makedonija	38	38	0	100
Kosovo	48	49	-1	98
Črna gora	115	114	1	101
Ukrajina	28	28	0	100
SKUPAJ	1.314	1.337	-23	98

Tabela 11: Število zaposlenih v skupini Intereuropa na dan 30. 6. 2021 po državah

Največje zmanjšanje števila zaposlenih je v obvladujoči družbi, kjer je bilo 16 delavcev iz strokovnih služb prezaposlenih na Pošto Slovenije v okviru procesa integracije in centralizacije podpornih dejavnosti.

RAZVOJ IN IZOBRAŽEVANJE

Skupina Intereuropa je v prvem polletju za usposabljanje namenila 24 tisoč evrov, kar predstavlja slabih 24 odstotkov sredstev planiranih za to obdobje. Zaposleni skupine so pridobivali nova znanja pretežno preko oblik e-učenja in spletnih konferenc v skupno 4.813 urah. V primerjavi z enakim obdobjem preteklega leta je bilo realiziranih 270 ur manj izobraževanja.

Z internimi strokovnjaki je bilo izvedenih 30 odstotkov izobraževanja. To so bila obsežna usposabljanja za informacijsko podporo logističnim procesom v odvisni družbi v Srbiji, usposabljanja s področja varstva in zdravja pri delu ter izobraževaja s področja varovanja osebnih podatkov v slovenskem delu skupine.

V celotni skupini Intereuropa so se zaposleni izobraževali povprečno po 4 ure, največ - 5 ur v odvisni družbi v Srbiji.

Slika 4: Struktura izobraževanja po urah vsebin v skupini Intereuropa

PODROČJE VARNOSTI IN ZDRAVJA PRI DELU

Na področju varnosti in zdravja pri delu je bilo veliko časa in truda namenjeno izvajanju preventivnih ukrepov za preprečevanje okužbe s korona virusom.

Absentizem zaradi bolniških staležev je v skupini v opazovanem obdobju znašal 4,9 odstotkov, kar je za 0,6 odstotne točke več kot v enakem obdobju preteklega leta ter nad načrtovano vrednostjo 4,5 odstotka.

Na nivoju skupine se je pri delu poškodovalo osem delavcev, kar je enako kot v primerljivem obdobju leta 2020 in pomeni 0,54 odstotka poškodovanih glede na skupno število delavcev, kar je manj od ciljnih 1,5 odstotka.

Na področju varnosti in zdravja pri delu in varstva pred požari so bile izvedene naslednje pomembnejše aktivnosti:

• Na nivoju skupine je bilo na preventivne zdravstvene preglede napotenih 222 zaposlenih, kar je 76 več kot v enakem obdobju leta 2020.
• Posebna skrb je bila posvečena zagotavljanju nadzora nad tveganjem za nastanek požara, zagotavljanju brezhibnosti delovanja opreme za varstvo pred požarom in brezhibnosti delovne opreme. Opravljeni so bili redni pregledi delovne opreme in opreme namenjene varstvu pred požarom.

1.6 Upravljanje s tveganji

Politika upravljanj tveganj je v družbah skupine Intereuropa opredeljena s pravilnikom o upravljanju tveganj v skupini Intereuropa, ki je bil prenovljen v letu 2018 in dopolnjen v letu 2019. Pravilnik opredeljuje proces upravljanj tveganj v vseh družbah skupine in obsega:

• odgovornosti in pristojnosti ključnih oseb pri upravljanju tveganj,
• opredelitev in vrste tveganj,
• opredelitev procesa upravljanja tveganj,
• metodologija merjenja izpostavljenosti tveganjem,
• proces upravljanja škodnih dogodkov in vzpostavitev registra škodnih dogodkov,
• način vzpostavitve registra tveganj in
• načine obveščanja in poročanja.

Družbe skupine se pri svojem poslovanju srečujejo z različnimi vrstami tveganj, ki so v skladu s pravilnikom razvrščena v pet skupin tveganj in sicer strateška tveganja, operativna tveganja, finančna tveganja, tveganja skladnosti s predpisi in tveganja ugleda.

Ob zaključku prvega četrtletja je bilo v skupini ocenjenih 51 tveganj, od tega tri z visoko stopnjo tveganja, 10 tveganj s srednjo stopnjo tveganja, 35 tveganj z nizko stopnjo tveganja, za tri tveganja pa je bilo prepoznano, da jih v skupini Intereuropa ob polletju 2021 ni več.

Strateško tveganje je tveganje nastanka izgube, ki nastane zaradi nepravilnih poslovnih odločitev, neustreznega izvajanja sprejetih odločitev ter premajhne odzivnosti na spremembe poslovnega okolja. To tveganje je odvisno do skladnosti med postavljenimi strateškimi cilji in poslovno strategijo za dosego teh ciljev, angažiranih sredstev za doseganje ciljev in od kvalitetne izvedbe. V skupini Intereuropa je prepoznanih 9 strateških tveganj, med njimi dve z visoko stopnjo tveganja in sicer tveganje prevare s strani poslovodstev, katerega stopnja tveganja se je v drugem četrtletju 2021 znižala zaradi izvedenih ukrepov, ter tveganje, da strateške investicije ne bodo izvedene v pričakovanem roku, katerega stopnja tveganja se ni spremenila.

Največja skupina tveganj so operativna tveganja. Ob zaključku prvega polletja 2021 je v skupini ocenjenih 30 predhodno prepoznanih tveganj, za eno med njimi je bilo prepoznano, da ga v skupini Intereuropa ob zaključku prvega polletja 2021 ni več. Operativno tveganje predstavlja možnost izgube zaradi neustreznega ali neuspešnega izvajanja notranjih postopkov, procesov, ljudi in sistemov ali pa zaradi zunanjih dogodkov. Večina prepoznanih operativnih tveganj je z nizko stopnjo tveganja, 4 tveganja so prepoznana s srednjo stopnjo tveganja, med njimi pa sta najvišji tveganje v zvezi s prevarami in drugimi kaznivimi dejanji ter tveganje izgube poslov zaradi spremembe poslovnega modela strank. Eno operativno tveganje je tudi ob koncu drugega četrtletja prepoznano z visoko stopnjo tveganja in sicer tveganje pojava epidemije in negativen vpliv na poslovanje. Skupina Intereuropa se uspešno sooča s poslovnimi izzivi, ki so povezani z epidemijo in redno izvaja ukrepe za omilitev vpliva epidemije na poslovanje skupine.

Finančna tveganja so tveganja, ki so povezana s sposobnostjo ustvarjanja finančnih prihodkov, obvladovanja finančnih odhodkov ter ohranjanja vrednosti finančnega premoženja. V skupini je prepoznanih 5 finančnih tveganj, med njimi je eno tveganje s prepoznano srednjo stopnjo

tveganja. Podrobnejše informacije o izpostavljenosti finančnim tveganjem so prikazane v računovodskem poročilu.

Tveganja skladnosti s predpisi so tveganja povezana s skladnostjo z zakoni in drugimi predpisi, ki se nanašajo na upravljanje družbe, odnose z zaposlenimi, panožne standarde ipd., s sistemi notranje kontrole in politiko varnosti ter z osebno odgovornostjo poslovodstva, članov nadzornih svetov in odgovornostjo pravnih oseb. Ob koncu drugega četrtletja je bilo ocenjenih 7 v prvem četrtletju prepoznanih tveganj skladnosti s predpisi, med njimi je bilo za dve prepoznano, da jih ob polletju 2021 v skupini Intereuropa ni več. Med tveganji skladnosti s predpisi ni prepoznanih tveganj z visoko ali zelo visoko stopnjo tveganja, tri so prepoznana s srednjo stopnjo tveganja, med njimi z najvišjo tveganje v zvezi s carinskimi postopki. Ostala tveganja imajo nizko stopnjo tveganja.

1.7 Finančni rezultat poslovanja družbe Intereuropa, d. d.

Postavka/kazalnik	Jan–jun 2021	Načrt Jan-jun 2021	Jan–jun 2020	Indeks 2021/načrt	Indeks 21/20
Prihodki od prodaje	59.660	53.519	51.413	111	116
Kopenski promet	25.925	24.291	21.725	107	119
Logistične rešitve	10.628	10.125	9.835	105	108
Interkontinentalni promet	20.676	16.489	17.417	125	119
Druge storitve	2.431	2.614	2.436	93	100
EBITDA	4.316	3.642	4.279	119	101
Poslovni izid iz poslovanja	2.403	1.342	2.065	179	116
Izid financiranja	330	536	-376	62	-
Poslovni izid iz rednega poslovanja	2.734	1.878	1.689	146	162
Davek od dobička in odložen davek	309	215	145	144	213
Čisti poslovni izid	2.425	1.663	1.544	146	157
EBITDA marža v %	7,2	6,8	8,3	106	87
EBIT marža v %	4,0	2,5	4,0	161	100
Prih.od prodaje /zap./mesec	18,534	16,002	14,840	116	125
Dodana vrednost /zap./mesec	4,264	3,919	3,943	109	108
ROE* v %	5,4	3,3	2,7	164	204
Postavka/kazalnik	30. 6.		31. 12.		Indeks
	2021		2020		21/20
Sredstva	178.166		172.272		103
Kapital	91.649		89.225		103
Neto finančni dolg	52.546		54.115		97
Kratk. sredstva /kratk. obvez.	1,34		1,35		99

Tabela 12: Poslovanje družbe Intereuropa, d. d. v obdobju januar–junij 2021 (v tisoč EUR)

* Preračunano na letno raven. Načrtovan ROE je izkazan na celoletnem nivoju.

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d. d. JANUAR–JUNIJ 2021

Poslovni izid iz poslovanja in EBITDA

• → Družba je v prvem polletju ustvarila 59,7 milijona evrov prihodkov, kar je 11 odstotkov več kot je bilo načrtovano in 16 odstotkov več kot v primerljivem obdobju lani.
• → EBITDA je znašal 4,3 milijona evrov, kar je za 19 odstotkov nad načrtom in za 1 odstotek nad primerljivim obdobjem lanskega leta. Na preseganje načrtovanega EBITDA so v največji meri pozitivno vplivali višji prihodki od prodaje in obvladovanje stroškov.
• → Poslovni izid iz poslovanja v višini 2,4 milijona evrov presega načrtovanega za 79 odstotkov ter presega primerljivega lanskega za 16 odstotkov. Na preseganje pomembno vpliva tudi nižja vrednost amortizacije zaradi spremembe življenjske dobe nepremičnin.

Izid financiranja

→ Izid iz financiranja je bil v obdobju januar–junij 2021 za 0,7 milijona evrov boljši od izida iz financiranja v enakem obdobju lani, v večini zaradi prihodkov iz naslova deležev v družbah v skupini, ki jih v primerljivem obdobju leta 2020 ni bilo.

Poslovni izid iz rednega poslovanja in čisti poslovni izid

→ Družba Intereuropa, d. d. je v prvem polletju leta 2021 ustvarila 2,7 milijona evrov poslovnega izida iz poslovanja in s tem presegla načrtovani poslovni izid iz rednega poslovanja za 46 odstotkov. Hkrati je družba za 62 odstotkov presegla tudi lanskoletni poslovni izid iz rednega poslovanja. Čisti poslovni izid družbe je znašal 2,4 milijona evrov, kar je za 46 odstotkov nad načrtom in za 57 odstotkov nad lanskoletnimi primerljivimi rezultati.

