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Infortrend AGM Information 2017
52125_rns_2017-06-16_132cff35-d088-41d2-803b-3a1b8d224042.pdf
AGM Information
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時 間:中華民國106年6月13日(星期二)上午9時整
點: 新北市中和區中正路 631號 3樓福朋飯店(西北廳) 地
出席股權:出席股東及委託代表出席總股數計167,930,083股(含以電子方式行使表決權股數 47.397.651股),占本公司已發行股份總數279.788.138股(已扣除公司法第179條第二 項規定無表決權26,900股)之60,02%。
出席董監:羅仕東董事長、李澤涵董事、周昌湘獨立董事及鍾金河獨立董事共4席。
陳立琳監察人及吳珮君監察人共2席。
- 列席人員:安侯建業聯合會計師事務所楊柳鋒會計師、本公司法律顧問葉雲晏律師。
- 主 席:羅什東董事長
品言 錄:薛麗玉 薩蘭国
一、宣佈開會:出席股東及代表股份總數已達法定數額,主席依法宣佈開會。
- 二、主席致詞: (略)
- 三、報告事項
(一)本公司105年度營業報告書(請參閱附件一)。
(二)監察人審查 105年度查核報告書(請參閱附件二)。
(三)105年度員工酬勞及董監酬勞分派情形報告
-
提撥員工酬勞33,000,000元及董監酬勞1,100,000元,全數以現金發放。
-
詳細說明請參閱議事手冊。
(四)106年度企業社會責任具體推動計畫報告(請參閱議事手冊及附件三)。
四、承認事項
第一案
案由:承認 105年度營業報告書及財務報表案。 (董事會提) 說明:一、本公司105年營業報告書,請參閱附件一。
- 二、本公司105年度財務報告業經安侯建業聯合會計師事務所楊柳鋒會計師及江忠儀會 計師查核簽證完成,並出具無保留意見之杳核報告書。
- 三、茲依公司法第228條之規定編浩表冊,請參閱附件四及附件五。
四、前項決算表冊業經送請監察人審查峻事。
決議;本議案經表決照原案通過。
表決結果如下:表決時出席股東表決權數為 167,930,083 權
| 贊成 | 区對 | 無效 | 棄權與未投票 |
|---|---|---|---|
| 136,445,140 櫂 | 42.102 權 | 權 | 31,442,841 欋 |
| (含電子投票 15,912,708 權) | (含電子投票42,102權) | (含電子投票0權) | (含電子投票 31.442.841 權) |
| 81 25% | 0.03% | 0.00% | 18.72% |
第二案
案由:承認105年度盈餘分配案。
(董事會提)
- 說明:一、盈餘分配表請參閱附件六。
- 二、本公司若於前揭盈餘分配案決議後,後續如因買回本公司股份或股份轉讓、轉換、 註銷或發生其他增加或減少股份之情形,致配息基準日之流通在外股數有所增減, 應依本次盈餘分配案決議之現金股利總金額,按配息基準日實際流通在外股數調整 股東配息率,擬請股東會授權董事長調整之且依規定辦理相關變更事宜。
- 三、本次現金股利按分配比例計算至元為止,元以下捨去,分配未滿一元之畸零款合計 數,轉入本公司職工福利季員會。
決議:本議案經表決照原案通過。
| 贊成 | 反對 | 無效 | 棄權與未投票 |
|---|---|---|---|
| 136,439,386 權 | 47,856 權 | 權 | 31,442,841 權 |
| (含電子投票 15,906,954 權) | (含電子投票 47,856 權) | (含電子投票0權) | (含電子投票 31,442,841 權) |
| 81.25% | $0.03\%$ | $0.00\%$ | 18.72% |
表決結果如下:表決時出席股東表決權數為 167 030 083 腱
五、討論事項
|第一案|
案由:修改「公司章程」部分條文案。
(董事會提)
說明:一、參酌公司治理實務守則及公司實務需求,修改本公司章程部分條文。
二、本公司「章程修訂前後條文對照表」,請參閱附件十。
決議:本議案經表決照原案涌過。
表決結果如下:表決時出席股東表決權數為 167.930.083 權
| 贊成 | 凶糾 | 無效 | 棄權與未投票 |
|---|---|---|---|
| 136.438.586 櫂 | 34,856 權 | ) 權 | 31,456,641 權 |
| (含電子投票 15,911,154 權) | (含電子投票34,856權) | (含電子投票0權) | (含電子投票 31,451,641 權) |
| 81.25% | በ በ2% | 0.00% | 18.73% |
第二案
案由:本公司擬發行限制員工權利新股額度案。
(董事會提)
說明:依據公司法第267條及金融監督管理委員會發布之「發行人募集與發行有價證券處理進 則」第60條之2規定說明如下:
(一)發行總額:
發行普通股1,300,000股,每股票面金額新臺幣10元,總額新台幣13,000,000元。得 於股東會決議日起一年內分次申報辦理及經主管機關申報生效函到達之日起一 年内發行。
(二)發行條件:
- 1.每股以新臺幣0元發行普通股新股,員工自被給予限制員工權利新股後屆滿服務 條件一、二及三年仍在職並達成本公司要求之績效條件者,可分別達成既得條 件股份之30%、30%及40%。
- 2.員工未符既得條件或發生繼承時之處理方式:
(1) 自願離職:
未達成既得條件之限制員工權利新股,於離職當日即視為喪失達成既得條件 資格,本公司將依法無償收回其股份並辦理許銷。
(2)留職停薪:
依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大變故等原因,經由本公司特別 核准之留職停薪員工,未達成既得條件之限制員工權利新股,自復職日起回 復其權益,惟既得期間條件應按留職停薪期間往後褫延。
(3) 休 :
未達成既得條件之限制員工權利新股,應自退休日起或自獲配限制員工權利 新股屆滿一年時起(以日期較晚者為準),視為依本條既得條件之時程比例達成 既得條件。
(4) 死亡:
未達成既得條件之限制員工權利新股,喪失達成既得條件畜格,本公司將依 法無償收回其股份並辦理許銷。
(5)因受職業災害殘疾或死亡者:
- a.因受職業災害致身體殘疾而無法繼續任職者,未達成既得條件之限制員工 權利新股,於離職日起或自獲配限制員工權利新股屆滿一年時起(以日期較 晚者為準),視為依本條既得條件之時程比例達成既得條件。
- b.因受職業災害致死亡者,未達成既得條件之限制員工權利新股,由繼承人 於被繼承員工死亡當日起或自獲配限制員工權利新股屆滿一年時起(以日 期較晚者為準),視為依本條既得條件之時程比例達成既得條件。
(6) 資遣:
未達成既得條件之限制員工權利新股,自資遣生效日起即視為喪失達成既得 條件資格,本公司將依法無償收回其股份並辦理註銷,或得由董事長或其授 權主管人員於本條既得條件之時程比例範圍內,核定其達成既得條件比例及 時限。
(7) 調職:
如員工應本公司之要求而調動至子公司,得由董事長或其授權主管人員於本條 既得條件之時程比例範圍內,核定其達成既得條件比例及時限。
(8)員工或其繼承人應依信託約定,領取達成既得條件所移轉之股份。
(三)員工資格條件及得獲配之股數:
1.員工資格條件:
以本公司員工為限。被給予之員工及其獲配股份數量,將參酌其績效表現、過去 及預期整體貢獻或特殊貢獻功績及發展潛力、職稱、職等級、年資等因素為決定 原則,擬訂後呈董事長核定,提報董事會經三分之二以上董事出席及出席董事超 過二分之一同意,惟具經理人身分者應先經薪資報酬季員會同音。
2.得獲配之股數:
依發行人募集與發行有價證券處理準則第60條之9,單一員工累計取得限制員工 權利新股加計其累計被給予本公司依發行人募集與發行有價證券處理準則第五 十六條之一第一項規定發行之員工認股權憑證得認購股數之合計數,不得超過本 公司已發行股份總數之千分之三,且加計其累計被給予本公司依發行人募集與發 行有價證券處理準則第五十六條第一項規定發行之員工認股權憑證得認購股數,
不得超過本公司已發行股份總數之百分之一。
(四)辦理本次限制員工權利新股之必要理由:
吸引及留任公司所需之科技及專業人才,並激勵員工長期服務、向心力與生產力及 歸屬感,以期共同創造公司及股東之利益。
(五)可能費用化之金額、對每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項:
1.可能費用化的金額
公司應於給與日(發行日)衡量股票之公允價值,並於既得期間分年認列相關費用
。106年度擬提股東常會決議發行之限制員工權利新股上限為 1.300,000 股, 每股 以新臺幣0元發行,若全數達成既得條件,設算估計可能費用化金額約為新臺幣 21.385.000 元(以董事會寄發開會通知日前一個營業日,即106年3月2日收盤價 新臺幣 16.45 元擬制估算)。依既得條件,暫估 107 年~109 年費用化金額分別約 為新臺幣 6,415.500 元、6,415.500 元及 8.554.000 元。
2.對每股盈餘稀釋情形及其他對股東權益影響事項:
以目前本公司已發行股數 279,111,038 股暫估 107年~109年費用化後每股盈餘可 能减少金額分別約為新臺幣 0.023元、0.023元及 0.031元,對本公司每股盈餘稀 釋尚屬有限,故對股東權益尚無重大影響。
(六)本次發行之限制員工權利新股所訂定之各項條件,如經主管機關指示、相關法令規 則修正、或因應金融市場狀況或客觀環境需修訂或修正時,擬提請股東會授權董事 會全權處理。
決議:本議案經表決照原案通過。
表決結果如下:表決時出席股東表決權數為 167,930,083 權
| 贊成 | 反對 | 無效 | 棄權與未投票 |
|---|---|---|---|
| 131,395,311 權 | 5,065,885 權 | ) 權 | 31,468,887 權 |
| (含電子投票 10,862,879 權) | (含電子投票 5,065,885 權) | (含電子投票0權) | (含電子投票 31,468,887 權) |
| 78.24% | 3.02% | $0.00\%$ | 18.74% |
第三案
案由:修訂本公司「取得或處分資產處理程序」案。
(董事會提)
說明: 一、依金融監督管理委員會 106.2.9 金管證發字第 1060001296 號函及 105.11.11 金管證發 字第 1050044504 號函修訂。
二、「取得或處分資產處理程序」修訂前後條文對照表,請參閱附件八。
決議:本議案經表決照原案通過。
表決結果如下:表決時出席股東表決權數為 167.930.083權
| . | |||
|---|---|---|---|
| 贊成 | 反對 | 無效 | 棄權與未投票 |
| 136,433,340 權 | 44,102 權 | 權 | 31,452,641 權 |
| (含電子投票 15,905,908 權) | (含電子投票 39,102 權) | (含電子投票0權) | (含電子投票 31,452,641 權) |
| 81.24% | $0.03\%$ | $0.00\%$ | 18.73% |
六、臨時動議:無。
七、散會:同日上午9時42分。
(本次股東常會議事錄僅載明會議進行要旨,且僅要領載明股東發言;會議進行內容、程序 及股東發言仍以會議影音記錄為準。)
附件一
普安科技股份有限公司
營業報告書
各位股束女士、先生:
依 Gartner 之統計, 2016年儲存設備廠商整體營收年成長率為-7%, 主要原由為公有 雲端檔案存取與共享服務的普及,許多中小企業用戶改為使用公有雲的服務,另外軟 體儲存相關產品及超融合基礎設施產品也影響整體儲存設備廠商的整體營收。
去年我們主要新推出雲端整合式儲存系統一 EonStor GS 及 GSe 產品系列,可將檔案 (file)、區塊 (block) 和物件 (object) 等級的儲存合併在單一系統內。不但能簡 化不同型式資料的佈建及管理,更因將最佳效能的 SAN、NAS 和物件儲存整合於單一的 設備而大幅降低成本及費用。GS 也同時整合雲端的應用,讓使用者在運用雲端的資料 更有效率,使用者也可將資料備份到雲端,保護資料。
普安科技在全體員工的努力之下,2016年合併營業額較 2015年成長了9%。稅後純益 2億9仟8佰萬元,較2015年略增4佰萬元。
一、一〇五年度營業結果
(一)全年度營業計劃實施成果
1.105年度合併營業收入淨額為1,955,428 仟元較104年度1,788,685 仟元增加 166.743 仟元。
2.105年度合併稅前純益為340,899仟元較104年度350,335仟元減少9,436仟元。
3.105年度合併稅後純益為298,080仟元較104年度293,633仟元增加4,447仟元。 (二)獲利能力分析*
| 項 | 目 | 比 | 率 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 資 | 產 | 報 | 酬 | 率 | 6.25% | ||||||
| 權 | 益 | 報 | 翻 | 率 | 7.03% | ||||||
| 占實收資本比率 | 營業淨利 | 9.06% | |||||||||
| 税前純益 | 12.21% | ||||||||||
| 純 | 益 | 率 | 15.24% | ||||||||
| 每 | 股 | 盈 | 餘 | (元) | 1.07元 |
*係依據一〇五年度經會計師查核簽證合併財務報表計算。
(三)研究發展狀況
2016年第一李針對隨選視訊(video on demand/VOD)推出優化功能,透過智慧自動 資料流(Input/Output)偵測,即時分配儲存系統的資源給影視需求的下載,並確
保影片播送順暢不間斷,因此可穩定地傳輸大量資料,為使用者帶來完美的影片 觀賞體驗。以一台 EonStor DS 4000 Gen2 儲存系統為例,單台可同時支援 9,400 個視訊串流。換句話說,一台普安 EonStor DS 4000 Gen2 即可讓將近一萬人在同 一時間順暢的觀看 YouTube 影片。穩定且持久的高傳輸速度讓 EonStor DS 4000 Gen2 可達每秒 11,000MB 的資料讀取量及每秒 5,500MB 的寫入量;即可同時讀取八 個及寫入五個4K串流,這樣的高效能也使其成為媒體編輯的絕佳儲存方案。
