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ImageONE Co.,Ltd. Annual Report 2019
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2019年12月24日 |
| 【事業年度】 | 第36期(自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社イメージ ワン |
| 【英訳名】 | ImageONE Co., Ltd. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 新 井 智 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区新宿六丁目27番30号 |
| 【電話番号】 | 03-6233-3410 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理部長 野 村 眞 一 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区新宿六丁目27番30号 |
| 【電話番号】 | 03-6233-3413 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理部長 野 村 眞 一 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号) |
（注） 当事業年度より、日付の表示を和暦から西暦に変更しております。
E02922 26670 株式会社イメージ ワン ImageONE Co., Ltd. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false cte 2018-10-01 2019-09-30 FY 2019-09-30 2017-10-01 2018-09-30 2018-09-30 1 false false false E02922-000 2019-12-24 E02922-000 2014-10-01 2015-09-30 E02922-000 2015-10-01 2016-09-30 E02922-000 2016-10-01 2017-09-30 E02922-000 2017-10-01 2018-09-30 E02922-000 2018-10-01 2019-09-30 E02922-000 2015-09-30 E02922-000 2016-09-30 E02922-000 2017-09-30 E02922-000 2018-09-30 E02922-000 2019-09-30 E02922-000 2014-10-01 2015-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2015-10-01 2016-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2016-10-01 2017-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2017-10-01 2018-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2018-10-01 2019-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2015-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2016-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2017-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E02922-000 2018-09-30 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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | |
| 決算年月 | 2015年９月 | 2016年９月 | 2017年９月 | 2018年９月 | 2019年９月 | |
| 売上高 | (千円) | ― | ― | 1,385,671 | ― | ― |
| 経常損失(△) | (千円) | ― | ― | △175,798 | ― | ― |
| 親会社株主に帰属する当期純損失(△) | (千円) | ― | ― | △156,375 | ― | ― |
| 包括利益 | (千円) | ― | ― | △190,637 | ― | ― |
| 純資産額 | (千円) | ― | ― | 964,625 | ― | ― |
| 総資産額 | (千円) | ― | ― | 1,536,543 | ― | ― |
| １株当たり純資産額 | (円) | ― | ― | 161.97 | ― | ― |
| １株当たり当期純損失(△) | (円) | ― | ― | △32.71 | ― | ― |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | ― | ― | 52.1 | ― | ― |
| 自己資本利益率 | (％) | ― | ― | △19.5 | ― | ― |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | ― | ― | △418,734 | ― | ― |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | ― | ― | △43,055 | ― | ― |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | ― | ― | 259,502 | ― | ― |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | ― | ― | 701,103 | ― | ― |
| 従業員数 | (名) | ― | ― | 34 | ― | ― |
| (外、平均臨時雇用者数) | (―) | (―) | (7) | (―) | (―) |
(注) １ 第34期は連結財務諸表を作成しているため、第33期以前については記載しておりません。
２ 第35期より連結財務諸表を作成しておりませんので、それ以降については記載しておりません。
３ 売上高には消費税等は含まれておりません。
４ 第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益につきましては、潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
５ 第34期の株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失となるため記載しておりません。 (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | 第35期 | 第36期 | |
| 決算年月 | 2015年９月 | 2016年９月 | 2017年９月 | 2018年９月 | 2019年９月 | |
| 売上高 | (千円) | 1,239,215 | 1,482,611 | 1,385,518 | 1,653,504 | 1,879,596 |
| 経常利益又は 経常損失(△) |
(千円) | △148,244 | 17,954 | △106,140 | 16,527 | 692,672 |
| 当期純利益又は 当期純損失(△) |
(千円) | △170,927 | 10,760 | △120,714 | 8,395 | 243,106 |
| 持分法を適用した 場合の投資損失(△) |
(千円) | ― | ― | ― | △103,790 | △185,319 |
| 資本金 | (千円) | 1,053,492 | 1,240,637 | 1,293,816 | 1,700,536 | 1,700,536 |
| 発行済株式総数 | (株) | 3,951,100 | 4,721,100 | 5,021,100 | 6,681,100 | 6,681,100 |
| 純資産額 | (千円) | 468,532 | 851,203 | 838,548 | 1,659,311 | 1,902,418 |
| 総資産額 | (千円) | 1,280,710 | 1,490,995 | 1,386,562 | 2,195,546 | 3,429,114 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 120.25 | 183.19 | 169.18 | 251.06 | 287.86 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| (内１株当たり 中間配当額) |
(―) | (―) | (―) | (―) | (―) | |
| １株当たり当期純利益 又は１株当たり当期純 損失(△) |
(円) | △47.57 | 2.46 | △25.25 | 1.44 | 36.80 |
| 潜在株式調整後１株 当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 36.4 | 57.1 | 60.4 | 75.5 | 55.5 |
| 自己資本利益率 | (％) | △38.2 | 1.6 | △14.3 | 0.7 | 13.7 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | 133.69 | ― | 495.33 | 13.26 |
| 配当性向 | (％) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △18,315 | 122,739 | ― | 27,648 | △20,077 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △81,271 | △23,675 | ― | △261,269 | 447,153 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 433,972 | 179,742 | ― | 733,945 | △6,001 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 624,583 | 903,390 | ― | 867,439 | 1,288,513 |
| 従業員数 | (名) | 36 | 34 | 31 | 34 | 41 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (5) | (4) | (7) | (4) | (11) | |
| 株主総利回り | (％) | 63.0 | 68.7 | 81.2 | 149.1 | 101.9 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | (％) | (108.4) | (103.9) | (134.3) | (148.9) | (133.5) |
| 最高株価 | (円) | 685 | 888 | 473 | 875 | 935 |
| 最低株価 | (円) | 249 | 269 | 313 | 375 | 481 |
(注) １ 売上高には消費税等は含まれておりません。
２ 第33期以前の持分法を適用した場合の投資損失については、関連会社がないため記載しておりません。
３ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、第33期は潜在株式が存在しないため、第32期及び第34期は潜在株式は存在するものの、１株当たり当期純損失であるため、第35期及び第36期は希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４ 第32期及び第34期の株価収益率については、当期純損失となるため記載しておりません。
５ 従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
６ 第34期は連結財務諸表を作成しているため、第34期の持分法を適用した場合の投資損失、営業活動によるキャッシュ・フロー、投資活動によるキャッシュ・フロー、財務活動によるキャッシュ・フロー及び現金及び現金同等物の期末残高は記載しておりません。
７ 最高・最低株価は、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）におけるものであります。 ### ２ 【沿革】
| 1984年４月 | 株式会社イメージ アンド メジャーメントを設立 資本金5,000千円 （東京都渋谷区代々木二丁目23番１号） 画像処理関連機器及び電子計測機器の輸入販売開始 |
| 1987年３月 | 本社を東京都新宿区西新宿七丁目18番10号に移転 |
| 1989年５月 | 加国MacDonald,Dettwiler and Associates Ltd.と販売総代理店契約を締結し、衛星画像事業に進出 |
| 1992年７月 | 医療診断画像処理機器の輸入販売を開始し、医療画像事業に進出 |
| 1994年３月 | 本社を東京都新宿区西新宿七丁目22番35号に移転 |
| 1996年11月 | 米国ボストン近郊に米国現地事務所開設 |
| 1997年９月 | 大阪営業所開設（大阪市淀川区） |
| 1999年４月 | 大阪営業所移転（大阪市中央区） |
| 2000年７月 | 商号を株式会社イメージ ワンに変更 |
| 2000年８月 | 本社を東京都新宿区西新宿二丁目７番１号 新宿第一生命ビル12階に移転 |
| 2000年９月 | 大阪証券取引所 ナスダック・ジャパン市場（現JASDAQ市場）に株式上場 |
| 2001年９月 | 米国現地事務所閉鎖 |
| 2002年11月 | 名古屋営業所開設（名古屋市中区） |
| 2002年12月 | 仏国SPOT IMAGE S.A.と合弁会社、東京スポットイマージュ株式会社を設立 |
| 2005年８月 | 人工知能付き映像監視・処理機器の輸入販売を開始し、セキュリティ事業に進出 |
| 2006年10月 | 大阪営業所並びに名古屋営業所を統合し、西日本営業所開設（名古屋市中村区） |
| 2007年７月 | 「合成開口レーダー画像を用いる地表面変動量計測方法」に関する特許権取得 （応用地質株式会社と共同特許） |
| 2008年９月 | 「GEOINT（ジオイント）」（衛星画像事業を主とした地理空間情報サービスのシンボル）の商標登録 |
| 2009年３月 | 株式会社イメージワン ソリューションズを設立 |
| 2009年４月 | 東北営業所開設（仙台市青葉区） |
| 2010年５月 | 情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）の認証取得 |
| 2010年８月 | 「水流の測定方法及び装置」に関する特許権取得 |
| 2010年10月 | 大阪証券取引所JASDAQ市場、同取引所ヘラクレス市場及び同取引所NEO市場の統合に伴い、同取引所JASDAQ（スタンダード）へ上場 |
| 2011年６月 | 株式会社イメージワン ソリューションズを吸収合併 |
| 仏国SPOT IMAGE S.A.との合弁事業解消 | |
| 2012年２月 | 大阪営業所開設（大阪市北区） |
| 2013年７月 | 大阪証券取引所と東京証券取引所の現物市場統合に伴い、東京証券取引所JASDAQ（スタンダード）へ上場 |
| 2014年６月 | 本社を東京都新宿区新宿六丁目27番30号 新宿イーストサイドスクエア６階に移転 |
| 2014年10月 | 九州営業所開設（福岡市博多区） |
| 2016年11月 | 株式会社EPARK社との合弁会社である株式会社イメージワン ゼロット（連結子会社）を設立 |
| 2018年５月 | 株式会社イメージワン ゼロットが株式会社エンパワープレミアムと合併し、関連会社化（存続会社：株式会社エンパワープレミアム） |
| 2019年３月 | 再生可能エネルギー事業への取組みとして、太陽光発電の開発事業および売電事業に参入 |
| 2019年４月 | クラウド型オーダリング電子カルテ事業に参入 |
| 2019年５月 | 再生医療関連事業への参入 |
| 2019年８月 | 大阪営業所移転（大阪市淀川区） |
| 2019年９月 | 名古屋営業所移転（名古屋市中区） |
| 2019年11月 | 再生可能エネルギー事業への取組みとして、風力発電の開発事業および売電事業に参入 |
当社は「ヘルスケアソリューション事業」「地球環境ソリューション事業」の2つの事業を主たる業務としております。なお、以下に示す区分は、セグメントと同一の区分であります。また、当事業年度より、報告セグメントの名称を変更しております。詳細は、「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 (1)財務諸表 注記事項（セグメント情報等）」をご参照ください。
ヘルスケアソリューション事業
当社では、PACS（医療画像保管・配信・表示システム）を中心に、病院内医療画像のネットワーク化、電子保管のためのシステム提供、遠隔画像診断支援サービスなどを提供してまいりましたが、病院導入率が既に約85％に達しており、かつ価格競争も厳しいPACS主体の営業から、クラウド型電子カルテおよび、核医学の線量管理システムを加えた商品戦略とし、ヘルスケアソリューション事業の収益性改善に注力しております。
来年4月の医療法改正を踏まえた国内唯一の核医学検査の線量管理システム「onti」は、当社が独占販売権を獲得しておりますが、業界評価も高く、今後売上が見込まれ現在拡販中であります。
クラウド型オーダリング電子カルテの事業領域においては、200病床未満の病院で63%が未導入であり、成長余地の大きな市場にありますが、既存商品であるPACS等のソフトウェアとの連携により顧客の利便性向上が向上できます。
地球環境ソリューション事業
当社では、建設・土木・測量分野でのUAV運用が加速傾向にあり、当社が販売するPix4D社製ソフトウェアPix4Dmapperは引き続き堅調に推移をするものと見込んでおります。事業規模のさらなる拡大に向けて、周辺ソフトウェアやハードウェアのラインナップを充実させ、既に構築をした当社の国内代理店ネットワークを活用した販売活性化を進めるとともに、地理空間情報に係るサービス事業の構築を図ってまいります。
太陽光発電事業においては、未稼働案件が依然として多く存在しており、継続して優良案件の開発やセカンダリーの取得を進め、開発事業と売電事業により短期的なキャッシュの創出と安定的な収入の確保の早期実現を目指します。