Struktura izkaza finančnega položaja

• → Neto finančni dolg družbe je na dan 30. 06. 2021 znašal 52,5 milijona evrov, kar je za 1,6 milijona evrov več kot ob zaključku prvega četrtletja 2021, , ter za 1,6 mlijona evrov manj kot ob zaključku leta 2020.
• → Delež kapitala v virih sredstev je ob zaključku prvega polletja 2021 znašal 51,4 odstotka, in se je v primerjavi s koncem leta 2020 povečal za 0,4, na kar najbolj vpliva porast kratkoročnih poslovnih obveznosti kot posledica povečanega obsega poslovanja.
• → Kratkoročni koeficient je znašal 1,34 in je ostal na približno enakem nivoju kot ob koncu leta 2020.

1.8 Delnica IEKG in lastniška struktura

Osnovni kapital družbe Intereuropa, d. d. sestavlja 16.830.838 navadnih (IEKG) in 10.657.965 prednostnih (IEKN) delnic. Na organiziranem trgu vrednostnih papirjev se trguje z navadnimi delnicami IEKG.

Tabela 13: Osnovni podatki o delnicah družbe Intereuropa, d. d. na dan 30. 6. 2021

	30. 6.	31. 12.
	2021	2020
Osnovni kapital v EUR	27.488.803	27.488.803
Število vseh delnic	27.488.803	27.488.803
Število prednostnih delnic (IEKN)	10.657.965	10.657.965
Število navadnih delnic (IEKG)	16.830.838	16.830.838
od tega število lastnih delnic	18.135	18.135
Število delničarjev	2.277	2.319
Knjigovodska vrednost delnice v EUR	3,34	3,25
Čisti dobiček na navadno delnico v EUR*	0,16	0,08

* Preračunano na letno raven.

Knjigovodska vrednost = kapital / (število vseh delnic – število lastnih delnic).

Čisti dobiček na navadno delnico = čisti dobiček navadnih delnic / (število navadnih delnic – število lastnih delnic).

KLJUČNI PODATKI O DELNICI IEKG

Tabela 14: Ključni podatki o delnici IEKG za obdobje januar–junij 2021

	Jan–jun 2021	Jan–d*ec 2020
Zaključni tečaj konec obdobja v EUR*	1,35	1,16
Tehtani povprečni tečaj v EUR	1,28	1,40
Najvišji tečaj v EUR	1,49	1,87
Najnižji tečaj v EUR	1,06	1,02
Tržna kapitalizacija v tisoč EUR *	22.722	19.524
Promet v tisoč EUR	18	526
P/B	0,40	0,36
P/E	8,44	14,50
Kapitalski donos	16,4%	-18,9%

* Na zadnji dan obdobja.

Tržna kapitalizacija = zaključni tečaj ob koncu obdobja x število delnic, ki kotirajo na borzi.

P/B = zaključni tečaj ob koncu obdobja / knjigovodska vrednost delnice

P/E = zaključni tečaj ob koncu obdobja / čisti dobiček na delnico na letni ravni.

Kapitalski donos = porast zaključnega tečaja v obdobju.

TRGOVANJE Z DELNICO IEKG

V prvem polletju leta 2021 je promet z delnico IEKG na Ljubljanski borzi znašal 18 tisoč evrov, kar predstavlja le 4 odstotke prometa iz prvega polletja leta 2020. Tečaj delnice se je gibal med 1,06 in 1,49 EUR za delnico, obdobje pa je zaključil na ravni 1,35 EUR. V pol leta je pridobil 16,4 odstotka vrednosti, Slovenski borzni indeks SBITOP pa 24,9 odstotkov vrednosti.

Tržna kapitalizacija je ob koncu junija znašala 22,7 milijonov evrov, kar predstavlja 0,3 odstotka tržne kapitalizacije vseh delnic na Ljubljanski borzi.

Slika 5: Gibanje zaključnega tečaja delnice IEKG in indeksa SBITOP v obdobju januar–junij 2021

Slika 6: Promet z delnico IEKG v obdobju januar– junij 2021

LASTNIŠKA STRUKTURA

Lastniška struktura na dan 30. 6. 2021 se v primerjavi z 31. 12. 2020 skorajda ni spremenila. Največji lastnik Pošta Slovenije d.o.o. je ob koncu obdobja imel enak lastniški delež kot ob začetku leta (80,89%), t.j. 11.577.271 navadnih delnic IEKG in 10.657.965 prednostnih delnic IEKN.

V prvem polletju leta 2021 se je število delničarjev zmanjšalo za 42 na 2.277 delničarjev.

Deset največjih delničarjev družbe je imelo ob koncu obdobja v lasti 95,0 odstotkov vsega kapitala.

		30. 6. 2021		31. 12. 2020	Indeks
	Delničar	število delnic	delež %	število delnic	delež %	21 /20
1.	Pošta Slovenije d.o.o.	22.235.236	80,9%	22.235.236	80,9%	100
2.	Luka Koper d.d.	1.344.783	4,9%	1.344.783	4,9%	100
3.	Kapitalska družba d.d.	719.797	2,6%	719.797	2,6%	100
4.	Luka Koper INPO d.o.o.	615.730	2,2%	615.730	2,2%	100
5.	SDH d.d.	474.926	1,7%	474.926	1,7%	100
6.	Zavarovalnica Triglav d.d.	332.918	1,2%	332.918	1,2%	100
7.	Odv. pisarna Jereb (fid. rač.)	134.946	0,5%	134.599	0,5%	100
8.	fizična oseba	117.967	0,4%	117.967	0,4%	100
9.	fizična oseba	76.873	0,3%	76.873	0,3%	100
10.	fizična oseba	73.196	0,3%	73.196	0,3%	100
	ostali	1.362.431	5,0%	1.362.778	5,0%	100
	SKUPAJ	27.488.803	100,0%	27.488.803	100,0%	100

Tabela 15: Deset največjih delničarjev Intereurope, d. d. na dan 30. 6. 2021 v primerjavi z 31. 12. 2020

Delež delnic v rokah tujih vlagateljev je bil enak kot ob koncu leta 2020 in je znašal 0,3 odstotka.

Na posebnem računu Kapitalske družbe d.d. je bilo ob koncu obdobja 155 delnic, katerim so se imetniki odpovedali oz. pripadajo Republiki Sloveniji, ki pa ne sme uresničevati njihovih glasovalnih pravic (48. a člen Zakona o nematerializiranih vrednostnih papirjih).

Slika 7: Lastniška struktura družbe Intereuropa, d. d. na dan 30. 6. 2021

* Delež vsebuje lastniški delež družbe Luka Koper d.d. in njene odvisne družbe Luka Koper INPO d.o.o. v 100-odstotni lasti.

LASTNIŠTVO DELNIC IEKG ČLANOV UPRAVE IN NADZORNEGA SVETA

Člani uprave družbe na dan 30. 6. 2021 niso bili imetniki delnic družbe Intereuropa, d. d. Imetništvo delnic s strani članov nadzornega sveta je prikazano v spodnji tabeli.

Tabela 16: Število delnic v lasti članov nadzornega sveta na dan 30. 6. 2021

Nadzorni svet	Število delnic	Delež v %
Tjaša Benčina, članica nadzornega sveta	40	0,0001

LASTNE DELNICE

Družba Intereuropa, d. d. v prvih šestih mesecih leta 2021 ni trgovala z lastnimi delnicami in je bila na dan 30. 6. 2021 imetnica 18.135 lastnih delnic IEKG, kar predstavlja 0,0660 odstotka vseh delnic. Delež lastnih delnic se glede na stanje na dan 31. 12. 2020 ni spremenil. V skladu z 249. členom ZGD-1 družba iz lastnih delnic nima glasovalnih pravic.

DIVIDENDNA POLITIKA

Družba v letih od 2009 do 2020 ni izplačevala dividend.

Skupščina delničarjev je dne 2. 7. 2021 odločila, da bilančni dobiček, ki znaša 9.987.873,36 EUR ostane v celoti nerazporejen. Zoper sklep je delničar VZMD – Vseslovensko združenje malih delničarjev napovedal izpodbojno tožbo.

OBVEŠČANJE DELNIČARJEV

Strategija komuniciranja družbe sledi načelu transparentnega komuniciranja in enakovredne, pravočasne obveščenosti vseh deležnikov. Delničarji imajo pomemben vpliv na strateške odločitve in usmeritve poslovanja, zato družba vidi redno in odkrito komunikacijo z obstoječimi in potencialnimi delničarji kot pravo pot do krepitve poslovnega uspeha Intereurope.

Pri komuniciranju z delničarji uporablja naslednje oblike komuniciranja:

• → redna skupščina delničarjev;
• → redna objava poslovnih rezultatov in drugih cenovno občutljivih informacij;
• → redno komuniciranje preko sistema SEOnet;
• → redno komuniciranje z mediji;
• → sprotna objava informacij o poslovanju na spletnih straneh družbe.

Pripombe in predloge delničarjev družba zbira na elektronskem naslovu vlagatelji@intereuropa.si.

1.9 Posli s povezanimi osebami

V prvih šestih mesecih tekočega poslovnega leta ni bilo sklenjenih poslov s povezanimi osebami, ki bi pomembno vplivali na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v tem obdobju ter tudi ni bilo kakršne koli spremembe v zvezi s posli s povezanimi osebami, navedenimi v zadnjem letnem poročilu, ki bi lahko pomembno vplivale na finančno stanje ali poslovanje javne družbe v prvih šestih mesecih tekočega poslovnega leta.

RAČUNOVODSKO POROČILO SKUPINE INTEREUROPA IN OBVLADUJOČE DRUŽBE INTEREUROPA D.D.

za obdobje januar–junij 2021

UVODNA POJASNILA

Skupino Intereuropa sestavlja obvladujoča družba Intereuropa, d. d., Koper, z odvisnimi družbami. Družba Intereuropa, d. d. (v nadaljevanju družba), je podjetje s sedežem v Sloveniji, njen naslov registriranega sedeža je Vojkovo nabrežje 32, 6000 Koper. Po kriterijih Zakona o gospodarskih družbah je opredeljena kot velika družba; z njenimi vrednostnimi papirji se trguje na organiziranem trgu vrednostnih papirjev. Kot obvladujoča družba je zavezana k izdelavi konsolidiranih računovodskih izkazov. Računovodski izkazi za obdobje od januarja do junija 2021 in primerjalno obdobje od januarja do junija 2020 so nerevidirani, za primerjalno obdobje na dan 31. december 2020 pa revidirani.

Zadnja obvladujoča družba skupine Intereuropa je družba Pošta Slovenije, d. o. o., s sedežem Slomškov trg 10, 2500 Maribor. Ustanovitelj družbe je Republika Slovenija, njena dejavnost pa je izvajanje univerzalne poštne storitve.

Sestava skupine Intereuropa

V konsolidirane računovodske izkaze skupine Intereuropa za obdobje januar–junij 2021, so vključeni računovodski izkazi obvladujoče družbe Intereuropa, d. d., izkazi odvisnih družb in pripadajoči rezultat pridružene družbe.