2016年第二季正式發表其全新的雲端整合式儲存系統(cloud-integrated unified storage) EonStor GS。可將檔案 (file)、區塊 (block) 和物件 (object) 等級 的储存合併在單一系統內。不但能簡化不同型式資料的佈建及管理,更因將最佳 效能的 SAN、NAS 和物件儲存整合於單一的設備而大幅降低成本及費用。此外, EonStor GS 的智慧雲端引擎可使其儲存空間整合公有雲或私有雲端儲存空間,提 供快取、資料分層和資料備份等加值功能,有效利用雲端儲存空間擴展的彈性及 高可用性的優點。目前支援的雲端服務供應商有亞馬遜(Amazon S3)、微軟 (Microsoft Azure)、谷哥(Google Clouds)及阿里巴巴(Alibaba AliCloud)等。 關於效能部分, EonStor GS 支援多種 SSD 固態硬碟及混合式儲存(Hybrid Storage) 建置,滿足不同效能的儲存需求。其區塊層級每秒資料進出量(block-level IOPS) 超過700K、區塊層級的資料持續吞吐數量(block-level sustained throughput) 可達每秒11GB,而檔案層級的資料持續吞吐數量(file-level sustained throughput)也可達每秒3,000MB。另外,EonStor GS 提供了全面性完整的資料服 務功能(Data Service),如自動資料儲存層級(automatic storage tiering)、SSD Cache, 本地複製(local replication), 遠端複製(remote replication), 檔案 層級同步(file-level rsync)和硬碟智慧型自動回復(Intelligent Drive Recovery/IDR)等功能。
2016年第二季也正式發表另一全新的整合式儲存系統 EonStor GSe 系列產品。這 個系列的產品擁有極佳儲存規格但非常經濟實惠,讓企業可以輕易地管理資料並 且將檔案(file)、區塊(block),和物件(object)等級的儲存合併至一個整合 式的儲存系統中,大幅降低企業在使用儲存設備的總成本(TCO)。產品備有強力多 核心 CPU 以及整合檔案、區塊和物件等級的通訊協定, EonStor GSe 系列產品除了 出色的使用彈性外,在全快閃(All-flash)儲存或混合(Hvbrid)儲存也都有絕佳的 效能,可達每秒資料進出流量 230K (IOPS)和每秒可讀取 4,200GB 的資料量。另外, 其雲端選購功能可協助中小企業在執行本地 SAN/NAS 應用時,輕易地將他們的儲 存架構擴充到雲端。除了全功能的磁碟陣列(RAID)保護之外, EonStor GSe 系列產 品還能用像是硬碟智慧型回復 (Intelligent Drive Recovery, IDR)、快照 (snapshot)、本地和遠端複製 (local and remote replication) 以及檔案層級 同步 (file-level rsync) 等功能確保企業的寶貴資料得到最完整的保護, 讓無 法預料的磁碟失效、自然災難以及斷電所造成的資料遺失風險降到最低。
EonStor GS 及 EonStor GSe 產品系列搭配新管理工具 EonOne。EonOne 內建的初始
設定精靈和Workflow除了可以引導使用者快速和簡單地完成所有儲存相關的設定 之外, 還可以集中管理多個系統並且提供了像是儲存資源管理 (Storage Resource Management, SRM)、系統監控、存取權限以及事件通知等特色廣泛的功能。具有 友善和直觀操控的Workflow 可以將相似的功能以及設定合併到一個精簡的頁面中 ,並整合像是儲存建置、快照備份以及雲端等儲存控制為一個簡單的程序。這樣 就可以避免各式各樣複雜的步驟,讓系統的設定可以更快速、更簡單。在維護方 面,储存資源管理讓IT人員可以分析性能和容量使用狀態,利用定額管理來最佳 化系統資源。系統監控中的完整事件通知功能讓使用者能更清楚掌握各種事件的 來龍去脈。
2016年第四季發表 EonStor GS 家族的旗艦產品「EonStor GS 4000 系列」。超越 前世代的儲存系統, 此系列內含32個主機連接埠,提供使用者前所未見的絕佳儲 存建置及連結彈性。EonStor GS 4000 系列最大的優點即是其絕佳的儲存建置及連 結彈性;單一系統即配有32個主機連接埠並可支援多種儲存協定資料存取和混合 式的储存(Hybrid storage)。如一台 EonStor GS 4000 即可同時支援 FC-SAN、 IP-SAN、DAS 和 NAS 的儲存環境。其整合式主機板(Converged host board)並可同 時支援包括 8Gb/s 或 16Gb/s Fibre Channel、10GbE iSCSI (SFP+)和 10Gb/s FCoE, 並可依據資料中心需求立即變換所需的儲存協定。另外,也支援1GbE iSCSI、10GbE iSCSI (RJ45)和12Gb/s SAS。如此一來,大大降低儲存環境建置的費用和複雜度。
在獲獎紀錄方面,普安科技在 Gartner 最新發表的 2016年一般需求磁碟陣列象限 分析報告(Magic Quadrant for General-Purpose Disk Arrays)中再獲肯定。 Gartner 也在報告中特別提到普安科技今年新推出的 EonStor GS 系列產品,並讚 揚其極佳的內建雲端閘道以及自動分層儲存功能。此外, EonStor GS 系列產品也 榮獲知名英國儲存雜誌"Storage Magazine"由讀者所票選出的『2016年度最佳 混合式磁碟陣列儲存產品』(Disk/Hybrid Product of the Year)獎項。EonStor GS 產品因其極佳的效能、高達12.8TB 的快取容量(SSD Cache), 以及4個等級的自 動儲存分層而獲得此殊榮。
二、一〇六年度營業計劃概要
- (一)經營方針
-
- 開拓不同應用利基市場
隨著磁碟容量增加及數位化的普及,儲存設備的應用也日漸增加,包括高解析 度畫質影像編輯與儲存、數位安全監控、近線儲存、磁碟對磁碟備份及隨選視 訊等皆需要採用磁碟陣列系統。
-
- 推出磁碟陣列系統整合服務與儲存伺服器解決方案 為滿足不同客戶的需求,提供一次購足服務,在現有磁碟陣列次系統外,增加硬 式磁碟機的銷售及磁碟陣列系統整合服務與儲存伺服器解決方案。
-
- 研發儲存管理及加值軟體
儲存管理及加值軟體係用來管理資料存取的效率及效能,並執行許多日常的工 作如資料保護、備份及還原等,為提供客戶更好的軟體解決方案,除現有隨機 附帶的系統管理軟體外,另行研發相關的儲存管理軟體,併同硬體產品銷售。
- 全面性的服務方案
公司提供多樣性的服務項目供客戶選擇,如增加客戶延長保固的服務、提前換 貨維修服務、7天24小時專人電話諮詢及專人到府服務等,以提高客戶的滿意 度及忠誠度。
(二)預期銷售數量及其依據
| 產品別 | _________ 銷售量 |
|---|---|
| ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | ------------------- |
| 磁碟陣列控制器及系統 | 260, 240 |
| ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, | |
| ---------------------------- | _________ |
| 승 | |
| Ť, | 260, 240 |
| USE A CALIFORNIA DE LA VIA DE MARCA DE LA VIA DE LA VIA DE LA VIA DE LA VIA DE LA VIA DE LA VIA DE LA VIA DE L | -------------------------- |
依據產業環境及市場供需狀況,並參考各研究機構之估計,預計本年度磁碟陣列控 制器及系統銷售量為 260,240台,較 105年度 240,963台增加 19,277台。
(三)重要之產銷政策
精實供應鏈管理系統,在銷售方面,致力縮短交期,提高顧客滿意度;在生產方 面,強化採購及供應商管理,提高生產效率,精進庫存及品質管理,務求銷售/ 生產預測、備料、接單及運送等各方面,皆符合營運需求,以架構全球運籌管理 模式,達成持續降低成本,提昇產品競爭力的目標。
- 三、未來公司發展策略
-
- 行銷自有品牌,透過與世界知名大廠的策略聯盟,以提供客戶更優質的解決方案: 目前已與微軟 Microsoft 合作行銷電子郵件解決方案,與 VMware 以及 Veeam 合作行 銷虛擬化及其備份解決方案,與 OpenStack 合作行銷 Cloud 解決方案,與 CommVault 以及 Veritas 合作行銷企業資料備份解決方案。
加強和國際級的產業分析機構如美國的 IDC 與 Gartner Group 的合作,参與美國儲 存協會 SPC 評測, 行銷普安科技的儲存解決方案及產品定位, 並透過這些在國際上 有影響力的分析機構,將普安科技的產品介紹給企業的 IT 或 MIS 最高決策主管,幫 助他們更進一步了解普安科技的儲存解決方案可以為他們企業帶來的商業效益。
舉辦各地代理商、經銷商、以及最終使用者產品發表會,推廣自有品牌新產品,加 強與客戶之間的互動,並妥善利用媒體曝光,增加客戶對普安科技的技術能力及相 關產品之熟悉度,使其產生購買時的信賴度。
- 提供儲存整體解決方案,鎖定中階企業客戶資料中心之儲存設備與服務:除硬碟整 合服務外,並增加企業級資料服務軟體,包括儲存虛擬化、資料複製、檔案備援及 資料回復等。另外,持續強化產品驗證,簡化客戶報修以及技術支援的流程,提升 技術支援人員的服務品質,以期提高客戶產品使用滿意度及回購率。
針對不同產業及應用環境,如影視娛樂傳播、政府及公家機關、教育及研究機構等, 提供相對應的解決方案以及產品效能優化功能,提升客戶IT管理效能及降低管理成 本,使IT基礎設施佈署更有效率。
- 持續研發新產品線,滿足通路夥伴「一次購足」之需求: DAS、SAN、NAS 產品線提 供客戶優質的最佳方案,藉由全新硬體平台,提供客戶最佳效能與穩定性的產品,
可望與國際大廠完整之產品線媲美。通路夥伴可經由普安科技獲得相關儲存設備之 所有產品,以方便其服務最終使用者、並縮短整體採購、測試、建構及佈署時程。
四、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
普安科技係專業網路儲存設備供應商,產品行銷全球市場,客戶涵蓋系統整合廠商、 經銷商及通路商。許多國際大廠長期投入儲存產業,囊括極大的市場佔有率,我們的 主要競爭對手多數為國外品牌,例如 Dell/EMC, IBM, HP 及 NetApp 等, 我們必須致力於 儲存設備的創新與研發,加強系統管理及加值軟體的開發,接軌雲端服務時代,繼續 提升產品的品質,使終端客戶使用我們公司產品能更具市場競爭力。
普安科技將不斷提升研發能力,開發符合時代潮流趨勢的新產品,強化品牌知名度, 普安科技期望與我們的合作夥伴共創美好未來。
希望各位股東秉持過去的支持與愛護,持續參與普安科技未來的發展,謝謝。 謹祝各位股東
身體健康 萬事如意
附件二
普安科技股份有限公司
監察人審查報告書
本公司董事會造送民國一〇五年度個體財務報告暨合併財務報告,業經安侯建業聯合會 計師事務所查核竣事,認為足以允當表達本公司之財務狀況、經營成果與現金流量情形。並 連同營業報告書及盈餘分配案,經本監察人等審查,認為尚無不合,爰依公司法第二一九條 規定,特此提出報告。
此致
普安科技股份有限公司
一〇六年股東常會
監察人:
| 中 華 民 國 106 年 3 月 17 日 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
普安科技股份有限公司
106年企業社會責任具體推動計劃
壹、法規依據:
遵循「公司治理評鑑指標」以及「普安企業社會責任實務守則」執行應實踐項目。 貳、計劃內容:
| 項目 | 項次 | 規劃執行項目 | 規劃時程 |
|---|---|---|---|
| $\mathbf{1}$ | 訂定106年度企業社會責任具體推動計劃 | 106 $\text{#}-\text{Q1}$ | |
| $\overline{2}$ | 定期辦理企業社會責任、公司誠信政策宣導 | 106 年-02&04 | |
| 公司治理 | 3 | 定期辦理董監事進修課程 | 106 年-Q2~Q4 |
| $\overline{4}$ | 定期揭露社會責任相關訊息(含年報) | 106 年 - Q1~Q4 | |
| 5 | 定期召開薪酬委員會 | 106 年-Q1&Q4 | |
| 1 | 訂定與執行106年度二氧化碳&溫室氣體減量/節能減 碳計劃 |
106 年-Q1-Q4 | |
| 環境永續 | $\overline{2}$ | 依規定執行事業廢棄物管理作業並定期檢討改善 | 106 年-Q1~Q4 |
| 3 | 定期辦理環境教育課程 | 106 年-Q3~Q4 | |
| $\mathbf{1}$ | 定期召開勞資會議與勞工安全衛生會議 | 106 年-Q1~Q4 | |
| $\overline{2}$ | 訂定與執行106年度勞工安全衛生計劃(含教育訓練) | 106 年-01~04 | |
| 員工照護 | 3 | 定期辦理『員工健康講座』及『駐廠醫師員工健康諮 詢服務』 |
106 年-Q1-Q4 |
| $\overline{4}$ | 辦理年度員工健康檢查 | 106 $\text{#}-\text{Q}4$ | |
| 5 | 定期辦理員工座談會 | 106 年-Q2&Q4 | |
| 6 | 定期辦理員工休閒活動(旅遊/聚餐等) | 106 $\text{#}-\text{Q1}-\text{Q4}$ | |
| 客户/ | 1 | 消費者交流平台建置改善(ICSS→Service Center) | 106 年-Q1-Q2 |
| 投資人關係 | $\overline{2}$ | 辦理法人說明會 | 106 $\text{#}-Q2-\text{Q}4$ |
| $\mathbf{1}$ | 定期辦理公益活動(社區捐血/捐贈發票等) | 106 $\text{\textsterling}-Q1-\text{\textsterling}4$ | |
| 社會公益 | $\overline{2}$ | 参與教育部【系統核心達人專案】培養電腦核心系統 人才 |
106 年-01~04 |
| $\mathfrak{Z}$ | 提供大專院校學生實習就業機會 | 106 年-Q1~Q4 |
普安科技 CSR 推動單位 行政部製表
附件四
會計師查核報告
普安科技股份有限公司董事會 公鑒:
查核意見