この他に、関連会社の株式会社エンパワープレミアムは自由診療歯科分野中心の予約・検索サイト事業を営んでおります。
（事業系統図）
以上述べた事項を事業系統図によって示すと次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金又は 出資金 (千円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の所有 (又は被所有) 割合(％) |
関係内容 |
| (関連会社) | |||||
| (株)エンパワープレミアム | 東京都港区 | 202,500 | 自由診療歯科分野中心の予約・検索サイト事業 | 39.7 | 役員の兼務 あり |
(注) 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
2019年９月30日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) |
| 41 | 41.9 | 6.8 | 5,892 |
| （11） |
| セグメントの名称 | 従業員数(名) |
| ヘルスケアソリューション事業 | 25 |
| （8） | |
| 地球環境ソリューション事業 | 10 |
| （2） | |
| 全社(共通) | 6 |
| （1） | |
| 合計 | 41 |
| （11） |
(注) １ 従業員数は就業人員であります。
２ 従業員数欄の（外書）は、臨時従業員（人材会社からの派遣社員、契約社員を含む。）の年間平均雇用人員であります。
３ 平均年間給与は、基準外賃金及び賞与を含んでおります。
４ 地球環境ソリューション事業は、新規事業により人員が増加しております。
５ 全社（共通）は、管理部門の従業員であります。
(2) 労働組合の状況
労働組合はありませんが、労使関係は安定しております。
0102010_honbun_0052100103110.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において、当社が判断したものであります。
（１）経営の基本方針
当社は、1984年の創立以来、社名に表す「イメージ（画像）」に強いこだわりを持ちながら、各々の時代において最先端の製品やサービスを社会に提供してまいりましたが、抜本的な経営改革を目指す事業戦略として、新たな「中期経営計画」を策定し、企業理念も「人の健康、国の安心・安全の分野において、画像を通じてお客様の迅速かつ的確な意思決定、意思伝達を支援し、社会コスト削減に貢献してまいります」から「人の健康と地球環境の分野において、IT医療と再生可能エネルギーおよび環境事業を通じ、健康な長寿社会とクリーンなエネルギー社会の創造に貢献してまいります」とし、新たな事業領域への積極的な投資により、健康と環境を創造する企業へと変革して参ります。
（２）事業戦略の骨子
第一に、既存のヘルスケア事業分野での選択と集中による事業再構築や新規事業とのシナジー効果による高い付加価値サービスの提供を目指しており、ヘルスケアソリューション事業のduranta事業の譲渡もこの事業再構築の一環であります。
第二に、ヘルスケア事業領域の新規事業として「クラウド型オーダリング電子カルテ事業/再生医療関連事業/遠隔医療相談グローバルサービス事業」、新たな事業領域となる再生可能エネルギー事業として「太陽光発電事業/風力発電事業/バイオマス発電事業」、環境事業として「バイオプラスティック事業/再生プラスティック事業/除染事業」等の成長戦略の柱となる事業分野への積極的投資を行い、地方創生にも積極的に貢献して参ります。
第三に、M&A・業務提携による外部リソースの積極的な取り込みによる既存事業での新たな付加価値の創出および事業優位性の向上、新規事業ではスピーディーな事業運営の展開を図って参ります。
（３）目標とする経営指標
当社におきましては、売上高と営業利益の継続的な拡大及びROEの向上を目標としております。
（４）中長期的な経営改革
当社を取り巻く環境が刻々と変化していく状況の中、上記ミッションを達成するために、以下の５つを経営方針の改革として推進してまいります。
① 長期にわたる業績低迷に決別し「攻めの経営」を敢行する
② 新規事業の創出による収益基盤の早期確立を目指す
③ M&A・業務提携により外部リソースを積極的に取り込む
④ 既存事業の再構築及び新たな付加価値の創出を図る
⑤ 結果にこだわる経営姿勢で定量目標を達成する
（５）経営環境
当社を取り巻く事業環境といたしましては、主要分野であるヘルスケア領域において、政府の成長戦略が掲げる新しい社会「Society5.0」の実現に向けた戦略分野の筆頭に「健康・医療・介護」が掲げられ、ICTを活用した医療サービス具体化への期待が高まってきております。
地球環境ソリューション事業分野において、国土交通省は、土木測量分野等の生産性を飛躍的に高める目的で「i-Construction」を推進し、やはりICTが戦略の中心に置かれておりますが、とくにUAV（小型無人航空機）に大きな役割を担わせる戦略となっております。
そして、国連サミットは持続可能な国際開発目標（SDGs）の中で、「エネルギーはすべての人々の、安価かつ信頼できる持続可能な近代的なエネルギーへのアクセスを確保する」「インフラ、産業化、イノベーションは強靭なインフラ構築、包括的かつ持続可能な産業化の促進及びイノベーションの推進を図る」ことを、2030年までの国際開発目標として掲げております。
（６）成長を支える財務戦略
当社は、1984年の創立以来、社名に表す「イメージ（画像）」に強いこだわりを持ちながら、各々の時代において最先端の製品やサービスを社会に提供してまいりましたが、抜本的な経営改革を目指す事業戦略として、新たな「中期経営計画」を策定し、企業理念も「人の健康、国の安心・安全の分野において、画像を通じてお客様の迅速かつ的確な意思決定、意思伝達を支援し、社会コスト削減に貢献してまいります」から「人の健康と地球環境の分野において、IT医療と再生可能エネルギーおよび環境事業を通じ、健康な長寿社会とクリーンなエネルギー社会の創造に貢献してまいります」とし、新たな事業領域への積極的な投資により、健康と環境を創造する企業へと変革して参ります。
（７）対処すべき課題
① 安定利益確保の体制構築
② キャッシュ・フロー経営の徹底と財務体質の強化
③ 新規事業の創出による収益基盤の早期確立 ### ２ 【事業等のリスク】
当社の事業展開、経営成績、財務状況等に影響を及ぼす可能性のある主なリスクを以下に記載しております。なお、文中における将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものです。
(1) 経営成績の変動について
当社は、市場動向を予測し経営計画を立てておりますが、想定を超える国及び地方自治体の予算縮小に伴う発注の抑制や、景況の変化に伴う民間企業や医療機関の設備投資削減があった場合、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。
(2) 業界動向及び競合等について
当社の主要事業であるヘルスケアソリューション事業は、情報技術の影響を強く受ける分野であるため、当社の想定を超える新技術の開発、新方式の採用、新製品の出現、もしくは競合会社の台頭等により、当社取扱商品の陳腐化や市場価値の低下を招き、当社の経営成績に影響を与える可能性があります。
(3) 製品に関するクレームについて
当社が開発・販売を行うソフトウェア、システム及びプロダクト製品については、欠陥等の不具合を回避し、早期発見するための管理体制をとっております。しかしながら、万が一不具合などの問題を回避できずユーザー等に損害を与えた場合は、損害賠償請求等の解決にあたり多大な費用と時間を要し、当社の信用や業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4) 情報管理に関するリスクについて
当社は販売、導入及び保守業務等の事業活動において、お客様の機密情報に触れる機会や、お客様が保有する個人情報を一時的にお預かりすることがあります。当社は、2010年にISO/IEC27001の情報セキュリティマネジメントシステム（ISMS）の認証を取得し、情報管理体制の維持向上を継続的、組織的に進めております。しかしながら、コンピューターウィルスの侵入や従業員の過誤等による重要データの漏洩やコンピュータープログラムの不正改ざん、もしくはシステム・ネットワーク障害や自然災害によるサービス提供の中断等が発生した場合には、損害賠償請求により、当社の信用や事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(5) 診療報酬の改定について
当社のヘルスケアソリューション事業においては、政府方針により２年に１度行われる診療報酬改定の際に診療報酬が引き下げられた場合には、医療機関の収益を圧迫し、投資意欲を低下させることにより、当事業やその業績に影響を及ぼす可能性があります。
(6) 特許権などの知的財産権の侵害について
当社は自社製品及びその技術に関する知的財産権の重要性を認識し、その保護を図る方針です。また、他者の知的財産権を侵害しないよう十分に注意を払っておりますが、万が一他者の知的財産権を侵害したと認定され、損害賠償を求められた場合には、法的紛争解決に多大な費用を要する可能性があり、当社の信用や事業及び業績に影響を及ぼす可能性があります。
(7) 国のエネルギー政策について
当社で展開する再生可能エネルギー事業に関して、国のエネルギー政策が変更され、電力の固定価格買取制度に
おける買取価格の引き下げや、買取年数の短縮等が生じた場合は、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 開発リスクついて
当社で展開する再生可能エネルギー事業に関して、発電所の開発において、開発規模によっては、森林法、環境法等の法令や条例の規制を受け、その申請手続きも複雑かつ多岐にわたると共に、許認可がおりるまでの期間 が長引く場合があり、この結果、用地確保から発電所建設に至るまでの期間が予想以上に長引いたり、途中で当該案件の開発を断念せざるを得ない状況が生じた場合は、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 気象・災害リスクついて
当社で展開する再生可能エネルギー事業に関して、発電所の発電量は、気象条件により左右されるほか、設備の劣化や天災・火災等の事故により、想定した発電量と実際の発電量との間に予期せぬ乖離が生じた場合は、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(経営成績等の状況の概要)
当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当事業年度におけるわが国経済は、設備投資が緩やかな増加基調、企業収益は一進一退の動きをみせつつも高水準を維持、さらには雇用・所得環境の改善が続く中、個人消費も持ち直しの動きが見られ、穏やかな回復基調で推移いたしました。しかし海外経済において、米中貿易摩擦問題の長期化や中東情勢の緊迫化、国内経済において、10月に施行された消費税増税の影響など、景気を下振れさせる懸念材料も多く存在しており、依然として先行き不透明状況にあります。
当社を取り巻く事業環境といたしましては、主要分野であるヘルスケア領域において、政府の成長戦略が掲げる新しい社会「Society5.0」の実現に向けた戦略分野の筆頭に「健康・医療・介護」が掲げられ、ICT（情報通信技術）を活用した医療サービス具体化への期待が高まってきております。
そして、国連サミットは持続可能な国際開発目標（SDGs）の中で、「エネルギーはすべての人々の、安価かつ信頼できる持続可能な近代的なエネルギーへのアクセスを確保する」「インフラ、産業化、イノベーションは強靭なインフラ構築、包括的かつ持続可能な産業化の促進及びイノベーションの推進を図る」ことを、2030年までの国際開発目標として掲げております。
これらの結果、当事業年度における当社業績は、売上高1,879百万円（前年同期比13.7％増）、営業損失43百万円（前年同期は40百万円の利益）、経常利益692百万円（前年同期比4,091.1％増）、当期純利益243百万円（同2,795.7％増）となりました。
セグメント別の概況は以下のとおりです。
ヘルスケアソリューション事業
ヘルスケアソリューション事業の当事業年度業績は、売上高1,283百万円（前年同期比16.6%減）、セグメント利益189百万（同14.3%減）となりました。
VNA（Vender Neutral Archive）での市場は拡大しており、これまで取り組んできた営業強化策により製品認知度も浸透しつつありますが、主力製品である医療画像システム製品の普及率が高く更新市場となっており、当セグメントの業績は減収減益となりました。
新規参入したクラウド型電子カルテ「i・HIS」は、引合い、受注件数も増加してきており売上も計上いたしました。
また、来年4月の医療法改正を踏まえニーズが急速に高まっている線量管理システム「onti」は、特に核医学検査分野での機能を有する唯一のシステムであり市場で高い評価を得ており、国立研究開発法人等からの受注に繋げております。
次期に関しましては、クラウド型電子カルテおよび線量管理システムは、高い商品力により市場での認知度も広まってきており、業績に大きく貢献することが期待されます。
地球環境ソリューション事業
地球環境ソリューション事業の当事業年度業績は、売上高595百万円（前年同期比420.5％増）、営業利益36百万円（同278.2％増）となりました。
スイスのPix4D社製三次元画像処理およびオルソモザイク作成ソフトウェアPix4Dmapperは、測量・建設分野でのニーズ増加していること、代理店網の拡大、ならびに積極的な販促活動などにより引き続き増収基調となっております。
再生可能エネルギー分野では、未着工および稼働済み太陽光発電所（セカンダリー）の取得・売却、また当事業年度の第３四半期会計期間より稼働済み太陽光発電所の売電収入が計上され、今後も継続して安定的な収益が見込める状況です。
(2) キャッシュ・フローの状況
当事業年度における現金及び現金同等物（以下、「資金」という）は、前事業年度末に比べ421百万円増加し、1,288百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度において、営業活動の結果減少した資金は20百万円（前期は27百万円の獲得）となりました。これは、税引前当期純利益の計上349百万円、減価償却費の計上55百万円、関係会社株式評価損の計上333百万円、匿名組合投資損益の計上766百万円、売上債権の増加162百万円、仕入債務の減少104百万円等があったことによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度において、投資活動の結果獲得した資金は447百万円（前期は261百万円の使用）となりました。これは、無形固定資産の取得による支出56百万円、その他の関係会社有価証券の売却による収入1,050百万円、その他の関係会社有価証券の取得による支出447百万円、貸付けによる支出90百万円等があったことによるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当事業年度において、財務活動の使用した資金は6百万円（前期は733百万円の獲得）となりました。これは、短期借入金の増加50百万円、長期借入金による収入70百万円、長期借入金の返済による支出97百万円等があったことによるものです。
(仕入、受注及び販売の状況)
(1) 仕入実績
当事業年度における仕入実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 仕入高(千円) | 前年同期比(％) |
| ヘルスケアソリューション事業 | 712,693 | 75.2 |
| 地球環境ソリューション事業 | 434,227 | 598.8 |
| 合計 | 1,146,920 | 112.5 |
(注) １ 金額は実際仕入額によっております。
２ 金額には、消費税等は含まれておりません。
３ 当社はシステム インテグレータであり、生産設備を保有していないため、生産実績等の記載は行って
おりません。
４ セグメント間取引については、相殺消去しております。
(2) 受注実績
当事業年度における受注実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 受注高(千円) | 前年同期比(％) | 受注残高(千円) | 前年同期比(％) |
| ヘルスケアソリューション事業 | 1,042,291 | 61.1 | 69,500 | 22.3 |
| 地球環境ソリューション事業 | 600,254 | 522.9 | 7,986 | 238.0 |
| 合計 | 1,642,546 | 90.2 | 77,486 | 24.6 |
(注) １ 金額には、消費税等は含まれておりません。
２ セグメント間取引については、相殺消去しております。
(3) 販売実績
当事業年度における販売実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 販売高(千円) | 前年同期比(％) |
| ヘルスケアソリューション事業 | 1,283,972 | 83.4 |
| 地球環境ソリューション事業 | 595,623 | 520.5 |
| 合計 | 1,879,596 | 113.7 |
(注) １ 金額には、消費税等は含まれておりません。
２ セグメント間取引については、相殺消去しております。
３ 主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合
| 相手先 | 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 販売高(千円) | 割合(％) | 販売高(千円) | 割合(％) | |
| 東京医療化学株式会社 | 392,288 | 23.7 | ― | ― |
| （注）２ | ― | ― | 430,000 | 22.9 |
| 岩手県 医療局 | ― | ― | 283,400 | 15.1 |
（注）１ 当事業年度の東京医療化学株式会社に対する販売実績、前事業年度の岩手県医療局に対する販売実績は、当該販売実績の総販売実績に対する割合が10％未満のため記載を省略しております。
２ 相手先等については、契約上の守秘義務により開示を控えさせていただきます。
(経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容)