Odvisne družbe vključene v konsolidirane izkaze:

V Sloveniji:

• Interagent, d. o. o., Koper 100 %
• Interzav, d. o. o., Koper 71,28 %

V tujini:

• TOV Intereuropa Ukraina, Kiev, Ukrajina 100 %
• Intereuropa logističke usluge, d. o. o., Zagreb, Hrvaška 99,96 %
• Intereuropa Skopje, d. o. o., Skopje, Republika Severna Makedonija 99,56 %
• Intereuropa RTC, d. d., Sarajevo, Bosna in Hercegovina 95,77 %
• Intereuropa Kosova L. L. C., Priština, Kosovo 90 %
• TOV TEK ZTS, Užgorod, Ukrajina 89,93 %
• AD Intereuropa logističke usluge Begorad, Srbija 73,62 %
• ZETATRANS A. D., Podgorica, Črna Gora 69,27 %
• Intereuropa Sajam, d. o. o., Zagreb, Hrvaška 51 %

Pridružena družba vključena v konsolidirane izkaze:

• Rail Cargo Logistic, železniška špedicija, d. o. o. – 26 %

Družba Intereuropa Global Logistic Service Albania shpk, Durres, Albanija, ni bila vključena v konsolidirane izkaze, ker za pošteno predstavitev finančnega položaja skupine ni pomembna, saj posluje v omejenem obsegu.

1 RAČUNOVODSKI IZKAZI SKUPINE INTEREUROPA IN DRUŽBE INTEREUROPA, D. D.

1.1 Izkaz poslovnega izida

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki od prodaje	84.708.982	73.501.410	59.660.406	51.412.966
Izgube, ki so posledica odprave pripoznanja poslovnih
terjatev in sredstev iz pogodb s kupci	8.581	-25.268	1.392	-1.000
Drugi poslovni prihodki	435.595	1.688.609	106.105	955.551
Stroški blaga, materiala in storitev	-62.461.452	-53.025.562	-45.541.294	-37.976.977
Stroški dela	-14.567.722	-14.325.758	-9.409.566	-9.382.288
Amortizacija	-3.279.363	-3.747.712	-1.912.280	-2.210.950
Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami
izgub zaradi oslabitve	-131.259	-305.395	-18.847	-126.347
Drugi poslovni odhodki	-1.005.733	-1.126.056	-482.458	-605.678
Poslovni izid iz poslovanja	3.707.629	2.634.268	2.403.458	2.065.277
Finančni prihodki od obresti	55.885	59.045	59.536	85.066
Drugi finančni prihodki	29.037	1.179	618.385	1.179
Finančni odhodki - stroški financiranja	-363.526	-472.856	-324.443	-427.585
Izgube zaradi oslabitve danih posojil in depozitov	-1.000	-3.029	0	-3.694
Drugi finančni odhodki	0	-219.331	-23.297	-30.910
Izid financiranja	-279.604	-634.992	330.181	-375.944
Pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi	192	876	0	0
Poslovni izid iz rednega poslovanja	3.428.217	2.000.152	2.733.639	1.689.333
Davek od dobička (skupaj z odloženimi davki)	-632.657	-360.439	-309.046	-145.338
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	2.795.560	1.639.713	2.424.593	1.543.995
Čisti poslovni izid - obvladujoči del	2.759.388	1.672.503	0	0
Čisti poslovni izid - neobvladujoči del	36.172	-32.790	0	0
Osnovni in prilagojeni čisti dobiček na navadno delnico	0,16	0,09	0,08	0,05

1.2 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	2.795.560	1.639.713	2.424.593	1.543.995
Drugi vseobsegajoči donos	321.554	-786.495	0	-7
Postavke, ki bodo prerazvrščene v poslovni izid	346.124	-789.428	0	0
Sprememba poštene vrednosti za prodajo razpoložljivih
finančnih sredstev	76	-2.009	0	0
Prevedbene tečajne razlike	346.048	-787.419	0	0
Postavke, ki ne bodo prerazvrščene v poslovni izid	-24.570	2.933	0	-7
Sprememba poštene vrednosti zemljišč	-27.000	0	0	-36
Prenos presežka iz prevrednotenja zemljišč v preneseni
čisti poslovni izid	-250.638	-483.046	0	36
Sprememba odloženih davkov	47.545	86.982	0	-7
Sprememba prenesenega čistega poslovnega izida iz
naslova prenosa presežka iz prevrednotenja zemljišč	250.638	483.046	0	0
Aktuarske izgube iz naslova odpravnin ob upokojitvi	0	1.070	0	0
Obračunani davek iz prenesenega čistega poslovnega
izida	-45.115	-85.119	0	0
Celotni vseobsegajoči donos	3.117.114	853.218	2.424.593	1.543.988
Celotni vseobsegajoči donos - obvladujoči del	3.085.865	898.854	0	0
Celotni vseobsegajoči donos - neobvladujoči del	31.249	-45.636	0	0

1.3 Izkaz finančnega položaja

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
SREDSTVA
Opredmetena osnovna sredstva	139.079.314	141.310.696	74.518.069	75.789.593
Naložbene nepremičnine	22.420.548	22.742.292	16.399.353	16.667.598
Neopredmetena sredstva	2.827.876	2.982.482	2.663.458	2.808.118
Druga dolgoročna sredstva	29.685	27.602	29.685	27.602
Dolgoročne poslovne terjatve	207.381	239.799	204.475	233.652
Odložene terjatve za davek	6.908.717	7.047.360	4.991.075	5.037.469
Dolgoročna dana posojila in depoziti	40.952	39.898	0	0
Naložba v pridruženo družbo	64.441	64.249	0	0
Druge dolgoročne finančne naložbe	33.707	29.348	44.521.977	44.518.176
SKUPAJ DOLGOROČNA SREDSTVA	171.612.621	174.483.726	143.328.092	145.082.208
Sredstva za prodajo	0	337.638	0	0
Zaloge	36.379	25.578	17.244	4.406
Kratkoročna dana posojila in depoziti	3.597.168	2.598.166	2.398.062	2.198.062
Sredstva iz pogodb s kupci	964.359	510.601	717.936	341.298
Kratkoročne poslovne terjatve	38.291.396	30.342.297	27.948.952	22.173.255
Kratkoročne terjatve za davek iz dobička	209.897	215.699	10.087	0
Druga kratkoročna sredstva	1.515.706	320.583	1.057.915	99.001
Denarna sredstva in njihovi ustrezniki	12.811.511	11.609.486	2.687.990	2.374.180
SKUPAJ KRATKOROČNA SREDSTVA	57.426.416	45.960.048	34.838.186	27.190.202
SKUPAJ SREDSTVA	229.039.037	220.443.774	178.166.278	172.272.410
KAPITAL
Kapital - obvladujoči del	120.453.081	117.351.473	91.649.443	89.224.850
Osnovni kapital	27.488.803	27.488.803	27.488.803	27.488.803
Kapitalske rezerve	18.454.667	18.454.667	18.454.667	18.454.667
Rezerve iz dobička	5.160.392	5.160.392	2.748.880	2.748.880
Rezerve za pošteno vrednost	44.198.528	44.420.915	30.544.627	30.544.627
Prevedbene tečajne razlike	-6.886.028	-7.229.452	0	0
Preneseni čisti poslovni izid	29.277.331	25.408.881	9.987.873	7.673.361
Čisti poslovni izid	2.759.388	3.647.267	2.424.593	2.314.512
Kapital - neobvladujoči del	7.259.463	7.498.867	0	0
SKUPAJ KAPITAL	127.712.544	124.850.340	91.649.443	89.224.850
OBVEZNOSTI
Rezervacije	2.845.488	2.793.522	1.916.718	1.924.930
Dolgoročno odloženi prihodki	55.579	62.639	55.579	62.639
Dolgoročne finančne obveznosti	51.593.241	54.199.169	50.323.692	52.642.354
Dolgoročne poslovne obveznosti	854.303	935.164	795.563	878.475
Odložene obveznosti za davek SKUPAJ DOLGOROČNE OBVEZNOSTI	10.640.610 65.989.221	10.693.502 68.683.996	7.336.928 60.428.480	7.336.927 62.845.325
Kratkoročne finančne obveznosti	6.229.609	4.419.148	7.307.905	6.044.691
Obveznosti iz pogodb s kupci	271.912	535.499	21.087	7.004
Kratkoročne poslovne obveznosti	28.439.639	21.404.351	18.612.206	13.936.746
Kratkoročne obveznosti za davek iz dobička	333.428	537.311	110.190	209.180
Kratkoročno odloženi prihodki	62.684	13.129	36.967	4.614
SKUPAJ KRATKOROČNE OBVEZNOSTI	35.337.272	26.909.438	26.088.355	20.202.235

1.4 Izkaz denarnih tokov

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Denarni tokovi pri poslovanju Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	2.795.560	1.639.713	2.424.593	1.543.995
Prilagoditve za:
amortizacijo	3.279.363	3.747.712	1.912.280	2.210.950
oslabitev in odpise opredmetenih osnovnih sredstev in
naložbenih nepremičnin	10.913	2.816	0	2.816
dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev in sredstev
za prodajo	-182.327	-287.959	0	0
prihodke iz odprave slabitev opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	0	-76	0	-76
dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	0	0	-533	-1.746
izgubo pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	405	5.574	0	0
dobičke in zgube, ki so posledica odprave pripoznanja poslovnih
terjatev in sredstev iz pogodb s kupci	0	25.268	0	1.000
izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub
zaradi oslabitve	131.259	305.395	18.847	126.347
finančne prihodke od obresti	-55.885	-59.045	-59.536	-85.067
druge finančne prihodke finančne odhodke - stroške financiranja	-29.037 363.526	-1.179 472.856	-618.385 324.443	-1.179 427.585
druge finančne odhodke	0	3.029	23.297	34.603
izgubo zaradi oslabitve danih posojil in depozitov	1.000	219.331	0	0
pripoznani rezultat naložb po kapitalski metodi	-192	-876	0	0
davek od dobička (skupaj z odloženimi davki)	632.657	360.439	309.046	145.338
Dobiček iz poslovanja pred spremembami čistih obratnih
sredstev in davki	6.947.242	6.432.998	4.334.052	4.404.566
Spremembe čistih obratnih sredstev in rezervacij
Sprememba sredstev iz pogodb s kupci	-453.758	-336.379	-376.638	-155.305
Sprememba terjatev	-8.026.304	770.094	-5.172.560	815.970
Sprememba zalog	-10.801	3.548	-12.838	0
Sprememba drugih kratkoročnih sredstev	-1.197.206	-888.459	-960.997	-767.358
Sprememba obveznosti iz pogodb s kupci	-263.587	-16.108	14.083	-7.811
Sprememba poslovnih obveznosti	7.651.896	922.811	5.188.144	11.190
Sprememba rezervacij	101.520	-87.339	-8.212	-63.166
Sprememba dolgoročno odloženih prihodkov	-7.060	-12.372	25.293	-12.372
Plačani davek od dobička Čisti denarni tok iz poslovanja	-711.066 4.030.876	-176.946 6.611.848	-371.729 2.658.598	-62.982 4.162.732
Denarni tokovi pri naložbenju
Prejete obresti	37.056	57.635	61.795	61.337
Prejete dividende in deleži v dobičku	0	0	19.517	0
Prejemki od prodaje opredmetenih osnovnih sredstev in
sredstev za prodajo	2.006.076	2.325.848	533	2.367
Prejemki iz danih dolgoročnih posojil	0	0	0	49.940
Prejemki iz danih dolgoročnih depozitov	0	10.000	0	10.000
Prejemki iz kratkoročnih danih posojil	0	0	-200.000	-300.000
Neto denarni tok iz kratkoročnih danih depozitov	-1.000.000	600.000	0	0
Prenos kratkoročno danih depozitov na denarna sredstva in	0	30.000	0	0
njihove ustreznike	0	90.028	0	0
Prejemki od prodaje drugih finančnih naložb Izdatki za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev	-1.466.895	-771.964	-404.431	-343.198
Izdatki za pridobitev neopredmetenih sredstev	-73.129	-124.708	-69.926	-124.709
Izdatki za dokapitalizacijo odvisnih družb	0	0	-15.000	-30.000
Čisti denarni tok iz naložbenja	-496.892	2.216.839	-607.512	-674.263
Denarni tokovi pri financiranju
Prejemki od prejetih dolgoročnih posojil	0	54.850.000	0	54.850.000
Plačane obresti	-694.651	-557.710	-680.052	-420.427
Izdatki za vračilo dolgoročnih posojil	-875.000	-56.848.460	-875.000	-56.848.460
Neto denarni tok iz kratkoročnih posojil	170.323	-11.412	0	0
Plačila obveznosti iz najemov	-899.424	-688.076	-182.224	-225.747
Izplačane dividende	-31.462	-13.450	0	0
Čisti denarni tok iz financiranja	-2.330.214	-3.269.108	-1.737.276	-2.644.634
Začetno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov Tečajne razlike iz denarnih sredstev	11.609.486 -1.745	6.283.038 -4.775	2.374.180 0	2.756.729 0
Denarni izid v obdobju iz rednega poslovanja	1.203.770	5.559.579	313.810	843.835
Končno stanje denarnih sredstev in njihovih ustreznikov	12.811.511	11.837.842	2.687.990	3.600.564