普安科技股份有限公司民國一○五年及一○四年十二月三十一日之資產自債表, 暨民國一 ○五年及一○四年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表,以及 個體財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準 則編製,足以允當表達普安科技股份有限公司民國一○五年及一○四年十二月三十一日之財務 狀況,暨民國一〇五年及一〇四年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作。 本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。本會計師所 隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與普安科技股份有限公司保持超然 獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示杳 核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對普安科技股份有限公司民國一〇五年度個體 財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成查核意見之過程 中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關 鍵查核事項如下:
一、收入於資產負債表日提早或延後認列之狀況
有關收入認列之會計政策請詳個體財務報告附註四(十四)收入認列。
關鍵查核事項之說明:
普安科技股份有限公司收入來源主要為磁碟列陣控制器,其擁有廣大客戶群、銷售區 域分散。商品銷售係於商品所有權之重大風險及報酬移轉與買方認列收入,若交貨條件為 商品出廠時認列收入以外者,意即風險及報酬將在不同的時間點移轉,造成接近期末認列 之收入可能未被記錄在正確期間之風險,故列為關鍵查核事項之一。
因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:
瞭解銷貨流程,確認公司內部控制制度設計有效性及執行性;執行內部控制測試,確 認授信條件訂定;抽核不同客戶別對類似產品授信條件訂定方式;抽核並比對授信條件與 實際收款情況,瞭解差異原因;抽選資產負債表日前後一段時間之收入交易,核對客戶之 訂購單上數量、單價及交易條件是否與普安公司銷售訂單一致,並核對銷售對象是否與出 口對象一致;抽核資產負債表日後銷貨退回或折讓,確認重大銷貨退回或折讓產生原因。
二、備抵存貨跌價之評價
有關存貨評價之會計政策請詳個體財務報告附註四(七)存貨;存貨評估之可實現性之 會計估計及假設不確定性,請詳個體財務報告附註五(二);存貨評估之說明,請詳財務報 告附註六(四)存貨。
關鍵查核事項之說明:
普安科技股份有限公司提供多種類商品銷售予客戶,其存貨係以成本與淨變現價值孰 低衡量、為提升服務品質,公司致力於產品效能改善不遺餘力,因新產品推出可能導致舊 產品價格下降,導致存貨存有跌價及呆滯損失之不確定性。
因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:
瞭解公司備抵存貨跌價及呆滯損失之提列政策,確認政策適宜性;取得公司編製之評 價評估表,確認公司執行情形;取得公司編製之評價評估表,抽核所使用之資料,確認使 用來源資料正確性;依照公司所使用之評價資料,重新計算,確認計算正確性;取得公司 財務報表備抵存貨揭露資料,確認揭露是否允當。
三、應收帳款之減損評價
有關資產減損評價之會計政策請詳個體財務報告附註四(六)金融工具;應收帳款評估 之會計估計及假設不確定性,請詳個體財務報告附註五(一);應收帳款評估之說明,請詳 財務報告附註六(三)應收帳款及其他應收款。
關鍵查核事項之說明:
因整體產業景氣尚屬低述,部分客戶受景氣影響,還款速度不如預期,應收帳款備抵 呆帳之提列仰賴公司政策及管理階層之評估,由於該評估涉及人為主觀判斷,間接提高應 收帳款評價之不確定性。
因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:
瞭解公司應收帳款評價政策,確認政策適宜性;取得公司編製之評價評估表,確認公 司執行情形;取得公司編製之評價評估表,抽核所使用之資料,確認使用來源資料正確性; 依照公司所使用之評價資料,重新計算,確認計算正確性;取得公司財務報表備抵應收帳 款及減損損失揭露資料,確認揭露是否允當。
管理階層與治理單位對個體財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報告,且維 持與個體財務報告編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之
重大不實表達。
於編製個體財務報告時,管理階層之責任包括評估普安科技股份有限公司繼續經營之能力 、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算普安科技股份有限 公司或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
普安科技股份有限公司之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報告之責任
本會計師查核個體財務報告之目的,係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之 重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準 則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於 舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報告使用者所作之經 濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦 執行下列工作:
-
- 辨認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執 行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及 共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之 風險高於導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非 對普安科技股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使普安科技股份 有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論 。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒個體財務報告 使用者注意個體財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師 之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致普安科技 股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
-
- 評估個體財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及個體財務報告是否允當表 達相關交易及事件。
-
- 對於採用權益法之被投資公司之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務報告表 示意見。本會計師負責對該等被投資公司查核案件之指導、監督及執行,並負責形成個體查 核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包 括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職
業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關 係及其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對普安科技股份有限公司民國一〇五年度個體 財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭 露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期 此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
證券主管機關 (90)台財證(六)字第166967號 核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號 民國 一〇六年三月十三日
| 附件五 | 單位:新台幣千元 | Ъŧ 104, 12, 31 德 48 ðЕ 105.12.31 標 4 |
$\mathbb{C}^3$ 98,685 ÷ 225, 155 € |
181 | ۵D 132, 218 ₹ 181.086 |
œ 125.088 ø 132, 293 |
42,936 7,294 |
$\cdot$ 2.341 $\mathfrak{f}$ 1,464 |
ඏ 401,268 ≡ 548,073 |
$\,$ } 8,524 ł 8,531 |
5,607 $\begin{array}{c} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0$ 3,594 |
ł 13,556 ł 14,658 |
က 167.019 ø 133, 379 |
∾( 84,398 70,508 |
ഥു് 279, 104 Ħ 230, 670 |
즤 372 680. g 778, 743 |
后 2,785.459 S. 2,791,110 |
Ñ 82,950 9g 88 388 |
N 1,069,683 $\mathbb{Z}^2$ 1,009.046 |
$4,666\,$ | $\circ$ 294, 230 φ 307,501 |
$\widehat{\Xi}$ (20, 396) š. (27, 474) |
55 4, 211, 926 $\mathcal{R}^{\mathbb{Z}}_{2}$ 4, 263, 237 |
$\frac{1}{2}$ 4, 892, 298 100 5,041,980 اچە |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Щ 二月三十一 |
貞債及權益 | 滇勃負債: | 短期借款(附註四及六(八) | 透過顯遠接公允償值謝量之金融資格 市场的经理及六(1) | 應付帳款 | 其他應付款 | 本期所得税負債 | 其他流動負債 | 非流動負債: | 真讀準備一非流動(明註四及六(九)) | 遙延所得稅負債(開註四及六(十一)) | (十)大政自然定义的情形上世间最强使资源 | 採用權益法之投資資格(附註四及六(五)) | 其他非流动真质—其他(附注四) | 負債總計 | 精益: | 殿本(附註六(十二) | 资本公债(附註六(十二)) | 保留盈條: | 法定监狱公债(附註六十二) | 特别盈餘公括(附註六(十二)) | (二十)衣姑起 触觉的 ( | 具他紧然(附註六(十二)) | 模型模計 | 负债及摧益物计 | 會計主管:劉淑華 | ||||
| 雷公 | 2100 | 2120 | 2170 | 2200 | 2230 | 2300 | 2550 | 2570 | 2640 | 2650 | 2670 | 3100 | 3200 | 3310 | 3320 | 3350 | 3400 | |||||||||||||
| 普安 | 民國一〇五年 | $\approx$ 104, 12, 31 鬻 44 |
Ξ 656, 160 |
$\approx$ 584, 445 |
$\gtrsim$ 1,192,066 |
ţ. 334, 121 |
389 | $\equiv$ 553, 631 |
$\infty$ 378, 911 |
œ 294, 486 |
9.225 | 엶 4,003,434 |
يسبر 66,835 |
$\sim$ 89,503 |
2,174 | $\tilde{z}$ 673, 507 |
$5,903$ | 43.337 | 7.494 | $\Xi$ | $\approx$ 888, 864 |
$\frac{20}{2}$ 4,892,298 |
||||||||
| æ 105.12.31 騷 4 |
E 877.719 ÷ |
$\mathbb{R}$ 476, 273 |
26 1,320,962 |
¢ $85,000$ |
ŧ | $\equiv$ 548, 332 |
365, 923 | 336, 707 | 4 385 220, |
$\overline{\infty}$ $\widetilde{\mathbb{S}}$ 4,231. |
¢4 97, 414 |
14, 861 | $\tilde{=}$ 646, 229 |
$3,\,903$ | 40, 813 | $7,443$ | $\approx$ | $\mathrel{\mathop:}=$ 679 $816, \,$ |
m 980 5,041 ≸ص |
い 羅仕束 經理 |
||||||||||
| 쌪 Ķ. |
流動資産: | 現金及約當現金(附註四及六(一)) 1100 |
造遇损益按公允偿债街量之金融资产一流新(附红四及六(二)) $\begin{array}{c} \square \ \square \end{array}$ |
借供出售金融資产/流動(附註四及六(二) 1125 |
格有歪到期日金融資產-鐵動(開註四及六(二) 1130 |
應收票據脊额(附註四及六(三)) 1150 |
應收帳款淨額(勝註四、六(三)及七) 1170 |
具他應收款(附註六二三九七) 1200 |
存货(附註四及六(四)) 130X |
具他流動資產 $1470$ |
非流動資產: | 过過損益按公允償值衝逐之金融資產-非流動(脂註四及六(二)) 1510 |
捧有至到期日余禄前生非 的复数医发生 1527 |
採用權盖法之投資(附註四及六(五)) 1550 |
