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Illa Earnings Release 2019
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 20120-5-2020 |
Data/Ora Ricezione 29 Maggio 2020 19:31:55 |
AIM -Italia/Mercato Alternativo del Capitale |
|
|---|---|---|---|
| Societa' | : | ILLA S.p.A. | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 133257 | |
| Nome utilizzatore | : | ILLAN01 - - | |
| Tipologia | : | REGEM | |
| Data/Ora Ricezione | : | 29 Maggio 2020 19:31:55 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 29 Maggio 2020 19:40:09 | |
| Oggetto | : | 2019 | Comunicato Stampa Approvazione Bilancio |
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
Comunicato Stampa
Il Consiglio di Amministrazione di ILLA S.p.A. approva i Progetti di Bilancio d'Esercizio e di Bilancio Consolidato per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2019. Nella seconda metà del 2019 si è arrestata la perdita di cassa che durava da 10 trimestri, con posizione finanziaria netta invariata rispetto al primo semestre
COVID 19 – revisione degli obiettivi di fatturato 2020
Principali dati finanziari consolidati:
- o Ricavi delle vendite: € 29,5 milioni in calo del 11,8% rispetto a € 33,4 milioni del 2018
- o EBITDA: negativo per € -0,9 milioni rispetto a un valore positivo di € 1,0 milioni del 2018
- o EBIT negativo per € -2,2 milioni rispetto ad un valore negativo di € -0,5 milioni del 2018
- o Risultato netto: negativo per € -2,4 milioni rispetto ad un valore negativo di € -0,75 milioni del 2018
- o PFN: € 12,6 milioni rispetto a € 10,0 milioni del 2018 ma sostanzialmente invariata rispetto al 30 giugno 2019
- o PN: € 3,1 milioni rispetto a € 5,4 milioni del 2018
- o Rispetto a quanto comunicato a novembre 2019:
- o Ricavi delle vendite: € 29,5 milioni rispetto ad € 28,6 milioni del budget 2019;
- o EBITDA: negativo per € -0,9 milioni rispetto ad un EBITDA atteso 2019 di € -0,5 milioni; La voce a consuntivo è sostanzialmente in linea con il budget 2019 se non per l'accantonamento ad un fondo svalutazione non ricorrente che ha pesato per € 0,4 milioni;
- o Risultato netto: negativo per € -2,4 milioni rispetto ad una perdita netta attesa pari a € 1,7 milioni; differenza dovuta anche a una diversa previsione circa lo stanziamento di imposte anticipate;
- o PFN: € 12,6 milioni rispetto ad una PFN attesa 2019 negativa per € 12,1 milioni;
- o Tenuto conto dei rallentamenti legati alla situazione COVID 19, meglio sotto rappresentate, la Società ha rivisto le stime di fatturato per il 2020 da € 29,6 milioni ad € 25 milioni; la Società ad oggi ha fatturato circa € 10 milioni, ha ordini/commesse confermati per circa € 6 milioni e sta finalizzando le trattative di ulteriori ordini per € 2 milioni da consegnare entro agosto. Quindi Illa ha già messo in sicurezza oltre il 70% dei circa € 25 milioni di ricavi previsti per il 2020 senza tener conto del fatturato ordinario che la società effettua normalmente di mese in mese;
o A seguito di tutti gli eventi Illa sta mettendo in campo ulteriori azioni di recupero efficienza per ridurre gli inevitabili impatti negativi che la pesante situazione nazionale ed internazionale sta generando nell'esercizio in corso anche su Illa. Per tale motivo si ritiene che il pareggio di bilancio previsto a novembre scorso non sia più raggiungibile nel 2020.
Noceto (PR), 29 maggio 2020 – Il Consiglio di Amministrazione di ILLA S.p.A., Società leader nella produzione e commercializzazione di pentolame in alluminio con rivestimento antiaderente, quotata sul Mercato AIM Italia di Borsa Italiana S.p.A., riunitosi oggi, ha approvato i Progetti di Bilancio d'Esercizio e di Bilancio Consolidato per l'esercizio chiuso al 31 dicembre 2019.
