AI assistant
Immo-Beaulieu NV Audit Report / Information 2021
3913_10-k_2021-10-15_b371fb4a-308e-4db2-9cd2-ab898f27ea06.pdf
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
IMMO-BEAULIEU NV
Verslag van de commissaris aan de algemene vergadering van aandeelhouders over de jaarrekening voor het boekjaar afgesloten op 16 juni 2021
30 september 2021
VERSLAG VAN DE COMMISSARIS AAN DE ALGEMENE VERGADERING VAN AANDEELHOUDERS VAN IMMO-BEAULIEU NV OVER DE JAARREKENING VOOR HET BOEKJAAR AFGESLOTEN OP 16 JUNI 2021
In het kader van de wettelijke controle van de jaarrekening van Immo-Beaulieu NV (de "Vennootschap"), leggen wij u ons commissarisverslag voor. Dit bevat ons verslag over de jaarrekening alsook de overige door wet- en regelgeving gestelde eisen. Het vormt één geheel en is ondeelbaar.
Wij werden benoemd in onze hoedanigheid van commissaris door de algemene vergadering van 12 september 2019, overeenkomstig het voorstel van de raad van bestuur. Ons mandaat loopt af op de datum van de algemene vergadering die beraadslaagt over de jaarrekening voor het boekjaar afgesloten op 16 juni 2022. Wij hebben de wettelijke controle van de jaarrekening van de Vennootschap uitgevoerd gedurende 5 opeenvolgende boekjaren.
Verslag over de jaarrekening
Oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben de wettelijke controle uitgevoerd van de jaarrekening van de Vennootschap, die de balans op 16 juni 2021 omvat, alsook de resultatenrekening van het boekjaar afgesloten op die datum en de toelichting. Deze jaarrekening vertoont een balanstotaal van EUR 3.867.271,22 en de resultatenrekening sluit af met een winst van het boekjaar van EUR 43.973,17.
Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van het vermogen en de financiële toestand van de Vennootschap per 16 juni 2021, alsook van haar resultaten over het boekjaar dat op die datum is afgesloten, in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel.
Basis voor het oordeel zonder voorbehoud
Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens de internationale controlestandaarden (ISA's) zoals van toepassing in België. Wij hebben bovendien de door de IAASB goedgekeurde internationale controlestandaarden toegepast die van toepassing zijn op de huidige afsluitdatum en nog niet goedgekeurd zijn op nationaal niveau. Onze verantwoordelijkheden op grond van deze standaarden zijn verder beschreven in de sectie "Verantwoordelijkheden van de commissaris voor de controle van de jaarrekening" van ons verslag. Wij hebben alle deontologische vereisten die relevant zijn voor de controle van de jaarrekening in België nageleefd, met inbegrip van deze met betrekking tot de onafhankelijkheid.
Wij hebben van de raad van bestuur en van de aangestelden van de Vennootschap de voor onze controle vereiste ophelderingen en inlichtingen verkregen.
Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.
PwC Bedrijfsrevisoren BV - PwC Reviseurs d'Entreprises SRL - Financial Assurance Services Maatschappelijke zetel/Siège social: Woluwe Garden, Woluwedal 18, B-1932 Sint-Stevens-Woluwe T: +32 (0)2 710 4211, F: +32 (0)2 710 4299, www.pwc.com BTW/TVA BE 0429.501.944 / RPR Brussel - RPM Bruxelles / ING BE43 3101 3811 9501 - BIC BBRUBEBB / BELFIUS BE92 0689 0408 8123 - BIC GKCC BEBB
Kernpunten van de controle
Kernpunten van onze controle betreffen die aangelegenheden die naar ons professioneel oordeel het meest significant waren bij de controle van de jaarrekening van de huidige verslagperiode. We hebben bepaald dat er geen kernpunten van de controle zijn om te communiceren in ons verslag.
Verantwoordelijkheden van de raad van bestuur voor het opstellen van de jaarrekening
De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening die een getrouw beeld geeft in overeenstemming met het in België van toepassing zijnde boekhoudkundig referentiestelsel, alsook voor de interne beheersing die de raad van bestuur noodzakelijk acht voor het opstellen van de jaarrekening die geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten.
Bij het opstellen van de jaarrekening is de raad van bestuur verantwoordelijk voor het inschatten van de mogelijkheid van de Vennootschap om haar continuïteit te handhaven, het toelichten, indien van toepassing, van aangelegenheden die met continuïteit verband houden en het gebruiken van de continuïteitsveronderstelling, tenzij de raad van bestuur het voornemen heeft om de Vennootschap te liquideren of om de bedrijfsactiviteiten te beëindigen, of geen realistisch alternatief heeft dan dit te doen.
Verantwoordelijkheden van de commissaris voor de controle van de jaarrekening
Onze doelstellingen zijn het verkrijgen van een redelijke mate van zekerheid over de vraag of de jaarrekening als geheel geen afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, en het uitbrengen van een commissarisverslag waarin ons oordeel is opgenomen. Een redelijke mate van zekerheid is een hoog niveau van zekerheid, maar is geen garantie dat een controle die overeenkomstig de ISA's is uitgevoerd altijd een afwijking van materieel belang ontdekt wanneer die bestaat. Afwijkingen kunnen zich voordoen als gevolg van fraude of fouten en worden als van materieel belang beschouwd indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat zij, individueel of gezamenlijk, de economische beslissingen genomen door gebruikers op basis van deze jaarrekening, beïnvloeden.
Bij de uitvoering van onze controle leven wij het wettelijk, reglementair en normatief kader na dat van toepassing is op de controle van de jaarrekening in België. Een wettelijke controle biedt evenwel geen zekerheid omtrent de toekomstige levensvatbaarheid van de Vennootschap, noch omtrent de efficiëntie of de doeltreffendheid waarmee de raad van bestuur de bedrijfsvoering van de Vennootschap ter hand heeft genomen of zal nemen. Onze verantwoordelijkheden inzake de door de raad van bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling worden hieronder beschreven.
Als deel van een controle uitgevoerd overeenkomstig de ISA's, passen wij professionele oordeelsvorming toe en handhaven wij een professioneel-kritische instelling gedurende de controle. We voeren tevens de volgende werkzaamheden uit:
- Het identificeren en inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat die het gevolg is van fraude of van fouten, het bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden die op deze risico's inspelen en het verkrijgen van controle-informatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Het risico van het niet detecteren van een van materieel belang zijnde afwijking is groter indien die afwijking het gevolg is van fraude dan indien zij het gevolg is van fouten, omdat bij fraude sprake kan zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten om transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het omzeilen van de interne beheersing.
- Het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle, met als doel controlewerkzaamheden op te zetten die in de gegeven omstandigheden geschikt zijn maar die niet zijn gericht op het geven van een oordeel over de effectiviteit van de interne beheersing van de Vennootschap.
- Het evalueren van de geschiktheid van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van de door de raad van bestuur gemaakte schattingen en van de daarop betrekking hebbende toelichtingen.
- Het concluderen of de door de raad van bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is, en het concluderen, op basis van de verkregen controle-informatie, of er een onzekerheid van materieel belang bestaat met betrekking tot gebeurtenissen of omstandigheden die significante twijfel kunnen doen ontstaan over de mogelijkheid van de Vennootschap om haar continuïteit te handhaven. Indien wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij ertoe gehouden om de aandacht in ons commissarisverslag te vestigen op de daarop betrekking hebbende toelichtingen in de jaarrekening, of, indien deze toelichtingen inadequaat zijn, om ons oordeel aan te passen. Onze conclusies zijn gebaseerd op de controle-informatie die verkregen is tot de datum van ons commissarisverslag. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat de Vennootschap haar continuïteit niet langer kan handhaven.
- Het evalueren van de algehele presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening, en van de vraag of de jaarrekening de onderliggende transacties en gebeurtenissen weergeeft op een wijze die leidt tot een getrouw beeld.
Wij communiceren met de raad van bestuur onder meer over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante controlebevindingen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing die wij identificeren gedurende onze controle.