不動產、職房及設備(開註四及六六) 1600 |
無形資產(開註四及六(七)) 1780 |
過越師得稅資產(附註四及六(十一) 1840 |
其他金融資產–非流動(開註入) $1980\,$ |
其他非流動資產一其他 1990 |
管産總計 | 董事長:羅仕東 |
$-18-$
單位:新台幣千元
| 105年度 | 104年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
$% \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal{B} \rightarrow \mathcal$ | 金 額 |
% | |||
| 4000 | 營業收入(附註四、六(十五)及七) | \$1,731,108 | 100 | 1,581,609 | 100 | |
| 5000 | 營業成本(附註四及六(四)) | 985, 892 | 57 | 871,069 | 55 | |
| 螢業毛利 | 745, 216 | 43 | 710,540 | 45 | ||
| 5910 | 減:未實現銷貨損益(附註七) | 41, 772 | 2 | 55, 988 | $\vec{q}_i$ | |
| 5920 | 加;已實現銷貨損益(附註七) | 55,988 | 3 | 62, 512 | $\boldsymbol{4}$ | |
| 759, 432 | 44 | 717,064 | 45 | |||
| 營業費用: | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 38,593 | 2 | 34,094 | $\overline{2}$ | |
| 6200 | 管理費用 | 86, 359 | 5 | 84,086 | 5 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 364, 747 | 21 | 337, 128 | 21 | |
| 營業費用合計 | 489,699 | 28 | 455, 308 | 28 | ||
| 營業淨利 | 269, 733 | 16 | 261,756 | 17 | ||
| 營業外收入及支出(附註四、六(十七)及七); | ||||||
| 7010 | 其他收入 | 91, 254 | $5\,$ | 83, 918 | 5 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 26,519 | $\mathbf{2}$ | 68,416 | $\overline{4}$ | |
| 7050 | 財務成本 | (2, 661) | $\overline{\phantom{a}}$ | (882) | ||
| 7775 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失之份額 | (44, 264) | (3) | (62, 915) | (4) | |
| 營業外收入及支出合計 | 70,848 | 4 | 88,537 | $\overline{5}$ | ||
| 7900 | 繼續營業部門稅前淨利 | 340, 581 | 20 | 350, 293 | 22 | |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註四及六(十一)) | 42,501 | 3 | 56,660 | $\overline{4}$ | |
| 8200 | 本期淨利(淨損) | 298,080 | 17 | 293, 633 | 18 | |
| 其他綜合損益: | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | (1, 108) | 837 | |||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 188 | (142) | |||
| 不重分類至損益之項目合計 | (920) | 695 | $\overline{\phantom{0}}$ | |||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8362 | 備供出售金融資產未實現評價損益 | (10, 720) | $\overline{\phantom{a}}$ | (21, 793) | (1) | |
| 8380 | 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資之其他綜合損益 | 5,591 | $\frac{1}{2} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^{\frac{1}{2}} \left( \frac{1}{2} \right)^$ | (2, 259) | $\overline{\phantom{0}}$ | |
| 之份額-可能重分類至損益之項目 | ||||||
| 8399 | 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 | |||||
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | (5, 129) | $\overline{\phantom{m}}$ | (24, 052) | (1) | ||
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (6, 049) | $\overline{\phantom{a}}$ | (23, 357) | (1) | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | 292, 031 | 17 | 270, 276 | 17 | |
| 每股盈餘(元)(附註四及六(十四)) | ||||||
| 9750 | 基本每股盈餘(單位:新台幣元) | ↨ | 1.07 | 1.04 | ||
| 9850 | 稀釋每股盈餘(單位:新台幣元) | \$ | 1.06 | 1.03 | ||
| 董事長:羅仕東 經理人:羅仕東 |
會計主管:劉淑華 |
| ١k |
|---|
| 4 樂 |
| -10 |
| 泛 |
| 여 矊 |
其他植益项目
$\ddot{\phantom{1}}$
同人
普安牟
四日至十二月三十一日
民國-〇五年及一〇國
| 國外營運機 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4 毁 |
保留盈餘 | 構財務報表 | 備供出售 | |||||||
| 普通股 | 法定盟 | 特別盈 | 未分配 | 换算之兄换 | 金融商品 | $\frac{1}{2}$ un. |
||||
| 现 长 | 資本公積 | 徐公積 | 徐公精 | € 嚩 |
微 啉 |
未實現(損)益 | 康得酮勞 | 庫藏股票 | 權益總額 | |
| 民國—〇四年—日 中 泰薇 | 2,833,597 ÷ |
82,366 | 1,050,844 | 2,805 | 206, 446 | (3, 648) | 23,034 | (12, 860) | ţ | 4,182,584 |
| 本期淨利 | 293, 633 | ŧ | 293, 633 | |||||||
| 本期其他綜合損益 | ł | ŧ | 695 | (2, 254) | (21.798) | (23, 357) | ||||
| 本期綜合損益總額 | 294,328 | (2, 254) | (21, 798) | 270, 276 | ||||||
| 显徐指橙及分配: | ||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 18,839 | (18, 839) | ||||||||
| 特別盈餘公積廻轉 | (2, 805) | 2,805 | Í | |||||||
| 普通股現金股利 | (169, 598) | (169, 598) | ||||||||
| 库藏股買回 | ||||||||||
| 庫藏膠註酯 | (53, 720) | (1, 452) | (20, 912) | (76, 084) | (76, 084) | |||||
| 股份基礎給付交易 | 5,582 | 2,036 | (2, 870) | 76,084 ţ |
||||||
| 民國—〇四年十二月十一日餘額 | 2,785,459 | 82,950 | 1,069,683 | 294,230 | (5, 902) | 1,236 | (15, 730) | $\mathbf{I}$ | 4,748 4, 211, 926 |
|
| 本期淨利 | 298,080 | ſ | 298,080 | |||||||
| 本期其他綜合損益 | ł | $\begin{array}{c} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0pt}{2.5ex} \rule{0$ | (920) | 5.591 | (10, 720) | ŧ | (6,049) | |||
| 本期綜合損益總額 | $\mathbf{I}$ | 297,160 | ភ្ល ເຕ່ |
(10, 720) | 292, 031 | |||||
| 提列法定盈餘公積 监狱指指及分配: |
||||||||||
| 提列特別盈餘公核 | 29,363 | (29, 363) | ||||||||
| 普通股現金股利 | 4,666 | (4, 666) | ||||||||
| 股份基礎給付交易 | 5,651 | 5.438 $\mathfrak{f}$ |
ţ | (249, 860) | í | (249, 860) | ||||
| ł | $\begin{array}{c} \hline \end{array}$ | ţ | (1, 949) | $\frac{1}{9}$ | ||||||
| 民國--〇五年十二月十一日餘額 | 2,791,110 €A |
88,388 | 1,099,046 | 4,666 | 307, 501 | $\overline{11}$ | (9, 484) | (17.679) | ł | 4, 263, 237 |
| 註:本公司民國--〇五年及--〇四年一月三日至十二月三十一日董監酬勞 | 分别為1,100千元及1,200千元、員工酬勞分別為33,000千元及35,000千元,已分別於各該期間之綜合損益表中扣除 | $\ddot{\circ}$ | ||||||||
| 董事長: 羅任来 | 理人:羅任東 똃 |
會計主管:劉淑華 | ||||||||
$-20-$
單位:新台幣千元
| 105年度 | 104年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量: | ||
| 本期税前淨利(淨損) | \$ 340, 581 |
350, 293 |
| 調整項目: | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 35,720 | 36,099 |
| 攤銷費用 | 4,870 | 5,566 |
| 呆帳費用提列數 | 563 | 3,124 |
| 利息費用 | 2,661 | 882 |
| 利息收入 | (73, 062) | (65, 075) |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 9,140 | 4,748 |
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損失之份額 | 44, 264 | 62, 915 |
| 處分投資利益 | (707) | (45, 431) |
| 持有至到期日之金融資產匯率影響數 | 1,487 | 20,900 |
| 收益費損項目合計 | 24, 936 | 23, 728 |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數: | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產 | 76, 134 | 7,199 |
| 應收票據 | 389 | (389) |
| 應收帳款 | 4,736 | (29, 277) |
| 其他應收款 | 14, 221 | (220, 759) |
| 存貨 | (42, 221) | 11,726 |
| 其他流動資產 | (211, 160) | 1,322 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (157, 901) | (230, 178) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動: | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融負債 | 781 | (116) |
| 應付帳款 | 48,868 | 10,546 |
| 其他應付款 | 7,131 | 3,632 |
| 負債準備 其他流動負債 |
7 | |
| 淨確定福利負債 | (877) | (845) |
| 其他非流動負債一其他 | (6) | (145) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (13, 890) | 1,206 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 42,014 | 14, 278 |
| 調整項目合計 | (115, 887) (90, 951) |
(215, 900) |
| 营運產生之現金流入 | (192, 172) | |
| 收取之利息 | 249,630 | 158, 121 |
| 支付之利息 | 71,829 (2, 661) |
67,472 (882) |
| 支付之所得税 | (77, 444) | |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 241, 354 | (38, 106) 186,605 |