"Il 2019 è stato un anno di svolta per ILLA – commenta l'Amministratore Delegato Pierpaolo Marziali – nella prima parte dell'anno l'azienda ha ricevuto la comunicazione da IKEA, cliente storico con un peso di oltre il 50% sul business, che per le nuove linee prodotto sostitutive di quelle fornite da Illa, si sarebbe rivolta ad altri fornitori. Da qui, anche a valle di un cambiamento del Top Management, si è prontamente dato il via ad una profonda ristrutturazione dell'organizzazione e del modello industriale che è tuttora in corso. Infatti Illa era un'azienda modellata in ogni sua funzione ed in ogni suo processo, soprattutto quello industriale, su IKEA e sulle poche tipologie di prodotto che questa storicamente richiedeva.
È stato quindi elaborato un nuovo piano industriale comunicato alla comunità finanziaria a novembre 2019 che prevede una rivisitazione molto importante del modello industriale ed organizzativo. Più nel dettaglio il piano impone che si vadano a rivedere i processi industriali al fine di abbassare i costi aziendali e, per tale via, poter riallineare i prezzi dei nostri prodotti con quelli del mercato stesso. È previsto inoltre un piano di innovazione prodotto, sempre al fine di aggiudicarsi quote di mercato importanti.
Allo stesso tempo è stata fatta una forte azione commerciale basata sulle efficienze previste nel Piano proprio per poter cogliere prontamente tutti gli ordini importanti che andassero a compensare il calo di fatturato con IKEA che, ancorché previsto inizialmente attestarsi intorno a circa 7 milioni di € nel 2020 sulla base delle informazioni scambiate a giugno e luglio dello scorso anno con il cliente, si sta rivelando ancora più importante. Attualmente prevediamo infatti che il fatturato con IKEA si attesti per quest'anno al massimo intorno ai 3 milioni di €. L'azione commerciale è stata particolarmente efficace come dimostrato dalle nuove commesse per circa 12 milioni di € che Illa si è aggiudicata nella seconda parte del 2019 inizi 2020: di cui una, per la prima volta nella storia aziendale, negli Stati Uniti.
Una delle più grandi commesse che Illa ha ottenuto – continua Marziali – ha previsto uno sforzo industriale molto importante in quanto, per la prima volta nel settore, richiedeva l'utilizzo dell'alluminio totalmente riciclato. Questa novità di prodotto è molto positiva perché è in linea con la filosofia di Illa e con il suo piano industriale basato anche sul lancio di nuovi prodotti e tecnologie. Lo sforzo industriale è stato enorme, ma possiamo dire di essere pionieri in Italia ed anche nel mondo nel trattare questo materiale industrialmente molto instabile. Il mercato ha subito mostrato un forte interesse per la nuova linea "Planeta" che prevede l'utilizzo non solo dell'alluminio completamente riciclato ma anche di altri componenti ecosostenibili.
Ancorché le gravi vicissitudini legate alla pandemia COVID stia ritardando l'implementazione di tutte le azioni di riduzione dei costi previste per il primo semestre in corso, tanto che per tale motivo dal prossimo mese è prevista un'intensificazione delle azioni di recupero efficienza, pensare di chiudere il 2020 con un fatturato intorno ai 25 milioni è un risultato davvero importante considerando che rispetto ai 29 milioni del 2019 mancano circa 11 milioni da parte del cliente IKEA"
Commento ai principali dati economici e patrimoniali
Il fatturato consolidato delle vendite delle aziende del Gruppo Illa si è attestato nel 2019 a € 29,5 milioni, in calo del 11,8% rispetto ad € 33,4 milioni del 2018.
I minori ricavi, già previsti negli obiettivi peril 2019 comunicati al mercato,sono da imputare alla decisione del maggior cliente di spostare ad altri fornitori le nuove linee di pentolame che, anche per il 2019, ha fatto segnare una riduzione dei suoi acquisti per circa € 6,3 milioni.
Il buon andamento delle vendite negli altri canali ha contenuto la riduzione dei ricavi. In particolare il mercato Italia ha mostrato un incremento di € 0,5 milioni (+17%) rispetto al 2018; il mercato estero ha fatto segnare una forte riduzione di € 1,6 milioni (-31%) rispetto al 2018 essenzialmente dovuta alla perdita di un'importante commessa con un primario operatore della GDO che, però, la stessa capogruppo è riuscita a riaggiudicarsi per l'anno 2020. Inoltre ha mostrato un forte incremento il fatturato della divisione Giannini passato da € 2,4 milioni del 2018 a € 6,2 milioni grazie a nuove partnership con un importante cliente operante nel canale delle loyalty.