1.5 Izkaz sprememb lastniškega kapitala skupine Intereuropa

			REZERVE IZ DOBIČKA					REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST				ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Statutarne rezerve	Druge rezerve	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za pošteno vrednost finančnih naložb	Rezerve za aktuarske izgube	Prevedbene tečajne razlike	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Kapital – obvladujoči del	Kapital – neobvladujoči del	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2021		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		489.848 45.370.901	-48.726		-901.260 -7.229.451 25.408.881			3.647.267 117.351.474		7.498.866 124.850.340
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	-222.460	73	0	343.423	205.441	2.759.388	3.085.865	31.249	3.117.114
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	2.759.388	2.759.388	36.172	2.795.560
Drugi vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	-222.460	73	0	343.423	205.441	0	326.477	-4.923	321.554
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.647.267	-3.647.267	0	0	0
Dividende oziroma deleži v dobičku	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	-285.777	-285.777
Druge spremembe	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15.742	0	15.742	15.125	30.867
Končno stanje 30. 6. 2021		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		489.848 45.148.441	-48.653		-901.260 -6.886.028 29.277.331			2.759.388 120.453.081		7.259.463 127.712.544

			REZERVE IZ DOBIČKA					REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST				ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Statutarne rezerve	Druge rezerve	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za pošteno vrednost finančnih naložb	Rezerve za aktuarske izgube	Prevedbene tečajne razlike	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Kapital – obvladujoči del	Kapital – neobvladujoči del	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2020		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		489.848 45.825.180	-46.387		-755.454 -6.668.465 21.366.579			3.897.755 114.723.070		7.634.819 122.357.889
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	-395.940	-2.009	1.070	-774.505	397.735	1.672.503	898.854	-45.636	853.218
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	1.672.503	1.672.503	-32.790	1.639.713
Drugi vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	-395.940	-2.009	1.070	-774.505	397.735	0	-773.649	-12.846	-786.495
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3.897.755	-3.897.755	0	0	0
Končno stanje 30. 6. 2020		27.488.803 18.454.667	4.655.544	180.394	-180.394	15.000		489.848 45.429.240	-48.396		-754.384 -7.442.970 25.662.069			1.672.503 115.621.924		7.589.183 123.211.107

1.6 Izkaz sprememb lastniškega kapitala družbe Intereuropa, d. d.

			REZERVE IZ DOBIČKA			REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST		ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve		Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za aktuarske izgube	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2021	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.278.480	-733.853	7.673.361	2.314.512	89.224.850
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	0	0	0	2.424.593	2.424.593
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0	0	0	2.424.593	2.424.593
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	2.314.512	-2.314.512	0
Končno stanje 30. 6. 2021	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.278.480	-733.853	9.987.873	2.424.593	91.649.443

			REZERVE IZ DOBIČKA			REZERVE ZA POŠTENO VREDNOST		ZADRŽANI DOBIČEK
v evrih	Osnovni kapital	Kapitalske rezerve		Zakonske rezerve Rezerve za lastne delnice	Lastne delnice (kot odbitna postavka)	Rezerve za pošteno vrednost zemljišč	Rezerve za aktuarske izgube	Preneseni čisti poslovni izid	Čisti poslovni izid obračunskega obdobja	Skupaj kapital
Stanje 1. 1. 2020	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.278.451	-651.279	4.520.157	3.387.948	87.227.627
Celoten vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	29	0	-36	1.543.995	1.543.988
Čisti poslovni izid poslovnega leta	0	0	0	0	0	0		0	1.543.995	1.543.995
Drugi vseobsegajoči donos	0	0	0	0	0	29	0	-36	0	-7
Transakcije z lastniki
Prenos čistega poslovnega izida preteklega leta v preneseni čisti poslovni izid	0	0	0	0	0	0	0	3.387.948	-3.387.948	0
Končno stanje 30. 6. 2020	27.488.803	18.454.667	2.748.880	180.394	-180.394	31.278.480	-651.279	7.908.069	1.543.995	88.771.615

1.7 Podlaga in pojasnila k računovodskim izkazom

1.7.1 Podlaga za sestavitev

Pojasnjevalne informacije so vključene v poročilo z namenom obrazložitve tistih poslovnih dogodkov in transakcij, ki so pomembne za razumevanje sprememb v finančnem položaju in poslovnem izidu obvladujoče družbe v obdobju po zadnjem letnem poročilu.

1.7.2 Uporaba ocen in presoj

Poslovodstvo je preverilo ocene, presoje in predpostavke, ter presodilo, da so te enake kot jih je uporabilo ob pripravi računovodskih izkazov na dan 31. december 2020.

1.7.3 Pojasnila k izkazu poslovnega izida

Prihodki od prodaje

Skupina Intereuropa	Slovenija		Hrvaška		Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki po poslovnih področjih
Kopenski promet	25.925.302	21.724.812	9.781.632	8.081.507	2.927.609	2.525.127	1.218.548	1.310.157	1.496.975	1.327.392
Logistične rešitve	10.627.973	9.834.641	2.642.096	2.006.571	399.224	330.684	466.046	301.631	544.774	478.167
Interkontinentalni promet	20.899.078	17.604.880	1.735.515	1.402.578	607.817	237.290	1.057.393	1.113.627	231.232	184.570
Druge storitve	2.549.102	2.522.011	307.989	381.130	216.328	579.487	2.417	25.835	425.936	378.351
Skupaj	60.001.455	51.686.344	14.467.232	11.871.786	4.150.978	3.672.588	2.744.404	2.751.250	2.698.917	2.368.480
Prihodki ustvarjeni po državah (sedež kupca)
Slovenija	33.417.766	29.840.776	689.907	561.875	168.754	116.776	280.132	229.327	51.193	29.850
Hrvaška	1.016.999	965.387	11.481.021	9.118.152	33.117	35.236	37.544	25.542	22.332	73.738
Bosna in Hercegovina	626.952	564.563	406.209	299.076	3.048.184	2.812.401	39.598	26.284	29.067	41.616
Črna gora	189.055	156.342	1.755	8.379	1.130	491	38.280	26.610	2.234.151	1.950.110
Ostale države	24.750.683	20.159.276	1.888.340	1.884.304	899.793	707.684	2.348.850	2.443.487	362.174	273.166
Skupaj	60.001.455	51.686.344	14.467.232	11.871.786	4.150.978	3.672.588	2.744.404	2.751.250	2.698.917	2.368.480

	Ukrajina		Ostale države		Izločitve		Skupaj
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki po poslovnih področjih
Kopenski promet	1.225.163	1.915.234	3.246.456	2.252.305	2.901.207	2.258.790	42.920.478	36.877.744
Logistične rešitve	0	0	292.422	201.896	58.907	10.970	14.913.628	13.142.620
Interkontinentalni promet	0	0	349.194	216.850	859.922	417.610	24.020.307	20.342.185
Druge storitve	257	353	190.258	157.660	837.718	905.966	2.854.569	3.138.861
Skupaj	1.225.420	1.915.587	4.078.330	2.828.711	4.657.754	3.593.336	84.708.982	73.501.410
Prihodki ustvarjeni po državah (sedež kupca)
Slovenija	90.450	107.599	492.907	346.131	1.226.279	981.393	33.964.830	30.250.941
Hrvaška	0	0	124.250	3.008	971.151	786.730	11.744.112	9.434.333
Bosna in Hercegovina	0	0	12.665	3.900	907.908	663.165	3.254.767	3.084.675
Črna gora	0	0	3.280	0	207.229	176.330	2.260.422	1.965.602
Ostale države	1.134.970	1.807.988	3.445.228	2.475.672	1.345.187	985.718	33.484.851	28.765.859
Skupaj	1.225.420	1.915.587	4.078.330	2.828.711	4.657.754	3.593.336	84.708.982	73.501.410

Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki po poslovnih
področjih
Kopenski promet	25.925.302	21.724.810
Logistične rešitve	10.627.973	9.834.640
Interkontinentalni promet	20.676.206	17.417.079
Druge storitve	2.430.925	2.436.437
Skupaj	59.660.406	51.412.966
Prihodki ustvarjeni po
državah (sedež kupca)
Slovenija	33.278.247	29.739.136
Hrvaška	1.015.993	964.631
Bosna in Hercegovina	626.897	564.563
Črna gora	189.055	156.342
Ostale države	24.550.214	19.988.294

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR–JUNIJ 2021

V okviru prihodkov od prodaje skupina/družba izkazuje prihodke od najema. Skupina je v obdobju januar–junij 2021 uresničila prihodke od najemov v vrednosti 2.996.749 evrov (v enakem obdobju lani 2.922.142 evrov), medtem ko so prihodki družbe iz tega naslova znašali 2.125.544 evrov (v enakem obdobju lani 2.099.904 evrov). Prihodki iz prodaje, zmanjšani za prihodke od najemnin, predstavljajo prihodke iz pogodb s kupci.

Drugi poslovni prihodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Dobiček pri prodaji opredmetenih osnovnih sredstev	182.327	287.959	533	1.745
Prihodki od odprave slabitev slabitve opredmetenih
osnovnih sredstev in naložbenih nepremičnin	0	76	0	76
Prihodki od odprave rezervacij	36.240	184.401	2.640	99.401
Prejete državne podpore	125.970	1.140.939	72.132	836.521
Ostali poslovni prihodki	91.058	75.234	30.800	17.808
Skupaj	435.595	1.688.609	106.105	955.551

Skupina je prejela državno pomoč za podporo ob epidemiji COVID-19 v višini 68.351 evrov, družba pa 29.200 evrov.