JANK
單位:新台幣千元 $104 \pm \pi$
| 105年度 | 104年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量: | ||
| 取得備供出售金融資產 | (4, 590, 375) | (3, 746, 779) |
| 處分備供出售金融資產價款 | 4.454.203 | 3, 518, 994 |
| 取得持有至到期日金融資產 | (25, 000) | (11, 500) |
| 持有至到期日金融資產贖回 | 360, 859 | 147, 317 |
| 取得採用權益法之投資 | (85, 000) | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (8, 368) | (21, 502) |
| 取得無形資產 | (2, 775) | (2, 794) |
| 其他金融資產-非流動 | 51 | (511) |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 103, 595 | (116, 775) |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 短期借款增加 | 126.470 | 98,685 |
| 發放現金股利 | (249, 860) | (169, 598) |
| 庫藏股票買回成本 | (76, 084) | |
| 籌資活動之淨現金流入(流出) | (123, 390) | (146, 997) |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 221, 559 | (77, 167) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 656, 160 | 733, 327 |
| 期末現金及約當現金餘額 | S 877, 719 |
656, 160 |
會計師查核報告
普安科技股份有限公司董事會 公鑒:
查核意見
普安科技股份有限公司及其子公司(普安集團)民國一〇五年及一〇四年十二月三十一日之 合併資產負債表,暨民國一○五年及一○四年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合 併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計 師查核竣事。
依本會計師之意見,上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則 暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告 編製,足以允當表達普安集團民國一〇五年及一〇四年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國 一〇五年及一〇四年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作。本 會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬 事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與普安集團保持超然獨立,並履行該規範 之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對普安集團民國一○五年度合併財務報告之查核 最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會 計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下:
一、收入於資產負債表日提早或延後認列之狀況
有關收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四(十四)收入認列。
關鍵查核事項之說明:
普安集團收入來源主要為磁碟列陣控制器,其擁有廣大客戶群、銷售區域分散。商品鋪 售係於商品所有權之重大風險及報酬移轉與買方認列收入,若交貨條件為商品出廠時認列收 入以外者,意即風險及報酬將在不同的時間點移轉,造成接近期末認列之收入可能未被記錄 在正確期間之風險,故列為關鍵查核事項之一。
因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:
瞭解銷貨流程,確認公司內部控制制度設計有效性及執行性;執行內部控制測試,確認 授信條件訂定;抽核不同客戶別對類似產品授信條件訂定方式;抽核並比對授信條件與實際 收款情況,瞭解差異原因;抽選資產負債表日前後一段時間之收入交易,核對客戶之訂購單 上數量、單價及交易條件是否與普安公司銷售訂單一致,並核對銷售對象是否與出口對象一 致;抽核資產負債表日後銷貨退回或折讓,確認重大銷貨退回或折讓產生原因。
二、備抵存貨跌價之評價
有關存貨評價之會計政策請詳合併財務報告附註四(八)存貨;存貨評估之可實現性之會 計估計及假設不確定性,請詳合併財務報告附註五(二);存貨評估之說明,請詳財務報告附 註六(四)存貨。
關鍵查核事項之說明:
普安集團提供多種類商品銷售予客戶,其存貨係以成本與淨變現價值孰低衡量,為提升 服務品質·公司致力於產品效能改善不遺餘力,因新產品推出可能導致舊產品價格下降,導 致存貨存有跌價及呆滯損失之不確定性。
因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:
瞭解公司備抵存貨跌價及呆滯損失之提列政策,確認政策適宜性;取得公司編製之評價 評估表,確認公司執行情形;取得公司編製之評價評估表,抽核所使用之資料,確認使用來 源資料正確性;依照公司所使用之評價資料,重新計算,確認計算正確性;取得公司財務報 表備抵存貨揭露資料,確認揭露是否允當。
三、應收帳款之減損評價
有關資產減損評價之會計政策請詳合併財務報告附註四(七)金融工具; 糜收帳款評估之 會計估計及假設不確定性,請詳合併財務報告附註五(一);應收帳款評估之說明,請詳財務 報告附註六(三)應收帳款及其他應收款。
關鍵查核事項之說明:
因整體產業景氣尚屬低迷,部分客戶受景氣影響,還款速度不如預期,應收帳款備抵呆 帳之提列仰賴公司政策及管理階層之評估,由於該評估涉及人為主觀判斷,間接提高應收帳 款評價之不確定性。
因應之查核程序:
本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括:
瞭解公司應收帳款評價政策,確認政策適宜性;取得公司編製之評價評估表,確認公司 執行情形;取得公司編製之評價評估表,抽核所使用之資料,確認使用來源資料正確性;依 照公司所使用之評價資料,重新計算,確認計算正確性;取得公司財務報表備抵應收帳款及 減損損失揭露資料,確認揭露是否允當。
其他事項
普安科技股份有限公司已編製民國一〇五年及一〇四年度之個體財務報告,並經本會計師出 具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報告之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布 生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告,且維 持與合併財務報告編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達。
於編製合併財務報告時,管理階層之責任包括評估普安集團繼續經營之能力、相關事項之揭 露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算普安集團或停止營業,或除清算或停 業外別無實際可行之其他方案。
普安集團之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報告之責任
本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重 大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執 行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或 錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報告使用者所作之經濟決策, 則被認為具有重大性。
本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執 行下列工作:
-
- 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行 適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、 偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於 導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對 普安集團內部控制之有效性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使普安集團繼續經 營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為 該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務 報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報 告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致普安集團不再具有繼續經營之能力
-
- 評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當表達 相關交易及事件。
-
- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。本 會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現(包括
於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業 道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及 其他事項(包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對普安集團民國一〇五年度合併財務報告查核之 關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在 極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面 影響大於所增進之公眾利益。
安侯建業聯合會計師事務所
核准簽證文號 (88)台財證(六)第18311號
民 國 一〇六 年 三 月 十三 日
單位:新台幣千元
斗二月三十一日
民國一〇五年慶
机共子公司
普安科技服务
| 105, 12, 31 | 104.12.31 | 105.12.31 | 104.12.31 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 恻 椒 |
эć 擽 |
æ 掇 44 |
负债及糕益 | æ 德 쉐 |
佘 | 96 寰 |
|||
| 流動資產: | 流動負債: | ||||||||
| 1100 | 现金及约雷现金(附註四及六(一)) | 20 383 967. ÷ |
798, 311 | 2100 | 短期错款(附註四及六(七)) | 225, 155 œ |
C | 98,685 | $\mathcal{O}$ |
| 1110 | 选通損益按公允償值衡量之金融資產一流動 | $\cong$ 273 476. |
584, 445 | 2120 12 |
透過損益按公允價值衝量之金融負債-流動(附註四及六(二) | 781 | |||
| (附註四及六(二)) | 2170 | 應付帳款 | 187,721 | 136, 291 | ∞ | ||||
| 1125 | 偶供出售余融资金,就能(附註四及六一) | $\widetilde{\mathbb{Z}}^1$ 962 1,320,1 |
1, 192, 066 | 2200 $\mathbb{S}$ |
其他應付款 | 141, 123 | co | 133, 690 | ಾ |
| 1130 | 将有至到期日金融资产,流勤(附註四及六(二) | 2 85,000 |
334, 121 | 2230 | 本期所得税負債 | 7,294 | 42,936 | ||
| 150 | 應收票據增額(附註四及六(三)) | $3,677$ | ţ 2,945 |
2300 | 其他流動負債 | ţ 3,597 |
Í 10,938 |
||
| 1170 | 您收根款净额(附註四及六(三)) | ∞ 399, 298 |
375, 920 | 565, 671 | $\frac{1}{2}$ | 422, 540 | C, | ||
| 1200 | 具色應收款(附款(三) | Z 132,090 |
32, 496 | 非流動負債: | |||||
| 130X | 存货(附註四及六(四)) | $\Xi$ 477,015 |
459, 339 | 2550 $\equiv$ |
自作单的-非流动(附註四及附註六(八) | ţ 14, 610 |
ŧ 14.741 |
||
| 1470 | 其他流動資產 | κΩ 231, 749 |
26,206 | 2570 | 感起所得税负债(附註四及附註六(十)) | 3,594 | 5,607 | ||
| Z 4,093,447 |
3,805,849 | 2640 $\overline{\infty}$ |
净磁定福利负债-非流動(附註四及附註六(九)) | 14,658 | 13,556 | ||||
| 非流動資產: | 2670 | 其他非流物负债一其他 | 41,423 | 41,029 | |||||
| 1510 | 选通捐益按公允偿值销量之金融资產一非流動 | $\frac{1}{2}$ 97, 414 |