(1) 重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成に当たっては、決算日における財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に影響を与えるような経営者の見積り及び予測を必要としております。当社は、過去の実績値や状況を踏まえ合理的と判断される前提に基づき、見積り及び予測を行っております。
(2) 当事業年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
・経営成績の分析
経営成績の分析については、第２［事業の状況］３［経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析］(経営成績等の状況の概要)(1)財政状態及び経営成績の状況の項目をご参照ください。
・経営指標の分析
経営指標の分析について、当社では売上高と営業利益、自己資本利益率（ROE）を重要な経営指標としております。当事業年度業績は、売上高1,879百万円（前年同期比13.7％増）、営業損失43百万円（前年同期は40百万円の利益）、自己資本利益率（ROE）13.7％となりました。
ヘルスケアソリューション事業において、売上高と営業利益に関しまして前期と比較して、主力製品である医療画像システム製品の普及率が高く更新市場となっており減収減益となりました。
しかし、地球環境ソリューション事業において、スイスのPix4D社製三次元画像処理およびオルソモザイク作成ソフトウェアPix4Dmapperは、測量・建設分野でのニーズ増加していること、代理店網の拡大、ならびに積極的な販促活動などにより引き続き増収基調となっております。再生可能エネルギー分野では、未着工および稼働済み太陽光発電所（セカンダリー）の取得・売却、また当第３四半期会計期間より稼働済み太陽光発電所の売電収入が計上されたことで、売上高と営業利益に大きく貢献し、売上高は前期と比較して改善しましたが、営業利益は前期を下回る結果となりました。
自己資本利益率に関しては、新規事業である再生可能エネルギー分野において、営業外収益で計上した匿名組合投資利益が大きく寄与しました。
・財政状態の分析
（資産）
当事業年度末における流動資産は、2,436百万円(前事業年度末比48.3％増)となりました。これは、現金及び預金が409百万円、売掛金が165百万円増加したこと等によります。
固定資産は、992百万円(同79.7％増)となりました。これは、その他の関係会社有価証券が163百万円増加したこと等によります。
この結果、当事業年度末における総資産は、3,429百万円(同56.2％増)となりました。
（負債）
当事業年度末における流動負債は、463百万円(前事業年度末比14.9％増)となりました。これは、短期借入金が50百万円増加したこと等によります。
固定負債は、1,063百万円(同701.3％増)となりました。これは、長期割賦未払金が954百万円増加したこと等によります。
この結果、当事業年度末における負債合計は、1,526百万円(同184.7％増)となりました。
（純資産）
当事業年度末における純資産合計は、1,902百万円(前事業年度末比14.7％増)となりました。これは、利益剰余金が243百万円増加したこと等によります。
・資本の財源及び資金の流動性の分析
キャッシュ・フローの状況については、第２［事業の状況］３［経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析］(経営成績等の状況の概要)(2)キャッシュ・フローの状況の項目をご参照ください。
(参考) キャッシュ・フロー関連指標の推移
| 2017年9月期 | 2018年9月期 | 2019年9月期 | |
| 自己資本比率（％） | 52.1 | 75.5 | 55.5 |
| 時価ベースの自己資本比率（％） | 125.2 | 214.8 | 94.0 |
| キャッシュ・フロー対有利子負債比率（％） | － | 624.6 | － |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ（倍） | － | 8.7 | － |
（注）１ 各指標の算出は以下の算式を使用しております。
自己資本比率：自己資本／総資産
時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／キャッシュ・フロー
インタレスト・カバレッジ・レシオ：キャッシュ・フロー／利払い
２ 2017年９月期の指標につきましては、連結ベースの財務数値により、2018年９月期及び2019年９月期につきましては、それぞれ単体ベースの財務数値により算出しております。
３ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）で計算しております。
４ キャッシュ・フローは、営業キャッシュ・フローを利用しております。
５ 有利子負債は、（連結）貸借対照表に計上されている負債のうち利子を支払っている全ての負債を対象としております。
６ 利払いについては、（連結）キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
７ 2017年９月期及び2019年９月期のキャッシュ・フロー対有利子負債比率及びインタレスト・カバレッジ・レシオは、営業キャッシュ・フローがマイナスのため記載しておりません。
・セグメント別の状況
セグメント別の状況については、第２［事業の状況］３［経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析］(経営成績等の状況の概要)(1)財政状態及び経営成績の状況の項目をご参照ください。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
（業務提携やその他の契約）
| 契約先 | 契約締結日 | 契約期間 | 契約の内容 |
| EBM Technologies,Inc. (台湾) | 2001年 ７月１日 |
― | DICOM に準拠した医療画像保管・配信・表示システム(PACS）の国内独占代理店契約 |
| EBM Technologies,inc. （台湾） | 2015年 ５月12日 |
― | 国内PACS市場での競争力確保を目的として業務提携 |
| 株式会社ユニ・ロット | 2019年 ４月５日 |
契約締結日 から１年 |
再生可能エネルギー事業に係わる業務提携契約 |
| リコーリース株式会社 | 2019年 ４月19日 |
契約締結日 から15年 |
太陽光発電施設に関する割賦販売契約 |
| 株式会社アックスエンジニアリング | 2019年 ４月26日 |
契約締結日 から５年 |
クラウド型オーダリング電子カルテシステムの事業に関する総販売代理店契約 |
| 株式会社アックスエンジニアリング | 2019年 ３月25日 |
契約締結日 から１年 |
既存システム製品の開発・開発支援業務 |
| ウエルフロント株式会社 株式会社RYUKYU ISG |
2019年 ５月１日 |
契約締結日 から３年 |
医療被ばく線量管理システムに関する販売代理店契約 |
| ウエルフロント株式会社 | 2019年 ６月１日 |
契約締結日 から１年 |
株式会社RYUKYU ISG製品の販売に関る営業・技術支援業務 |
| （注）１ | 2019年 ９月18日 |
― | 太陽光発電施設譲渡に関する契約 |
| リコーリース株式会社 | 2019年 ９月20日 |
契約締結日 から12年 |
太陽光発電施設に関わる割賦販売契約 |
| （注）１ | 2019年 ９月20日 |
― | 太陽光発電事業に関する匿名組合に関する契約 |
（注）１ 相手先等については、契約上の守秘義務により開示を控えさせていただきます。
（事業譲渡契約）
当社は、2019年３月15日開催の取締役会において、duranta事業を株式会社ZAIKENに対して譲渡することを決議いたしました。
| 契約先 | 契約締結日 | 事業譲渡日 | 契約の内容 |
| 株式会社ZAIKEN | 2019年 ３月18日 |
2019年 ３月18日 |
医療機器「duranta」の販売事業に関し、事業譲渡する契約 |
詳細は「第５ 経理の状況 １．財務諸表等 （１）財務諸表 注記事項（企業結合等関係）」に記載のとおりであります。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0103010_honbun_0052100103110.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当事業年度に実施した設備投資の総額は500百万円で、主な内訳は、地球環境ソリューション事業の機械及び装置の430百万円であります。 ### ２ 【主要な設備の状況】
2019年９月30日現在における主要な設備、投下資本並びに従業員の配置状況は次のとおりであります。
| 事業所等名 (所在地) |
セグメント の名称 |
設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業 員数 (名) |
||||
| 建物 | 機械及び装置 | 工具、 器具及び 備品 |
リース 資産 |
合計 | ||||
| 本社 (東京都新宿区) |
全セグメント | 統括業務施設 | 11,447 | 424,716 | 23,418 | 267 | 459,850 | 32 |
| 名古屋営業所 (愛知県名古屋市中区) |
ヘルスケアソリューション事業 | 販売業務施設 | 915 | ― | 1,332 | ― | 2,248 | 3 |
| 東北営業所 (宮城県仙台市青葉区) |
ヘルスケアソリューション事業 | 販売業務施設 | ― | ― | 501 | ― | 501 | 4 |
| 大阪営業所 （大阪府大阪市淀川区） |
ヘルスケアソリューション事業 | 販売業務施設 | 439 | ― | 652 | ― | 1,092 | 2 |
| 九州営業所 （福岡県福岡市博多区） |
ヘルスケアソリューション事業 | 販売業務施設 | 380 | ― | 599 | ― | 980 | ― |
(注) 上記事業所等は全て賃借しており、その賃借料は年間54,494千円であります。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
設備の重要な新設等の計画はありません。
(2) 重要な設備の除却等
設備の重要な除却等の計画はありません。
0104010_honbun_0052100103110.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 14,000,000 |
| 計 | 14,000,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (2019年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2019年12月24日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 6,681,100 | 6,681,100 | 東京証券取引所 JASDAQ（スタンダード） |
単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 6,681,100 | 6,681,100 | ― | ― |
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
第６回新株予約権
| 2016年10月24日決議 （付与対象者の区分及び人数：当社取締役４名・当社従業員17名） |
||
| 事業年度末現在 (2019年９月30日) |
提出日の前月末現在 (2019年11月30日) |
|
| 新株予約権の数(個) | 900 (注)１ | 同左 |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株） | 普通株式 90,000 (注)１ | 同左 |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) | 353 (注)２ | 同左 |
| 新株予約権の行使期間 | 2020年１月１日から 2022年11月17日まで |
同左 |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) | 発行価格 360 資本組入額 180 |
同左 |
| 新株予約権の行使の条件 | １．新株予約権者は、2019年９月期又は2020年９月期のいずれかの期において、当社の有価証券報告書に記載される損益計算書（連結財務諸表を作成した場合は、連結損益計算書）における営業利益が200百万円を超過した場合に、本新株予約権を行使することができます。なお、会計基準の変更により参照すべき営業利益の概念に重要な変更があった場合には、当社は合理的な範囲において、別途参照すべき適正な指標を取締役会にて定めるものとします。 ２．新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要します。ただし、任期満了による退任、定年退職の場合、並びにその他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではありません。 ３．新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認められません。 |
同左 |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 | 本新株予約権の譲渡については、当社取締役会の承認を要します。 | 同左 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に 関する事項 |
(注)３ | 同左 |
(注) １．本新株予約権１個当たりの目的である株式の数（以下、付与株式数という。）は、100株となります。
なお、付与株式数は、新株予約権の割当日後、当社が株式分割（当社普通株式の株式無償割当てを含む。以下同じ。）又は株式併合を行う場合、次の算式により調整されるものとします。ただし、かかる調整は、本新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式数についてのみ行われ、調整の結果生じる１株未満の端数はこれを切り捨てるものとします。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
また、本新株予約権の割当日後、当社が合併、会社分割又は資本金の額の減少を行う場合その他これらの場合に準じ付与株式数の調整を必要とする場合には、合理的な範囲で、付与株式数を調整するものとします。
２．新株予約権の行使に際して出資される財産の価額又は算定方法
本新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、１株当たりの払込金額（以下、「行使価額」という。）に付与株式数を乗じて得た金額とします。
なお、本新株予約権の割当日後、当社が株式分割又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割（又は併合）の比率 |
また、本新株予約権の割当日後、時価を下回る価額で新株の発行又は自己株式の処分を行う場合は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生ずる１円未満の端数は切り上げます。
| 既発行株式数 | ＋ | 新株発行株式数 | × | １株当たり払込金額 | ||||
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | 新規発行前の１株当たり時価 | ||||
| 既発行株式数 ＋ 新株発行株式数 |
３．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換又は株式移転（以上を総称して以下、「組織再編行為」という。）を行う場合において、組織再編行為の効力発生日に新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下、「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとします。ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約又は株式移転計画において定めた場合に限るものとします。
(1) 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付します。
(2) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式
(3) 新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案の上、上記１．に準じて決定します。
(4) 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
交付される各新株予約権の行使に際して出資される財産の価額は、組織再編行為の条件等を勘案の上、上記２．で定められる行使価額を調整して得られる再編後行使価額に、上記(3)に従って決定される当該新株予約権の目的である再編対象会社の株式の数を乗じた額とします。
(5) 新株予約権を行使することができる期間
上記「新株予約権の行使期間」に定める行使期間の初日と組織再編行為の効力発生日のうち、いずれか遅い日から、上記「新株予約権の行使期間」に定める行使期間の末日までとします。
(6) 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の決議による承認を要します。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2015年５月28日 (注) １ |
400,000 | 3,921,100 | 96,600 | 1,046,201 | 96,600 | 189,199 |
| 2015年６月16日 (注) ２ |
30,000 | 3,951,100 | 7,291 | 1,053,492 | 7,291 | 196,490 |
| 2015年10月１日～ 2016年９月30日 (注) ２ |
770,000 | 4,721,100 | 187,144 | 1,240,637 | 187,144 | 383,635 |
| 2016年10月１日～ 2017年９月30日 (注) ２ |
300,000 | 5,021,100 | 53,179 | 1,293,816 | 53,179 | 436,814 |
| 2017年10月１日～ 2018年９月30日 (注) ２ |
1,660,000 | 6,681,100 | 406,719 | 1,700,536 | 406,719 | 843,534 |
(注) １ 有償第三者割当増資 発行価格483円 資本組入額241.5円
割当先 EBM Technologies,Inc.