Stroški blaga, materiala in storitev

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Stroški materiala in nabavna vrednost prodanega blaga	1.829.628	1.908.773	932.032	908.384
Stroški storitev v skupini	0	0	1.189.560	987.734
Stroški storitev
direktni stroški	54.362.785	45.310.902	39.147.298	32.295.995
stroški najete delovne sile in študentskega dela	2.058.470	1.670.402	1.934.228	1.443.281
stroški vzdrževanja opredmetenih osnovnih sredstev	771.955	756.264	447.153	414.368
stroški vzdrževanja neopredmetenih osnovnih sredstev	435.221	417.131	380.889	370.209
stroški kratkoročnih najemov opredmetenih osnovnih
sredstev	150.019	101.434	44.634	24.092
stroški najemov neopredmetenih sredstev	218.762	207.633	218.253	207.360
zavarovalne premije	472.667	462.411	285.200	296.998
stroški varovanja premoženja	460.987	447.126	293.393	280.472
stroški intelektualnih storitev	332.662	287.219	160.859	128.018
stroški nadzornega sveta in njegovih komisij	84.840	81.619	78.377	81.416
ostali stroški storitev	1.283.456	1.374.648	429.418	538.650
Skupaj	62.461.452	53.025.562	45.541.294	37.976.977

Stroški dela

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Stroški plač	10.338.693	10.376.162	6.475.246	6.672.594
Stroški socialnih zavarovanj	2.119.266	2.101.256	1.281.783	1.296.896
Drugi stroški dela:
regres	478.361	390.473	392.087	314.569
prevoz in prehrana	971.332	994.849	683.424	715.108
ostali stroški dela	204.442	131.375	133.061	56.545
odhodki za udeležbo delavcev v dobičku	455.628	331.643	443.965	326.576
Skupaj	14.567.722	14.325.758	9.409.566	9.382.288

Amortizacija

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Amortizacija opredmetenih osnovnih sredstev in
naložbenih nepremičnin	2.421.198	2.772.454	1.549.798	1.751.411
Amortizacija neopredmetenih sredstev	219.577	247.442	206.248	230.946
Amortizacija pravic do uporabe sredstev v najemu	638.588	727.816	156.234	228.593
Skupaj	3.279.363	3.747.712	1.912.280	2.210.950

Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve

V obdobju januar–junij 2021 je predstavljala postavka izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve, odhodek v višini 131.259 evrov v skupini (v enakem obdobju lani je ta odhodek v skupini znašal 305.395 evrov), medtem ko je v družbi ta postavka predstavljala odhodek v višini 18.847 evrov (v enakem obdobju lani je predstavljala odhodek v višini 126.347 evrov).

Drugi poslovni odhodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Nadomestila za stavbno zemljišče in podobni odhodki	660.724	666.637	431.954	434.296
Odhodki drugih dajatev	49.068	44.754	2.224	2.424
Oslabitev opredmetenih osnovnih sredstev in naložbenih
nepremičnin	11.318	0	0	2.816
Odpisi in izguba pri prodaji opredmetenih osnovnih
sredstev in naložbenih nepremičnin	0	8.390	0	0
Odhodki iz naslova oblikovanja rezervacij	76.768	128.258	0	104.429
Ostali poslovni odhodki	207.855	278.017	48.280	61.713
Skupaj	1.005.733	1.126.056	482.458	605.678

Finančni prihodki in odhodki

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki od obresti od družb v skupini	0	0	33.298	35.517
Prihodki od obresti od drugih	55.885	59.045	26.238	49.549
Prihodki od dividend in drugih deležev iz dobička od družb
v skupini	0	0	614.584	0
Prihodki iz odprave slabitve finančnih naložb	4.283	1.179	3.801	1.179
Neto tečajne razlike	24.754	0	0	0
Skupaj finančni prihodki	84.922	60.224	677.921	86.245
Odhodki za obresti do družb v skupini	0	0	-16.243	-21.907
Odhodki za obresti	-363.526	-472.856	-308.200	-405.679
Odhodki iz oslabitve posojil, depozitov in menic	-1.000	-3.029	0	-3.693
Odhodki iz oslabitve finančnih naložb v deleže in delnice
družb v skupini	0	0	-15.000	-30.000
Odhodki iz oslabitev in odpisov finančnih naložb	0	-4.243	0	0
Neto tečajne razlike	0	-215.088	-8.297	-910
Skupaj finančni odhodki	-364.526	-695.216	-347.740	-462.189
Izid financiranja	-279.604	-634.992	330.181	-375.944

Poslovni izid

Skupina Intereuropa

Skupina je v obdobju januar–junij 2021 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 3.707.629 evrov (v enakem obdobju lani 2.634.268 evrov).

Davek od dobička je v obravnavanem obdobju znašal 632.657 evrov (od tega odhodek za odmerjeni davek 467.869 evrov, odhodek iz naslova odloženega davka pa 164.788 evrov).

V obravnavanem obdobju je skupina dosegla čisti poslovni izid v višini 2.795.560 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 2.759.388 evrov in neobvladujočim lastnikom 36.172 evrov (v enakem obdobju lani je znašal čisti poslovni izid 1.639.713 evrov, od tega je pripadal obvladujočemu lastniku 1.672.503 evrov in -32.790 evrov neobvladujočim lastnikom).

Intereuropa, d. d.

Družba Intereuropa je v obdobju januar–junij 2021 dosegla poslovni izid iz poslovanja v višini 2.403.458 evrov (v enakem obdobju lani je ta znašal 2.065.277 evrov).

V obravnavanem obdobju je znašal davek iz dobička 309.046 evrov (od tega odhodek za odmerjeni davek 262.653 evrov, odhodek iz naslova odloženega davka pa 46.393 evrov).

Dosežen čisti poslovni izid, z upoštevanjem davka od dobička, je v obravnavanem obdobju znašal 2.424.593 evrov (v enakem obdobju lani je znašal 1.543.995 evrov).

1.7.4 Pojasnila k izkazu finančnega položaja

Opredmetena osnovna sredstva

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Zemljišča in zgradbe
Zemljišča	70.349.392	70.910.232	41.444.763	41.444.763
Zgradbe	59.448.554	61.159.895	28.613.010	29.332.013
Naprave in oprema	5.979.142	6.116.283	3.694.649	3.869.786
Pravice do uporabe sredstev v najemu	2.189.139	2.476.052	617.798	791.308
Vlaganja v tuja opredmetena osnovna sredstva	30.112	31.277	9.313	5.380
Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo	1.082.975	616.957	138.536	346.343
Skupaj	139.079.314	141.310.696	74.518.069	75.789.593

Knjigovodska vrednost zastavljenih opredmetenih osnovnih sredstev (zemljišč in zgradb) je na dan 30. junij 2021 za skupino znašala 36.831.196 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti), za družbo pa 20.564.684 evrov (zastava se nanaša na zavarovanje obveznosti iz naslova prejetih posojil in pogojnih obveznosti). Skupina/družba ni imela drugih pravnih omejitev za razpolaganje z njimi.

Naložbene nepremičnine

Knjigovodska vrednost naložbenih nepremičnin je na dan 30. junij 2021 znašala 22.420.548 evrov v skupini (konec leta 2020 je znašala 22.742.292 evrov) in 16.399.353 evrov v družbi (konec leta 2020 je znašala 16.667.598 evrov).

Knjigovodska vrednost zastavljenih naložbenih nepremičnin je konec junija 2021 za skupino znašala 2.288.106 evrov, za družbo pa 1.351.478 evrov. V obeh primerih zastava predstavlja dopolnitev zavarovanja obveznosti za katere osnovno zavarovanje predstavljajo zastavljena opredmetena osnovna sredstva.

Neopredmetena sredstva

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Dolgoročne premoženjske pravice	307.355	343.907	187.481	212.912
Dobro ime	41.721	41.721	0	0
Druga neopredmetena sredstva	2.419.251	2.594.894	2.416.428	2.593.246
Neopredmetena sredstva v pripravi	59.549	1.960	59.549	1.960
Skupaj	2.827.876	2.982.482	2.663.458	2.808.118

Dana posojila in depoziti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Dolgoročna posojila in depoziti	40.952	39.898	0	0
Dana posojila drugim	334	629	0	0
Depoziti	40.618	39.269	0	0
Kratkoročna posojila in depoziti	3.597.168	2.598.166	2.398.062	2.198.062
Dana posojila odvisnim družbam	0	0	2.398.062	2.198.062
Dana posojila drugim	768	766	0	0
Depoziti	3.596.400	2.597.400	0	0
Skupaj	3.638.120	2.638.064	2.398.062	2.198.062

Knjigovodska vrednost zastavljenih kratkoročnih depozitov skupine na dan poročanja znaša 299.700 evrov.

Dolgoročne finančne naložbe

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Dolgoročne finančne naložbe v delnice in deleže odvisnih
družb	0	0	44.451.959	44.451.959
Dolgoročna finančna naložba v delež pridružene družbe	64.441	64.249	39.058	39.058
Druge dolgoročne finančne naložbe	33.707	29.348	30.960	27.159
Skupaj	98.148	93.597	44.521.977	44.518.176

Sredstva za prodajo

Sredstev za prodajo na dan 30. junij 2021 ne skupina, ne družba nista imeli (na zadnji dan leta 2020 so v skupini znašala 337.638 evrov). Sredstva za prodajo se nanašajo na nepremičnine, katerih prodaja je predvidena v kratkem roku. Zmanjšanje je posledica prodaje teh sredstev.

Kratkoročne poslovne terjatve

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev v skupini	0	0	1.419.281	651.562
Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini za
obresti	0	0	214.311	208.030
Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev	36.112.048	27.870.099	24.710.421	19.579.906
Kratkoročne poslovne terjatve do drugih	2.179.348	2.472.198	1.604.939	1.733.757
Skupaj	38.291.396	30.342.297	27.948.952	22.173.255

Druga kratkoročna sredstva

Druga kratkoročna sredstva so konec junija 2021 v skupini znašala 1.515.706 evrov (konec leta 2020 so znašala 320.583 evrov), v družbi pa 1.057.915 evrov (konec leta 2020 so znašala 99.001 evrov) in se nanašajo na kratkoročno odložene stroške.

Rezervacije

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Rezervacije za odpravnine ob upokojitvi in jubilejne
nagrade	2.498.754	2.483.386	1.626.003	1.601.401
Rezervacije iz naslova tožb	157.218	184.385	290.715	320.889
Druge rezervacije	189.516	125.751	0	2.640
Skupaj	2.845.488	2.793.522	1.916.718	1.924.930

Finančne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Prejeta posojila od drugih	50.513.897	52.887.330	49.975.178	52.156.428
Obveznosti iz najemov	1.079.344	1.311.839	348.514	485.926
Skupaj dolgoročne finančne obveznosti	51.593.241	54.199.169	50.323.692	52.642.354
Prejeta posojila od družb v skupini	0	0	3.100.000	3.100.000
Prejeta posojila od drugih	4.345.213	2.666.878	3.914.013	2.597.984
Obveznosti iz najemov	1.204.995	1.327.184	293.892	346.707
Obveznosti za dividende in druge deleže	679.401	425.086	0	0
Skupaj kratkoročne finančne obveznosti	6.229.609	4.419.148	7.307.905	6.044.691

Družba je 31. januarja 2020 izvedla refinanciranje več posojil, ki jih je urejala leta 2012 sklenjena Pogodba o finančnem prestrukturiranju. Družba je s sindikatom bank, z Novo Ljubljansko banko, d. d. v vlogi organizatorja in agenta, sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 54.850.000 evrov. Posojilo je bilo sklenjeno v obliki dveh tranš, ena z ročnostjo sedem in druga z ročnostjo štirih let.