66,835 | 74,285 | 74,933 | ||||
| (附註四及六(二)) | 貞積總計 | 639, 956 | $\mathbb{Z}$ | $\Xi$ 497, 473 |
|||||
| 1527 | 将有至到期日余融资水+非流动(附註四及六(二) | 89,503 | N | ||||||
| 1600 | 不動產、職房及設備(附註四及六(五)) | $\mathbb{R}$ 651, 193 |
681, 443 | $\sum_{n=1}^{n}$ | 理想之主案司公中题绘 | ||||
| 1780 | 無形資產(附註四及六(六)) | $3, \, 903$ | 5,903 | 3100 | 股本(附註六(十一)) | 2,791,110 | 2,785,459 5 |
S | |
| 1840 | 感题解释得税资產(附註四及六(十)) | 45,058 | 47,679 | 3200 | 资本公积(阳挂女子) | 88,388 | $\mathfrak{a}$ | 82, 950 | $\mathfrak{g}$ |
| 1980 | 及他金融資本 建筑物(附结人) | $\overline{27}$ $\mathbb{E}$ |
11,743 | 保留盈餘: | |||||
| 1990 | 其他非流动资产一其他 | ł 의 |
$\mathfrak{c}$ 444 |
3310 | 法定盈偿公益(附註六(十一)) | 1,099,046 | 1.060,683 $\mathbb{Z}^3$ |
23 | |
| $\ddot{=}$ 809,746 |
903, 550 | 3320 $\mathbb{R}$ |
(一十)太鼓图)蒂全途到房客 | ś 4,666 |
|||||
| 3350 | 未分配总称(附註六十一) | 307,501 | $\circ$ | 294, 230 | ⇔ | ||||
| 3400 | 其他提醒(阻碍长(十一) | $\mathfrak{t}$ (27, 474) |
(20, 396) | ţ | |||||
| 根益總計 | 4, 263, 237 | 4.211.926 87 |
S. | ||||||
| 資產總計 | 100 93 \$4,903, |
$\Xi$ 4,709,399 |
負債及積益總計 | \$4,903,193 | 4,709,399 100 |
100 | |||
| 董事長:羅仕東 | 經理人:羅仕東 | 會計主管:劉淑華 | |||||||
$-27-$
單位:新台幣千元
| 105年度 | 104年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
$\%$ | 金 頚 |
X, | |||
| 4000 | 營業收入(附註六(十四)) | S. | 1, 955, 428 | 100 | 1,788,685 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註四及六(四)) | 1,027,615 | 53 | 906, 304 | 51 | |
| 營業毛利 | 927, 813 | 47 | 882, 381 | 49 | ||
| 營業費用: | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 74,092 | 4 | 73, 427 | $\frac{1}{4}$ | |
| 6200 | 管理費用 | 235, 558 | 12 | 251,826 | 14 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 365, 295 | 18 | 333, 638 | 19 | |
| 營業費用合計 | 674, 945 | 34 | 658, 891 | 37 | ||
| 營業淨利 | 252,868 | 13 | 223, 490 | 12 | ||
| 營業外收入及支出(附註六(十六)): | ||||||
| 7010 | 其他收入 | 74,476 | $\sqrt{3}$ | 66,230 | 4 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 16, 216 | 1 | 61,497 | 3 | |
| 7050 | 財務成本 | (2, 661) | $\overline{\phantom{a}}$ | (882) | ||
| 營業外收入及支出合計 | 88,031 | 4 | 126,845 | $\sqrt{ }$ | ||
| 7900 | 繼續營業部門稅前淨利 | 340,899 | 17 | 350, 335 | 19 | |
| 7950 | 減:所得稅費用(附註四及六(十)) | 42,819 | $\overline{2}$ | 56,702 | $\overline{3}$ | |
| 8200 | 本期淨利(淨損) | 298,080 | 15 | 293, 633 | 16 | |
| 其他綜合捐益: | ||||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | |||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | (1, 108) | 837 | |||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | 188 | (142) | |||
| 不重分類至損益之項目合計 | (920) | $\overline{\phantom{a}}$ | 695 | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | |||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之兒換差額 | 5,591 | (2, 254) | |||
| 8362 | 備供出售金融資產未實現評價損益 | (10, 720) | $\qquad \qquad \blacksquare$ | (21, 798) | (1) | |
| 8399 | 與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 | $\overline{\phantom{000000000000000000000000000000000000$ | ||||
| 後續可能重分類至損益之項目合計 | (5, 129) | $\overline{\phantom{a}}$ | (24, 052) | (1) | ||
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | (6, 049) | $\overline{\phantom{m}}$ | (23, 357) | (1) | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $\frac{3}{2}$ | 292, 031 | 15 | 270, 276 | 15 |
| 9750 | 每股盈餘(元)(附註四及六(十三)) 基本每股盈餘(單位:新台幣元) |
|||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘(單位:新台幣元) | ↨ | 1.07 | 1.04 | ||
| \$ | 1.06 | 1.03 | ||||
| 董事長:羅仕東 經理人:羅仕東 |
會計主管:劉淑華 |
| #張家: 第十七章 | 經理人:羅仕東 | 董事長:羅仕東 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4, 263, 237 | (17, 679) | (9, 484) | $\overline{311}$ | 307,501 | 4,666 | 1,099,046 | 88,388 | 2,791,110 | ↔ 民國-C五年十二月--日餘額 |
|
| 9.140 | ŧ | (1.949) | ţ | $\mathfrak l$ | 5.438 | 5.651 | 眼份基礎給付交易 | |||
| (249, 860) | ì | $\frac{1}{2}$ | $\mathfrak{f}$ | (249, 860) | I | $\mathfrak{f}$ | 普通殿現金股利 | |||
| (4, 666) | 4,666 | Í | 提列特別盈餘公積 | |||||||
| ţ | (29, 363) | 29,363 | 提列法定盈餘公積 | |||||||
| 黑餘指撥及分配: | ||||||||||
| 292,031 | -3 | ł | (10, 720) | 5.591 | 297,160 | $\mathbf{I}$ | ť | ŧ | 本期综合损益總額 | |
| (6, 0.49) | ţ | (10, 720) | 5,591 | (920) | ł | 1 | ŧ | 本期其他綜合損益 | ||
| 298,080 | 298,080 | 本期净利 | ||||||||
| 4, 211, 926 | ţ | (15, 730) | 1,236 | (5, 902) | 294,230 | $\mathbf{I}$ | 1,069,683 | 82,950 | 2,785,459 | 一日 松額 $\frac{1}{n}$ 四1十叶四〇 - 國以 |
| 4.748 | $\mathsf I$ | (2, 870) | 2,036 | 5,582 | 股份基礎給付交易 | |||||
| 76,084 | $\frac{9}{2}$ | (20, 912) | $\mathsf I$ | (1, 452) | (53, 720) | 庫藏股註銷 | ||||
| (76, 084) | (76, 084) | ĵ | 库藏股買回 | |||||||
| (169, 598) | (169, 598) | 普通股現金股利 | ||||||||
| $2,805$ | (2, 805) | 特別盈餘公積迴轉 | ||||||||
| (18, 839) | 18,839 | 提列法定盈餘公積 | ||||||||
| 270, 276 | $\mathbf{I}$ | (21, 798) | (2, 254) | 294, 328 | $\mathfrak k$ | $\,$ $\,$ | $\mathbb{I}$ | í | 本期綜合損益總額 2015年指挥型 |
|
| (23, 357) | $\mathbf{I}$ | (21, 798) | (2, 254) | 695 | Ť | ł | ŧ | 本期其他综合损益 | ||
| 293,633 | $\pmb{\cdot}$ | 293, 633 | 本期评利 | |||||||
| 4,182,584 | (12, 860) | 23,034 | (3, 648) | 206, 446 | 2,805 | 1,050,844 | 82,366 | 2,833,597 | ÷ 氏國←○国年一日中家體 |
|
| 權益總額 | 庫藏股票 | 膝得酬勞 | 未實現(損)益 | 緬 噸 |
E ĸţ |
餘公積 | 棕公積 | 資本公積 | 股票 | |
| $+$ 欧 |
金融商品 | 换算之兑换 | 未分配 | 特別盈 | 法定盈 | 普通股 | ||||
| 備供出售 | 國外營運機 構財務報表 |
保留盈餘 | ₩ 띛 |
|||||||
| 其他權益項目 | ||||||||||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||||
| 單位:新台幣千元 |
自一十二月二十一日
國及其子公司
普安科技股份
表
条件令
民國一〇五年及一〇四
$-29-$
第安科技股份有限公司及其子公司 合併現金流量表 民國一〇五年及一〇四年第二月至十二月三十一日
單位:新台幣千元
| 105年度 | 104年度 | |
|---|---|---|
| 營業活動之現金流量: | ||
| 本期税前淨利(淨損) | \$ 340,899 |
350, 335 |
| 調整項目: | ||
| 收益費損項目 | ||
| 折舊費用 | 38,406 | 39,821 |
| 攤銷費用 | 5.044 | 6,005 |
| 呆帳損失 | 8,529 | 13,355 |
| 利息費用 | 2,661 | 882 |
| 利息收入 | (73, 331) | (65, 319) |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 9,140 | 4,748 |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失 | 472 | 81 |
| 處分投資利益 | (707) | (45, 438) |
| 持有至到期日之金融資產匯率影響數 | 1,487 | 20,900 |
| 收益費損項目合計 | (8, 299) | (24, 965) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數; | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產 | 76, 134 | 7,199 |
| 應收票據 | (987) | (1, 699) |
| 應收帳款 | (24, 265) | (151, 097) |
| 其他應收款 | (115, 736) | (15, 568) |
| 存貨 | (25, 104) | 6,211 |
| 其他流動資產 | (204, 785) | 9,766 |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (294, 743) | (145, 188) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動: | ||
| 透過損益按公允價值衡量金融負債 | 781 | (116) |
| 應付帳款 | 70, 911 | 2,985 |
| 其他感付款 | 13,759 | 2,512 |
| 負債準備 | 7 | 2,928 |
| 其他流動負債 | (6, 500) | (58) |
| 淨確定福利負債 | (6) | (145) |