Wij verschaffen aan de raad van bestuur tevens een verklaring dat wij de relevante deontologische voorschriften over onafhankelijkheid hebben nageleefd, en wij communiceren met hen over alle relaties en andere zaken die redelijkerwijs onze onafhankelijkheid kunnen beïnvloeden en, waar van toepassing, over de daarmee verband houdende maatregelen om onze onafhankelijkheid te waarborgen.
Uit de aangelegenheden die met de raad van bestuur zijn gecommuniceerd bepalen wij die zaken die het meest significant waren bij de controle van de jaarrekening van de huidige verslagperiode, en die derhalve de kernpunten van onze controle uitmaken. Wij beschrijven deze aangelegenheden in ons verslag, tenzij het openbaar maken van deze aangelegenheden is verboden door wet - of regelgeving.
Overige door wet- en regelgeving gestelde eisen
Verantwoordelijkheden van de raad van bestuur
De raad van bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen en de inhoud van het jaarverslag, voor het naleven van de wettelijke en reglementaire voorschriften die van toepassing zijn op het voeren van de boekhouding, alsook voor het naleven van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en van de statuten van de Vennootschap.
Verantwoordelijkheden van de commissaris
In het kader van onze opdracht en overeenkomstig de Belgische bijkomende norm bij de in België van toepassing zijnde internationale controlestandaarden (ISA's), is het onze verantwoordelijkheid om, in alle van materieel belang zijnde opzichten, het jaarverslag, alsook de naleving van de statuten en van bepaalde verplichtingen van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen te verifiëren, alsook verslag over deze aangelegenheden uit te brengen.
Aspecten betreffende het jaarverslag
Na het uitvoeren van specifieke werkzaamheden op het jaarverslag, zijn wij van oordeel dat dit jaarverslag overeenstemt met de jaarrekening voor hetzelfde boekjaar en is opgesteld overeenkomstig de artikelen 3:5 en 3:6 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
In de context van onze controle van de jaarrekening, zijn wij tevens verantwoordelijk voor het overwegen, in het bijzonder op basis van de kennis verkregen tijdens de controle, of het jaarverslag een afwijking van materieel belang bevat, hetzij informatie die onjuist vermeld is of anderszins misleidend is. In het licht van de werkzaamheden die wij hebben uitgevoerd, dienen wij u geen afwijking van materieel belang te melden.
Vermelding betreffende de onafhankelijkheid
Ons bedrijfsrevisorenkantoor en ons netwerk hebben geen opdrachten verricht die onverenigbaar zijn met de wettelijke controle van de jaarrekening en ons bedrijfsrevisorenkantoor is in de loop van ons mandaat onafhankelijk gebleven tegenover de Vennootschap.
Andere vermeldingen
- Onverminderd formele aspecten van ondergeschikt belang, werd de boekhouding gevoerd in overeenstemming met de in België van toepassing zijnde wettelijke en bestuursrechtelijke voorschriften.
- De resultaatverwerking die aan de algemene vergadering wordt voorgesteld, stemt overeen met de wettelijke en statutaire bepalingen.
- Wij dienen u geen verrichtingen of beslissingen mede te delen die in overtreding met de statuten of het Wetboek van vennootschappen en verenigingen zijn gedaan of genomen, met uitzondering van het niet naleven van de wettelijke en statutaire bepalingen met betrekking tot het houden van de algemene vergadering op de door de statuten aangegeven dag overeenkomstig artikel 7:147 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen en het voorleggen van de jaarrekening en het verslag van de commissaris aan de aandeelhouders binnen de termijn van vijftien dagen zoals bepaald in artikelen 7:127, 7:132 en 7:148 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Sint-Stevens-Woluwe, 30 september 2021
De commissaris PwC Bedrijfsrevisoren BV vertegenwoordigd door
Damien Walgrave Bedrijfsrevisor
| 40 | 1 | EUR | |||
|---|---|---|---|---|---|
| NAT. | Datum neerlegging | Nr. | Blz. | E. | D. |
| JAARREKENING EN ANDERE OVEREENKOMSTIG HET WETBOEK |
|---|
| VAN VENNOOTSCHAPPEN EN VERENIGINGEN NEER TE |
| LEGGEN DOCUMENTEN |
IDENTIFICATIEGEGEVENS (op datum van neerlegging)
| IMMO-BEAULIEU NAAM: |
|---|
| Naamloze vennootschap Rechtsvorm: |
| HAVENLAAN 2 Adres: Nr.: Bus: |
| 1080 Sint-Jans-Molenbeek Postnummer: Gemeente: |
| België Land: |
| Brussel, nederlandstalige Rechtspersonenregister (RPR) - Ondernemingsrechtbank van |
| Internetadres1: |
| BE 0450.193.133 Ondernemingsnummer |
| DATUM 03 / 03 / 2008 van de neerlegging van het recentste stuk dat de datum van bekendmaking van de oprichtingsakte en van de akte tot statutenwijziging vermeldt. |
| JAARREKENING IN EURO (2 decimalen) JAARREKENING |
| 30 / 09 / 2021 goedgekeurd door de algemene vergadering van |
| 17 06 2020 16 06 2021 met betrekking tot het boekjaar dat de periode dekt van / / tot / / |
| 17 06 2019 16 06 2020 Vorig boekjaar van / / tot / / |
| De bedragen van het vorige boekjaar zijn / zijn niet2 identiek met die welke eerder openbaar werden gemaakt. XXXXXX |
Totaal aantal neergelegde bladen: .......................... Nummers van de secties van het standaardmodel die niet werden neergelegd omdat ze niet dienstig zijn: ......................................................................................................................................................................... 27 6.1, 6.2.1, 6.2.2, 6.2.3, 6.2.4, 6.2.5, 6.3.1, 6.3.2, 6.3.3, 6.3.4, 6.3.5, 6.3.6, 6.4.1, 6.4.2, 6.4.3, 6.5.1, 6.5.2, 6.8, 6.11, 6.14, 6.17, 6.18.1, 6.18.2, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15
Handtekening (naam en hoedanigheid)
Handtekening (naam en hoedanigheid)
1 Facultatieve vermelding.
2 Schrappen wat niet van toepassing is.
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN EN VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
LIJST VAN DE BESTUURDERS, ZAAKVOERDERS EN COMMISSARISSEN
VOLLEDIGE LIJST met naam, voornamen, beroep, woonplaats (adres, nummer, postnummer en gemeente) en functie in de vennootschap
Dominique LABAY Rue des Myosotis 37, 1180 Ukkel, België
Hubert DE PEUTER Mezendreef 9, 3140 Keerbergen, België
Bea DE WOLF Lambertmonlaan 362, 1030 Schaarbeek, België
Didier SNYERS d'ATTENHOVEN Spanjestraat 115, 1060 Sint-Gillis, België
Carine VAN BEVER Poel 49, 1730 Asse, België
Kim CRETEN Hoogveld 24, 9340 Lede, België
Geert Temmerman Steenweg 50, 9470 Denderleeuw, België
Cédric Dorcimont Lorkendreef 19, 8000 Brugge, België
PricewaterhouseCoopers Bedrijfsrevisoren BV Nr.: BE 0429.501.944 Woluwedal 18, 1932 Sint-Stevens-Woluwe, België Lidmaatschapsnr.: B00009
Vertegenwoordigd door:
Damien Walgrave Woluwedal 18, 1932 Sint-Stevens-Woluwe, België Lidmaatschapsnr.: A02037
Bestuurder 12/09/2019 - 08/09/2022
Bestuurder 12/09/2019 - 08/09/2022
Bestuurder 12/09/2019 - 08/09/2022
Bestuurder 12/09/2019 - 08/09/2022
Bestuurder 12/09/2019 - 08/09/2022
Bestuurder 12/09/2019 - 08/09/2022
Bestuurder 12/09/2019 - 08/09/2022
Bestuurder 18/03/2019 - 08/09/2022
Commissaris 12/09/2019 - 08/09/2022
VERKLARING BETREFFENDE EEN AANVULLENDE OPDRACHT VOOR NAZICHT OF CORRECTIE
Het bestuursorgaan verklaart dat geen enkele opdracht voor nazicht of correctie werd gegeven aan iemand die daar wettelijk niet toe gemachtigd is met toepassing van de artikelen 34 en 37 van de wet van 22 april 1999 betreffende de boekhoudkundige en fiscale beroepen.