La riduzione dell'EBITDA, che è passato da € 1,0 milioni del 2018 ad un valore negativo di € -0,9 milioni del 2019, è dovuta in gran parte al calo del fatturato e anche ad alcune vendite a basso margine.
I dati di pre-chiusura previsionali comunicati al mercato in data 8 novembre 2019 prevedevano un valore negativo di EBITDA per € -0,5 milioni. Lo scostamento rilevato rispetto ai dati consuntivi di € 0,4 milioni è dovuto all'appostazione in sede di bilancio di un fondo svalutazione magazzino prudenziale, non prevedibile in fase pre-consuntiva.
Circa i costi a valle del MOL, si segnala un decremento di € 0,2 milioni degli ammortamenti e svalutazioni di valori dell'attivo dovuto, in capo alla capogruppo, al fatto che è si è concluso l'ammortamento dell'avviamento iscritto nell'attivo patrimoniale.
Gli oneri di gestione risultano decrementati passando da € 0,426 milioni a € 0,368 milioni; gli oneri finanziari netti sono aumentati di circa € 0,042 milioni.
Il Risultato Netto consolidato passa, pertanto, da un valore negativo di € -0,75 milioni nel 2018 ad un valore negativo di € -2,4 milioni nel 2019.
Per quanto riguarda gli aspetti patrimoniali, il Patrimonio Netto si attesta a € 3,1 milioni, contro i € 5,4 milioni del dicembre 2018.
I crediti verso clienti sono aumentati di € 1,4 milioni come conseguenza delle vendite effettuate dalla divisione Giannini verso la GDO; il magazzino è aumentato di € 1,6 milioni, nell'ultima parte dell'esercizio, a seguito degli acquisti effettuati per le tre importanti commesse acquisite e consegnate nella prima parte del 2020, i debiti verso fornitori sono aumentati di € 2,0 milioni. Il working capital è pertanto aumentato
di € 1,0 milioni. Positivo tuttavia il fatto che il capitale circolante durante il primo semestre 2019 era in crescita di oltre € 2 milioni ma, attraverso una gestione più efficiente dello stesso nella seconda parte dell'anno, l'incremento si è pressoché dimezzato.
La Posizione Finanziaria Netta attestandosi a € 12,6 milioni, a seguito del suddetto miglioramento nel capitale circolante rimane invariata rispetto ai valori del primo semestre 2019, quando era già aumentata a € 12,3 milioni rispetto ai € 10,1 milioni di fine 2018. L'incremento rispetto al 2018 è sostanzialmente legato alla perdita a livello di EBITDA ed alla crescita del capitale circolante. Si evidenzia inoltre che non ci sono state rotture di covenants perché Illa non ha posizioni debitorie contenenti tali clausole.
Inoltre Illa ha adeguato al ribasso le proprie necessità di investimento precedentemente comunicate con il piano attestandole a € 1,5 milioni rispetto ai € 2,5 milioni inizialmente previste.
Le necessità di cassa previste a piano per i primi mesi del 2020 sono state sostenute da una gestione più efficiente del capitale circolante e dal sistema finanziario che ha confermato tutti gli affidamenti a breve ed, in alcuni casi, ne ha concessi di nuovi anche a medio-lungo.
I progetti di Bilancio di Esercizio e Consolidato della Società sono oggetto di revisione contabile in corso di completamento, saranno sottoposti all'Assemblea degli Azionisti e saranno resi disponibili entro i termini di legge presso la Sede amministrativa in via Ghisolfi e Guareschi, 17 – Noceto (PR), in Borsa Italiana S.p.A. e nella sezione "Investor Relations" del sito aziendale.
Copertura Perdita di Esercizio
Il Consiglio di Amministrazione ha proposto all'Assemblea dei Soci la copertura della perdita di Esercizio 2019 in capo alla Controllante, pari ad € 2.369.911, utilizzando le riserve disponibili di Patrimonio Netto.