| 其他非流動負債一其他 | 674 | 8,115 |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 79,626 | 16, 221 |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (215, 117) | (128, 967) |
| 調整項目合計 | (223, 416) | (153, 932) |
| 营運產生之現金流入 | 117, 483 | 196, 403 |
| 收取之利息 | 72,098 | 67,716 |
| 支付之利息 | (2, 661) | (882) |
| 支付之所得税 | (77, 427) | (38, 148) |
| 營業活動之淨現金流入(流出) | 109, 493 | 225,089 |
| 董事長:羅仕東 經理人:羅仕東 |
會計主管:劉淑華 |
單位:新台幣千元
| 105年度 | 104年度 | |
|---|---|---|
| 投資活動之現金流量: | ||
| 取得備供出售金融資產 | (4, 590, 375) | (3, 746, 779) |
| 處分備供出售金融資產價款 | 4, 454, 203 | 3,520,135 |
| 取得持有至到期日金融資產 | (25, 000) | (11, 500) |
| 持有至到期日金融資產贖回 | 360, 859 | 147, 317 |
| 取得不動產、廠房及設備 | (9,046) | (21, 831) |
| 出售固定資產價款 | 226 | |
| 取得無形資產 | (2, 775) | (2, 794) |
| 其他金融資產-非流動 | (326) | (215) |
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 187, 766 | (115, 667) |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 短期借款增加 | 126, 470 | 98,685 |
| 發放現金股利 | (249, 860) | (169, 598) |
| 庫藏股票買回成本 | (76, 084) | |
| 蕃寶活動之淨現金流入(流出) | (123, 390) | (146, 997) |
| 匯率變動對現金及約當現金之影學 | (4, 797) | 402 |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 169,072 | (37, 173) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 798.311 | 835, 484 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 967, 383 | 798, 311 |
附件六
$\sim$
單位:新台幣元
| 項 目 |
全 | 額 | ||
|---|---|---|---|---|
| 期初未分配盈餘 | $\mathcal{S}$ | 10, 340, 704 | ||
| 加(减):精算損益本期變動數 | (919, 569) | |||
| 本期税後純益 | 298, 079, 490 | |||
| 股東權益減項提列特別盈餘公積 | (5, 128, 613) | |||
| 可供分配盈餘 | 302, 372, 012 | |||
| 分配項目 | ||||
| 1·提列法定公積10% | (29, 807, 949) | |||
| 2·股東紅利 (現金0.9) | (250, 342, 954) | |||
| 期末未分配盈餘 | \$ | 22, 221, 109 | ||
| 計算公式: | ||||
| $1 \cdot \cancel{\text{t}}$ 定公積: 298, 079, 490 * 10% = 29, 807, 949 | ||||
| $2 \cdot \text{ R}$ 東紅利:278, 158, 838 * 0.9 = 250, 342, 954 | ||||
$$
\begin{array}{ccc}\n\begin{array}{ccc}\n\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
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\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet&\bullet\
\bullet&\bullet&\bullet&\
$$
附件七
普安科技股份有限公司
章程修訂前後條文對照表
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 第十四條: | 第十四條: | 参酌公司治理資務守 |
| 本公司設董事五人及監察人三人,任 本公司設董事五人及監察人三人,任 則修訂及股東會採電 | ||
| 期三年,由股東會就有行為能力之人期三年,由股東會就有行為能力之人子投票,故修改全體 | ||
| 中選任,連選得連任。 | 中選任,連選得連任。 | 董事及監察人採候選 |
| 本公司全體董事及監察人合計持股。 | 本公司全體董事及監察人合計持股 | 人提名制。 |
| 比例,應符合證券管理機關之規定; 比例,應符合證券管理機關之規定。 | ||
| 董事及監察人採候選人提名制度, 由 | 本公司上述董事名額中,獨立董事至 | |
| 股東會就候選人名單中選任之。 | 少雨名,採候選人提名制度,由股東 | |
| 本公司上述董事名額中,獨立董事至 | 會就獨立董事候選人名單中選任之。 | |
| 少雨名。有關獨立董事之專業資格、 | 有關獨立董事之專業資格、持股、兼 | |
| 持股、兼職限制、提名與選任方式及 職限制、提名與選任方式及其他應遵 | ||
| 其他應遵循事項,依證券主管機關之 | 循事項,依證券主管機關之相關規定 | |
| 相關規定辦理。 | 辦理。 | |
| 本公司董事、監察人執行本公司職務 | 本公司董事、監察人執行本公司職務 | |
| 時,不論公司營業盈虧,公司得支給 | 時,不論公司營業盈虧,公司得支給 | |
| 報酬及車馬費·其金額授權董事會依 報酬及車馬費·其金額授權董事會依 | ||
| 其對公司營運參與程度及貢獻之價 | 其對公司營運參與程度及貢獻之價 | |
| 值議定之。 | 值議定之。 | |
| 本公司得經董事會法議為董事及監 | 本公司得經董事會決議為董事及監 | |
| 察人於任期內就其執行業務範圍購 | 察人於任期內就其執行業務範圍購 | |
| 買責任保險。 | 買責任保險。 | |
| 第廿四條:本章程訂立於中華民國八 第廿四條:本章程訂立於中華民國八 增訂本次修正日期 | ||
| 十二年一月九日,…., 第十七次修 十二年一月九日, 第一次修正於民國 | ||
| 正於民國一零五年六月八日,第十八 八十三年十月一日,第二次修正於民 | ||
| 次修正於民國一零六年六月十三日。 國八十七年六月十二日·第三次修正 | ||
| 於民國八十八年六月十七日·第四次 | ||
| 修正於民國八十九年五月十八日, 第 | ||
| 五次修正於民國九十一年六月二十 | ||
| 七日,第六次修正於民國九十二年六 | ||
| 月二十日,第七次修正於民國九十三 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 年五月二十八日,第八次修正於民國 | ||
| 九十四年六月十日, 第九次修正於民 | ||
| 國九十五年六月十四日, 第十次修正 | ||
| 於民國九十六年六月十三日,第十一 | ||
| 次修正於民國九十七年六月十三日, | ||
| 第十二次修正於民國九十八年六月 | ||
| 十日,第十三次修正於民國九十九年 | ||
| 六月十七日,第十四次修正於民國一 | ||
| 零一年六月十八日,第十五次修正於 | ||
| 民國一零三年六月十三日·第十六次 | ||
| 修正於民國一家四年六月十七日, 第 | ||
| 十七次修正於民國一零五年六月八 | ||
| 日。 |
附件入
普安科技股份有限公司
取得或處分資產處理程序修訂前後條文對照表
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 第一條:本處理程序係依據下列 第一條:本處理程序係依據下列 依據法源名稱文字 | ||
| 法令或规定訂定: | 法令或規定訂定: | 調整,避免往後主 |
| 一、證券交易法第三十六條之一 - 證券交易法第三十六條之一。 | 管機關每次發文修 | |
| 二、金融監督管理委員會 | 正時均需修訂本條 | |
| 二、金融監督管理委員會訂定之 | 102.12.30 金管證發字第 | 文。 |
| 「公開發行公司取得或處分 | 1020053073 號函, 修訂處理 | |
| 資產處理準則」(以下簡稱處 | 準則部分係文。 | |
| 理準則)。 | ||
| 第四條:本公司取得或處分資產 第四條:本公司取得或處分資產 | 考量原條文意 | |
| ,應按資產種類依下列規定分別 | ,應按資產種類依下列規定分別 | 旨僅為政府機 |
| 委請客觀公正及超然獨立之專家 | 委請客觀公正及超然獨立之專家 | 關,又與中央 |
| 出具报告: | 出具報告: | 及地方政府機 |
| 、取得或處分不動產或設備, - | 取得或處分不動產或設備, | 關所為取得或 |
| 除與政府機關交易、自地委 | 除與政府機構交易、自地委 | 處分資產之交 |
| 建、租地委建、或取得、處 | 建、租地委建、或取得、處 | 易,其價格遭 |
| 分供營業使用之設備外·交 | 分供營業使用之設備外,交 | 操縱之可能性 |
| 易金額達者第五條規定,應 | 易金額達者第五條規定,應 | 較低, 爰得免 |
| 於事寶發生日前取得專業估 | 於事實發生日前取得專業估 | 除專家意見之 |
| 價者出具之估價報告,並應 | 價者出具之估價報告,並應 | 取得,酌修第 |
| 符合下列規定: | 符合下列规定: | 一項第一款及 |
| 1. 因特殊原因須以限定償格 | 1. 因特殊原因須以限定價格 | 第三款文字。 |
| 、特定價格或特殊價格作 | 、特定價格或特殊價格作 | 二、依金融監督管 |
| 為交易價格之參考依據時 | 為交易價格之參考依據時 | 理委員會 |
| ,該項交易應先提經董事 | , 該項交易應先提經董事 | 105.11.11金 |
| 會決議通過,未來交易條 | 會決議通過,未來交易條 | 管證發字第 |
| 件變更者,亦應比照上開 | 件變更者,亦應比照上開 | 1050044504號 |
| 程序辦理。 | 程序辨理。 | 函釋示處理準 |
| 2. 交易金額達新臺幣十億元 | 2. 交易金額達新臺幣十億元 | 則第十條但書 |
| 以上,應請二家以上之專 | 以上,應請二家以上之專 | 之規定,修訂 得免適用處理 |
| 業估價者估價。 | 業估價者估價。 | 準則第十條應 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 3. 專業估價者之估價結果有 | 3. 專業估價者之估價結果有 | 先取具標的公 |
| 下列情形之一,除取得資 | 下列情形之一・除取得資 | 司最近期經會 |
| 產之估價結果均高於交易 | 產之估價結果均高於交易 | 計師查核簽證 |
| 金額,或處分資產之估價 | 金額,或處分資產之估價 | 或核閱之財務 |
| 結果均低於交易金額外, | 結果均低於交易金額外, | 報表,及交易 |
| 應洽請會計師依財團法人 | 應洽請會計師依財團法人 | 金額達公司實 |
| 中華民國會計研究發展基 | 中華民國會計研究發展基 | 收資本額百分 |
| 金會(以下簡稱會計研究 | 金會(以下簡稱會計研究 | 之二十或新台 |
| 發展基金會)所發布之審 | 發展基金會)所發布之審 | 臀三億元以上 |
| 計準則公報第二十號規定 | 計準則公報第二十號規定 | 者,應洽請會 |
| 辦理,並對差異原因及交 | 辨理,並對差異原因及交 | 計師就交易價 |
| 易價格之允當性表示具體 | 易价格之允當性表示具體 | 格之合理性表 |
| 意見: | 意見。 | 示意見之情事 |
| (])估價結果與交易金額 | (1)估價結果與交易金額 | , 爱修正第一 |
| 差距速交易金額之百 | 差距達交易金額之百 | 項第二款相關 |
| 分之二十以上。 | 分之二十以上。 | 細目。 |
| (2)二家以上專業估價者 | (2)二家以上專業估償者 | |
| 之估價結果差距達交 | 之估價結果差距達交 | |
| 易金額百分之十以上。 | 易金額百分之十以上。 | |
| 4. 專業估價者出具報告日期 | 4. 專業估價者出具報告日期 | |
| 與契約成立日期不得逾三 | 與契約成立日期不得逾三 | |
| 個月。但如其適用同一期 | 個月。但如其適用同一期 | |
| 公告現值且未逾六個月, | 公告現值且未逾六個月, | |
| 得由原專業估價者出具意 | 得由原專業估價者出具意 | |
| 見書。 | 見書。 | |
| 二、本公司取得或處分有價證券 二、本公司取得或處分有價證券 | ||
| ,除符合下列規定情事者外 | , 除符合下列規定情事者外 | |
| ·應於事實發生日前取具標 | ,應於事實發生日前取具標 | |
| 的公司最近期經會計師查核 | 的公司最近期經會計師查核 | |
| 簽證或核閱之財務報表作為 | 簽證或核閱之財務報表作為 | |
| 評估交易價格之參考,另交 | 評估交易價格之參考,另交 | |
| 易金額達第五條規定者,應 | 易金額達第五條規定者,應 | |
| 於事實發生日前洽請會計師 | 於事實發生日前洽請會計師 | |
| 就交易價格之合理性表示意 | 就交易價格之合理性表示意 | |
| 見,會計師若需採用專家報 | 見,會計師若需採用專家報 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 告者,應依會計研究發展基 | 告者,應依會計研究發展基 | |
| 金會所發布之審計準則公報 | 金會所發布之審計準則公報 | |
| 第二十號規定辦理、但該有 | 第二十號規定辦理,但該有 | |
| 價證券具活絡市場之公開報 | 價證券具活络市場之公開報 | |