２ 新株予約権の権利行使による増加
３ 2019年12月23日開催の定時株主総会において、資本準備金を530,332千円減少し、欠損てん補することを決議しております。 #### (5) 【所有者別状況】
2019年９月30日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | 3 | 26 | 45 | 19 | 8 | 3,714 | 3,815 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 1,697 | 5,008 | 26,163 | 2,479 | 165 | 31,278 | 66,790 | 2,100 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 2.54 | 7.50 | 39.17 | 3.71 | 0.25 | 46.83 | 100.00 | ― |
(注) １ 自己株式74,500株は、「個人その他」に745単元含まれております。
２ 上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が３単元含まれております。 #### (6) 【大株主の状況】
2019年９月30日現在
| 氏名又は名称 | 住 所 | 所有株式数 (株) |
発行済株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合(％) |
| 株式会社タイズコーポレーション | 東京都港区新橋３丁目９番９号７階 | 965,500 | 14.61 |
| 株式会社ジェンス | 大阪府大阪市住吉区千躰２丁目４番15号 | 368,700 | 5.58 |
| 株式会社ＪＪＥ ＨＤ | 大阪府寝屋川市寿町36番11号 | 309,700 | 4.69 |
| 株式会社きずな | 東京都港区北青山２丁目７番26号 メゾン青山12階 |
280,500 | 4.25 |
| 株式会社ユニ・ロット | 大阪府大阪市中央区淡路町２丁目６番11号 淡路町パークビル４階 |
246,000 | 3.72 |
| 株式会社コムシス | 大阪府大阪市中央区道頓堀２丁目２番20号 | 244,000 | 3.69 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都世田谷区玉川１丁目14番１号 | 179,400 | 2.72 |
| 宇野 辰雄 | 東京都北区 | 116,000 | 1.76 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１丁目６番１号 | 102,800 | 1.56 |
| BNYM AS AGT/CLTS NON TREATY JASDEC （常任代理人 株式会社三菱UFJ銀行） |
225 LIBERTY STREET, NEW YORK, NY 10286, UNITED STATES （東京都千代田区丸の内２丁目７番1号) |
90,000 | 1.36 |
| 計 | － | 2,902,600 | 43.93 |
(注) 上記のほか、自己株式が74,500株（発行済株式総数に対する所有株式数の割合1.12%）があります。
(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2019年９月30日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | （自己保有株式） 普通株式 |
― | ― |
| 74,500 | |||
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 66,045 | ― |
| 6,604,500 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 2,100 | |||
| 発行済株式総数 | 6,681,100 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 66,045 | ― |
(注) 「完全議決権株式(その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が300株含まれております。また、「議決権の数」の欄には、同機構名義の完全議決権株式に係る議決権の数３個が含まれております。 ##### ② 【自己株式等】
2019年９月30日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合(％) |
| (自己保有株式） 株式会社イメージ ワン |
東京都新宿区新宿六丁目27番30号 | 74,500 | ― | 74,500 | 1.12 |
| 計 | ― | 74,500 | ― | 74,500 | 1.12 |
| 【株式の種類等】 | 普通株式 |
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他( ─ ) | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 74,500 | ― | 74,500 | ― |
(注) 当期間における保有自己株式数には、2019年12月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含めておりません。 ### ３ 【配当政策】
当社は、株主の皆様への長期安定的な配当を維持しながら適正な利益分配に努めることを経営の最重要課題の一つと位置づけております。復配の早期実現に向け、一層の事業収益力の強化及び財務体質改善等の経営基盤の強化を図ってまいります。
当社は、年１回の期末配当を行うことを基本方針としており、その剰余金の配当の決定機関は、株主総会であります。
また「取締役会の決議によって、毎年３月31日を基準日として中間配当をすることができる。」旨を定款に定めております。
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、コーポレート・ガバナンスの実現により、すべての株主・投資家の皆様から信頼される企業であることを目指すものであります。
当社は、「監査等委員会設置会社」を採用し、取締役会及び監査等委員会を中心としたコーポレート・ガバナンスの体制となっております。今後とも、基本方針を透明性・健全性の高い経営体制の構築と維持に置き、株主・投資家の皆様への迅速かつ正確な情報開示や株主の権利を尊重する対応に努めることで、更なるコーポレート・ガバナンスの充実を図ってまいります。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
イ 企業統治の体制の概要
会社の機関の内容
a. 取締役・取締役会
当社は、取締役会を経営方針の最重要事項に関する意思決定機関、業務執行に係る事項の決定機関及び業務執行の監督機関として位置づけております。
取締役会は、代表取締役社長 新井智が議長を務めております。その他、取締役 髙島保夫、取締役 立花和幸、取締役 川倉歩、取締役 菊本雅文、取締役 野村眞一、社外取締役 市橋卓、社外取締役 林敦、社外取締役 水谷啓吾の９名の取締役で構成され、取締役（監査等委員である取締役を除く）６名、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役３名）で構成され、毎月の定時取締役会のほか、必要に応じ機動的に臨時取締役会を開催し、法令で定められた事項のほか、経営に関する重要事項を決定するとともに、業務執行の状況を逐次監督しております。
b. 監査等委員会
当社は、監査等委員会設置会社であり、社外取締役 市橋卓、社外取締役 林敦、社外取締役 水谷啓吾の３名の監査等委員で構成され、原則として監査等委員会を毎月１回開催し、監査等委員同士の情報交換を行ない、監査機能の充実を図るとともに会計監査人や内部監査委員会との連携によって実効性のある監査を行なっております。
c. リスク管理委員会
当社は、経営リスクに関する重要事項の審議とリスク発生時の対応策を検討するため、代表取締役社長を委員長とするリスク管理委員会を設置しております。
d．コンプライアンス委員会
当社は、コンプライアンス経営を維持・推進する機関として、代表取締役社長を委員長とするコンプライアンス委員会を設置しております。
e．内部監査委員会
当社は、内部統制システムが有効に機能していることを監視するため、代表取締役社長を委員長とする内部監査委員会を設置し、随時内部統制システムの監視及び有効性の評価を行っております。
ロ 当該体制を採用する理由
ａ．会社の機関・内部統制システムの関係図
当社における会社の機関の内容及び内部統制システム等の関係は次のとおりです。
ｂ．当該企業統治の体制を採用する理由
当社は、コーポレート・ガバナンス強化を経営執行の重要な責務であると認識しており、取締役会の議決権を持つ監査等委員である社外取締役の監査・監督により、コーポレート・ガバナンスの充実、取締役会の監督機能強化を目指す「監査等委員会設置会社」の体制をより充実させていくことで、経営の公正性と効率性を確保しながら、株主・投資家の皆様に対する迅速かつ適切な情報開示等を実現していくことができるものと判断しております。
③ 企業統治に関するその他の事項
イ 内部統制システムの整備の状況
a. 取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
監査等委員会設置会社として取締役会の監督機能と監査等委員会の監査機能を通じて、取締役の業務執行の適法性を確保する。
そして、取締役会は、法令、定款及び「取締役会規程」に従いこれを運営し、取締役は取締役会の決議に基づく職務の執行で適法性を確保する。
また、監査等委員会は、法令、定款及び「監査等委員会規則」に基づき取締役の職務執行の監査を行う。
b. 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報は、文書又は電磁的媒体に記録し、「文書管理規程」及び「ＩＳＭＳ関連規程」に従って適切に保存・管理するとともに、取締役、監査等委員会、会計監査人が閲覧可能な状態を維持する。
c. 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
経営に影響する重要事項の決定については、法令、定款、及び社内規程等に基づき、取締役会で厳正な審査を行う。
また、経営環境や事業の変化に応じたリスクの見直し及び低減策の検討等を毎年定期的に行うことで、リスクの発生を未然に防ぎ、万が一リスクが発生した場合には、迅速に「リスク管理委員会」を招集して的確な対応策を決定する。
d. 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
経営戦略及び業務執行に係る重要な意思決定を行うために、月１回開催される定時取締役会に加え、必要に応じて臨時取締役会を開催する。
また、取締役会規程及び組織規程などにより職務権限及び意思決定ルールを明確化し、取締役の職務執行が適正かつ効率的に行われる体制を確保する。
e. 使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
「社員行動基準」、「コンプライアンス指針」、「コンプライアンス規程」及び「内部通報制度規程」など、コンプライアンスに係る諸規程を周知徹底させることにより、法令遵守、企業倫理の確保に努める。
また、コンプライアンス上の課題の解決は、「コンプライアンス委員会」がこれを行う。
f. 監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する体制ならびにその使用人の取締役（監査等委員であるものを除く）からの独立性に関する事項
監査等委員会がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めたときは、取締役（監査等委員であるものを除く）の指揮から独立した使用人を置くことができる。
g. 取締役（監査等委員であるものを除く）及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制、その他監査等委員会の監査が実効的に行われることを確保するための体制
取締役（監査等委員であるものを除く）及び使用人は、職務執行に関して重大な法令・定款違反、不正行為の事実又は会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を知ったときは、遅滞なく監査等委員会に報告するものとする。
監査等委員である取締役は重要な意思決定のプロセスや業務の執行状況を把握するため、取締役会等重要会議に出席するとともに、決裁書類等業務執行に係る重要な文書を閲覧し、取締役（監査等委員であるものを除く）及び使用人に説明を求めることができる。
また、監査等委員会は内部監査部門と緊密な連携を保つとともに、必要に応じ内部監査部門に調査を求めることができる。
h. 監査等委員会へ報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
「コンプライアンス規程」では、「内部通報制度」についても規定し、取締役（監査等委員であるものを除く）、使用人等のコンプライアンス違反を認識した場合には、「コンプライアンス委員会」に通報しなければならないと定めており、通報者が不利益を被らないように保護規定を設けている。
i. 監査等委員である取締役の職務の執行について生ずる費用の前払又は償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用又は債務の処理に係る方針に関する事項
監査等委員である取締役は、監査の実施にあたり独自の意見形成を行うため、必要に応じて会社の費用で法律・会計等の専門機関を活用することができる。
ロ 定款における取締役の定数や資格制限等
当社の取締役（監査等委員である取締役を除く）は７名以内、監査等委員である取締役は４名以内とする旨を定款に定めております。
当社は、取締役の選任決議について、株主総会において議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の過半数をもって決める旨を定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によらない旨も定款に定めております。
ハ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
a. 当社は、自己の株式の取得について、経済環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己の株式を取得することができる旨を定款で定めております。
b. 当社は、取締役（業務執行取締役等である者を除く）の責任免除について、会社法第427条第１項の規定によりにより任務を怠ったことによる損害賠償責任を限定する契約を締結することができる旨定款に定めており、当該契約を締結しております。当該契約に基づく責任の限度額は、法令が定める最低責任限度額としております。
c. 当社は、取締役会の決議によって、機動的な配当政策を実現するため毎年３月31日を基準日として中間配当をすることができる旨を定款に定めております。
ニ 株主総会の特別決議要件
当社は、特別決議を要する議案につき、議決権を行使する株主の意思が当該議案の決議に反映されることをより確実にするため、会社法第309条第２項に定める株主総会の決議は議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の３分の２以上に当る多数をもって行う旨を定款に定めております。
＜責任限定契約の内容の概要＞
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、社外取締役全員（３名）との間において、同法第423条第１項の規定に基づき、損害賠償責任に関する責任限定契約を締結いたしております。なお、当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令の定める最低責任限度額となります。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性9名 女性－名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有
株式数
(株)
代表取締役
社長
ヘルスケア事業部長
新 井 智
1962年10月18日生
| 1981年４月 | 株式会社エクロス入社 |
| 1998年３月 | 株式会社Ｔワーク設立、同社代表取締役就任 |
| 2012年７月 | 株式会社Ｇテック代表取締役就任 |
| 2018年12月 | 当社代表取締役社長ヘルスケア事業部長（現任） |
(注）２
―
取締役
エネルギー事業部長
髙 島 保 夫
1952年８月８日生
| 1971年４月 | 株式会社日立製作所入社 |
| 2011年10月 | 同社電力システム社新エネルギー推進本部長 |
| 2018年３月 | 同社退職 |
| 2018年12月 | 当社取締役新規事業部長 |
| 2019年10月 | 当社取締役エネルギー事業部長（現任） |
(注）２
22,000
取締役
立 花 和 幸
1966年２月15日生
| 1985年４月 | 西川電機株式会社入社 |
| 1992年４月 | 株式会社アックスエンジニアリング設立、同社代表取締役就任（現任） |
| 2018年12月 | 当社取締役（現任） |
(注）２
―
取締役
川 倉 歩
1969年３月１日生
| 1994年４月 | 株式会社因幡電機製作所入社 |
| 2008年４月 | 株式会社Golden Spoon Japan入社 |
| 2013年２月 | 株式会社ジェンス代表取締役就任（現任） |
| 2018年12月 | 当社取締役（現任） |
(注）２
―
取締役
菊 本 雅 文
1969年５月13日生
| 1993年４月 | 株式会社兵庫銀行（現みなと銀行）入社 |
| 2007年４月 | 株式会社ブラフ代表取締役就任（現任） |
| 2018年12月 | 当社取締役（現任） |
(注）２
―
取締役
管理部長
野 村 眞 一
1956年１月３日生
| 1978年４月 | 株式会社太陽神戸銀行（現三井住友銀行）入行 |
| 1999年７月 | 当社入社 |
| 2008年12月 | 当社取締役就任 |
| 2014年12月 | 当社財務顧問 |
| 2016年１月 | 株式会社アセットプロデュース設立、同社代表取締役就任（現任） |
| 2018年12月 | 当社執行役員管理部長就任 |
| 2019年12月 | 当社取締役管理部長（現任） |
(注）２
―
取締役
(監査等委員)
市 橋 卓
1983年６月28日生
| 2012年12月 | 弁護士登録 小出剛司法律事務所入所 |
| 2013年10月 | シティユーワ法律事務所入所 |
| 2018年８月 | OMM法律事務所参画（現任） |
| 2019年２月 | 当社仮取締役（監査等委員） |
| 2019年12月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注）３
100
取締役
(監査等委員)
林 敦
1961年５月17日生
| 1985年10月 | 監査法人朝日新和会計社 (現有限責任 あずさ監査法人)入所 |
| 1991年９月 | 林公認会計士事務所開業 |
| 1993年５月 | 税理士登録 |
| 1998年３月 | 社会福祉法人フロンティア豊島 (現社会福祉法人フロンティア)監事 |
| 2007年９月 | 税理士法人すずらん代表社員（現任） |
| 2010年12月 | 当社監査役 |
| 2017年12月 | 当社取締役（監査等委員） |
| 2019年１月 | 当社取締役（監査等委員）退任 |
| 2019年12月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注）３
―
取締役
(監査等委員)
水 谷 啓 吾
1986年10月14日生
| 2009年４月 | あずさ監査法人（現有限責任あずさ監査法人）入社 |
| 2013年２月 | 公認会計士登録 |
| 2018年８月 | 水谷啓吾公認会計士事務所代表（現任） |
| 2019年12月 | 当社取締役（監査等委員）（現任） |
(注）３
―
計
22,100
(注) １ 取締役市橋卓、林敦、水谷啓吾は社外取締役であります。
２ 2019年９月期に係る定時株主総会終結の時から2020年９月期に係る定時株主総会の時までであります。
３ 2019年９月期に係る定時株主総会終結の時から2021年９月期に係る定時株主総会の時までであります。
４ 監査等委員会の体制は、次のとおりであります。
委員長 市橋卓 委員 林敦 委員 水谷啓吾 ##### ② 社外役員の状況
当社は、経営監視監督機能を働かせて経営規律を維持することを基本方針としており、社外取締役３名を選任することにより、公正かつ専門的な監査・監督を行う体制を整備しております。
経営の透明性と公正な意思決定を確保するために、特定の利害関係から独立した社外取締役を選任しております。なお、社外取締役を選任するための独立性に関する基準及び方針は定めていませんが、選任にあたっては証券取引所の独立役員の独立性に関する基準等を参考にしております。
社外取締役３名は、何れも当社との間に特別な利害関係はありません。
③ 社外取締役又は社外監査等委員による監査又は監査と内部監査、監査等委員会監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
内部監査及び監査等委員会監査について
内部監査は代表取締役社長直属の独立した部署である内部監査委員会（内部監査担当者２名）を設置し、監査等委員と緊密な連携を取りながら、毎年、年次監査計画を策定後順次実施し問題点を改善しております。
監査等委員会は、監査等委員である取締役３名により構成され、月１回の定時監査等委員会のほか、必要に応じ臨時に監査等委員会を開催いたします。各監査等委員は取締役の職務の執行状況を監査し、監査等委員会において協議並びに決議を行うとともに、必要に応じて取締役会に報告いたします。
なお、内部監査委員会と会計監査人は、定期的に監査計画や監査結果についての情報交換、内部統制の整備の状況に関する報告の聴取をするなど連携を密にすることで監査の実効性を確保しております。
監査等委員の知見に関しましては、監査等委員である取締役 林敦氏は、公認会計士及び税理士の資格を有していることから、財務及び会計に関する相当の知見を有するものであります。 (3) 【監査の状況】
① 監査等委員会の状況
当社の監査等委員会は３名で構成され、３名全員が社外取締役であります。監査等委員は監査等委員会で定められた監査方針、監査計画に基づいて、取締役会及び重要な会議への出席を通じ、取締役や執行役員等から業務執行の報告を受け、職務執行の適正や効率性の監査を行っております。内部監査委員会が行った監査の報告を定期的に受けるほか、会計監査人とは、四半期毎に会計監査の報告を受け、適宜意見交換を行っております。
② 内部監査の状況
当社の内部監査は、代表取締役を委員長とする内部監査委員会が運営しており、内部監査委員会は７名で構成されております。委員長から２名が指名され内部監査を担当しており、年間の計画に基づいて、当社に対して内部監査を実施する体制をとっております。会計・業務・事業リスク・コンプライアンス等の内部監査を実施し、当該部門に対し助言及び改善状況の確認を行っております。監査結果は、代表取締役、取締役会及び監査等委員会に報告しております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
フロンティア監査法人
b. 業務を執行した公認会計士
指定社員業務執行社員 藤井 幸雄
指定社員業務執行社員 酒井 俊輔
c. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士6名、その他5名
d. 監査法人の選定方針と理由
選任した理由は、長年にわたる企業会計監査の実績を有し、会計監査人として必要な専門性と独立性、ならびに職業的専門家としての適時適切な監査判断を可能とする体制を整えていると判断したためであります。