Fatti di rilievo dopo la chiusura dell'esercizio
Come noto, a partire dal mese di gennaio 2020, lo scenario nazionale e internazionale è stato progressivamente caratterizzato dalla diffusione del Coronavirus e dalle conseguenti misure restrittive per il suo contenimento poste in essere da parte delle autorità pubbliche dei Paesi interessati. Tali circostanze, straordinarie per natura ed estensione, stanno avendo ripercussioni, dirette ed indirette, sull'attività economica aziendale ed hanno creato un contesto di generale incertezza. Pur configurandosi come fatto successivo che non deve essere recepito nei valori di bilancio in accordo con l'OIC29, il Gruppo Illa ha effettuato un'analisi di rischio al fine di determinare i potenziali rischi nonché impatti futuri connessi alla diffusione del Corona-virus.
Con decreto della Presidenza del Consiglio dei Ministri del 21 marzo 2020 il Gruppo ha dovuto fermare l'attività produttiva dal 23 marzo 2020 e sino al 3 maggio 2020 in quanto il codice "ATECO" non rientravano tra quelli autorizzati al proseguimento dell'attività stessa.
L'azienda ha intrapreso tutte le misure necessarie alla salvaguardia della salute dei suoi dipendenti permettendo un ritorno al lavoro degli stessi in assoluta sicurezza.
In virtù del blocco delle attività produttive del Gruppo, il management ha strutturato una serie di azioni volte a ridurre l'impatto finanziario:
-
Richiesta di cassa integrazione guadagni ordinaria (C.i.g.o.) come disposto nel "Decreto Cura Italia" del 17 marzo 2020;
-
Utilizzo dello "smart-working" per il personale impiegatizio con mansioni compatibili;
-
Accordi condivisi con i principali fornitori al fine di allungare le scadenze;
-
Richiesta di nuove linee di credito a medio termine al fine di reperire liquidità e sospensione dei principali finanziamenti in essere come disposto nel "Decreto Cura Italia" del 17 marzo 2020.
Considerata la fortissima incertezza il management ritiene doveroso intraprendere tutte le possibili azioni volte a tutelare il benessere economico-finanziario della Società per superare il periodo emergenziale causato dal Covid-19, e imposterà tutte le proprie decisioni con tale obiettivo.
Con atto notarile del 24 marzo 2020, con effetto civile dal 1 aprile 2020 ed effetto fiscale dal 1 gennaio 2020, è stata portata a termine la fusione per incorporazione della controllata al 100% Nuova Illafor S.r.l. in Illa S.p.A.. Tale fusione fa parte delle operazioni di riorganizzazione previste nel nuovo Piano industriale della società.
***
Per ulteriori informazioni: Emittente Nomad
Illa Spa EnVent Capital Markets Ltd Via Ghisolfi e Guareschi, 17 42 Berkeley Square - London W1J 5AW 43015 Noceto (PR) Italian Branch, via Barberini 95 - 00187 Roma Milan Office, via della Spiga 52 - 20121 Milan Stefano Colla (Investor Relations) Francesca Martino
Tel.: +39 0521 667511 Tel.: +39 06 896841 Fax: +39 0521 853778 Fax: +39 06 89684155
Ufficio Stampa SEC SPA
Marco Fraquelli – Tel. 02 624999.1, E-mail: [email protected] Fabio Santilio – Tel. 339 8446521, E-mail: [email protected]
Allegati
- 1. Stato Patrimoniale Consolidato al 31 dicembre 2019
- 2. Conto Economico Consolidato al 31 dicembre 2019
- 3. Rendiconto Finanziario Consolidato al 31 dicembre 2019
- 4. Posizione Finanziaria Netta Consolidata al 31 dicembre 2019
- 5. Stato Patrimoniale I.L.L.A. SPA al 31 dicembre 2019
- 6. Conto Economico I.L.L.A. SPA al 31 dicembre 2019
- 7. Rendiconto Finanziario I.L.L.A. SPA al 31 dicembre 2019
- 8. Posizione Finanziaria Netta I.L.L.A. SPA al 31 dicembre 2019
Stato patrimoniale consolidato
| Stato patrimoniale consolidato | ||
|---|---|---|
| 3 1-1 2-2019 |
3 1-1 2-2018 |
|
| Stato patrimoniale | ||
| Attivo | ||
| B) Immobilizzazioni | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali | ||
| 1) costi di impianto e di ampliamento | 694.861 | 918.866 |
| 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno | 75.140 | 82.504 |
| 5) avviamento | 15.072 | 17.225 |
| 7) altre | 544.053 | 620.771 |
| Totale immobilizzazioni immateriali | 1.329.125 | 1.639.366 |
| II - Immobilizzazioni materiali | ||
| 1) terreni e fabbricati | 7.295.038 | 7.527.786 |
| 2) impianti e macchinario | 1.148.718 | 1.607.446 |
| 3) attrezzature industriali e commerciali | 216.722 | 222.044 |