| 價或金融監督管理委員會另 | 價或金融監督管理委員會另 | |
| 有規定者,不在此限。 | 有規定者,不在此限。 | |
| 1. 依公司法發起設立或募 | 1. 登起設立或募集設立而以 | |
| 集設立而以現金出資取 | 現金出資取得有價證券者 | |
| 得有價證券,且取得有償 | ||
| 證券所表彰之權利與出 | 2. 参與認購標的公司依相關 | |
| 資比例相當。 | 法令辨理现金增资而按面 | |
| 2. 參與認購標的公司依相 | 額發行之有僧證券者。 | |
| 關法令辦理現金增資而 | 3. 參與認購轉投資百分之百 | |
| 按面額發行之有價證券。 | 之被投資公司辦理現金增 | |
| 3. 参與認購轉投資百分之 | 資發行之有價證券者。 | |
| 百之被投資公司辦理現 | 4. 於證券交易所或證券商營 | |
| 金增資發行之有價證券。 | 業處所買賣之上市、上櫃 | |
| 4. 於證券交易所或證券商 | 及興權有價證券。 | |
| 营业处所买卖之上市、上 | 5. 屬公債、附買回、賣回條 | |
| 櫃及興櫃有價證券。 | 件之情券。 | |
| 5. 屬公債、附買回、賣回條 | 6. 海內外基金。 | |
| 件之借券。 | 7. 依證券交易所或權買中心 | |
| 6. 境內外公募基金。 | 之上市 (櫃)證券標購辦 | |
| 7. 依證券交易所或櫃買中 | 法或拍賣辦法取得或處分 | |
| 心之上市 (櫃)證券標購 | 上市(權)公司股票。 | |
| 辦法或拍賣辦法取得或 | 8. 參與公開發行公司現金增 | |
| 處分上市(櫃)公司股 | 資認股而取得,且取得之 | |
| 票。 | 有價證券非屬私募有價證 | |
| 8. 参與公開發行公司現金 | 券者。 | |
| 增資認股或於國內認購 | 9. 依證券投資信託及顧問法 | |
| 公司債(含金融債券),且 | 第十一條第一項及本會九 | |
| 取得之有價證券非屬私 | 十三年十一月一日金管證 | |
| 募有價證券。 | 四字第 0930005249 號令 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 9. 依證券投資信託及顧問 | 規定於基金成立前申購基 | |
| 法第十一條第一項規定 | 金者。 | |
| 於基金成立前申購國內 | 10. 申購或買回之國內私募 | |
| 私募基金者, 或申購、買 | 基金 如信託契約中已載 | |
| 回之國內私募基金,信託 | 明投資策略除證券信用交 | |
| 契約中已載明投資策略 | 易及所持未沖銷證券相關 | |
| 除證券信用交易及所持 | 商品部位外、餘與公募基 | |
| 未沖銷證券相關商品部 | 金之投資範圍相同者。 | |
| 位外,餘與公募基金之投 資範圍相同者。 |
三、本公司取得或處分會員證或 | |
| 無形資產交易金額達第五條 | ||
| 三、本公司取得或處分會員證或 | 規定者、除與政府機構交易 | |
| 無形資產交易金額達第五條 | 外,應於事實發生日前洽請 | |
| 規定者,除與政府機關交易 | 會計師就交易價格之合理性 | |
| 外,應於事實發生日前洽請 會計師就交易償格之合理性 |
表示意見、會計師並應依會 | |
| 表示意見,會計師並應依會 | 計研究發展基金會所發布之 | |
| 計研究發展基金會所發布之 | 審計準則公報第二十號規定 | |
| 審計準則公報第二十號規定 | 辨理。 | |
| 辨理。 | 四、本公司經法院拍賣程序取得 | |
| 四、本公司經法院指賣程序取得 | 或處分資產者,得以法院所 | |
| 或處分資產者、得以法院所 | 出具之证明文件替代估偿报 | |
| 出具之證明文件替代估價報 | 告或會計師意見。 | |
| 告或會計師意見。 | 五、本公司與關係人取得或處分 | |
| 五、本公司與關係人取得或處分 | 資產,除應依規定辦理相關 | |
| 資產、除應依規定辦理相關 | 決議程序及評估交易條件合 | |
| 決議程序及評估交易條件合 | 理性等事項外,交易金額達 | |
| 理性等事項外、交易金額達 | 公司總資產百分之十以上 | |
| 公司總資產百分之十以上 | 者,亦應依規定取得專業估 | |
| 者,亦應依規定取得專業估 | 價者出具之估價報告或會計 師意見。 |
|
| 償者出具之估價報告或會計 | ||
| 師意見。 | 交易金額之計算、應依第五條規 | |
| 交易金額之計算,應依第五條規 | 定辦理,且所稱一年內係以本次 | |
| 定辦理,且所稱一年內孫以本次 | 交易事實發生之日為基準,往前 | |
| 交易事實發生之日為基準,往前 | 追溯推算一年,已依本準則規定 取得專業估價者出具之估價報告 |
|
| 追溯推算一年,已依本處理程序 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 規定取得專業估價者出具之估價 或會計師意見部分免再計入。 | ||
| 報告或會計師意見部分免再計入 | ||
| 第五條:本公司取得或處分資產 | 第五條:本公司取得或處分資產 | 一、第一項第一款 |
| · 有下列情形者, 應按性質依規 | ,有下列情形者,應按性質依規 | 及第六款所稱 |
| 定格式,於事實發生之即日起算 | 定格式,於事實發生之即日起算 | 國內貨幣市場 |
| 二日內將相關資訊於金管會指定 | 二日內將相關資訊於金管會指定 | 基金,係指依 |
| 網站辦理公告申報: | 網站辦理公告申報: | 證券投資信託 |
| 向開係人取得或處分不動產 | 向關係人取得或處分不動產 and . |
及顧問法規定 |
| ,或與關係人為取得或處分 | ,或與關係人為取得或處分 | ,經金融監督 |
| 不動產外之其他資產且交易 | 不動產外之其他資產且交易 | 管理委員會許 |
| 金額達公司實收資本額百分 | 金額達公司實收資本額百分 | 可,以經營證 |
| 之二十、總資產百分之十或 | 之二十、總資產百分之十或 | 券投資信託為 |
| 新臺幣三億元以上。但買賣 | 新臺幣三億元以上。但買賣 | 業之機構所發 |
| 公債、附買回、賣回條件之 | 公債、附買回、責回條件之 | 行之货瞥市場 |
| 债券、申購或買回國內證券 | 債券、申購或贖回國內貨幣 | 基金, 爰予以 |
| 投資信託事業發行之貨幣市 | 市場基金、不在此限。 | 修正。 |
| 場基金,不在此限。 | 二、進行合併、分割、收購或股 | 配合主管機關 |
| 進行合併、分割、收購或股 | 份受讓。 | 修正條文將現 |
| 份受議。 | 三、從事衍生性商品交易損失達 | 行第一項第四 |
| 三、從事衍生性商品交易損失達 | 所訂處理程序規定之全部或 | 款第3日及第4 |
| 所訂處理程序規定之全部或 | 個別契約損失上限金額。 | 目移列第一項 第四款及第五 |
| 個別契約損失上限金額。 | 四、除前三款以外之資產交易、 | 款,並正面表 |
| 四、取得或處分之資產種類屬供 | 金融機構處分債權或從事大 | 列交易金額達 |
| 營業使用之設備,且其交易 | 陸地區投資、其交易金額達 | 新臺幣五億元 |
| 對象非為關係人,交易金額 | 公司實收資本額百分之二十 | 以上者需依規 |
| 達新臺醫五億元以上。 | 或新臺幣三億元以上者。但 | 定辨理公告申 |
| 五、以自地委建、租地委建、合 | 下列情形不在此限; | 報。 |
| 建分屋、合建分成、合建分 | 1. 買賣公債。 | 三、明定公司依規 |
| 售方式取得不動產,公司預 | 2. 買賣附買回、賣回條件之 | 定應公告項目 |
| 計投入之交易金額達新臺幣 | 債券、申購或贖回國內貨 | 如於公告時有 |
| 五億元以上。 | 幣市場基金。 | 錯誤或缺漏而 |
| 六、除前五款以外之資產交易、 | 應予補正時, | |
| 金融機構處分債權或從事大 | 3. 取得或處分之資產種類屬 供营业使用之设備且其交 |
應於知悉之即 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 陸地區投資,其交易金額達 公司實收資本額百分之二十 |
易對象非為關係人,交易 金額未達新臺幣五億元以 |
日起算二日内 將全部項目重 |
| 或新臺幣三億元以上者。但 | 上。 | 行公告申報, |
| 下列情形不在此限: | 4. 以自地委建、租地委建、 | 爱修正第五項 |
| 1. 買賣公債。 | 合建分屋、合建分成、合 | |
| 2. 買賣問買回、賣回條件之 | 建分售方式取得不動產。 | |
| 債券、申購或買回國內證 | 交易金額未達新臺幣五億 | |
| 养投资信託事業發行之 | 元以上。 | |
| 貨幣市場基金。 | 前項交易金額依下列方式計算之 | |
| 前項交易金額依下列方式計算之 | ||
| 一、每筆交易金額。 | ||
| 一、每筆交易金額。 | 二、一年內累積與同一相對人取 | |
| 二、一年內累積與同一相對人取 | 得或處分同一性質標的交易 | |
| 得或處分同一性質標的交易 | 之金額。 | |
| 之金額。 | 三、一年內累積取得或處分(取得 | |
| 三、一年內累積取得或處分(取得 | ·處分分別累積)同一開發計 | |
| 、處分分別累積)同一開發計 | 畫不動產之金額。 | |
| 畫不動產之金額。 | 四、一年內累積取得或處分(取得 | |
| 四、一年內累積取得或處分(取得 | 、處分分別累積)同一有價證 | |
| 、處分分別累積)同一有價證 | 养之金額。 | |
| 券之金額。 | 前項所稱一年內係以本次交易事 | |
| 前项所稱一年內係以本次交易事 | 實發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已依本準則規定公告部 |
|
| 實發生之日為基準,往前追溯推 算一年,已依本 處理程序 規定公 |
分免再計入。 | |
| 告部分免再計入。 | 應按月將本公司及其非屬國內公 | |
| 應按月將本公司及其非屬國內公 | 開發行公司之子公司截至上月底 | |
| 開發行公司之子公司截至上月底 | 止從事衍生性商品交易之情形依 | |
| 上從事行生性商品交易之情形依 | 規定格式,於每月十日前輸入金 | |
| 規定格式,於每月十日前輸入金 | 管會指定之資訊申報網站。 | |
| 管會指定之資訊申報網站。 | 依規定應公告項目如於公告時有 | |
| 依規定應公告項目如於公告時有 | 錯誤或缺漏而應予補正時、應將 | |
| 錯誤或缺漏而應予補正時,應於 | 全部項目重行公告申報。 | |
| 知悉之即日起算二日內將全部項 取得或處分資產,應將相關契約 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 目重行公告申報。 | 、議事錄、備查簿、估價報告、 | |
| 取得或處分資產,應將相關契約 | 會計師、律師或證券承銷商之意 | |
| 、議事錄、備查簿、估償報告、 | 見書備置於公司,除其他法律另 | |
| 會計師、律師或證券承銷商之意 | 有規定者外,至少保存五年。 | |
| 見書備置於公司,除其他法律另 | 公司依規定公告申報之交易後、 | |
| 有規定者外,至少保存五年。 | 有下列情形之一者,應於事實發 | |
| 公司依規定公告申報之交易後, | 生之即日起算二日內將相關資訊 | |
| 有下列情形之一者,應於事實發 | 於金管會指定網站辦理公告申報 | |
| 生之即日起算二日內將相關資訊 | ||
| 於金管會指定網站辦理公告申報一、原交易簽訂之相關契約有變 | ||
| 更、終止或解除情事。 | ||
| 一、原交易簽訂之相關契約有變二、合併、分割、收購或股份受 | ||
| 更、终止或解除情事。 | 讓未依契約預定日程完成。 | |
| 二、合併、分割、收購或股份受 三、原公告申報內容有變更。 | ||
| 讓未依契約預定日程完成。 | ||
| 三、原公告申報內容有變更。 | ||
| 第六條:本公司向關係人取得或 第六條:本公司向關係人取得或 第一項所稱國內貨 | ||
| 處分不資產,或與關係人取得或 處分不資產,或與關係人取得或 幣市場基金,係指 | ||
| 處分不動產外之其他資產且交易處分不動產外之其他資產且交易依證券投資信託及 金額達第五條規定者,除買賣公 金額達第五條規定者,除買賣公 顧問法規定,經金 |
||
| 債、附買回、賣回條件之債券、 債、附買回、賣回條件之債券、 融監督管理委員會 | ||
| 申購或買回國內證券投資信託事申購或贖回國內貨幣市場基金許可,以經營證券 | ||
| 業發行之貨幣市場基金外、應將 外,應將下列資料提交董事會通 投資信託為業之機 | ||
| 下列資料提交董事會通過及監察 遇及監察人承認後,始得簽訂交 構所發行之貨幣市 | ||
| 人承認後,始得簽訂交易契約及 易契約及支付款項: | 場基金・爰予以修 | |
| 支付款項: | 一、(以下略) | 正。 |
| $ - \cdot$ (以下略) | ||
| 第七條:本公司參與合併、分割、第七條:本公司參與合併、分割、考量公司依企業併 | ||
| 收購或股份受讓,應依下列規定 收購或股份受讓,應下列規定辦 購法合併其百分之 | ||
| 辦理,若交易對方非屬上市或股 理,若交易對方非屬上市或股票 百投資之子公司或 | ||
| 票在證券商營業處所買賣之公司 在證券商營業處所買賣之公司者 其分別百分之百投 者,應與其簽訂協議。 -應與其簽訂協議。 |
資之子公司間合併 | |
| ,其精神係認定類 | ||
| 一、於召開董事會決議前,應委 一、於召開董事會決議前,應委 | 屬同一集團間之組 |
| 修正後條文 | 修正前條文 | 備註 |
|---|---|---|
| 請會計師、律師或證券承銷 | 請會計師、律師或證券承銷 織重整,應無涉及 | |
| 商就換股比例、收購價格或 | 商就換股比例、收購償格或 換股比例約定或配 | |
| 配發股東之現金或其他財產 | 配發股東之現金或其他財產機股東現金或其他 | |
| 之合理性表示意見,提報董 | 之合理性表示意見,提報董 財產之行為,爰放 | |
| 事會討論通過。但公開發行 | 事會討論通過。 | 宽該等合併案得免 |
| 公司合併其直接或問接持有 | 二、(以下略) | 委請專家就換股比 |
| 百分之百已發行股份或資本 | 例之合理性表示意 | |
| 總額之子公司,或其直接或 | 見。 | |
| 間接持有百分之百已發行股 | ||
| 份或資本總額之子公司間之 | ||
| 合併,得免取得前開專家出 | ||
| 具之合理性意見。 | ||
| 、(以下略) |