会計監査人に会社法第340条第１項各号（下記）のいずれかに該当する事由が認められる場合は、監査等委員会が監査等委員全員の同意により会計監査人を解任いたします。また、監査等委員会は、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合は、会計監査人の解任又は不再任に関する議案を決定し、取締役会は、当該決定に基づき当該議案を株主総会に提案することといたします。
会社法第340条第１項各号
1.職務上の義務に違反し、又は職務を怠ったとき
2.会計監査人としてふさわしくない非行があったとき
3.心身の故障のため、職務の執行に支障があり、又はこれに堪えないとき
e. 監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員会は、監査法人との意見交換を通じて、専門性、独立性、品質管理体制について総合的に評価検証を行っております。監査計画から監査の手続きの内容について評価した結果、フロンティア監査法人が当社の会計監査人として選任することが適当であると判断しております。
f. 監査法人の異動
当社の監査人は次のとおり異動しています。
第35期 水都有限責任監査法人
第36期 フロンティア監査法人
なお、臨時報告書に記載した事項は次のとおりです。
・異動に係る監査公認会計士等の名称
就任する監査公認会計士等の名称
フロンティア監査法人
退任する監査公認会計士等の名称
水都有限責任監査法人
・異動の年月日
2018年12月26日
・退任する監査公認会計士等が直近において監査公認会計士等となった年月日
2017年12月20日
・退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
・異動の決定又は異動に至った理由及び経緯
当社は、水都有限責任監査法人より、監査法人の新規人員採用が厳しく今後業務量が増加する中、監査法人の規模及び組織・人的資源などを総合的に勘案し、第35回定時株主総会の終結の時をもって任期満了により退任する旨の同年11月30日付けの申出書を、同年12月３日に受領しました。また、同月６日、当社は、同監査法人より、申出書の内容について、直接ご説明を受けました。これにより、同監査法人は、同月26日開催の第35回定時株主総会の終結の時をもって任期満了により会計監査人を退任しました。
これにともない、第36期（平成30 （2018）年10月１日から2019年９月30日まで）の第１四半期のレビューを早期に開始し、適正な監査業務を継続される体制を維持するため、当社は、監査等委員会において、昨日付けでフロンティア監査法人を一時会計監査人に選任することを決議いたしました。また、フロンティア監査法人からは、日本公認会計士協会監査基準委員会の監査基準委員会報告書900「監査人の交代」（平成23年12月22日制定、最終改正平成27年５月29日）に定められた手続を適式に経ることを条件として、一時会計監査人に就任することの承諾を得ております。
なお、退任にあたり水都有限責任監査法人からは、監査業務の引継ぎについての協力を得ることができる旨の確約をいただいております。
・上記「異動の決定又は異動に至った理由及び経緯」の理由及び経緯に対する監査報告書等の記載事項に係る退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
④ 監査報酬の内容等
「企業内容等の開示に関する内閣府令の一部を改正する内閣府令」（平成31年１月31日 内閣府令第３号）による改正後の「企業内容等の開示に関する内閣府令」第二号様式記載上の注意(56)d(f)ⅰからⅲの規定に経過措置を適用しております。
a. 監査公認会計士等に対する報酬
| 区 分 | 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 18,500 | ― | 20,000 | ― |
b. その他重要な報酬の内容
該当事項はありません。
c. 監査報酬の決定方針
会計監査人の報酬は、会社法第399条に基づき監査等委員会の同意を得て決定しております。
d. 監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、会計監査の職務執行状況及び報酬見積りの算出根拠等が適切かどうかについて必要な検証を行ったうえで、会計監査人の報酬等の額について検討した結果、会社法第399条第1項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は役員（監査等委員である取締役を除く。以下同じ）の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めており、その内容は、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、当社の経営成績及び財政状態、各取締役の職務執行状況等を総合的に勘案し、取締役会で決定しております。また、監査等委員会である取締役の報酬額は、株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、常勤と非常勤の別、業務の分担等を勘案し、監査等委員会での協議により決定しております。
取締役の報酬限度額は、2017年12月20日開催の第34回定時株主総会において、年額80百万円以内（ただし、使用人分給与は含まない。）と決議いただいております。また、取締役に当社の企業価値の持続的な向上をはかるインセンティブを与えるとともに、取締役と株主の皆様との一層の価値共有をはかることを目的として、2019年12月23日開催の第36回定時株主総会において、年額30百万円の範囲内で譲渡制限付株式の付与のための報酬を支給する譲渡制限付株式報酬制度の導入について承認をいただいております。
監査等委員会である取締役の報酬限度額は、2017年12月20日開催の第34回定時株主総会において、年額20百万円以内と決議いただいております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (名) |
|||
| 固定報酬 | 業績連動 報酬 |
退職慰労金 | ||||
| 取締役 (監査等委員及び社外取締役を除く。) |
40,950 | 40,950 | ― | ― | 9 | |
| 監査等委員 (社外取締役を除く。) |
― | ― | ― | ― | ― | |
| 社外役員 | 12,000 | 12,000 | ― | ― | 5 |
（注）１ 取締役の報酬等の額には、使用人兼務役員の使用人分の給与は含まれておりません。
２ 報酬等の額には、2018年12月26日開催の第35回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役（監査等委員を除く）３名に対する報酬等の額、2019年１月25日に辞任した取締役（監査等委員を除く）１名及び監査等委員である取締役２名に対する報酬等の額を含めております。
３ 報酬等の額には、2019年２月15日に就任した監査等委員である仮取締役１名に対する報酬等の額を含めております。
③ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与
| 総額 (千円) |
使用人兼務役員 (名) |
内容 | |
| 4,950 | 3 | 使用人としての給与であります。 |
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は専ら株式の価値の変動または株式にかかる配当によって利益を受けることを目的として保有する場合には純投資目的である投資株式として区分し、それ以外を純投資目的以外の目的である投資株式として区分しております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
株式の政策保有は、当該株式が成長戦略に則った業務提携関係の維持・強化に繋がり、当社の中長期的な企業価値の向上に資すると判断した場合について、保有していく方針です。保有先企業の財政状態、経営成績及び株価、配当等の状況を確認し、政策保有の継続の可否について定期的に検討を行い、取締役会が保有の是非を決定しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の 合計額(千円) |
|
| 非上場株式 | 2 | 1,762 |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得価額の合計額(千円) | 株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | ― | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― | ― |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却価額の合計額(千円) | |
| 非上場株式 | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | ― | ― |
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
該当事項はありません。
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
0105000_honbun_0052100103110.htm
第５ 【経理の状況】
１ 財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて作成しております。
なお、当事業年度（2018年10月１日から2019年９月30日まで）の財務諸表に含まれる比較情報のうち、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改正する内閣府令」（平成30年3月23日内閣府令第7号。以下「改正府令」という。）による改正後の財務諸表等規則第8条の12第2項第2号及び同条第3項にかかるものについては、改正府令附則第2条第2項により、改正前の財務諸表等規則に基づいて作成しています。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(2018年10月１日から2019年９月30日まで)の財務諸表について、フロンティア監査法人により監査を受けております。
３ 連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入しております。
0105310_honbun_0052100103110.htm
１ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年９月30日) |
当事業年度 (2019年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 879,439 | 1,288,513 | |||||||||
| 受取手形 | 2,094 | ― | |||||||||
| 売掛金 | 718,572 | ※１ 883,658 | |||||||||
| 商品 | 12,820 | 21,000 | |||||||||
| 仕掛品 | 11,420 | 4,764 | |||||||||
| 貯蔵品 | 500 | 770 | |||||||||
| 未収還付法人税等 | ― | 87,132 | |||||||||
| その他 | ※１ 20,471 | 150,761 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2,166 | △303 | |||||||||
| 流動資産合計 | 1,643,154 | 2,436,299 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | 26,737 | 27,678 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △12,903 | △14,494 | |||||||||
| 建物（純額） | 13,833 | 13,183 | |||||||||
| 機械及び装置 | ― | 430,711 | |||||||||
| 減価償却累計額 | ― | △5,994 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | ― | 424,716 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 59,118 | 69,404 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △36,853 | △42,899 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 22,265 | 26,504 | |||||||||
| リース資産 | 3,211 | 3,211 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △2,301 | △2,944 | |||||||||
| リース資産（純額） | 910 | 267 | |||||||||
| その他 | 3,740 | ― | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,280 | ― | |||||||||
| その他（純額） | 2,459 | ― | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 39,468 | 464,672 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 28,815 | 54,485 | |||||||||
| その他 | 41,866 | 4,239 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 70,682 | 58,725 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 関係会社株式 | 399,000 | 65,796 | |||||||||
| その他の関係会社有価証券 | ― | 163,745 | |||||||||
| 長期前払費用 | 3,541 | 179,282 | |||||||||
| その他 | 43,780 | 66,592 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △4,080 | △6,000 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 442,241 | 469,416 | |||||||||
| 固定資産合計 | 552,392 | 992,815 | |||||||||
| 資産合計 | 2,195,546 | 3,429,114 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2018年９月30日) |
当事業年度 (2019年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 263,765 | 159,376 | |||||||||
| 短期借入金 | ― | 50,000 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 7,700 | ― | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 34,776 | 31,500 | |||||||||
| 未払法人税等 | 17,864 | 50,109 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期割賦未払金 | ― | 79,574 | |||||||||
| 製品保証引当金 | 10,947 | 10,837 | |||||||||
| その他 | 68,527 | 82,287 | |||||||||
| 流動負債合計 | 403,579 | 463,685 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | 129,289 | 105,410 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 3,088 | 3,003 | |||||||||
| 長期割賦未払金 | ― | 954,596 | |||||||||
| その他 | 277 | ― | |||||||||
| 固定負債合計 | 132,655 | 1,063,010 | |||||||||
| 負債合計 | 536,235 | 1,526,696 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 1,700,536 | 1,700,536 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 843,534 | 843,534 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 843,534 | 843,534 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 繰越利益剰余金 | △773,438 | △530,332 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | △773,438 | △530,332 | |||||||||
| 自己株式 | △111,949 | △111,949 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,658,681 | 1,901,788 | |||||||||
| 新株予約権 | 630 | 630 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,659,311 | 1,902,418 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 2,195,546 | 3,429,114 |
0105320_honbun_0052100103110.htm
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 1,653,504 | 1,879,596 | |||||||||
| 売上原価 | 1,162,041 | 1,321,155 | |||||||||
| 売上総利益 | 491,462 | 558,440 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 役員報酬 | 38,700 | 52,950 | |||||||||
| 給料手当及び賞与 | 168,804 | 191,670 | |||||||||
| 退職給付費用 | 4,727 | 5,803 | |||||||||
| 法定福利費 | 29,022 | 32,564 | |||||||||
| 旅費交通費及び通信費 | 37,406 | 50,016 | |||||||||
| 減価償却費 | 10,327 | 11,930 | |||||||||
| 地代家賃 | 38,460 | 45,636 | |||||||||
| 支払報酬 | 26,529 | 55,977 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 31 | 56 | |||||||||
| その他 | 97,079 | 155,771 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 451,088 | 602,377 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | 40,373 | △43,937 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 37 | 929 | |||||||||
| 受取配当金 | 150 | 150 | |||||||||
| 匿名組合投資利益 | ― | 766,295 | |||||||||
| 為替差益 | 422 | 413 | |||||||||
| 受取手数料 | ※１ 975 | ※１ 1,316 | |||||||||
| その他 | 469 | 685 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 2,054 | 769,790 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 3,107 | 6,312 | |||||||||
| 社債利息 | 125 | 25 | |||||||||
| 支払手数料 | 13,093 | 26,843 | |||||||||
| 新株予約権発行費 | 5,595 | ― | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 3,979 | ― | |||||||||
| 営業外費用合計 | 25,901 | 33,181 | |||||||||
| 経常利益 | 16,527 | 692,672 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 短期売買利益受贈益 | ― | 7,245 | |||||||||
| 特別利益合計 | ― | 7,245 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 5,705 | |||||||||
| 事業譲渡損 | ― | 10,894 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | ― | 333,203 | |||||||||
| 営業所移転費用 | ― | 1,049 | |||||||||
| 特別損失合計 | ― | 350,853 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 16,527 | 349,064 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 8,131 | 105,958 | |||||||||
| 法人税等合計 | 8,131 | 105,958 | |||||||||
| 当期純利益 | 8,395 | 243,106 |
| 前事業年度 （自 2017年10月１日 至 2018年９月30日） |
当事業年度 （自 2018年10月１日 至 2019年９月30日） |
||||
| 区分 | 注記 番号 |
金額 （千円） |
構成比 （%） |
金額 （千円） |
構成比 （%） |
| （製造原価明細書） | |||||
| Ⅰ材料費 | 573,046 | 75.8 | 651,966 | 75.6 | |
| Ⅱ労務費 | 59,678 | 7.9 | 76,457 | 8.9 | |
| Ⅲ外注費 | 54,821 | 7.2 | 54,330 | 6.3 | |
| Ⅳ経費 | 68,921 | 9.1 | 79,216 | 9.2 | |
| 当期総製造費用 | 756,468 | 100.0 | 861,971 | 100.0 | |
| 期首仕掛品たな卸高 | 13,136 | 11,420 | |||
| 合計 | 769,604 | 873,391 | |||
| 期末仕掛品たな卸高 | 11,420 | 4,764 | |||
| 当期製造原価 | 758,184 | 868,626 | |||
| （商品原価明細書） | |||||
| 期首商品たな卸高 | 9,032 | 12,820 | |||
| 当期商品仕入高 | 408,711 | 469,724 | |||
| 合計 | 417,743 | 482,545 | |||