De jaarrekening werd / werd niet geverifieerd of gecorrigeerd door een externe accountant of door een bedrijfsrevisor die niet de commissaris is. XXX
In bevestigend geval, moeten hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke externe accountant of bedrijfsrevisor en zijn lidmaatschapsnummer bij zijn Instituut, evenals de aard van zijn opdracht:
- A. Het voeren van de boekhouding van de vennootschap,
- B. Het opstellen van de jaarrekening,
- C. Het verifiëren van de jaarrekening en/of
- D. Het corrigeren van de jaarrekening.
Indien taken bedoeld onder A. of onder B. uitgevoerd zijn door erkende boekhouders of door erkende boekhouders-fiscalisten, kunnen hierna worden vermeld: naam, voornamen, beroep en woonplaats van elke erkende boekhouder of erkende boekhouder-fiscalist en zijn lidmaatschapsnummer bij het Beroepsinstituut van erkende Boekhouders en Fiscalisten, evenals de aard van zijn opdracht.
| Naam, voornamen, beroep en woonplaats | Lidmaatschaps nummer |
Aard van de opdracht (A, B, C en/of D) |
|---|---|---|
Schrappen wat niet van toepassing is.
Facultatieve vermelding.
JAARREKENING
BALANS NA WINSTVERDELING
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| ACTIVA | ||||
| Oprichtingskosten | 20 | |||
| VASTE ACTIVA | 21/28 | |||
| lmmateriële vaste activa | 6.2 | 21 | ||
| Materiële vaste activa | 6.3 | 22/27 | ||
| Terreinen en gebouwen | 22 | |||
| Installaties, machines en uitrusting | 23 | |||
| Meubilair en rollend materieel | 24 | |||
| Leasing en soortgelijke rechten | 25 | |||
| Overige materiële vaste activa | 26 | |||
| Activa in aanbouw en vooruitbetalingen | 27 | |||
| Financiële vaste activa | 28 | |||
| Verbonden ondernemingen | 280/1 | |||
| Deelnemingen | 280 | |||
| Vorderingen | 281 | |||
| Ondernemingen waarmee een deelnemingsverhouding | ||||
| bestaat | 282/3 | |||
| Deelnemingen | 282 | |||
| Vorderingen | 283 | |||
| Andere financiële vaste activa | 284/8 | |||
| Aandelen | 284 | |||
| Vorderingen en borgtochten in contanten | 285/8 |
| Nr. BE 0450.193.133 |
VOL-kap 3.1 | |||
|---|---|---|---|---|
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
| VLOTTENDE ACTIVA | 29/58 | 3.867.271,22 | 5.690.086,77 | |
| Vorderingen op meer dan één jaar | 29 | |||
| Handelsvorderingen | 290 | |||
| Overige vorderingen | 291 | |||
| Voorraden en bestellingen in uitvoering | 3 | |||
| Voorraden | 30/36 | |||
| Grond- en hulpstoffen | 30/31 | |||
| Goederen in bewerking | 32 | |||
| Gereed product | 33 | |||
| Handelsgoederen - | 34 | |||
| Onroerende goederen bestemd voor verkoop | 35 | |||
| Vooruitbetalingen | 36 | |||
| Bestellingen in uitvoering | 37 | |||
| Vorderingen op ten hoogste één jaar | 40/41 | 42.207,87 | 12.890,21 | |
| Handelsvorderingen | 40 | |||
| Overige vorderingen | 41 | 42.207,87 | 12.890,21 | |
| Geldbeleggingen | 50/53 | |||
| Eigen aandelen | 50 | |||
| Overige beleggingen | 51/53 |
-54/58
490/1
20/58
2.404.104,69
1.420.958,66
3.867.271,22
5.353.965,19
5.690.086,77
323.231,37
Liquide middelen
TOTAAL VAN DE ACTIVA .........................................................................................................................................................
Overlopende rekeningen ......................................................................................................................................................
| Nr. BE 0450.193.133 |
VOL-kap 3.2 | |||
|---|---|---|---|---|
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
| PASSIVA | ||||
| EIGEN VERMOGEN | 10/15 | 68.170,72 | 68.170,72 | |
| Inbreng | 10/11 | 61.973,38 | 61.973,38 | |
| Kapitaal | 10 | 61.973,38 | 61.973,38 | |
| Geplaatst kapitaal | 100 | 61.973,38 | 61.973,38 | |
| Niet-opgevraagd kapitaal 4 | 101 | |||
| Buiten kapitaal | 11 | |||
| Uitgiftepremies | 1100/10 | |||
| Andere | 1100/19 | |||
| Herwaarderingsmeerwaarden | 12 | |||
| Reserves | 13 | 6.197,34 | 6.197,34 | |
| Onbeschikbare reserves | 130/1 | 6.197,34 | 6.197,34 | |
| Wettelijke reserve | 130 | 6.197,34 | 6.197,34 | |
| Statutair onbeschikbare reserves | 1311 | |||
| Inkoop eigen aandelen | 1312 | |||
| Financiële steunverlening | 1313 | |||
| Overige | 1319 | |||
| Belastingvrije reserves | 132 | . | ||
| Beschikbare reserves | 133 | |||
| Overgedragen winst (verlies) | 14 | |||
| Kapitaalsubsidies | 15 | |||
| Voorschot aan de vennoten op de verdeling van het netto-actief 3 |
19 | |||
| VOORZIENINGEN EN UITGESTELDE BELASTINGEN | 16 | |||
| Voorzieningen voor risico's en kosten | 160/5 | |||
| Pensioenen en soortgelijke verplichtingen | 160 | |||
| Belastingen | 161 | |||
| Grote herstellings- en onderhoudswerken | 162 | |||
| Milieuverplichtingen | 163 | |||
| Overige risico's en kosten | 6.8 | 164/5 | ||
| Uitgestelde belastingen | 168 |
4 Bedrag in mindering te brengen van het geplaatste kapitaal
5 Bedrag in mindering te brengen van de andere bestanddelen van het eigen vermogen
| Nr. | BE 0450.193.133 | VOL-kap 3.2 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | ||
| SCHULDEN | 17/49 | 3.799.100,50 | 5.621.916,05 | ||
| Schulden op meer dan één jaar | 6.9 | 17 | 322.000,00 | 322.000,00 | |
| Financiële schulden ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 170/4 | 322.000,00 | 322.000,00 | ||
| Achtergestelde leningen | 170 | ||||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | 171 | ||||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 172 | ||||
| Kredietinstellingen | 173 | ||||
| Overige leningen | 174 | 322.000.00 | 322.000.00 | ||
| Handelsschulden …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 175 | ||||
| Leveranciers | 1750 | ||||
| Te betalen wissels | 1751 | ||||
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 176 | ||||
| Overige schulden | 178/9 | ||||
| Schulden op ten hoogste één jaar | 6.9 | 42/48 | 2.282.358,50 | 5.296.622,29 | |
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | 42 | ||||
| Financiële schulden ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 43 | ||||
| Kredietinstellingen | 430/8 | ||||
| Overige leningen | 439 | ||||
| Handelsschulden | 44 | 240.081,84 | 351.688,08 | ||
| Leveranciers | 440/4 | 240.081.84 | 351.688.08 | ||
| Te betalen wissels | 441 | ||||
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 46 | ||||
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en | |||||
| sociale lasten | 6.9 | 45 | 239.813,26 | ||
| Belastingen | 450/3 | 239.813,26 | |||
| Bezoldigingen en sociale lasten | 454/9 | ||||
| Overige schulden | 47/48 | 2.042.276,66 | 4.705.120,95 | ||
| Overlopende rekeningen | 6.9 | 492/3 | 1.194.742,00 | 3.293,76 | |
| TOTAAL VAN DE PASSIVA | 10/49 | 3.867.271,22 | 5.690.086,77 | ||
RESULTATENREKENING
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| Bedrijfsopbrengsten Omzet |
6.10 | 70/76A 70 |
2.384.483,61 |
23.352.139,58 9.754.648,98 |
| Voorraad goederen in bewerking en gereed product en bestellingen in uitvoering: toename (afname) (+)/(-) |
71 | |||
| Geproduceerde vaste activa | 72 | |||
| Andere bedrijfsopbrengsten | 6.10 | 74 | 2.384.483,61 | 13.597.490,60 |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 6.12 | 76A | ||
| Bedrijfskosten | 60/66A | 79.821,50 | 709.159,99 | |
| Handelsgoederen, grond- en hulpstoffen | 60 | |||
| Aankopen | 600/8 | |||
| Voorraad: afname (toename) (+)/(-) | 609 | |||
| Diensten en diverse goederen | 61 | 56.188,76 | 435.506,86 | |
| Bezoldigingen, sociale lasten en pensioenen (+)/(-) Afschrijvingen en waardeverminderingen op |
6.10 | 62 | ||
| oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa Waardeverminderingen op voorraden, op bestellingen in |
630 | |||
| uitvoering en op handelsvorderingen: toevoegingen (+)/(-) (terugnemingen) Voorzieningen voor risico's en kosten: toevoegingen |
6.10 | 631/4 | ||
| (bestedingen en terugnemingen) (+)/(-) | 6.10 | 635/8 | ||
| Andere bedrijfskosten | 6.10 | 640/8 | 23.632,74 | 273.653,13 |
| Als herstructureringskosten geactiveerde bedrijfskosten (-) | 649 | |||
| Niet-recurrente bedrijfskosten | 6.12 | 66A | ||
| Bedrijfswinst (Bedrijfsverlies) (+)/(-) | 9901 | 2.304.662,11 | 22.642.979,59 |
| Nr. | BE 0450.193.133 | VOL-kap 4 | ||
|---|---|---|---|---|
| ----- | ----------------- | -- | ----------- | -- |
| Toel. | Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|---|
| Financiële opbrengsten | 75/76B | 846.445,10 | 9,93 | |
| Recurrente financiële opbrengsten | 75 | 11.939,10 | 9,93 | |
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 750 | |||
| Opbrengsten uit vlottende activa | 751 | |||
| Andere financiële opbrengsten | 6.11 | 752/9 | 11.939,10 | 9,93 |
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | 6.12 | 76B | 834.506,00 | |
| Financiële kosten | 65/66B | 3.092.745,11 | 21.565.300,86 | |
| Recurrente financiële kosten | 6.11 | 65 | 3.092.745,11 | 21.565.300,86 |
| Kosten van schulden | 650 | 3.092.745,11 | 21.565.300,85 | |
| Waardeverminderingen op vlottende activa andere dan voorraden, bestellingen in uitvoering en handels |
||||
| vorderingen: toevoegingen (terugnemingen) (+)/(-) | 651 | |||
| Andere financiële kosten | 652/9 | 0,01 | ||
| Niet-recurrente financiële kosten | 6.12 | 66B | ||
| (+)/(-) Winst (Verlies) van het boekjaar vóór belasting |
9903 | 58.362,10 | 1.077.688,66 | |
| Onttrekking aan de uitgestelde belastingen | 780 | |||
| Overboeking naar de uitgestelde belastingen | 680 | |||
| (+)/(-) Belastingen op het resultaat |
6.13 | 67/77 | 14.388,93 | 333.651,26 |
| Belastingen | 670/3 | 14.792,13 | 333.651,26 | |
| Regularisering van belastingen en terugneming van voorzieningen voor belastingen |
77 | 403,20 | ||
| (+)/(-) Winst (Verlies) van het boekjaar |
9904 | 43.973,17 | 744.037,40 | |
| Onttrekking aan de belastingvrije reserves | 789 | |||
| Overboeking naar de belastingvrije reserves | 689 | |||
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar (+)/(-) | 9905 | 43.973,17 | 744.037,40 |
RESULTAATVERWERKING
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| Te bestemmen winst (verlies) | 9906 | 43.973,17 | 744.037,40 |
| Te bestemmen winst (verlies) van het boekjaar | (9905) | 43.973,17 | 744.037.40 |
| Overgedragen winst (verlies) van het vorige boekjaar | 14P | ||
| Onttrekking aan het eigen vermogen | 791/2 | ||
| aan de inbreng | 791 | ||
| aan de reserves | 792 | ||
| Toevoeging aan het eigen vermogen | 691/2 | ||
| aan de inbreng | 691 | ||
| aan de wettelijke reserve | 6920 | ||
| aan de overige reserves | 6921 | ||
| Over te dragen winst (verlies) | (14) | ||
| Tussenkomst van de vennoten in het verlies | 794 | ||
| Uit te keren winst | 694/7 | 43.973,17 | 744.037,40 |
| Vergoeding van de inbreng | 694 | 43.973,17 | 744.037.40 |
| Bestuurders of zaakvoerders | ୧୨୮ | ||
| Werknemers | ରେଟ | ||
| Andere rechthebbenden | 697 |
GELDBELEGGINGEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (ACTIVA)
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| OVERIGE GELDBELEGGINGEN | |||
| Aandelen en geldbeleggingen andere dan vastrentende beleggingen | 51 | ||
| Aandelen - Boekwaarde verhoogd met het niet-opgevraagde bedrag | 8681 | ||
| Aandelen - Niet-opgevraagd bedrag | 8682 | ||
| Edele metalen en kunstwerken | 8683 | ||
| Vastrentende effecten | 52 | ||
| Vastrentende effecten uitgegeven door kredietinstellingen | 8684 | ||
| Termijnrekeningen bij kredietinstellingen Met een resterende looptijd of opzegtermijn van |
53 | ||
| hoogstens één maand | 8686 | ||
| meer dan één maand en hoogstens één jaar | 8687 | ||
| meer dan één jaar | 8688 | ||
| Hierboven niet-opgenomen overige geldbeleggingen | 8689 |
| Boekjaar | |
|---|---|
| OVERLOPENDE REKENINGEN | |
| Uitsplitsing van de post 490/1 van de activa indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt | |
| Over te dragen kosten | 228.716,66 |
| Verkregen opbrengsten | 1.192.242,00 |
Vorig boekjaar
STAAT VAN HET KAPITAAL EN DE AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR
| STAAT VAN HET KAPITAAL | ||||
|---|---|---|---|---|
| Kapitaal | ||||
| Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar | XXXXXXXXXXXXXXXX | 61.973,38 | ||
| Geplaatst kapitaal per einde van het boekjaar | 61.973,38 | |||
| Codes | Bedragen | Aantal aandelen | ||
| Wijzigingen tijdens het boekjaar | ||||
………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
||||
| !!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! | ||||
| Samenstelling van het kapitaal | ||||
| Soorten aandelen | ||||
| Statutaire aandelen | 61.973,38 | 2.000 | ||
| ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | ||||
Aandelen op naam |
XXXXXXXXXXXXXXXXXXX | 2.000 | ||
| Gedematerialiseerde aandelen | 8703 | XXXXXXXXXXXXXXX | ||
| Codes | Niet-opgevraagd | Opgevraagd, | ||
| bedrag | niet-gestort bedrag | |||
| Niet-gestort kapitaal | ||||
| Niet-opgevraagd kapitaal …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX | |||
| Opgevraagd, niet-gestort kapitaal | XXXXXXXXXXXXXXXXXXX | |||
| Aandeelhouders die nog moeten volstorten | ||||
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
||||
| ///////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////////// | ||||
| Codes | Boekjaar | |||
| Eigen aandelen | ||||
| Gehouden door de vennootschap zelf | ||||
| Kapitaalbedrag | 8721 | |||
| Aantal aandelen | 8722 | |||
| Gehouden door haar dochters | ||||
| Kapitaalbedrag | ||||
| Aantal aandelen | 8732 | |||
| Verplichtingen tot uitgifte van aandelen | ||||
| Als gevolg van de uitoefening van conversierechten | ||||
| Bedrag van de lopende converteerbare leningen | ||||
| Bedrag van het te plaatsen kapitaal …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| Maximum aantal uit te geven aandelen | ||||
| Als gevolg van de uitoefening van inschrijvingsrechten | ||||
| Aantal inschrijvingsrechten in omloop | ||||
| Bedrag van het te plaatsen kapitaal …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||||
| Maximum aantal uit te geven aandelen | 8747 | |||
| Toegestaan, niet-geplaatst kapitaal | 8751 |
Codes |
Boekjaar
| Nr. BE 0450.193.133 |
|
|---|---|
| ------------------------ | -- |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Aandelen buiten kapitaal | ||
| Verdeling | ||
| Aantal aandelen | 8761 | . |
| Daaraan verbonden stemrecht | ||
| Uitsplitsing volgens de aandeelhouders | ||
| Aantal aandelen gehouden door de vennootschap zelf | ||
| Aantal aandelen gehouden door haar dochters |
| Boekjaar | |
|---|---|
| Bijkomende toelichting met betrekking tot de inbreng (waaronder de inbreng in nijverheid) | |
| Nr. VOL-kap 6.7.2 BE 0450.193.133 |
|---|
| ----------------------------------------- |
AANDEELHOUDERSSTRUCTUUR VAN DE VENNOOTSCHAP OP DE DATUM VAN JAARAFSLUITING
zoals die blijkt uit de kennisgevingen die de vennootschap heeft ontvangen overeenkomstig artikel 7:225 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen, artikel 14, 4de lid van de wet van 2 mei 2007 op de openbaarmaking van belangrijke deelnemingen of artikel 5 van het koninklijk besluit van 21 augustus 2008 houdende nadere regels betreffende bepaalde multilaterale handelsfaciliteiten.