| 4) altri beni | 175.097 | 243.648 |
| 5) immobilizzazioni in corso e acconti | - | 0 |
| Totale immobilizzazioni materiali | 8.835.576 | 9.600.924 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) partecipazioni in | ||
| d-bis) altre imprese | 1.157 | 1.157 |
| Totale partecipazioni | 1.157 | 1.157 |
| 2) crediti | ||
| d-bis) verso altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 287 | 287 |
| Totale crediti verso altri | 287 | 287 |
| Totale crediti | 287 | 287 |
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 1.444 | 1.444 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 10.166.145 | 11.241.734 |
| C) Attivo circolante | ||
| I - Rimanenze | ||
| 1) materie prime, sussidiarie e di consumo | 5.037.368 | 3.702.378 |
| 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 1.892.844 | 2.056.765 |
| 3) lavori in corso su ordinazione | 152.833 | 69.583 |
| 4) prodotti finiti e merci | 4.314.418 | 4.088.726 |
| 5) acconti | 311.903 | 210.836 |
| Totale rimanenze | 11.709.367 | 10.128.288 |
| II - Crediti | ||
| 1) verso clienti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 5.410.606 | 4.053.551 |
| Totale crediti verso clienti | 5.410.606 | 4.053.551 |
| 5-bis) crediti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 408.303 | 225.242 |
| Totale crediti tributari | 408.303 | 225.242 |
| 5-ter) imposte anticipate | 546.279 | 349.346 |
| 5-quater) verso altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 214.768 | 178.475 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 5.751 | 5.751 |
| Totale crediti verso altri | 220.519 | 184.226 |
| Totale crediti | 6.585.707 | 4.812.365 |
|---|---|---|
| IV - Disponibilità liquide | ||
| 1) depositi bancari e postali | 196.692 | 1.235.651 |
| 3) danaro e valori in cassa | 8.497 | 11.070 |
| Totale disponibilità liquide | 205.189 | 1.246.721 |
| Totale attivo circolante (C) | 18.500.263 | 16.187.374 |
| D) Ratei e risconti | 58.207 | 70.398 |
| Totale attivo | 28.724.615 | 27.499.506 |
| Passivo | ||
| A) Patrimonio netto di gruppo | ||
| I - Capitale | 837.500 | 837.500 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 4.321.500 | 4.321.500 |
| IV - Riserva legale | 71.747 | 71.747 |
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | ||
| Riserva di consolidamento | 696.816 | 696.816 |
| Totale altre riserve | 696.816 | 696.816 |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | (477.829) | 271.934 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | (2.369.911) | (749.762) |
| Totale patrimonio netto di gruppo | 3.079.824 | 5.449.735 |
| Patrimonio netto di terzi | ||
| Capitale e riserve di terzi | 0 | 0 |
| Utile (perdita) di terzi | 0 | 0 |
| Totale patrimonio netto di terzi | 0 | 0 |
| Totale patrimonio netto consolidato | 3.079.824 | 5.449.734 |
| B) Fondi per rischi e oneri | ||
| 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili | 40.507 | 41.167 |
| 2) per imposte, anche differite | 516.721 | 526.728 |
| 4) altri | 30.423 | 10.423 |
| Totale fondi per rischi ed oneri | 587.651 | 578.318 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 2.556.256 | 2.561.628 |
| D) Debiti | ||
| 4) debiti verso banche | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 6.544.886 | 3.878.014 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 3.672.297 | 4.593.184 |
| Totale debiti verso banche | 10.217.183 | 8.471.198 |
| 5) debiti verso altri finanziatori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 242.723 | 267.130 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 2.358.232 | 2.567.896 |
| Totale debiti verso altri finanziatori | 2.600.955 | 2.835.026 |
| 6) acconti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 36.980 | 36.980 |
| Totale acconti | 36.980 | 36.980 |
| 7) debiti verso fornitori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 8.030.862 | 5.970.815 |
| Totale debiti verso fornitori | 8.030.862 | 5.970.815 |
| 12) debiti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 176.111 | 250.857 |
| Totale debiti tributari | 176.111 | 250.857 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 241.816 | 248.771 |
| Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 241.816 | 248.771 |
| 14) altri debiti | ||
|---|---|---|