Z dne 27. maja 2020 je v veljavo stopil dodatek h kreditni pogodbi, s katerim je družba s sindikatom bank dogovorila odlog plačil v skladu z Zakonom o interventnem ukrepu odloga plačila obveznosti kreditojemalcev (ZIUOPOK), Uradni list RS 36-683/2020, kot pripravo na pričakovano poslabšanje likvidnostne situacije zaradi izbruha korona krize. Dogovorjen je bil enoletni odlog plačil glavnic in obresti in sicer za obdobje od 1. aprila 2020 do 31. marca 2021. Skupina/družba je s 1. aprilom 2021 pričela z odplačevanjem glavnic in obresti posojila.

Skupina in družba na dan poročanja nista imeli zapadlih neplačanih obveznosti po posojilnih pogodbah.

Poslovne obveznosti

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Dolgoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev	103.840	115.809	103.840	115.809
Druge dolgoročne poslovne obveznosti	750.463	819.355	691.723	762.666
Skupaj dolgoročne poslovne obveznosti	854.303	935.164	795.563	878.475
Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini	0	0	440.445	374.048
Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev (razen v
skupini)	23.134.154	15.680.961	15.055.694	9.193.447
Druge kratkoročne poslovne obveznosti	5.305.485	5.723.390	3.116.067	4.369.251
Skupaj kratkoročne poslovne obveznosti	28.439.639	21.404.351	18.612.206	13.936.746

1.7.5 Ostala pojasnila

Pogojne obveznosti

Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
0	0	799.592	799.796
18.631.250	19.053.973	9.235.000	10.199.763
433.162	641.668	14.000	7.000
170.706	170.706	65.706	65.706
19.235.118	19.866.347	10.114.298	11.072.265

Poštena vrednost

Poštena vrednost finančnih instrumentov

	Skupina Intereuropa
	30. 6. 2021		31. 12. 2020
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
v evrih	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek
drugega vseobsegajočega donosa	2.747	2.747	2.189	2.189
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida	30.960	30.960	27.159	27.159
Posojila in depoziti	3.638.120	3.638.120	2.638.064	2.638.064
Poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	35.881.322	35.881.322	28.914.452	28.914.452
Denar in denarni ustrezniki	12.811.511	12.811.511	11.609.486	11.609.486
Skupaj	52.364.660	52.364.660	43.191.350	43.191.350
Poštena vrednost obveznosti
Posojila
po fiksni obrestni meri	0	0	0	0
po spremenljivi obrestni meri	54.859.110	54.859.110	55.554.208	55.554.208
Obveznosti iz najemov	2.284.339	2.284.339	2.639.023	2.639.023
Obveznosti za dividende in druge deleže	679.401	679.401	425.086	425.086
Poslovne obveznosti (brez terjatev do države, zaposlenih
in predujmov)	24.137.440	24.137.440	16.476.693	16.476.693
Skupaj	81.960.290	81.960.290	75.095.010	75.095.010

	Intereuropa, d. d.
	30. 6. 2021		31. 12. 2020
	Knjigovodska	Poštena	Knjigovodska	Poštena
v evrih	vrednost	vrednost	vrednost	vrednost
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek
poslovnega izida	30.960	30.960	27.159	27.159
Posojila in depoziti	2.398.062	2.398.062	2.198.062	2.198.062
Poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	27.432.750	27.432.750	21.140.817	21.140.817
Denar in denarni ustrezniki	2.687.990	2.687.990	2.374.180	2.374.180
Skupaj	32.549.762	32.549.762	25.740.218	25.740.218
Poštena vrednost obveznosti
Posojila
po fiksni obrestni meri	3.100.000	3.100.000	3.100.000	3.100.000
po spremenljivi obrestni meri	53.975.000	53.975.000	54.754.412	54.754.412
Obveznosti iz najemov	642.406	642.406	832.633	832.633
Poslovne obveznosti (brez terjatev do države, zaposlenih
in predujmov)	16.127.574	16.127.574	10.260.769	10.260.769
Skupaj	73.844.980	73.844.980	68.947.814	68.947.814

Za terjatve in obveznosti z rokom dospelosti, krajšim od enega leta skupina in družba predpostavljata, da njihova knjigovodska vrednost izraža pošteno vrednost.

Ravni poštenih vrednosti

Tabela prikazuje razvrstitev nefinančnih in finančnih instrumentov glede na izračun njihove poštene vrednosti. Skupina/družba jih uvršča v tri ravni:

• raven 1 upošteva neprilagojeno kotirano ceno na delujočem trgu na datum merjenja;
• raven 2 upošteva vložke, ki niso kotirane cene, vključene v raven 1, in jih je mogoče neposredno ali posredno opazovati za sredstva ali obveznosti;
• raven 3 upošteva neopazovane vložke za sredstvo ali obveznost.

	Skupina Intereuropa
		30. 6. 2021			31. 12. 2020
v evrih	Raven 1	Raven 3	Skupaj	Raven 1	Raven 3	Skupaj
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega
donosa	2.747	0	2.747	2.189	0	2.189
Finančna sredstva, merjena po pošteni
vrednosti prek poslovnega izida	0	30.960	30.960	0	27.159	27.159
Posojila in depoziti	0	3.638.120	3.638.120	0	2.638.064	2.638.064
Poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	0	35.881.322	35.881.322	0	28.914.452	28.914.452
Denar in denarni ustrezniki	0	12.811.511	12.811.511	0	11.609.486	11.609.486
Skupaj	2.747	52.361.913	52.364.660	2.189	43.189.161	43.191.350
Poštena vrednost obveznosti
Posojila	0	54.859.110	54.859.110	0	55.554.208	55.554.208
Obveznosti iz najemov	0	2.284.339	2.284.339	0	2.639.023	2.639.023
Obveznosti za dividende in druge deleže	0	679.401	679.401	0	425.086	425.086
Poslovne obveznosti (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	0	24.137.440	24.137.440	0	16.476.693	16.476.693
Skupaj	0	81.960.290	81.960.290	0	75.095.010	75.095.010

	Intereuropa, d. d.
		30. 6. 2021			31. 12. 2020
v evrih	Raven 1	Raven 3	Skupaj	Raven 1	Raven 3	Skupaj
Poštena vrednost sredstev
Finančna sredstva, merjena po pošteni
vrednosti prek poslovnega izida	0	30.960	30.960	0	27.159	27.159
Posojila in depoziti	0	2.398.062	2.398.062	0	2.198.062	2.198.062
Poslovne terjatve (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	0	27.432.750	27.432.750	0	21.140.817	21.140.817
Denar in denarni ustrezniki	0	2.687.990	2.687.990	0	2.374.180	2.374.180
Skupaj	0	32.549.762	32.549.762	0	25.740.218	25.740.218
Poštena vrednost obveznosti
Posojila	0	57.075.000	57.075.000	0	57.854.412	57.854.412
Obveznosti iz najemov	0	642.406	642.406	0	832.633	832.633
Poslovne obveznosti (brez terjatev do države,
zaposlenih in predujmov)	0	16.127.574	16.127.574	0	10.260.769	10.260.769
Skupaj	0	73.844.980	73.844.980	0	68.947.814	68.947.814

Za druge finančne inštrumente, katerih vrednost je razkrita, le-ta odraža tretjo raven.

1.7.6 Posli s povezanimi osebami

	Skupina Intereuropa
	Pridružena družba		Ostalo		Skupina Pošta Slovenije
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Poslovni prihodki	118.276	129.374	3.760	2.750	236.376	86.902
Poslovni odhodki	1.875.026 1.868.164		464	0	620.866	128.402
	30. 6. 2021 31. 12. 2020		30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Dolgoročne finančne naložbe v
delnice oziroma deleže	39.059	39.059	0	0	0	0
Stanje poslovnih terjatev	71.599	35.103	210	0	55.038	40.320
Stanje poslovnih obveznosti	347.531	495.149	0	0	214.487	59.870

	Odvisne družbe		Pridružena družba		Skupina Pošta Slovenije
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki od prodaje storitev	2.312.475	1.948.241	118.276	129.374	182.633	89.602
Stroški storitev	1.158.125	987.734	1.875.026	1.868.164	610.005	0
Prihodki od obresti	33.298	35.517	0	0	0	0
Odhodki od obresti	16.243 21.907		0	0		0
	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Dolgoročne finančne naložbe v
delnice oziroma deleže	44.451.959	44.451.959	39.059	39.059	0	0
Stanje poslovnih terjatev	1.847.903	1.067.623	71.599	46.778	33.787	36.016
Dana posojila	2.398.062	2.198.062	0	0	0	0
Stanje poslovnih obveznosti	440.445	374.048	347.531	398.219	214.259	50.395
Prejeta posojila	3.100.000	3.100.000	0	0

Posli z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv

Z lastniki povezane družbe so tiste družbe, v katerih imata Republika Slovenija in SDH skupaj neposredno najmanj 20-odstotni lastniški delež. Seznam teh družb je objavljen na spletni strani SDH (https://www.sdh.si/sl-si/upravljanje-nalozb/seznam-nalozb).

Skupina Intereuropa

Skupina Intereuropa je v obravnavanem obdobju leta 2021 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, realizirala za 1.306.954 evrov prihodkov in 4.361.829 evrov stroškov.

Na dan 30. junij 2021 je imela Skupina Intereuropa do teh družb izkazanih za 276.906 evrov poslovnih terjatev, 1.860.201 evrov poslovnih obveznosti, 53.975.000 evrov finančnih obveznosti ter 9.195.000 evrov pogojnih sredstev in obveznosti. Finančne obveznosti predstavljajo najeto posojilo pod tržnimi pogoji.

Intereuropa, d. d.

Družba Intereuropa, d. d. je v obdobju od 1. januarja do konca junija 2021 z družbami, kjer ima država neposredno prevladujoč vpliv, realizirala za 1.274.468 evrov prihodkov in 4.345.583 evrov stroškov.

Na dan 30. junij 2021 je imela družba Intereuropa do teh družb izkazanih za 266.273 evrov poslovnih terjatev, 1.860.507 evrov poslovnih obveznosti, 53.975.000 evrov finančnih obveznosti ter 9.195.000 evrov pogojnih sredstev in obveznosti. Finančne obveznosti predstavlja najeto posojilo pod tržnimi pogoji.