| Aangehouden maatschappelijke rechten | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| NAAM van de personen die maatschappelijke rechten van de vennootschap in eigendom hebben, met vermelding van het ADRES (van de zetel, zo het |
Aantal stemrechten | ||||
| een rechtspersoon betreft), en van het ONDERNEMINGSNUMMER, zo het een onderneming naar Belgisch recht betreft |
Aard | Verbonden aan effecten |
Niet verbonden aan effecten |
% | |
| KBC Bank BE 0462.920.226 |
|||||
| Havenlaan 2, 1080 Sint-Jans-Molenbeek, België | |||||
| gewone | 1.000 | 0 | 50,0 | ||
| BNP Paribas Fortis BE 0403.201.482 Warandeberg 3, 1000 Brussel, België |
|||||
| Gewone | 500 | 0 | 25,0 | ||
| Petercam | |||||
| BE 0403.212.172 Nijverheidsstraat 44, 1040 Etterbeek, België |
|||||
| Gewone | 500 | 0 | 25,0 | ||
STAAT VAN DE SCHULDEN EN OVERLOPENDE REKENINGEN (PASSIVA)
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| UITSPLITSING VAN DE SCHULDEN MET EEN OORSPRONKELIJKE LOOPTIJD VAN MEER DAN EEN JAAR, NAARGELANG HUN RESTERENDE LOOPTIJD |
||
| Schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | ||
| Financiële schulden | 8801 | |
| Achtergestelde leningen | ||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | ||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8831 | |
| Kredietinstellingen | ||
| Overige leningen | 8851 | |
| Handelsschulden …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8861 | |
| Leveranciers | 8871 | |
| Te betalen wissels | 8881 | |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 8891 | |
| Overige schulden | 8901 | |
| Totaal der schulden op meer dan één jaar die binnen het jaar vervallen | ||
| Schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar | ||
| Financiële schulden | 8802 | 322.000,00 |
| Achtergestelde leningen | ||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | ||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8832 | |
| Kredietinstellingen | 8842 | |
| Overige leningen | 8852 | 322.000,00 |
| Handelsschulden | 8862 | |
| Leveranciers | 8872 | |
| Te betalen wissels | ||
| Vooruitbetalingen op bestellingen | ||
| Overige schulden | 8902 | |
| Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan één jaar doch hoogstens 5 jaar . 8912 | 322.000,00 | |
| Schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar | ||
| Financiële schulden | ||
| Achtergestelde leningen | ||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | ||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | ||
| Kredietinstellingen | ||
| Overige leningen | 8853 | |
| Handelsschulden | 8863 | |
| Leveranciers | 8873 | |
| Te betalen wissels | 8883 | |
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 8893 | |
| Overige schulden | 8903 | |
| Totaal der schulden met een resterende looptijd van meer dan 5 jaar | 8913 |
| Nr. | BE 0450.193.133 | VOL-kap 6.9 | ||
|---|---|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | |||
| GEWAARBORGDE SCHULDEN (begrepen in de posten 17 en 42/48 van de passiva) | ||||
| Door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden | ||||
| Financiële schulden | ||||
| Achtergestelde leningen | ||||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | 8941 | |||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8951 | |||
| Kredietinstellingen | 8961 | |||
| Overige leningen | 8971 | |||
| Handelsschulden | 8981 | |||
| Leveranciers | 8991 | |||
| Te betalen wissels | 9001 | |||
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 9011 | |||
| Schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten | ||||
| Overige schulden | 9051 | |||
| Totaal van de door Belgische overheidsinstellingen gewaarborgde schulden ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 9061 | |||
| Schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd op activa | ||||
| van de vennootschap | ||||
| Financiële schulden | ||||
| Achtergestelde leningen | ||||
| Niet-achtergestelde obligatieleningen | ||||
| Leasingschulden en soortgelijke schulden | 8952 | |||
| Kredietinstellingen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 8962 | |||
| Overige leningen | 8972 | |||
| Handelsschulden | 8982 | |||
| Leveranciers | 8992 | |||
| Te betalen wissels | 9002 | |||
| Vooruitbetalingen op bestellingen | 9012 | |||
| Schulden met betrekking tot belastingen, bezoldigingen en sociale lasten | 9022 | |||
| Belastingen | 9032 | |||
| Bezoldigingen en sociale lasten | 9042 | |||
| Overige schulden | 9052 | |||
| Totaal der schulden gewaarborgd door zakelijke zekerheden gesteld of onherroepelijk beloofd | ||||
| op activa van de vennootschap ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 9062 |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| SCHULDEN MET BETREKKING TOT BELASTINGEN, BEZOLDIGINGEN EN SOCIALE LASTEN | ||
| Belastingen (post 450/3 en 179 van de passiva) | ||
| Vervallen belastingschulden | . | |
| Niet-vervallen belastingschulden | ||
| Geraamde belastingschulden | ||
| Bezoldigingen en sociale lasten (post 454/9 en 179 van de passiva) | ||
| Vervallen schulden ten aanzien van de Rijksdienst voor Sociale Zekerheid | ||
| Andere schulden met betrekking tot bezoldigingen en sociale lasten |
| Nr. | BE 0450.193.133 | VOI -kan 6 9 |
|---|---|---|
| Boekiaar |
| OVERLOPENDE REKENINGEN | |
|---|---|
| Uitsplitsing van de post 492/3 van de passiva indien daaronder een belangrijk bedrag voorkomt | |
| Toe te rekenen kosten | 1.194.742.00 |
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� | |
| ����������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������������� |
BEDRIJFSRESULTATEN
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| BEDRIJFSOPBRENGSTEN | |||
| Netto-omzet | |||
| Uitsplitsing per bedrijfscategorie | |||
| ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |||
| ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |||
| Uitsplitsing per geografische markt | |||
| ---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | |||
| ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | |||
| Andere bedrijfsopbrengsten Exploitatiesubsidies en vanwege de overheid ontvangen compenserende bedragen |
|||
| BEDRIJFSKOSTEN | |||
| Werknemers waarvoor de vennootschap een DIMONA-verklaring heeft ingediend of die zijn ingeschreven in het algemeen personeelsregister |
|||
| Totaal aantal op de afsluitingsdatum | 9086 - |
||
| Gemiddeld personeelsbestand berekend in voltijdse equivalenten | 9087 | ||
| Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren | 0088 | ||
| Personeelskosten | |||
| Bezoldigingen en rechtstreekse sociale voordelen | |||
| Werkgeversbijdragen voor sociale verzekeringen | 621 | ||
| Werkgeverspremies voor bovenwettelijke verzekeringen ……………………………………………………………………………… | 622 | ||
| Andere personeelskosten | 623 | ||
| Ouderdoms- en overlevingspensioenen | 624 |
| Nr. | BE 0450.193.133 | VOL-kap 6.10 | ||
|---|---|---|---|---|
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | ||
| Voorzieningen voor pensioenen en soortgelijke verplichtingen | |||
|---|---|---|---|
| (+)/(-) Toevoegingen (bestedingen en terugnemingen) |
635 | ||
| Waardeverminderingen | |||
| Op voorraden en bestellingen in uitvoering | |||
| Geboekt | 9110 | ||
| Teruggenomen | 9111 | ||