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.186.390 | 1.088.399 |
| Totale altri debiti | 1.186.390 | 1.088.399 |
| Totale debiti | 22.490.297 | 18.902.046 |
| E) Ratei e risconti | 10.587 | 7.779 |
| Totale passivo | 28.724.615 | 27.499.506 |
Conto economico consolidato
| Conto economico consolidato | ||
|---|---|---|
| 3 1-1 2-2019 |
3 1-1 2-2018 |
|
| Conto economico | ||
| A) Valore della produzione | ||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 29.482.986 | 33.427.323 |
| 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti | 49.287 | (616.124) |
| 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione | 83.250 | (119.202) |
| 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | 0 | 104.588 |
| 5) altri ricavi e proventi | ||
| altri | 156.176 | 283.869 |
| Totale altri ricavi e proventi | 156.176 | 283.869 |
| Totale valore della produzione | 29.771.698 | 33.080.454 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 19.033.620 | 17.258.918 |
| 7) per servizi | 6.860.244 | 7.684.625 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 218.531 | 211.279 |
| 9) per il personale | ||
| a) salari e stipendi | 4.178.883 | 4.276.238 |
| b) oneri sociali | 1.108.849 | 1.144.612 |
| c) trattamento di fine rapporto | 253.787 | 273.763 |
| e) altri costi | 24.648 | 89.125 |
| Totale costi per il personale | 5.566.167 | 5.783.738 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 317.613 | 676.026 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 916.619 | 833.380 |
| d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide | 63.893 | - |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 1.298.125 | 1.509.406 |
| 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | (1.347.475) | 694.058 |
| 13) altri accantonamenti | 0 | 10.423 |
| 14) oneri diversi di gestione | 367.596 | 425.568 |
| Totale costi della produzione | 31.996.808 | 33.578.014 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | (2.225.109) | (497.560) |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 16) altri proventi finanziari | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| altri | 1.811 | 2.497 |
| Totale proventi diversi dai precedenti | 1.811 | 2.497 |
| Totale altri proventi finanziari | 1.811 | 2.497 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| altri | 342.012 | 297.843 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 342.012 | 297.843 |
| 1 7-bis) utili e perdite su cambi |
(1.488) | (3.570) |
| Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 1 7-bis) |
(341.688) | (298.916) |
| Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D ) |
(2.566.797) | (796.476) |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
| imposte correnti | 10.053 | 47.556 |
| imposte relative a esercizi precedenti | 0 | (17.223) |
| imposte differite e anticipate | (206.940) | (77.047) |
| Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | (196.887) | (46.713) |
| I.L.L.A. S.p.A. |
|---|
| Via Ghisolfi e Guareschi, 17 |
| 43015 Noceto (PR) |
| Cod. fisc. e P. IVA 00166090340 |
| Capitale Sociale: deliberato Euro 1.116.66 |
| sottoscritto e versato Euro 837.500 |
Rendiconto finanziario consolidato, metodo indiretto
| Rendiconto finanziario consolidato, metodo indiretto | |||
|---|---|---|---|
| 3 1-1 2-2019 |
3 1-1 2-2018 |
||
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | |||
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | |||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (2.369.911) | (749.762) | |
| Imposte sul reddito | (196.887) | (46.713) | |
| Interessi passivi/(attivi) | 341.688 | 298.916 | |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione |
(2.225.109) | (497.559) | |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
|||
| Accantonamenti ai fondi | 265.695 | 294.594 | |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 1.234.232 | 1.509.406 | |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | 7.197 | 30.800 | |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
1.507.124 | 1.834.800 | |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | (717.986) | 1.337.241 | |