| 他勘定振替高 | ※１ | 1,064 | 9,016 | ||
| 期末商品たな卸高 | 12,820 | 21,000 | |||
| 当期商品原価 | 403,857 | 452,528 | |||
| 当期売上原価 | 1,162,041 | 1,321,155 |
※１ 他勘定振替高の内容は、次のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度(千円) | 当事業年度(千円) |
| 事業譲渡による移管高 | ― | 6,875 |
| 有形固定資産への振替高 | 1,815 | 1,391 |
| 無形固定資産への振替高 | ― | 700 |
| その他 | △751 | 50 |
| 計 | 1,064 | 9,016 |
（原価計算の方法）
当社の原価計算は、個別原価計算であります。
0105330_honbun_0052100103110.htm
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 1,293,816 | 436,814 | 436,814 | △781,834 | △781,834 | △111,949 | 836,847 | 1,701 | 838,548 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | 406,719 | 406,719 | 406,719 | 813,438 | 813,438 | ||||
| 当期純利益 | 8,395 | 8,395 | 8,395 | 8,395 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △1,071 | △1,071 | |||||||
| 当期変動額合計 | 406,719 | 406,719 | 406,719 | 8,395 | 8,395 | ― | 821,833 | △1,071 | 820,762 |
| 当期末残高 | 1,700,536 | 843,534 | 843,534 | △773,438 | △773,438 | △111,949 | 1,658,681 | 630 | 1,659,311 |
当事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年９月30日)
| (単位：千円) | |||||||||
| 株主資本 | 新株予約権 | 純資産合計 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | その他 利益剰余金 |
利益剰余金合計 | ||||||
| 繰越利益剰余金 | |||||||||
| 当期首残高 | 1,700,536 | 843,534 | 843,534 | △773,438 | △773,438 | △111,949 | 1,658,681 | 630 | 1,659,311 |
| 当期変動額 | |||||||||
| 新株の発行（新株予約権の行使） | ― | ― | ― | ― | ― | ||||
| 当期純利益 | 243,106 | 243,106 | 243,106 | 243,106 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ― | ― | |||||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | ― | 243,106 | 243,106 | ― | 243,106 | ― | 243,106 |
| 当期末残高 | 1,700,536 | 843,534 | 843,534 | △530,332 | △530,332 | △111,949 | 1,901,788 | 630 | 1,902,418 |
0105340_honbun_0052100103110.htm
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 16,527 | 349,064 | |||||||||
| 減価償却費 | 45,366 | 55,695 | |||||||||
| 事業譲渡損益（△は益） | ― | ※2 10,894 | |||||||||
| 関係会社株式評価損 | ― | 333,203 | |||||||||
| 固定資産除却損 | ― | 5,705 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 253 | 56 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 423 | △84 | |||||||||
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 2,496 | △109 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △187 | △1,079 | |||||||||
| 支払利息 | 3,233 | 6,312 | |||||||||
| 新株予約権発行費 | 5,595 | ― | |||||||||
| 匿名組合投資損益（△は益） | ― | △766,295 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △88,851 | △162,990 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,415 | △35,202 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 39,400 | △104,388 | |||||||||
| その他 | 10,647 | 463,761 | |||||||||
| 小計 | 32,488 | 154,543 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 179 | 910 | |||||||||
| 利息の支払額 | △3,179 | △6,110 | |||||||||
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △1,840 | △169,421 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 27,648 | △20,077 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △14,524 | △8,471 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △47,001 | △56,180 | |||||||||
| 定期預金の預入による支出 | △1,400 | ― | |||||||||
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 12,000 | |||||||||
| 事業譲渡による収入 | ― | ※2 9,310 | |||||||||
| 関係会社株式の取得による支出 | △195,000 | ― | |||||||||
| その他の関係会社有価証券の売却による収入 | ― | 1,050,248 | |||||||||
| その他の関係会社有価証券の取得による支出 | ― | △447,699 | |||||||||
| 保証金の差入による支出 | ― | △22,054 | |||||||||
| 保証金の回収による収入 | 98 | ― | |||||||||
| 貸付けによる支出 | ― | △90,000 | |||||||||
| その他 | △3,441 | ― | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △261,269 | 447,153 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | ― | 50,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | ― | 70,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △56,419 | △97,155 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △14,200 | △7,700 | |||||||||
| 割賦債務の返済による支出 | ― | △20,487 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △648 | △659 | |||||||||
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 803,300 | ― | |||||||||
| 新株予約権の発行による収入 | 1,911 | ― | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 733,945 | △6,001 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 500,323 | 421,073 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 367,115 | 867,439 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 867,439 | ※１ 1,288,513 |
0105400_honbun_0052100103110.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
関連会社株式
移動平均法による原価法
その他の関係会社有価証券
投資事業有限責任組合及びそれに類する組合への出資（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合契約に規定される決算報告日に応じて入手可能な最近の決算書を基礎とし、持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
その他有価証券
時価のないもの 移動平均法による原価法 ２ たな卸資産の評価基準及び評価方法
評価基準は原価法（収益性低下による簿価切り下げの方法）によっております。
商品 移動平均法による原価法
仕掛品 個別法による原価法
貯蔵品 最終仕入原価法による原価法
販売用不動産 個別法による原価法 ３ 固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、1998年４月以降に取得した建物(建物附属設備は除く)並びに2016年４月以降に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ８年～18年
機械及び装置 12年
工具、器具及び備品 ４年～15年
(2)無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。
ソフトウエア
市場販売目的のソフトウエアについては、３年以内の定額法としております。
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法としております。
(3)リース資産 所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。 ４ 繰延資産の処理方法
新株予約権発行費 支出時に全額費用処理しております。 ５ 外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。 ６ 引当金の計上基準
(1)貸倒引当金 債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2)退職給付引当金 従業員の退職給付に備えるため、期末における退職給付債務の見込額に基づき、簡便法により計上しております。
(3)製品保証引当金 契約に基づき保証期間内の製品を無償で修理・交換する費用の支出に備えるため、過去の実績を基礎として算出した修理・交換費用の見積額を製品の販売時に計上しております。 ７ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３か月以内に満期の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。 ８ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税及び地方消費税の会計処理
税抜方式によっております。 ###### (未適用の会計基準等)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 平成30年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 平成30年３月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年９月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。 ###### (表示方法の変更)
(貸借対照表関係）
前事業年度において、「投資その他の資産」の「その他」に含めておりました「長期前払費用」は、資産の総額の100分の５を超えたため、当事業年度より区分掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の貸借対照表において「投資その他の資産」の「その他」に表示していた47,321千円は「長期前払費用」3,541千円、「その他」43,780千円として組み替えております。
（「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」の適用に伴う変更）
「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日。以下「税効果会計基準一部改正」という。）を当事業年度の期首から適用し、税効果会計関係注記を変更しています。
税効果会計関係注記において、税効果会計基準一部改正第３項から第５項に定める「税効果会計に係る会計基準」注解(注８)（評価性引当額の合計額を除く。）及び同注解(注９)に記載された内容を追加しています。ただし、当該内容のうち前事業年度にかかる内容については、税効果会計基準一部改正第７項に定める経過的な取扱いに従って記載していません。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
| 前事業年度 (2018年９月30日) |
当事業年度 (2019年９月30日) |
||
| 売掛金 | ―千円 | 24,494千円 | |
| 立替金（流動資産のその他） | 101千円 | ―千円 | |
| 未収入金（流動資産のその他） | 3,025千円 | ―千円 |
保証債務残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2018年９月30日) |
当事業年度 (2019年９月30日) |
||
| （注）１ | ―千円 | 600,000千円 |
（注）１ 借入金への連帯保証であります。なお相手先については、契約上の守秘義務により開示を控えさ
せていただきます。
(損益計算書関係)
※１ 各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|
| 受取手数料 | 975千円 | 1,316千円 |
(株主資本等変動計算書関係)
前事業年度（自 2017年10月１日 至 2018年９月30日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 5,021,100 | 1,660,000 | ― | 6,681,100 |
(注) 普通株式の発行済株式の株式数の増加1,660,000株は、新株予約権の権利行使によるものであります。
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 74,500 | ― | ― | 74,500 |
| 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数(株) | ||||
| 当事業 年度期首 |
増加 | 減少 | 当事業 年度末 |
|||
| 第５回新株予約権 | 普通株式 | 700,000 | ― | 700,000 | ― | |
| 第６回新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 第７回新株予約権 | 普通株式 | ― | 960,000 | 960,000 | ― | |
| 合計 | 700,000 | 960,000 | 1,660,000 | ― |
(注) １ 目的となる株式の数は、権利行使可能数を記載しております。
２ 目的となる株式の数の変動事由の概要
第５回新株予約権の減少は権利行使によるものであります。
第７回新株予約権の増加は発行によるものであり、減少は権利行使によるものであります。
３ 第６回新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。 ４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
当事業年度（自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 6,681,100 | ― | ― | 6,681,100 |
２ 自己株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 74,500 | ― | ― | 74,500 |
| 内訳 | 目的となる株式の種類 | 目的となる株式の数(株) | ||||
| 当事業 年度期首 |
増加 | 減少 | 当事業 年度末 |
|||
| 第６回新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | |
| 合計 | ― | ― | ― | ― |
(注) 第６回新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。 ４ 配当に関する事項
該当事項はありません。
(キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|||
| 現金及び預金 | 879,439 | 千円 | 1,288,513 | 千円 |
| 預入期間が３か月を超える 定期預金 |
△12,000 | 千円 | ― | 千円 |
| 現金及び現金同等物 | 867,439 | 千円 | 1,288,513 | 千円 |
前事業年度(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日）
該当事項はありません。
当事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年９月30日）
当社のduranta事業の譲渡に伴う資産及び負債の内訳並びに事業の譲渡価額と事業譲渡による収入は次のとおりです。
| 流動資産 | 6,875千円 |
| 固定資産 | 13,329千円 |
| 事業譲渡損 | △10,894千円 |
| 事業の譲渡価額 | 9,310千円 |
| 事業譲渡による収入 | 9,310千円 |
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|||
| 有形固定資産取得による割賦未払金の期末残高 | ― | 千円 | 1,034,171 | 千円 |
１．ファイナンス・リース取引
(借主側)
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
ヘルスケアソリューション事業で使用しているサーバ等であります。
② リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
２．オペレーティング・リース取引
重要性が乏しいため、省略しております。 ###### (金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、運転資金については原則として金融機関からの借入及び社債発行による調達を行っております。設備資金につきましては案件ごとに手許資金で賄えるか不足するかについての検討を行い、不足が生じる場合は金融機関からの長期借入金による調達を行っております。資金に余剰が生じた場合には、借入金の返済又は社債の償還によって資金効率の向上に努めることを基本方針としておりますが、一時的な余剰資金である場合においては定期預金を中心に保全を最優先した運用を行うこととしております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びに管理体制
売掛金等の営業債権は、顧客の信用リスクに晒されていますが、そのほとんどが１年以内の回収期日です。当該リスクの管理方法に関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を把握する体制としています。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが１年以内の支払期日です。借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。
社債は、主に営業取引に係る資金調達の一環であります。
また、営業債務や借入金及び社債は、流動性リスクに晒されていますが、当社では、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しています。
割賦未払金は、主に設備投資資金として調達しており、償還日は最長で決算日後12年であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。
(4) 信用リスクの集中
当期の貸借対照表日現在における営業債権のうち47.3％が特定の大口顧客に対するものであります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注２)を参照ください。)。
前事業年度(2018年９月30日)
| 貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 879,439 | 879,439 | － |
| (2) 受取手形 | 2,094 | 2,094 | － |
| (3) 売掛金 | 718,572 | 718,572 | － |
| (4) 買掛金 | （263,765） | （263,765） | － |
| (6）社債（※2） | （7,700） | （7,702） | △2 |
| (7）長期借入金（※3） | （164,065） | （163,847） | 217 |
(※1) 負債に計上されているものについては、( ) で示しております。
(※2) 社債には、１年内償還予定の社債を含んでおります。
（※3）長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当事業年度(2019年９月30日)
| 貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 1,288,513 | 1,288,513 | － |
| (3) 売掛金 | 883,658 | 883,658 | － |
| (4) 買掛金 | （159,376） | （159,376） | － |
| (5) 短期借入金 | （50,000） | （50,000） | － |
| (7）長期借入金（※2） | （136,910） | （136,631） | 278 |
| (8) 長期割賦未払金（※3） | （1,034,171） | （1,033,659） | 511 |