| Op handelsvorderingen | |||
| Geboekt | 9112 | ||
| Teruggenomen | 9113 | ||
| Voorzieningen voor risico's en kosten | |||
| Toevoegingen | 9115 | ||
| Bestedingen en terugnemingen | 9116 | ||
| Andere bedrijfskosten | |||
| Bedrijfsbelastingen en -taksen | 640 | 22.654,03 | 273.182,27 |
| Andere | 641/8 | 978,71 | 470,86 |
| Uitzendkrachten en ter beschikking van de vennootschap gestelde personen |
|||
| Totaal aantal op de afsluitingsdatum | 9096 | ||
| Gemiddeld aantal berekend in voltijdse equivalenten | 9097 | ||
| Aantal daadwerkelijk gepresteerde uren | 9098 | ||
| Kosten voor de vennootschap | 617 |
OPBRENGSTEN EN KOSTEN VAN UITZONDERLIJKE OMVANG OF UITZONDERLIJKE MATE VAN VOORKOMEN
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| NIET-RECURRENTE OPBRENGSTEN | 76 | 834.506,00 | |
| Niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | (76A) | ||
| Terugneming van afschrijvingen en van waardeverminderingen op immateriële en materiële vaste activa |
760 | ||
| Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en -kosten |
7620 | ||
| Meerwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa | 7630 | ||
| Andere niet-recurrente bedrijfsopbrengsten | 764/8 | ||
| Niet-recurrente financiële opbrengsten | (76B) | 834.506,00 | |
| Terugneming van waardeverminderingen op financiële vaste activa | 761 | ||
| Terugneming van voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten |
7621 | ||
| Meerwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa | 7631 | ||
| Andere niet-recurrente financiële opbrengsten | 769 | 834.506,00 | |
| NIET-RECURRENTE KOSTEN | 66 | ||
| Niet-recurrente bedrijfskosten | (66A) | ||
| Niet-recurrente afschrijvingen en waardeverminderingen op oprichtingskosten, op immateriële en materiële vaste activa |
660 | ||
| Voorzieningen voor niet-recurrente bedrijfsrisico's en -kosten: toevoegingen (bestedingen) (+)/(-) |
6620 | ||
| Minderwaarden bij de realisatie van immateriële en materiële vaste activa | 6630 | ||
| Andere niet-recurrente bedrijfskosten | 664/7 | ||
| Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente bedrijfskosten (-) |
6690 | ||
| Niet-recurrente financiële kosten | |||
| Waardeverminderingen op financiële vaste activa | 661 | ||
| Voorzieningen voor niet-recurrente financiële risico's en kosten: (+)/(-) toevoegingen (bestedingen) |
6621 | ||
| Minderwaarden bij de realisatie van financiële vaste activa | 6631 | ||
| Andere niet-recurrente financiële kosten | 668 | ||
| Als herstructureringskosten geactiveerde niet-recurrente financiële kosten(-) | 6691 |
BELASTINGEN EN TAKSEN
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| BELASTINGEN OP HET RESULTAAT | ||
| Belastingen op het resultaat van het boekjaar | 9134 | 14.792,13 |
| Verschuldigde of betaalde belastingen en voorheffingen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | 9135 | 57.000.00 |
| Geactiveerde overschotten van betaalde belastingen en voorheffingen ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | a136 | 42.207,87 |
| Geraamde belastingsupplementen | ||
| Belastingen op het resultaat van vorige boekjaren | 9138 | |
| Verschuldigde of betaalde belastingsupplementen | 9139 | ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ |
| Geraamde belastingsupplementen of belastingen waarvoor een voorziening werd gevormd 9140 | ||
| Belangrijkste oorzaken van de verschillen tussen de winst voor belastingen, zoals die blijkt uit de jaarrekening, en de geraamde belastbare winst |
||
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… | ||
| Boekjaar | |
|---|---|
| lnvloed van de niet-recurrente resultaten op de belastingen op het resultaat van het boekjaar | |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| Bronnen van belastinglatenties | ||
| Actieve latenties | ||
| Gecumuleerde fiscale verliezen die aftrekbaar zijn van latere belastbare winsten | ||
| Andere actieve latenties | ||
| Passieve latenties | ||
| Uitsplitsing van de passieve latenties | ||
| …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… |
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| BELASTING OP DE TOEGEVOEGDE WAARDE EN BELASTINGEN TEN LASTE VAN DERDEN |
|||
| ln rekening gebrachte belasting op de toegevoegde waarde | |||
| Aan de vennootschap (aftrekbaar) | |||
| Door de vennootschap | |||
| Ingehouden bedragen ten laste van derden bij wijze van | |||
| Bedrijfsvoorheffing | |||
| Roerende voorheffing | 560.184,58 | 6.833.076,18 |
Г
BETREKKINGEN MET VERBONDEN ONDERNEMINGEN, GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN EN DE ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| VERBONDEN ONDERNEMINGEN | |||
| Financiële vaste activa | (280/1) | ||
| Deelnemingen | |||
| Achtergestelde vorderingen | 9271 | ||
| Andere vorderingen | 9281 | ||
| Vorderingen | 9291 | 2.404.104,69 | 5.353.965,19 |
| Op meer dan één jaar | 9301 | ||
| Op hoogstens één jaar | 9311 | 2.404.104,69 | 5.353.965,19 |
| Geldbeleggingen | 9321 | . | |
| Aandelen | 9331 | ||
| Vorderingen | 9341 | ||
| Schulden | 9351 | ||
| Op meer dan één jaar | 9361 | ||
| Op hoogstens één jaar | |||
| Persoonlijke en zakelijke zekerheden | |||
| Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor | |||
| schulden of verplichtingen van verbonden ondernemingen | 9381 | ||
| Door verbonden ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als | |||
| waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap | 9391 | ||
| Andere betekenisvolle financiële verplichtingen | 9401 | ||
| Financiële resultaten | |||
| Opbrengsten uit financiële vaste activa | 9421 | ||
| Opbrengsten uit vlottende activa | |||
| Andere financiële opbrengsten | 9441 | ||
| Kosten van schulden - |
9461 | ||
| Andere financiële kosten | 9471 | ||
| Realisatie van vaste activa | |||
| Verwezenlijkte meerwaarden | |||
| Verwezenlijkte minderwaarden | - 9491 |
| Codes | Boekjaar | Vorig boekjaar | |
|---|---|---|---|
| GEASSOCIEERDE ONDERNEMINGEN | |||
| Financiële vaste activa | 9253 | ||
| Deelnemingen | 9263 | . | |
| Achtergestelde vorderingen | 9273 | . | |
| Andere vorderingen | 9283 | ||
| Vorderingen | 9293 | . | |
| Op meer dan één jaar | 9303 | . | |
| Op hoogstens één jaar | 9313 | . | |
| Schulden | 9353 | ||
| Op meer dan één jaar | 9363 | ||
| Op hoogstens één jaar | 9373 | ||
| Persoonlijke en zakelijke zekerheden | |||
| Door de vennootschap gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van geassocieerde ondernemingen |
9383 | ||
| Door geassocieerde ondernemingen gesteld of onherroepelijk beloofd als waarborg voor schulden of verplichtingen van de vennootschap |
9393 | ||
| Andere betekenisvolle financiële verplichtingen | 9403 | ||
| ANDERE ONDERNEMINGEN WAARMEE EEN DEELNEMINGSVERHOUDING BESTAAT |
|||
| Financiële vaste activa | 9252 | ||
| Deelnemingen | |||
| Achtergestelde vorderingen | 9272 | . | |
| Andere vorderingen | 9282 | ||
| Vorderingen | 9292 | ||
| Op meer dan één jaar | 9302 | ||
| Op hoogstens één jaar | 9312 | . | |
| Schulden | 9352 | ||
| Op meer dan één jaar | . | ||
| Op hoogstens één jaar "www.wwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwwww | 9372 | . |
| Boekjaar | |
|---|---|
| TRANSACTIES MET VERBONDEN PARTIJEN BUITEN NORMALE MARKTVOORWAARDEN | |