| Variazioni del capitale circolante netto | |||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | (1.581.078) | 1.370.469 | |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (1.357.056) | 770.163 | |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 2.060.048 | (4.483.358) | |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 12.191 | (9.953) | |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 2.808 | 299 | |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | (365.762) | 38.015 | |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (1.228.849) | (2.314.365) | |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | (1.946.835) | (977.124) | |
| Altre rettifiche | |||
| Interessi incassati/(pagati) | (341.688) | (298.268) | |
| (Imposte sul reddito pagate) | 141.165 | 13.670 | |
| (Utilizzo dei fondi) | (251.727) | (309.978) | |
| Totale altre rettifiche | (452.249) | (594.576) | |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | (2.399.085) | (1.571.700) | |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | |||
| Immobilizzazioni materiali | |||
| (Investimenti) | (158.469) | (1.616.638) | |
| Disinvestimenti | 11.480 | 5.800 | |
| Immobilizzazioni immateriali | |||
| (Investimenti) | (7.372) | (163.344) | |
| Immobilizzazioni finanziarie | |||
| Disinvestimenti | 0 | 3.331 | |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (154.361) | (1.770.851) | |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | |||
| Mezzi di terzi | |||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 2.666.872 | (322.461) | |
| Accensione finanziamenti | 23.164 | 1.099.000 | |
| (Rimborso finanziamenti) | (1.178.123) | (1.203.998) | |
| Mezzi propri | |||
| Aumento di capitale a pagamento | 0 | 20.610 | |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 1.511.914 | (406.848) | |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (1.041.532) | (3.749.399) |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
|---|---|---|
| Depositi bancari e postali | 1.235.651 | 4.985.535 |
| Danaro e valori in cassa | 11.070 | 10.585 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 1.246.721 | 4.996.120 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 196.692 | 1.235.651 |
| Danaro e valori in cassa | 8.497 | 11.070 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 205.189 | 1.246.721 |
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA €/1000
| CONSOLIDATA | ||
|---|---|---|
| Saldo | Saldo | |
| Posizione finanziaria netta | 31/12/2018 | 31/12/2019 |
| Debiti verso banche a breve termine | 3.878 | 6.545 |
| Debiti verso banche a lungo termine | 4.593 | 3.672 |
| Debiti verso società di leasing | 267 | 242 |
| Debiti verso altri finanziatori a breve termine | 267 | 242 |
| Debiti verso società di leasing | 2.568 | 2.358 |
| Debiti verso altri finanziatori a lungo termine | 2.568 | 2.358 |
| Cassa e disponibilità liquide | 1.247 | 205 |
| Totale | 10.059 | 12.612 |
Stato patrimoniale
| 3 1-1 2-2018 |
|
|---|---|
| 815.178 | |
| 82.504 | |
| 552.827 | 629.546 |
| 1.235.006 | 1.527.228 |
| 3.340.066 | 3.415.811 |
| 32.811 | 105.870 |
| 213.007 | 214.724 |
| 116.097 | 180.182 |
| 3.701.981 | 3.916.587 |
| 1.146.483 | |
| 1.151 | |
| 1.147.634 | |
| 1.147.634 | |
| 6.591.449 | |
| 3.146.638 | |
| 2.080.570 | |
| 4.144.875 | |
| 210.836 | |
| 9.582.919 | |
| 3.419.852 | |
| 3.419.852 | |
| 175.537 | |
| 175.537 | |
| 119.712 | |
| 119.712 | |
| 324.612 | |
| 156.260 | |
| 5.751 | |
| 162.011 | |
| 4.201.724 | |
| 1.226.361 | |
| 10.832 | |
| 3 1-1 2-2019 607.039 75.140 970.452 1.151 971.603 971.603 5.908.590 4.351.602 1.892.844 4.314.418 311.903 10.870.767 4.443.094 4.443.094 256.687 256.687 245.789 245.789 534.994 178.229 5.751 183.980 5.664.544 191.304 7.960 |
| Totale disponibilità liquide | 199.264 | 1.237.193 |
|---|---|---|
| Totale attivo circolante (C) | 16.734.575 | 15.021.836 |
| D) Ratei e risconti | 221.862 | 266.092 |
| Totale attivo | 22.865.027 | 21.879.377 |
| Passivo | ||
| A) Patrimonio netto | ||
| I - Capitale | 837.500 | 837.500 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 4.321.500 | 4.321.500 |
| IV - Riserva legale | 71.748 | 71.748 |
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | ||
| Varie altre riserve | (4) | (1) |
| Totale altre riserve | (4) | (1) |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | (38.535) | 812.014 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | (2.334.718) | (850.550) |