(※1) 負債に計上されているものについては、( ) で示しております。
（※2）長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※3) 長期割賦未払金には、１年内返済予定の長期割賦未払金を含んでおります。
(注１) 金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、及び(3) 売掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 買掛金、(5)短期借入金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 社債
元利金の合計額を、新規に同様の社債発行を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(7) 長期借入金
元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8) 長期割賦未払金
元利金の合計額を、新規に同様の割賦取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注２) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
| 区分 | 2018年９月30日 | 2019年９月30日 |
| 非上場株式 | 400,762 | 67,558 |
| 投資事業有限責任組合及び それに類する組合への出資 |
― | 163,745 |
市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
当事業年度において、非上場株式について333,203千円の減損処理を行っております。
(注３) 金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2018年９月30日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 879,439 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 718,572 | ― | ― | ― |
| 合計 | 1,598,012 | ― | ― | ― |
当事業年度(2019年９月30日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 1,288,513 | ― | ― | ― |
| 売掛金 | 883,658 | ― | ― | ― |
| 合計 | 2,172,172 | ― | ― | ― |
(注４) 短期借入金、社債、長期借入金及び長期割賦未払金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2018年９月30日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 社債 | 7,700 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 34,776 | 34,776 | 34,776 | 30,651 | 20,347 | 8,739 |
| 合計 | 42,476 | 34,776 | 34,776 | 30,651 | 20,347 | 8,739 |
当事業年度(2019年９月30日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 50,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 31,500 | 31,500 | 27,375 | 17,220 | 13,075 | 16,240 |
| 長期割賦未払金 | 79,574 | 79,574 | 79,574 | 79,574 | 79,574 | 636,299 |
| 合計 | 161,074 | 111,074 | 106,949 | 96,794 | 92,649 | 652,539 |
１ 関連会社株式及びその他の関係会社有価証券
前事業年度（2018年９月30日）
関連会社株式（貸借対照表計上額 関連会社株式399,000千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
当事業年度（2019年９月30日）
関連会社株式及びその他の関係会社有価証券（貸借対照表計上額 関連会社株式65,796千円、その他の関係会社有価証券163,745千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
２ 減損処理を行った有価証券
前事業年度（2018年９月30日）
該当事項はありません。
当事業年度（2019年９月30日）
関係会社株式について333,203千円減損処理を行っております。なお、時価のない株式のため、発行会社の財政状態の悪化等により、実質価額が取得原価に比べて50％以上下落した場合に著しい下落と判断しております。 ###### (デリバティブ取引関係)
該当事項はありません。 ###### (退職給付関係)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しており、給付額の一部を中小企業退職金共済制度からの給付額で充当しております。
なお、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
２ 簡便法を適用した確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|
| 退職給付引当金の期首残高 | 2,665千円 | 3,088千円 |
| 退職給付費用 | 6,287千円 | 7,624千円 |
| 退職給付の支払額 | △40千円 | △1,577千円 |
| 中小企業退職金共済制度への拠出額 | △5,824千円 | △6,132千円 |
| 退職給付引当金の期末残高 | 3,088千円 | 3,003千円 |
(2) 退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
| 前事業年度 (2018年９月30日) |
当事業年度 (2019年９月30日) |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 38,676千円 | 37,634千円 |
| 中小企業退職金共済制度による支給見込額 | △35,587千円 | △34,630千円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 3,088千円 | 3,003千円 |
| 退職給付引当金 | 3,088千円 | 3,003千円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 3,088千円 | 3,003千円 |
(3) 退職給付費用
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 前事業年度 | 6,287千円 | 当事業年度 | 7,624千円 |
(追加情報)
「従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与する取引に関する取扱い」（実務対応報告第36号 平成30年１月12日。以下「実務対応報告第36号」という。）の適用日より前に従業員等に対して権利確定条件付き有償新株予約権を付与した取引については、実務対応報告第36号第10項(3)に基づいて、従来採用していた会計処理を継続しております。
１．権利確定条件付き有償新株予約権の概要
(1) 権利確定条件付き有償新株予約権の内容
| 2016年 有償新株予約権 | |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社取締役 ４ 当社従業員 17 |
| 株式の種類別のストック・オプション の数（株）(注) |
普通株式 90,000 |
| 付与日 | 2016年11月18日 |
| 権利確定条件 | ① 新株予約権者は、2019年９月期又は2020年９月期のいずれかの期において、当社の有価証券報告書に記載される損益計算書（連結財務諸表を作成した場合は、連結損益計算書）における営業利益が200百万円を超過した場合に、本新株予約権を行使することができます。なお、会計基準の変更により参照すべき営業利益の概念に重要な変更があった場合には、当社は合理的な範囲において、別途参照すべき適正な指標を取締役会にて定めるものとします。 ② 新株予約権者は、権利行使時においても、当社又は当社関係会社の取締役、監査役又は従業員の地位にあることを要します。ただし、任期満了による退任、定年退職の場合、並びにその他正当な理由があると取締役会が認めた場合は、この限りではありません。 ③ 新株予約権者の相続人による本新株予約権の行使は認められません。 |
| 対象勤務期間 | 対象期間の定めはありません。 |
| 権利行使期間 | 2020年１月１日～2022年11月17日 |
(注) 株式数に換算して記載しております。
(2) 権利確定条件付き有償新株予約権の規模及びその変動状況
当事業年度(2019年９月期)において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 2016年 有償新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |
| 前事業年度末 | 90,000 |
| 付与 | ― |
| 失効・消却 | ― |
| 権利確定 | ― |
| 未確定残 | 90,000 |
| 権利確定後(株) | |
| 前事業年度末 | ― |
| 権利確定 | ― |
| 権利行使 | ― |
| 失効・消却 | ― |
| 未行使残 | ― |
② 単価情報
| 権利行使価格(円) | 353 |
| 行使時平均株価(円) | ― |
２．採用している会計処理の概要
（権利確定日以前の会計処理）
(1) 権利確定条件付き有償新株予約権の付与に伴う従業員等からの払込金額を、純資産の部に新株予約権として計上する。
(2) 新株予約権として計上した払込金額は、権利不確定による失効に対応する部分を利益として計上する。
（権利確定日後の会計処理）
(3) 権利確定条件付き有償新株予約権が権利行使され、これに対して新株を発行した場合、新株予約権として計上した額のうち、当該権利行使に対応する部分を払込資本に振り替える。
(4) 権利不行使による失効が生じた場合、新株予約権として計上した額のうち、当該失効に対応する部分を利益として計上する。この会計処理は、当該失効が確定した期に行う。 ###### (税効果会計関係)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 (2018年９月30日) |
当事業年度 (2019年９月30日) |
|
| 繰延税金資産 | ||
| 商品評価損 | 2,506千円 | 1,666千円 |
| 製品保証引当金 | 3,352千円 | 3,318千円 |
| 減損損失 | 51,928千円 | 51,928千円 |
| 関係会社株式評価損 | ―千円 | 102,026千円 |
| ソフトウエア臨時償却費 | 545千円 | 1,745千円 |
| 税務上の繰越欠損金(注) | 342,065千円 | 235,361千円 |
| その他 | 7,017千円 | 13,533千円 |
| 繰延税金資産小計 | 407,416千円 | 409,580千円 |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注） | ―千円 | △235,361千円 |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | ―千円 | △174,219千円 |
| 評価性引当額小計 | △407,416千円 | △409,580千円 |
| 繰延税金資産合計 | ―千円 | ―千円 |
(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
当事業年度（2019年９月30日）
| １年以内 | １年超 ２年以内 |
２年超 ３年以内 |
３年超 ４年以内 |
４年超 ５年以内 |
５年超 | 合計 | |
| 税務上の繰越欠損金(a) | 38,034 | 67,785 | 51,617 | ― | 45,904 | 32,018 | 235,361千円 |
| 評価性引当額 | △38,034 | △67,785 | △51,617 | ― | △45,904 | △32,018 | △235,361千円 |
| 繰延税金資産 | ― | ― | ― | ― | ― | ― | ―千円 |
(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
| 前事業年度 (2018年９月30日) |
当事業年度 (2019年９月30日) |
|
| 法定実効税率 | 30.9％ | ― |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 2.6％ | ― |
| 住民税均等割等 | 33.0％ | ― |
| 評価性引当額の増減 | △2,516.4％ | ― |
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | △18.1％ | ― |
| 繰越欠損金の期限切れ | 2,517.3％ | ― |
| その他 | △0.1％ | ― |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 49.2％ | ― |
(注) 当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 ###### (企業結合等関係)
事業分離
(1) 事業分離の概要
① 分離先企業の名称
株式会社ZAIKEN
② 分離した事業の内容
当社のduranta事業
③ 事業分離を行った主な理由
当社は、2014年12月12日から本製品テレメトリー式心電送信機、およびインターネット／クラウドを利用した「duranta」の販売を開始し、より良いサービスを提供できるように努めてまいりました。
しかしながら、在宅医療業界の構造変化をはじめ、他社との価格競争により事業環境は変化し、2014年の販売開始より、業績の低迷により当初予算を大幅に下回り、採算が取れていない状況が続いております。また、業務提携先である取引先から契約内容の見直しの検討依頼もあり、社内で協議した結果、当社の事業構造改革に向けた経営体制の強化を取り組む中において、このたびduranta事業を譲渡することにいたしました。
④ 事業分離日
2019年３月18日
⑤ 法的形式を含むその他取引の概要に関する事項
受取対価を現金等の財産のみとする事業譲渡
(2) 実施した会計処理の概要
① 移転損益の金額
10,894千円
② 移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳
| 流動資産 | 6,875千円 |
| 固定資産 | 13,329千円 |
| 資産合計 | 20,204千円 |
③ 会計処理
移転したduranta事業に関する投資は清算されたものとみて、移転したことにより受け取った対価となる財産の時価と、移転した事業に係る株主資本相当額との差額を移転損益として認識しております。
(3) 分離した事業が含まれていた報告セグメント
ヘルスケアソリョーション事業
(4) 当事業年度の損益計算書に計上されている分離した事業に係る損益の概算額
| 売上高 | 5,782千円 |
| 営業損失（△） | △15,864千円 |
重要性が乏しいため、記載を省略しております。 ###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
１ 報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。当社は事業本部を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されており、「ヘルスケアソリューション事業」及び「地球環境ソリューション事業」の２つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「ヘルスケアソリューション事業」は、医療画像保管・配信・表示システム、マンモ健診向けシステム、クラウド型電子カルテシステム、核医学線量管理システム等の販売および、再生医療関連、遠隔医療相談グローバルサービス等の事業をしております。
「地球環境ソリューション事業」は、UAV撮影画像等の自動オルソモザイク＆3D処理ソフトウェアの販売および、太陽光・風力・バイオマス発電、バイオプラスチック、再生プラスチック、除染等の事業をしております。
(3)報告セグメントの変更等に関する事項
当事業年度より、「GEOソリューション事業」から「GEOソリューション事業」と「再生可能エルギー事業」「環境事業」の３事業を「地球環境ソリューション事業」として報告セグメントといたしました。
これは、当事業年度を初年度とする中期経営計画において、今後新規事業の拡大を計画しており、既存の「ヘルスケアソリューション事業」と「地球環境ソリューション事業」の２つの事業区分で経営管理することに変更したためでございます。
なお、前事業年度のセグメント情報は、変更後の報告セグメントの名称で記載し、名称の変更のみであるためセグメント情報に与える影響はありません。 ２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「重要な会計方針」における記載と概ね同一であります。
報告セグメントの利益又は損失は、営業利益又は営業損失ベースの数値であります。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
前事業年度(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日)
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
財務諸表 計上額 (注)２ |
|||
| ヘルスケアソリューション事業 | 地球環境ソリューション事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 1,539,068 | 114,435 | 1,653,504 | ― | 1,653,504 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 1,539,068 | 114,435 | 1,653,504 | ― | 1,653,504 |
| セグメント利益 又は損失(△) |
220,733 | 9,684 | 230,418 | △190,044 | 40,373 |
| セグメント資産 | 819,926 | 14,909 | 834,835 | 1,360,710 | 2,195,546 |
| セグメント負債 | 307,922 | 8,120 | 316,043 | 220,192 | 536,235 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 37,787 | 1,622 | 39,409 | 5,956 | 45,366 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
43,417 | 818 | 44,236 | 14,524 | 58,760 |
(注) １ 調整額の内容は、以下のとおりであります。
(1) 調整額に記載されているセグメント利益又は損失には各報告セグメントに配分していない全社費用△190,044千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2) 調整額に記載されているセグメント資産の額は報告セグメントに帰属しない現金及び預金、関係会社株式等です。
(3) 調整額に記載されているセグメント負債の額は報告セグメントに帰属しない社債・借入金等です。
(4) 調整額に記載されている減価償却費は、報告セグメントに帰属しない資産について当事業年度に発生した額です。
(5) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額14,524千円は、報告セグメントに帰属しない全社資産に係る有形固定資産及び無形固定資産の取得額です。
２ セグメント利益又は損失は、損益計算書の営業利益と調整を行っております。
当事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年９月30日)
(単位：千円)
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
財務諸表 計上額 (注)２ |
|||
| ヘルスケアソリューション事業 | 地球環境ソリューション事業 | 計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 1,283,972 | 595,623 | 1,879,596 | ― | 1,879,596 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
― | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 1,283,972 | 595,623 | 1,879,596 | ― | 1,879,596 |
| セグメント利益 又は損失(△) |
189,246 | 36,623 | 225,870 | △269,807 | △43,937 |
| セグメント資産 | 531,508 | 1,083,938 | 1,615,447 | 1,813,667 | 3,429,114 |
| セグメント負債 | 191,433 | 1,083,444 | 1,274,878 | 251,818 | 1,526,696 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 13,918 | 34,394 | 48,313 | 7,381 | 55,695 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
54,518 | 809,618 | 864,137 | 8,394 | 872,531 |
(注) １ 調整額の内容は、以下のとおりであります。
(1) 調整額に記載されているセグメント利益又は損失には各報告セグメントに配分していない全社費用△269,807千円が含まれております。全社費用は主に報告セグメントに帰属しない一般管理費です。
(2) 調整額に記載されているセグメント資産の額は報告セグメントに帰属しない現金及び預金、関係会社株式等です。
(3) 調整額に記載されているセグメント負債の額は報告セグメントに帰属しない借入金等です。
(4) 調整額に記載されている減価償却費は、報告セグメントに帰属しない資産について当事業年度に発生した額です。
(5) 有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額8,394千円は、報告セグメントに帰属しない全社資産に係る有形固定資産及び無形固定資産の取得額です。
２ セグメント利益又は損失は、損益計算書の営業損失と調整を行っております。
【関連情報】
前事業年度(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 東京医療化学株式会社 | 392,288 | ヘルスケアソリューション事業 |
当事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年９月30日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90%を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| （注）１ | 430,000 | 地球環境ソリューション事業 |