1.7.7 Informacije po poslovnih segmentih

Informacija o območnih segmentih za skupino Intereuropa

	Slovenija		Hrvaška		Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki od zunanjih kupcev	57.743.367	49.764.222	13.539.066	11.255.505	3.922.780	3.452.415	2.412.207	2.478.120	2.661.093	2.343.754
Prihodki od poslov z drugimi segmenti	2.258.087	1.922.120	928.165	616.281	228.198	220.173	332.198	273.130	37.824	24.727
Skupaj prihodki	60.001.455	51.686.342	14.467.232	11.871.786	4.150.978	3.672.588	2.744.405	2.751.250	2.698.917	2.368.481
Amortizacija	1.912.423	2.211.566	640.970	768.871	226.751	231.416	118.940	124.620	195.822	223.846
Poslovni izid iz poslovanja	2.494.144	2.089.423	1.404.639	879.749	-300.936	-243.644	-417.712	-285.423	406.993	162.494
Obrestni prihodki	60.303	86.162	3.922	4.816	0	0	636	7	39.649	26.965
Obrestni odhodki	324.458	427.606	9.148	20.205	6.465	6.312	40.124	26.895	6.691	9.263
Poslovni izid iz rednega poslovanja	2.831.605	1.719.256	1.393.647	864.496	-307.828	-250.277	-458.640	-325.777	438.951	180.797
Pripoznani rezultat naložb po kapitalski
metodi	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Davek od dobička	311.979	154.754	245.377	192.375	0	0	0	0	52.493	22.544
Čisti poslovni izid	2.519.626	1.564.502	1.148.270	672.121	-307.828	-250.277	-458.640	-325.777	386.458	158.253

	Ukrajina		Ostalo		Skupaj		Prilagoditve z izločanji		Skupina
v evrih	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020	1-6 2021	1-6 2020
Prihodki od zunanjih kupcev	1.225.419	1.915.587	3.256.256	2.316.180	84.760.190	73.525.782	-51.207	-24.372	84.708.982	73.501.410
Prihodki od poslov z drugimi odseki	0	0	822.073	512.532	4.606.544	3.568.963	-4.606.544	-3.568.963	0	0
Skupaj prihodki	1.225.419	1.915.587	4.078.329	2.828.712	89.366.734	77.094.745	-4.657.752	-3.593.335	84.708.982	73.501.410
Amortizacija	19.923	16.265	164.535	171.128	3.279.364	3.747.712	0	0	3.279.363	3.747.712
Poslovni izid iz poslovanja	-21.493	9.855	184.422	28.253	3.750.057	2.640.707	-42.429	-6.437	3.707.629	2.634.268
Obrestni prihodki	137	51	780	0	105.426	118.001	-49.541	-58.956	55.885	59.045
Obrestni odhodki	12.034	18.653	14.147	22.879	413.067	531.813	-49.541	-58.956	363.526	472.856
Poslovni izid iz rednega poslovanja	88.096	-228.309	170.158	5.857	4.155.989	1.966.043	-727.773	34.110	3.428.217	2.000.152
Pripoznani rezultat naložb po kapitalski
metodi	0	0	0	0	0	0	192	876	192	876
Davek od dobička	7.724	-9.233	15.085	0	632.657	360.440	0	0	632.657	360.439
Čisti poslovni izid	80.373	-219.076	155.073	5.857	3.523.332	1.605.603	-727.773	34.110	2.795.560	1.639.713

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa, d. d. JANUAR–JUNIJ 2021

	Slovenija		Hrvaška		Bosna in Hercegovina		Srbija		Črna gora
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Sredstva	179.208.540	173.544.978	52.638.301	50.352.091	14.161.446	13.857.193	10.679.138	10.375.417	18.945.004	18.594.278
Dolgoročna sredstva	143.338.789	145.090.711	38.259.875	39.114.701	11.608.403	11.732.676	9.297.894	9.167.395	11.142.576	11.314.155
Poslovne obveznosti	19.908.612	15.479.877	5.059.428	4.096.673	1.934.360	1.329.280	1.355.204	1.089.834	685.175	497.478
Finančne obveznosti	57.631.597	58.687.045	482.752	572.996	227.221	224.051	2.992.790	2.534.855	1.536.975	723.525
Naložba v pridruženo družbo	39.059	39.059	0	0	0	0	0	0	0	0

	Ukrajina		Ostalo		Skupaj		Prilagoditve z izločanji		Skupina
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Sredstva	1.379.754	1.349.053	4.364.076	3.565.621	281.376.259	271.638.632	-52.337.222	-51.194.858	229.039.037	220.443.773
Dolgoročna sredstva	1.022.736	968.045	1.327.202	1.481.091	215.997.476	218.868.775	-44.384.856	-44.385.047	171.612.621	174.483.726
Poslovne obveznosti	697.708	690.464	1.940.816	1.145.449	31.581.303	24.329.055	-2.287.361	-1.976.830	29.293.942	22.339.515
Finančne obveznosti	1.143.471	1.203.978	343.464	473.140	64.358.270	64.419.589	-6.535.420	-5.804.293	57.822.850	58.618.317
Naložba v pridruženo družbo	0	0	0	0	39.059	39.059	25.382	25.190	64.441	64.249

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d. d. JANUAR–JUNIJ 2021

1.7.8 Finančna tveganja

Med finančna tveganja skupine/družbe spadajo:

• 1. likvidnostno tveganje,
• 1. valutno tveganje,
• 1. kreditno tveganje in
• 1. tveganje sprememb obrestnih mer.

Likvidnostno tveganje

Likvidnostno tveganje skupina/družba obvladuje z aktivnim upravljanjem denarnih sredstev, ki zajema:

• spremljanje in načrtovanje denarnih tokov;
• redno izterjavo in dnevne stike z večjimi kupci;
• možnost uporabe kratkoročnih bančnih kreditnih linij.

Poleg navedenega imajo odvisne družbe možnost kratkoročnega zadolževanje znotraj skupine. V tabeli likvidnostnega tveganja so prikazani ocenjeni nediskontirani denarni tokovi vključno s prihodnjimi obrestmi.

	30. 6. 2021
	Skupina Intereuropa
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leta	2-5 let	Več kot 5 let
Prejeta posojila od bank in drugih	54.859.110	56.750.299	2.187.896	2.507.787	6.108.086	36.709.964	9.236.566
Obveznosti iz poslovnega najema	2.173.959	2.144.978	680.055	437.354	417.094	574.879	35.597
Obveznosti iz finančnega najema	110.380	116.861	116.861	0	0	0	0
Obveznosti za dividende in druge deleže	679.401	679.401	5.142	674.259	0	0	0
Kratkoročne obveznost do dobaviteljev	23.237.994	23.237.993	23.362.809	325.170	11.765	92.075	0
od tega obveznosti do dobaviteljev za
kratkoročne najeme	23.291	23.291	23.291	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti	899.446	899.446	853.166	37.213	9.066	0	0
Skupaj	81.960.290	83.828.978	27.205.929	3.981.783	6.546.011	37.376.918	9.272.163

	Intereuropa, d. d.
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leta	2-5 let	Več kot 5 let
Prejeta posojila od družb v skupini	3.100.000	3.114.571	3.114.571	0	0	0	0
Prejeta posojila od bank in drugih	53.889.191	55.780.380	2.022.137	2.443.089	5.712.577	36.366.012	9.236.566
Obveznosti iz poslovnega najema	642.406	685.013	148.168	160.956	170.451	205.437	0
Poslovne obveznosti do družb v skupini	440.445	440.445	440.445	0	0	0	0
Obveznost do dobaviteljev	15.159.534	15.159.534	15.037.995	17.699	11.765	92.075	0
od tega obveznosti do dobaviteljev za
kratkoročne najeme	13.961	13.961	13.961	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti	527.595	527.595	527.595	0	0	0	0
Skupaj	73.759.171	75.707.538	21.290.911	2.621.744	5.894.793	36.663.524	9.236.566

	31. 12. 2020
	Skupina Intereuropa
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leta	2-5 let	Več kot 5 let
Prejeta posojila od bank in drugih	55.554.208	58.104.234	1.524.058	2.086.851	5.702.250	36.885.840	11.905.235
Obveznosti iz poslovnega najema	2.240.529	2.474.370	859.086	424.232	417.593	552.466	0
Obveznosti iz finančnega najema	398.494	406.027	289.397	116.630	0	0	0
Obveznosti za dividende in druge deleže	425.086	425.086	5.142	419.945	0	0	0
Obveznost do dobaviteljev	15.727.034	15.901.362	15.646.379	24.647	23.735	69.363	22.712
od tega obveznosti do dobaviteljev za
kratkoročne najeme	10.391	10.391	10.391	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti	749.659	749.659	745.240	12.445	4.419	0	0
Skupaj	75.095.010	78.060.738	19.069.302	3.084.750	6.147.997	37.507.669	11.927.947

	Intereuropa, d. d.
v evrih	Knjigovodska vrednost	Pogodbeni denarni tokovi	6 mesecev ali manj	6-12 mesecev	1-2 leta	2-5 let	Več kot 5 let
Prejeta posojila od družb v skupini	3.100.000	4.120.997	1.811.836	1.305.401	0	0	0
Prejeta posojila od bank in drugih	54.754.412	57.304.439	1.524.058	2.022.137	5.306.640	36.546.369	11.905.235
Obveznosti iz poslovnega najema	832.633	1.246.617	200.900	153.192	241.771	278.523	0
Poslovne obveznosti do družb v skupini	374.048	406.707	374.048	0	0	0	0
Obveznost do dobaviteljev	9.309.256	9.309.256	9.168.800	24.647	23.735	69.363	22.712
od tega obveznosti do dobaviteljev za
kratkoročne najeme	8.310	8.310	8.310	0	0	0	0
Druge poslovne obveznosti	607.394	607.394	607.394	0	0	0	0
Skupaj	68.977.743	72.995.410	13.687.036	3.505.377	5.572.146	36.894.255	11.927.947

Nerevidirano poročilo o poslovanju skupine Intereuropa in družbe Intereuropa d. d. JANUAR–JUNIJ 2021

Družba je 31. januarja 2020 izvedla refinanciranje več posojil, ki jih je urejala leta 2012 sklenjena Pogodba o finančnem prestrukturiranju. Družba je sindikatom bank z Novo ljubljansko banko, d. d., v vlogi organizatorja in agenta, sklenila dolgoročno kreditno pogodbo v višini 54.850.000 evrov. Novo posojilo je bilo sklenjeno v obliki dveh tranš, ena z ročnostjo sedem in druga z ročnostjo štirih let.

Pri pogojnih obveznostih iz bančnih garancij in danih jamstev v višini 18.631.250 evrov pri skupini in 9.235.000 evrov pri družbi se ocenjuje časovni razpon od 6 mesecev do 5 let.