| Vermelding van dergelijke transacties indien zij van enige betekenis zijn, met opgave van het bedrag van deze transacties, de aard van de betrekking met de verbonden partij, alsmede andere informatie over de transacties die nodig is voor het verkrijgen van inzicht in de financiële van de vennootschap |
|
| ոլիվ | 0.00 |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| BESTUURDERS EN ZAAKVOERDERS, NATUURLIJKE OF RECHTSPERSONEN DIE DE VENNOOTSCHAP RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS CONTROLEREN ZONDER VERBONDEN ONDERNEMINGEN TE ZIJN, OF ANDERE ONDERNEMINGEN DIE DOOR DEZE PERSONEN RECHTSTREEKS OF ONRECHTSTREEKS GECONTROLEERD WORDEN |
||
| Uitstaande vorderingen op deze personen | 9500 | |
| Voornaamste voorwaarden betreffende de vorderingen, interestvoet, looptijd, eventueel afgeloste of afgeschreven bedragen of bedragen waarvan werd afgezien |
||
| Waarborgen toegestaan in hun voordeel | 9501 | |
| Andere betekenisvolle verplichtingen aangegaan in hun voordeel | 9502 | |
| Rechtstreekse en onrechtstreekse bezoldigingen en ten laste van de resultatenrekening toegekende pensioenen, voor zover deze vermelding niet uitsluitend of hoofdzakelijk betrekking heeft op de toestand van een enkel identificeerbaar persoon |
||
| Aan bestuurders en zaakvoerders | 9503 | |
| Aan oud-bestuurders en oud-zaakvoerders | 9504 |
| Codes | Boekjaar | |
|---|---|---|
| DE COMMISSARIS(SEN) EN DE PERSONEN MET WIE HIJ (ZIJ) VERBONDEN IS (ZIJN) | ||
| Bezoldiging van de commissaris(sen) | 9505 | 4.449,39 |
| Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door de commissaris(sen) |
||
| Andere controleopdrachten | 95061 | |
| Belastingadviesopdrachten | 95062 | |
| Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten | 95063 | |
| Bezoldiging voor uitzonderlijke werkzaamheden of bijzondere opdrachten uitgevoerd binnen de vennootschap door personen met wie de commissaris(sen) verbonden is (zijn) |
||
| Andere controleopdrachten | 95081 | |
| Belastingadviesopdrachten | 95082 | |
| Andere opdrachten buiten de revisorale opdrachten | 95083 |
Vermeldingen in toepassing van het artikel 3:64, §2 en §4 van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen
WAARDERINGSREGELS
SAMENVATTING VAN DE WAARDERINGSREGELS _____________________________________
De waarderingsregels worden vastgesteld overeenkomstig de bepalingen van het koninklijk besluit van 29/04/2019 tot uitvoering van het Wetboek van vennootschappen en verenigingen.
Ten opzichte van het vorige boekjaar werden de waarderingsregels qua verantwoording of toepassing niet gewijzigd; zo ja, dan heeft de wijziging betrekking op:
en heeft zij een positieve/negatieve invloed op het resultaat van het boekjaar voor belastingen ten belope van 0 EUR.
Immateriële Vaste Activa -------------------------------
Deze rubriek betreft de dossierkosten en de kosten voor het opzetten van de operatie met de exploitatiecertificaten. Omwille van de relatie met de aflossingstermijn van de exploitatieresultaten werd de afschrijvingsduur op 10 jaar bepaald.
Krachtens artikel 617 W. van Venn. wordt er op het ogenblik van de bepaling van het netto-actief geen rekening gehouden met het nog niet afgeschreven gedeelte van de immateriële vaste activa daar deze uitsluitend bestaan uit rubrieken die beschouwd worden als onderdeel van de aanschaffingswaarde van het gebouw waarvan hierna sprake.
Schulden
-----------
De schulden t.o.v. de certificaathouders worden opgenomen aan hun nominale waarde. Overeenkomstig de modaliteiten medegedeeld in de statuten van het vastgoedcertificaat is hun terugbetaling achtergesteld omdat deze afhankelijk is van de verkoopprijs op het moment van de verkoop van het gebouw. De terugbetaling aan de certificaathouders zal plaatsvinden na de boeking van eventuele overgedragen verliezen.
Winstuitkering -----------------
Er wordt geen rekening gehouden met het bedrag van de terugneming van de immateriële vaste activa bij dividenduitkering ten gevolge van het bijzonder mechanisme van het vastgoedcertificaat.
Herstructureringskosten: De herstructureringskosten werden geactiveerd/niet geactiveerd in de loop van het boekjaar; zo ja, dan wordt dit als volgt verantwoord:
Immateriële vaste activa:
Het bedrag aan immateriële vaste activa omvat voor kosten van onderzoek en ontwikkeling. De afschrijvingstermijn voor deze kosten en voor de goodwill beloopt niet meer/meer dan 5 jaar; indien meer dan 5 jaar wordt deze termijn als volgt verantwoord:
Materiële vaste activa: In de loop van het boekjaar werden geen/werden materiële vaste activa
| Nr. BE 0450.193.133 |
VOL-kap 6.19 | ||
|---|---|---|---|
| ------------------------ | -------------- | -- | -- |
geherwaardeerd; zo ja, dan wordt deze herwaardering als volgt verantwoord:
Afschrijvingen geboekt tijdens het boekjaar:
| Afschrijvingspercentages | ||||
|---|---|---|---|---|
| Hoofdsom | Bijkomende kosten | |||
| 1. Oprichtingskosten | Leasing Methode | Basis | Min. _ Max. | Min. _ Max. |
| 2. Immateriële vaste activa | L | NG | 10% | |
| 3. Industriële, administratieve of commerciële gebouwen* |
L | NG | 4% | 10% |
| 4. Installaties, machines en uitrusting* |
||||
| 5. Rollend materieel* | ||||
| 6. Kantoormaterieel en meubilair* |
L | NG | 10% | |
| 7. Andere materiële vaste activa |
||||
| L (lineaire) D (degressieve) A (andere) NG (niet- geherwaardeerde) G (geherwaardeerde) |
||||
| Overschot aan toegepaste, fiscaal aftrekbare, versnelde afschrijvingen ten opzichte van de economisch verantwoorde afschrijvingen: - bedrag voor het boekjaar: EUR |
||||
| - gecumuleerd bedrag voor de vaste activa verworven vanaf het boekjaar dat na 31 december 1983 begint: EUR |
De vennootschap zal worden aangehouden tot einde december 2024 zoals beslist in een BAV van certificaathouders. Aangezien er mogelijk beperkte verder liquidatiecoupon(s) kunnen volgen, indien en naarmate bepaalde voorwaarden zouden zijn vervuld in het kader van het bekomen door Atenor van een eventuele nieuwe stedenbouwkundige vergunning en de toekomstige commercialisatie van de gebouwen.
Het bedrag van deze mogelijke coupon(s) kan vandaag onmogelijk worden geraamd en is daarom nog niet in de boekhouding opgenomen.
Er werd vorig boekjaar voor EUR 322.000 aan kapitaal ingehouden voor toekomstige kosten tot 2024.
| Nr. | BE 0450.193.133 | VOL-kap 6.20 | |
|---|---|---|---|
| ----- | ----------------- | -- | -------------- |
ANDERE IN DE TOELICHTING TE VERMELDEN INLICHTINGEN
De onderneming zal mogelijk na 2022 nog bijkomende gelden ontvangen volgens de bepalingen in de verkoopovereenkomst indien aan volgende voorwaarden is voldaan voor:
- verkoopprijs III: verkrijgen van een stedebouwkundige vergunning;
- verkoopprijs IV: afsluiten van een nieuwe huurovereenkomst.
IMMO-BEAULIEU
Naamloze Vennootschap Havenlaan 2 1080 BRUSSEL
RPR 0450.193.133
Jaarverslag van de Raad van Bestuur aan de Jaarlijkse Algemene Vergadering van Aandeelhouders te houden op 30 september 2021 om 11.00 uur op de maatschappelijke zetel
Geachte bestuurders,
Overeenkomstig onze wettelijke en statutaire verplichtingen, brengen wij u hiermede verslag uit over de uitoefening van ons mandaat over het boekjaar afgesloten op 16 juni 2021.