| 岩手県 医療局 | 283,400 | ヘルスケアソリューション事業 |
（注）１ 顧客の名称又は氏名については、契約上の守秘義務により開示を控えさせていただきます。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### (持分法損益等)
関連会社に関する事項
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|
| 関連会社に対する投資の金額 | 399,000 | 399,000 |
| 持分法を適用した場合の投資 の金額 |
251,116 | 65,796 |
| 持分法を適用した場合の投資損失（△）の金額 | △103,790 | △185,319 |
１ 関連当事者との取引
財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る）等
前事業年度(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員 | 髙田 康廣 | ― | ― | 当社代表 取締役社長 |
(被所有) 直接 0.1 |
債務被保証 | 債務被保証 (注) |
72,375 | ― | ― |
(注) 当社は、信用保証協会による保証付き借入を行うにあたって、当社代表取締役社長髙田康廣より債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。
当事業年度(自 2018年10月１日 至 2019年９月30日)
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金 又は 出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有)割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員 | 髙田 康廣 | ― | ― | 当社 取締役 |
(被所有) 直接 0.1 |
債務被保証 | 債務被保証 (注)2 |
70,149 | ― | ― |
| 役員及びその近親者が議決権の過半数を所有している会社（当該会社の子会社を含む） | 株式会社アックスエンジニアリング （注）3 |
大阪府 大阪市 |
30,000 | ソフトウエア開発 | なし | 販売代理店 役員の兼任 |
電子カルテの仕入 業務委託 （注）4 |
540 18,594 |
買掛金 未払金 |
583 3,251 |
（注）１ 記載金額のうち取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２ 当社は、信用保証協会による保証付き借入を行うにあたって、当社取締役髙田康廣より債務保証を受けておりましたが、2018年12月11日付けで保証人の地位から脱退したため、取引金額は関連当事者であった期間の取引を記載しております。なお、保証料の支払は行っておりません。
３ 当社の役員立花和幸が議決権の80％を直接保有しております。
４ 取引条件及び取引条件の決定方針等
取引価格の、仕入価格については販売代理店契約に基づき決定し、技術支援業務については業務委託契約に基づき決定しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当事業年度において、重要な関連会社は株式会社エンパワープレミアムであり、その要約財務情報は以下のとおりであります。
| (単位：千円) | ||
| 株式会社エンパワープレミアム | ||
| 前事業年度 | 当事業年度 | |
| 流動資産合計 | 464,712 | 69,991 |
| 固定資産合計 | 134,838 | 145,002 |
| 繰延資産合計 | 2,119 | 1,431 |
| 流動負債合計 | 62,242 | 50,691 |
| 固定負債合計 | ― | ― |
| 純資産合計 | 539,427 | 165,734 |
| 売上高 | 2,536 | 640 |
| 税引前当期純損失（△） | △162,573 | △148,577 |
| 当期純損失（△） | △162,646 | △148,722 |
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|
| １株当たり純資産額 | 251円06銭 | 287円86銭 |
| １株当たり当期純利益 | １円44銭 | 36円80銭 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、希薄化効果を有している潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|
| １株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益(千円) | 8,395 | 243,106 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 8,395 | 243,106 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 5,824,292 | 6,606,600 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 2016年10月24日決議 第６回新株予約権 普通株式 90,000株 |
2016年10月24日決議 第６回新株予約権 普通株式 90,000株 |
（譲渡制限付株式報酬制度の導入）
当社は、2019年11月12日開催の取締役会において、取締役に対する新たなインセンティブ制度として、譲渡制限付株式報酬制度（以下「本制度」といいます。）の導入を決議し、本制度に関する議案を2019年12月23日開催の第36回定時株主総会（以下「本株主総会」といいます。）に付議することを決議し、同株主総会において承認可決されました。
１．本制度の導入目的等
（１）本制度の導入目的
本制度は、当社の取締役（社外取締役及び監査等委員である取締役を除きます。以下「対象取締役」といいます。）に対して、当社の企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、対象取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、対象取締役に対し、譲渡制限付株式を割り当てるための報酬制度として導入するものです。
（２）本制度の導入条件
本制度の導入は、本株主総会において株主の皆様のご承認を得られることを条件といたします。なお、2017年12月20日開催の第34回定時株主総会において、当社の取締役（監査等委員である取締役を除きます。）の報酬額は年額80百万円以内（ただし、使用人兼務取締役の使用人分給与を含みません。）とのご承認をいただいておりますが、本株主総会では、かかる報酬枠とは別枠で、対象取締役に対し、新たに譲渡制限付株式の交付のための報酬を支給することにつき、株主の皆様にご承認されました。
２．本制度の概要
本制度は、対象取締役に対し、原則として毎事業年度、譲渡制限付株式を割り当てるために当社の取締役会決議に基づき金銭報酬債権を付与し、当該金銭報酬債権の全部を現物出資財産として会社に現物出資させることで、対象取締役に当社の普通株式を発行又は処分し、これを保有させるものです。
本制度に基づき対象取締役に対して付与される金銭報酬債権の総額は、年額30百万円以内とします。また、本制度により当社が発行し又は処分する普通株式の総数は年60,000株以内（ただし、本株主総会による決議の日以降、当社の普通株式の株式分割（当社普通株式の株式無償割当を含みます。）又は株式併合が行われた場合その他これらの場合に準じて割り当てる総数の上限の調整を必要とする場合には、この総数の上限を合理的に調整できるものとします。）とし、１株当たりの払込金額は、各取締役会決議の日の前営業日における東京証券取引所における当社の普通株式の終値（同日に取引が成立していない場合は、それに先立つ直近取引日の終値）といたします。各対象取締役への具体的な支給時期及び配分については、取締役会において決定するものとします。
なお、本制度による当社の普通株式の発行又は処分に当たっては、当社と対象取締役との間で譲渡制限付株式割当契約（以下「本割当契約」といいます。）を締結するものとし、その内容として、次の事項が含まれることといたします。
① 対象取締役は、あらかじめ定められた期間（30年間）、本割当契約により割当てを受けた当社の普通株式について譲渡、担保権の設定その他の処分をしてはならないこと
② 一定の事由が生じた場合には当社が当該普通株式を無償で取得すること
③ 当社取締役会においてあらかじめ設定した譲渡制限に関する解除条件の内容等
本制度により対象取締役に割り当てられた株式は、譲渡制限期間中の譲渡、担保権の設定その他の処分をすることができないよう、譲渡制限期間中は、当社が定める証券会社に対象取締役が開設する専用口座で管理される予定です。
（資本準備金の額の減少及び剰余金の処分）
2019年11月22日開催の取締役会において、資本準備金の額の減少及び剰余金の処分について2019年12月23日開催の定時株主総会に付議することを決議し、同株主総会において承認可決されました。
１．資本準備金の額の減少及びに剰余金の処分の目的
今後の財務戦略上の柔軟性及び機動性を確保すること等を目的として、資本準備金の額を減少し、損失の補填に充て早期復配体制の実現を目指すものであります。
２．資本準備金の額の減少及びに剰余金の処分の要領
（１）会社法第448条第１項の規定に基づき、次のとおり資本準備金の額を減少し、その他資本剰余金に振り替えるものであります。
① 減少する資本準備金の額
2019年12月23日現在の当社資本準備金の額843,534千円のうち530,332千円
② 資本準備金の額の減少がその効力を生ずる日
2019年12月23日
（２）会社法第452条の規定に基づき、次のとおり上記振り替え後のその他資本剰余金で繰越利益剰余金を欠損填補するものであります。
① その他資本剰余金の減少額 530,332千円
② 繰越利益剰余金の増加額 530,332千円
３．資本準備金の額の減少の日程
（１）取締役会決議日 2019年11月22日
（２）定時株主総会決議日 2019年12月23日
（３）効力発生日 2019年12月23日
なお、本件は会社法449条第１項但書の要件に該当するため、債権者異議申述の手続は発生いたしません。
0105410_honbun_0052100103110.htm
⑤ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却 累計額 (千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高 (千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 26,737 | 1,370 | 430 | 27,678 | 14,494 | 2,021 | 13,183 |
| 機械及び装置 | ― | 430,711 | ― | 430,711 | 5,994 | 5,994 | 424,716 |
| 工具、器具及び備品 | 59,118 | 12,638 | 2,352 | 69,404 | 42,899 | 8,237 | 26,504 |
| リース資産 | 3,211 | ― | ― | 3,211 | 2,944 | 642 | 267 |
| その他 | 3,740 | 330 | 4,070 | ― | ― | 570 | ― |
| 有形固定資産計 | 92,807 | 445,050 | 6,852 | 531,005 | 66,332 | 17,465 | 464,672 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 312,247 | 49,345 | 16,985 | 344,608 | 290,122 | 17,584 | 54,485 |
| その他 | 41,866 | 5,933 | 43,559 | 4,239 | ― | ― | 4,239 |
| 無形固定資産計 | 354,114 | 55,278 | 60,544 | 348,848 | 290,122 | 17,584 | 58,725 |
| 長期前払費用 | 3,541 | 200,271 | 24,530 | 179,282 | ― | ― | 179,282 |
(注) １ 当期増加額のうち主なものは、次のとおりであります。
| 機械及び装置 | 太陽光発電所の設備（430,711千円） | |
| ソフトウエア | 自社利用のソフトウエアの開発原価(完成に伴う振替を含む)(41,445千円) | |
２ 長期前払費用の期間配分は減価償却とは性格が異なるため、償却累計額及び当期償却額には含めておりません。 【社債明細表】
| 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
利率(％) | 担保 | 償還期限 |
| 第3回 無担保社債 |
2012年3月22日 | 7,700 | ― | 0.70 | 無担保社債 | 2019年3月22日 |
| 合計 | ― | 7,700 | ― | ― | ― | ― |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | ― | 50,000 | 1.88 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 34,776 | 31,500 | 1.67 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 659 | 277 | 1.65 | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 129,289 | 105,410 | 1.67 | 2021年10月27日～ 2026年５月27日 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 277 | ― | ― | ― |
| その他有利子負債 | ||||
| １年内返済予定の長期割賦未払金 | ― | 79,574 | 3.06 | ― |
| 長期割賦未払金（１年内返済予定のものを除く。） | ― | 954,596 | 3.06 | 2021年10月31日～ 2034年３月31日 |
| 合計 | 165,001 | 1,221,359 | ― | ― |
(注) １ 「平均利率」については、期末借入金残高等に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金及び長期割賦未払金(１年以内に返済予定のものを除く。)の貸借対照表日後５年以内における１年ごとの返済予定額は以下のとおりであります。
| 区分 | １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 (千円) | ３年超４年以内 (千円) | ４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 31,500 | 27,375 | 17,220 | 13,075 |
| 長期割賦未払金 | 79,574 | 79,574 | 79,574 | 79,574 |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 貸倒引当金 | 6,246 | 56 | ― | ― | 6,303 |
| 製品保証引当金 | 10,947 | ― | 109 | ― | 10,837 |
該当事項はありません。 #### (2) 【主な資産及び負債の内容】
① 現金及び預金
| 区分 | 金額(千円) |
| 現金 | 317 |
| 預金 | |
| 当座預金 | 1,094,362 |
| 普通預金 | 163,633 |
| 定期預金 | 30,000 |
| 別段預金 | 200 |
| 外貨預金 | 0 |
| 計 | 1,288,196 |
| 合計 | 1,288,513 |
② 売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| (注）１ | 417,960 |
| 岩手県 医療局 | 89,856 |
| 株式会社ユニバーサル・デベロップメント | 54,583 |
| 社会医療法人壮幸会 行田総合病院 | 38,000 |
| 富士フイルムメディカル株式会社 | 31,158 |
| その他 | 252,101 |
| 合計 | 883,658 |
(注) １ 相手先等については、契約上の守秘義務により開示を控えさせていただきます。
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
(千円)
(Ａ)
当期発生高
(千円)
(Ｂ)
当期回収高
(千円)
(Ｃ)
当期末残高
(千円)
(Ｄ)
回収率(％)
| (Ｃ) | ×100 |
| (Ａ)＋(Ｂ) |
滞留期間(日)
| (Ａ)＋(Ｄ) | ||
| ２ | ||
| (Ｂ) | ||
| 365 |
718,572
1,124,774
959,688
883,658
52.06
259.97
(注) 消費税等の会計処理は、税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
③ 商品
| 区分 | 金額(千円) |
| ヘルスケアソリューション事業 | 21,000 |
| 地球環境ソリューション事業 | 0 |
| 合計 | 21,000 |
④ 仕掛品
| 区分 | 金額(千円) |
| ヘルスケアソリューション事業 | 4,422 |
| 地球環境ソリューション事業 | 342 |
| 合計 | 4,764 |
⑤ 貯蔵品
| 区分 | 金額(千円) |
| ギフトカード類 | 770 |
| 合計 | 770 |
⑥ 買掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| フクダ電子北東北販売株式会社 盛岡営業所 | 38,466 |
| 株式会社アストロステージ | 28,142 |
| ユニアデックス株式会社 | 23,396 |
| 株式会社東陽テクニカ | 21,489 |
| EIZO株式会社 | 8,814 |
| その他 | 39,067 |
| 合計 | 159,376 |
当事業年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 (自 2018年10月１日 至 2018年12月31日) |
第２四半期 (自 2018年10月１日 至 2019年３月31日) |
第３四半期 (自 2018年10月１日 至 2019年６月30日) |
当事業年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
|
| 売上高 | (千円) | 421,425 | 733,076 | 950,754 | 1,879,596 |
| 税引前当期純利益 又は 税引前四半期純損失(△) |
(千円) | △54,253 | △350,092 | △462,565 | 349,064 |
| 当期純利益又は 四半期純損失(△) |
(千円) | △55,623 | △352,832 | △466,675 | 243,106 |
| １株当たり 当期純利益又は １株当たり 四半期純損失(△) |
(円) | △8.42 | △53.41 | △70.64 | 36.80 |
| （会計期間） | 第１四半期 (自 2018年10月１日 至 2018年12月31日) |
第２四半期 (自 2019年１月１日 至 2019年３月31日) |
第３四半期 (自 2019年４月１日 至 2019年６月30日) |
第４四半期 (自 2019年７月１日 至 2019年９月30日) |
|
| １株当たり 四半期純利益又は １株当たり 四半期純損失(△) |
(円) | △8.42 | △44.99 | △17.23 | 107.44 |
0106010_honbun_0052100103110.htm
第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 10月１日から９月30日まで |
| 定時株主総会 | 12月中 |
| 基準日 | ９月30日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ３月31日、９月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 株主名簿管理人においては取り扱っておりません。 |
| 取次所 | ─ |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。但し、電子公告をすることができないやむを得ない事由が生じた場合は、日本経済新聞に掲載する。 公告掲載URL http://www.imageone.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | なし |
(注) 当社の株主名簿管理人は以下のとおりです。
東京都中央区八重洲一丁目２番１号 みずほ信託銀行株式会社
0107010_honbun_0052100103110.htm
第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに有価証券報告書の確認書
事業年度 第35期(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日)
2018年12月21日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
事業年度 第35期(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日)
2018年12月21日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書、四半期報告書の確認書
第36期第１四半期(自 2018年10月１日 至 2018年12月31日)
2019年２月13日関東財務局長に提出
第36期第２四半期(自 2019年１月１日 至 2019年３月31日)
2019年５月14日関東財務局長に提出
第36期第３四半期(自 2019年４月１日 至 2019年６月30日)
2019年８月９日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
2018年12月27日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４（一時会計監査人の選任）の規定に基づく臨時報告書であります。
2018年12月27日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号（代表取締役の異動）の規定に基づく臨時報告書であります。
2018年12月28日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書であります。
2019年１月９日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の３（定時株主総会前に提出した有価証券報告書に記載した事項の修正）に基づく臨時報告書であります。
2019年３月18日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第８号（事業の譲渡又は譲受けの決定）に基づく臨時報告書であります。
(5) 有価証券報告書の訂正報告及び確認書
事業年度 第35期(自 2017年10月１日 至 2018年９月30日)
2019年１月９日関東財務局長に提出
0201010_honbun_0052100103110.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。