Valutno tveganje

	30. 6. 2021
	Skupina Intereuropa
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Poslovne terjatve	28.113.882	4.620.639	762.930	372.973	2.010.898	35.881.322
Dolgoročno dana posojila in depoziti	0	40.618	0	0	334	40.952
Kratkoročno dana posojila in depoziti	3.596.400	0	0	0	768	3.597.168
Dolgoročno prejeta posojila	-49.975.178	0	-538.719	0	0	-50.513.897
Kratkoročno prejeta posojila	-3.914.694	0	-430.519	0	0	-4.345.213
Obveznosti za dividende in druge deleže	-674.259	0	0	0	-5.142	-679.401
Obveznosti iz najemov	-1.502.945	0	-556.792	0	-224.602	-2.284.339
Poslovne obveznosti	-18.608.621	-3.628.813	-556.792	-584.403	-758.811	-24.137.440
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-42.965.415	1.032.444	-1.319.892	-211.430	1.023.445	-42.440.848
			Intereuropa, d. d.
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Poslovne terjatve do družb v skupini	1.633.592	0	0	0	0	1.633.592
Poslovne terjatve	25.605.248	195.343	-1.543	0	111	25.799.159
Kratkoročno dana posojila v skupini	2.398.062	0	0	0	0	2.398.062
Dolgoročno prejeta posojila	-49.975.178	0	0	0	0	-49.975.178
Kratkoročno prejeta posojila v skupini	-3.100.000	0	0	0	0	-3.100.000
Kratkoročno prejeta posojila	-3.914.013	0	0	0	0	-3.914.013
Obveznosti iz najemov	-642.406	0	0	0	0	-642.406
Poslovne obveznosti v skupini	-440.417	0	-28	0	0	-440.445
Poslovne obveznosti do drugih	-15.205.746	-414.518	0	0	-66.864	-15.687.128
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-43.640.858	-219.175	-1.571	0	-66.753	-43.928.357

	31. 12. 2020
	Skupina Intereuropa
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Poslovne terjatve	23.506.925	130.660	3.555.822	629.946	1.091.099	28.914.452
Dolgoročno dana posojila in depoziti	0	0	39.279	0	619	39.898
Kratkoročno dana posojila in depoziti	2.597.400	0	0	0	766	2.598.166
Dolgoročno prejeta posojila	-52.155.429	0	0	-731.901	0	-52.887.330
Kratkoročno prejeta posojila	-2.597.984	0	0	-68.894	0	-2.666.878
Obveznosti za dividende in druge deleže	-419.945	0	0	0	-5.142	-425.087
Obveznosti iz najemov	-2.126.980	0	0	-234.418	-277.625	-2.639.023
Poslovne obveznosti	-11.356.554	-368.940	-3.247.812	-563.076	-940.311	-16.476.693
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-42.552.567	-238.280	347.289	-968.343	-130.594	-43.542.495
			Intereuropa, d. d.
v evrih	EUR	USD	HRK	RSD	Ostalo	Skupaj
Poslovne terjatve do družb v skupini	859.592	0	0	0	0	859.592
Poslovne terjatve	20.748.231	57.592	0	0	-1.432	20.804.391
Kratkoročno dana posojila v skupini	2.198.062	0	0	0	0	2.198.062
Kratkoročno prejeta posojila v skupini	-52.156.428	0	0	0	0	-52.156.428
Kratkoročno prejeta posojila	-3.100.000	0	0	0	0	-3.100.000
Obveznosti za dividende in druge deleže	-2.597.984	0	0	0	0	-2.597.984
Obveznosti iz najemov	-832.633	0	0	0	0	-832.633
Poslovne obveznosti v skupini	-374.056	0	0	0	9	-374.047
Poslovne obveznosti	-9.627.849	-273.510	0	0	-15.292	-9.916.651
Izpostavljenost izkaza finančnega
položaja	-44.883.065	-215.918	0	0	-16.715	-45.115.698

Kreditno tveganje

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	30. 6. 2021	31. 12. 2020	30. 6. 2021	31. 12. 2020
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek drugega vseobsegajočega donosa	2.747	2.189	0	0
Finančna sredstva, merjena po pošteni vrednosti prek poslovnega izida Posojila in depoziti	30.960 3.638.120	27.159 2.638.064	30.960 2.398.062	27.159 2.198.062
Poslovne terjatve (brez terjatev do države, zaposlenih in
predujmov)	35.881.322	28.914.452	27.432.750	21.140.817
Denar in denarni ustrezniki	12.811.511	11.609.486	2.687.990	2.374.180
Skupaj	52.364.660	43.191.350	32.549.762	25.740.218

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do kupcev

	Skupina Intereuropa			Intereuropa, d. d.
	Bruto vrednost na	Povprečni % oblikovanja	Popravek vrednosti na	Bruto vrednost na	Povprečni % oblikovanja	Popravek vrednosti na
v evrih	dan 30. 6. 2021	popravka vrednosti	dan 30. 6. 2021	dan 30. 6. 2021	popravka vrednosti	dan 30. 6. 2021
Nezapadlo	28.691.822	0,35%	101.294	21.353.043	0,31%	65.386
Zapadlo od 0 do 30 dni	5.115.547	0,44%	22.270	3.142.166	0,64%	20.180
Zapadlo od 31 do 60 dni	1.581.911	3,34%	52.812	935.736	3,47%	32.513
Zapadlo od 61 do 90 dni	518.334	10,03%	51.925	126.217	10,15%	12.814
Zapadlo od 91 do 180 dni	581.165	26,30%	152.760	202.619	48,33%	97.925
Zapadlo od 181 do 365 dni	447.583	100,00%	447.583	97.721	100,00%	97.721
Zapadlost nad 365	3.438.801	100,00%	3.438.801	1.551.308	100,00%	1.551.308
Tečajne razlike	7.697		3.365	3.670		0
Skupaj	40.382.860		4.270.810	27.412.480		1.877.847

	Skupina Intereuropa			Intereuropa, d. d.
	Bruto	Povprečni %	Popravek	Bruto	Povprečni %	Popravek
	vrednost na	oblikovanja	vrednosti na	vrednost na	oblikovanja	vrednosti na
	dan	popravka	dan	dan	popravka	dan
v evrih	31. 12. 2020	vrednosti	31. 12. 2020	31. 12. 2020	vrednosti	31. 12. 2020
Nezapadlo	21.995.294	0,35%	76.570	17.066.618	0,28%	48.372
Zapadlo od 0 do 30 dni	3.972.959	0,99%	39.410	2.312.371	1,16%	26.817
Zapadlo od 31 do 60 dni	1.473.549	6,95%	102.448	813.073	2,84%	23.076
Zapadlo od 61 do 90 dni	332.319	4,44%	14.761	84.708	10,41%	8.821
Zapadlo od 91 do 180 dni	391.712	15,07%	59.030	83.540	24,68%	20.614
Zapadlo od 181 do 365 dni	457.176	100,00%	457.176	134.032	100,00%	134.032
Zapadlost nad 365	3.527.642	100,00%	3.527.642	1.616.582	100,00%	1.616.582
Tečajne razlike	2.991		6.504	-1.143		0
Skupaj	32.153.642		4.283.541	22.109.781		1.878.314

Skupina in družba večino terjatev nimata zavarovanih. Terjatev do največjega posameznega kupca je na dan 30. junija 2021, v skupini znašala 2.705.710 evrov in je predstavljala 6,7 odstotkov terjatev do kupcev skupine. Terjatev do največjega posameznega kupca družbe, je na dan 30. junija 2021 znašala 2.705.710 evrov in je predstavljala 9,9 odstotkov terjatev do kupcev družbe. Kupci skupine in družbe so razpršeni, tako da ni večje izpostavljenosti do posameznega kupca.

Gibanje popravka vrednost kratkoročnih poslovnih terjatev do kupcev

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	2021	2020	2021	2020
Popravek terjatev na dan 1. januarja	4.283.541	4.893.428	1.878.314	2.342.039
Odpisane terjatve	-152.450	-104.601	-19.399	-591.255
Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami izgub zaradi oslabitve	135.136	306.195	18.932	127.530
Tečajne razlike	4.583	-18.954	0	0
Popravek terjatev na dan 30. junija	4.270.810	5.076.068	1.877.847	1.878.314

Izpostavljenost kreditnemu tveganju in pričakovane kreditne izgube za kratkoročne poslovne terjatve do drugih

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
	Bruto Popravek		Bruto	Popravek
	vrednost na	vrednosti na	vrednost na	vrednosti na
	dan	dan	dan	dan
v evrih	30. 6. 2021	30. 6. 2021	30. 6. 2021	30. 6. 2021
Nezapadlo	1.106.442	0	885.714	0
Zapadlo	348.825	189.386	180.547	180.547
Skupaj	1.455.267	189.386	1.066.261	180.547

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
	Bruto	Popravek	Bruto	Popravek
	vrednost na vrednosti na		vrednost na	vrednosti na
	dan	dan	dan	dan
Skupaj	31. 12. 2020	31. 12. 2020	31. 12. 2020	31. 12. 2020
Nezapadlo	1.371.101	0	990.834	0
Zapadlo	322.663	189.371	180.547	180.547
Skupaj	1.693.764	189.371	1.171.381	180.547

Gibanje popravka vrednosti kratkoročnih poslovnih terjatev do drugih

	Skupina Intereuropa		Intereuropa, d. d.
v evrih	2021	2020	2021	2020
Popravek terjatev na dan 1. januarja	189.371	294.195	180.547	180.547
Odpisane terjatve	0	-241	0	0
Izgube zaradi oslabitve terjatev, vključno z razveljavitvami
izgub zaradi oslabitve	-23	-800	0	0
Tečajne razlike	38	-864	0	0
Popravek terjatev na dan 30. junija	189.386	230.077	180.547	180.547

Skupina in družba ocenjujeta, da imata kreditno tveganje ustrezno obvladovano. Najpomembnejše tveganje v tej skupini je tveganje zamud in neplačila kupcev, pri čemer imata družba in skupina opredeljene kontrolne limite in mehanizme odobravanja izpostavljenosti kreditnega tveganja za največje kupce.

Tveganje sprememb obrestnih mer

		Porast OM	Porast OM	Porast OM		Porast OM	Porast OM	Porast OM
		za 10	za 25	za 50		za 10	za 25	za 50
Vrsta variabilne	Višina posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih	Višina posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih
obrestne mere	30. 6. 2021	točk	točk	točk	30. 6. 2021	točk	točk	točk
3 M EURIBOR	53.975.000	0	0	0	53.975.000	0	0	0
1 M BELIBOR	969.238	-969	-2.423	-4.846	0	0	0	0
Skupaj	54.944.238	-969	-2.423	-4.846	53.975.000	0	0	0

Tveganje sprememb obrestnih mer na dan 30. junij 2021

Tveganje sprememb obrestnih mer na dan 31. december 2020

v evrih	Skupina Intereuropa				Intereuropa, d. d.
		Porast OM za 10	Porast OM za 25	Porast OM za 50		Porast OM za 10	Porast OM za 25	Porast OM za 50
Vrsta variabilne	Višina posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih	Višina posojil	bazičnih	bazičnih	bazičnih
obrestne mere	31. 12. 2020	točk	točk	točk	31. 12. 2020	točk	točk	točk
3 M EURIBOR	54.850.000	0	0	0	54.850.000	0	0	-3.840
1 M BELIBOR	799.796	-800	-1.999	-3.999	0	0	0	0
Skupaj	55.649.796	-800	-1.999	-3.999	54.850.000	0	0	-3.840

V zgornjih tabelah je prikazana analiza občutljivosti poslovnega izida iz rednega poslovanja na spremembo variabilnega dela pogodbenih obrestnih mer.

Skupina in družba izkazujeta dana posojila po fiksni obrestni meri.

1.7.9 Dogodki po poročevalskem obdobju

Po datumu poročanja ni drugih dogodkov, ki bi pomembno vplivali na prikazane izkaze v prvih šestih mesecih leta 2021.