Wij hebben de eer de jaarrekening betreffende het boekjaar afgesloten op 16 juni 2021 aan uw goedkeuring voor te leggen.
De aanwezige bestuurders stellen unaniem vast dat artikel 7:96 van het Wetboek van Vennootschappen en Verenigingen niet van toepassing is.
Deze commentaar gaat uit van de balans na resultaatverwerking en geldt bijgevolg onder voorbehoud van goedkeuring van de voorgestelde resultaatverwerking door de jaarvergadering.
- Bestemming van het resultaat :
Te bestemmen winst van het boekjaar EUR 43.973,17
Wij stellen u voor de winst als volgt te bestemmen :
Vergoeding van het kapitaal EUR 43.973,17
- Een getrouw overzicht van de ontwikkeling en de resultaten van de vennootschap en van de positie van de vennootschap, alsmede een beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden waarmee de vennootschap geconfronteerd wordt :
De bedrijfsopbrengsten van het afgesloten boekjaar betreffen een aanvullende koopprijs uit de verlenging van de erfpacht en bedragen EUR 2.384.483,61. In dit bedrag werd tevens de aanvullende koopprijs voor de periode tot 31 december 2021 erkend, al werd de betaling nog niet ontvangen op afsluitdatum van het boekjaar.
De bedrijfskosten bedragen EUR 79.821,50 en betreffen kosten inzake de werking van de vennootschap en het certificaat.
De financiële opbrengsten bedragen EUR 846.445,10 uit het terugdraaien van een historische voorziening voor de tegemoetkoming in de kosten van gebouwen die niet aangewend is geweest.
De financiële kosten bedragen EUR 3.092.745,11 en zijn voornamelijk gerelateerd aan de intresten verschuldigd aan de certificaathouders. De kost met betrekking tot de aanvullende koopprijs tot december 2021 werd eveneens geboekt, naar analogie met de opbrengst.
Het totaal uit te keren bedrag aan de certificaathouders voor dit boekjaar werd – na aftrek van commissie en distributiekosten en na afronding - op EUR 1.867.281,94 vastgesteld en betreft enkel intresten voor een totaal van EUR 5,3063 bruto per certificaat. De totale netto uitkering per certificaat bedraagt EUR 3,7144.
IMMO-BEAULIEU
Naamloze Vennootschap Havenlaan 2 1080 BRUSSEL
RPR 0450.193.133
De vennootschap zal worden aangehouden tot einde december 2024 zoals beslist in een BAV van certificaathouders. Aangezien er mogelijk beperkte verder liquidatiecoupon(s) kunnen volgen, indien en naarmate bepaalde voorwaarden zouden zijn vervuld in het kader van het bekomen door Atenor van een eventuele nieuwe stedenbouwkundige vergunning en de toekomstige commercialisatie van de gebouwen.
Het bedrag van deze mogelijke coupon(s) kan vandaag onmogelijk worden geraamd en is daarom nog niet in de boekhouding opgenomen.
Er werd vorig boekjaar voor EUR 322.000 aan kapitaal ingehouden voor toekomstige kosten tot 2024.
-
- De Covid-19 pandemie heeft in het voorbije boekjaar geen impact gehad op de resultaten van de onderneming. De Raad van Bestuur volgt de situatie van nabij maar verwacht dat deze crisis geen negatieve gevolgen zal hebben voor de activiteit en opbrengsten van de vennootschap.
-
- Na het einde van het boekjaar hebben zich geen belangrijke gebeurtenissen voorgedaan die een aanmerkelijke impact zouden gehad hebben op het eigen vermogen van de vennootschap opgenomen in de jaarrekening afgesloten per 16 juni 2021.
-
- Er zijn geen bijzondere omstandigheden die de ontwikkeling van de vennootschap aanmerkelijk kunnen beïnvloeden.
-
- De vennootschap maakt geen gebruik van financiële instrumenten om het prijsrisico, kredietrisico, liquiditeitsrisico of kasstroomrisico in te dekken (art.3:6 van het wetboek van vennootschappen en verenigingen).
-
- De vennootschap heeft geen bijkantoren.
-
- Het interne controle- en risicobeheersysteem als onderdeel van het financiële verslaggevingsproces met betrekking tot de uitgegeven vastgoedcertificaten, die verhandeld worden op een gereglementeerde markt, is onderverdeeld in verschillende controlelijnen die door de bedrijfsleiding geïmplementeerd werden.
- Een certificatencomité dat de informatie en besluiten, aangeleverd door de verantwoordelijke gebouwenbeheerders, onderzoekt en erover beslist.
- Dit certificatencomité komt minstens tweemaal per jaar bijeen om een analyse te maken van de risico's, voornamelijk op het gebied van de waarde van het vastgoed en huursituatie.
- De bedrijfsleiding stelt halfjaarlijks een boekhoudkundige verklaring van de vennootschap op.
- Voor elk vastgoedcertificaat stelt de bedrijfsleiding van de onderneming elk jaar de rekeningen van het certificaat en een jaarverslag op. De rekeningen en het verslag worden vervolgens doorgestuurd naar een externe beheercontroleur. De beheercontroleur ziet erop toe dat de aldus opgestelde rekeningen van het certificaat accuraat zijn.
-
- Het WVV (art. 3:6) stelt dat het jaarverslag een getrouw overzicht moet bevatten van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf en van de positie van de vennootschap, alsmede een beschrijving van de voornaamste risico's en onzekerheden waarmee zij geconfronteerd wordt. Dit overzicht bevat een evenwichtige en volledige analyse van de ontwikkeling en de resultaten van het bedrijf en van de positie van de vennootschap die in overeenstemming is met de omvang en de complexiteit van dit bedrijf. De analyse omvat zowel financiële als, waar zulks passend wordt geacht, niet-financiële essentiële prestatie-indicatoren die betrekking hebben op het specifieke bedrijf van de vennootschap, met inbegrip van informatie betreffende milieu- en personeelsaangelegenheden. De Raad van Bestuur is van oordeel dat Immo Beaulieu NV niet met significante risico's en onzekerheden geconfronteerd wordt.
IMMO-BEAULIEU Naamloze Vennootschap Havenlaan 2 1080 BRUSSEL
RPR 0450.193.133
-
- De Raad van Bestuur verklaart dat, conform artikel 3:65 van het WVV, de BV PwC Bedrijfsrevisoren gedurende het boekjaar afgesloten per 16 juni 2021 niet werd belast met overige werkzaamheden.
-
- De Raad van Bestuur wenst te preciseren dat de enige zakelijke activiteit van de vennootschap bestaat in het uitgeven en laten beheren van vastgoedcertificaten. Inherent aan dit doel en aan de bekommernis van de Emittent om de belangen van de beleggers-inschrijvers op de certificaten, te vrijwaren, voorziet het uitgifteprospectus dat een onafhankelijk Beheercontroleur wordt aangesteld die het beheer zowel van het Certificaat, inclusief de jaarlijkse couponberekening als van het gefinancierde vastgoed nakijkt en attesteert. De Raad van Bestuur oordeelt dat deze structuur met een onafhankelijk Beheercontroleur tegemoet komt aan de bekommernissen waarvoor de wetgever aan beursgenoteerde vennootschappen de aanstelling van een supplementair Auditcomité, dan wel de aanstelling van een onafhankelijke bestuurder, oplegt.
Het Bestuur oordeelt derhalve dat deze laatste (nl. Auditcomité en onafhankelijk bestuurder) binnen een Vennootschap-Emittent van de vastgoedcertificaten, een dubbele invulling van de toezichtfunctie zou inhouden en ziet derhalve af van de invulling ervan.
- Wij verzoeken u kwijting te verlenen aan de bestuurders en de commissaris voor het uitoefenen van hun mandaat tijdens het afgelopen boekjaar.
Te Brussel, 14 september 2021
Kim Creten Geert Temmerman Voorzitter Bestuurder
Beatrijs De Wolf Cédric Dorcimont Bestuurder Bestuurder
Didier Snyers d'Attenhove Dominique Labaye Bestuurder Bestuurder
Carine Van Bever Hubert De Peuter Bestuurder Bestuurder