| Totale patrimonio netto | 2.857.491 | 5.192.211 |
| B) Fondi per rischi e oneri | ||
| 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili | 40.507 | 31.168 |
| 2) per imposte, anche differite | 236.808 | 240.289 |
| 4) altri | 20.000 | 10.000 |
| Totale fondi per rischi ed oneri | 297.315 | 281.457 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 1.533.287 | 1.577.870 |
| D) Debiti | ||
| 4) debiti verso banche | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 5.786.499 | 3.099.026 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 3.427.100 | 4.290.630 |
| Totale debiti verso banche | 9.213.599 | 7.389.656 |
| 5) debiti verso altri finanziatori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 9.894 | 44.864 |
| Totale debiti verso altri finanziatori | 9.894 | 44.864 |
| 6) acconti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 36.980 | 36.980 |
| Totale acconti | 36.980 | 36.980 |
| 7) debiti verso fornitori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 6.769.412 | 4.544.386 |
| Totale debiti verso fornitori | 6.769.412 | 4.544.386 |
| 9) debiti verso imprese controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.154.780 | 1.811.697 |
| Totale debiti verso imprese controllate | 1.154.780 | 1.811.697 |
| 12) debiti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 127.561 | 190.704 |
| Totale debiti tributari | 127.561 | 190.704 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 175.033 | 173.837 |
| Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | 175.033 | 173.837 |
| 14) altri debiti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 685.245 | 634.807 |
| Totale altri debiti | 685.245 | 634.807 |
| Totale debiti | 18.172.504 | 14.826.931 |
| E) Ratei e risconti | 4.430 | 908 |
| Totale passivo | 22.865.027 | 21.879.377 |
Conto economico
| Conto economico | ||
|---|---|---|
| 3 1-1 2-2019 |
3 1-1 2-2018 |
|
| Conto economico A) Valore della produzione |
||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 27.340.949 | 31.183.091 |
| 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti | (30.668) | (658.968) |
| 5) altri ricavi e proventi altri |
512.279 | 542.142 |
| Totale altri ricavi e proventi | 512.279 | 542.142 |
| Totale valore della produzione | 27.822.560 | 31.066.265 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 16.314.079 | 14.729.157 |
| 7) per servizi | 9.961.848 | 11.170.004 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 418.324 | 407.379 |
| 9) per il personale | ||
| a) salari e stipendi | 2.555.218 | 2.762.658 |
| b) oneri sociali | 708.215 | 743.371 |
| c) trattamento di fine rapporto | 168.130 | 182.358 |
| e) altri costi | 24.648 | 82.768 |
| Totale costi per il personale | 3.456.211 | 3.771.155 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 299.594 | 537.201 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 321.029 | 319.028 |
| d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide | 63.893 | - |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 684.516 | 856.229 |
| 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | (1.217.449) | 535.826 |
| 14) oneri diversi di gestione | 322.986 | 381.440 |
| Totale costi della produzione | 29.940.515 | 31.851.190 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | (2.117.955) | (784.925) |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 16) altri proventi finanziari | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| altri | 1.811 | 2.497 |
| Totale proventi diversi dai precedenti | 1.811 | 2.497 |
| Totale altri proventi finanziari | 1.811 | 2.497 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| altri | 254.918 | 210.242 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 254.918 | 210.242 |
| 1 7-bis) utili e perdite su cambi |
(1.488) | (3.570) |
| Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 1 7-bis) |
(254.595) | (211.315) |
| D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | ||
| 19) svalutazioni | ||
| a) di partecipazioni | 176.031 | - |
| Totale svalutazioni | 176.031 | - |
| Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie (18 - 19) | (176.031) | - |
| Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D ) |
(2.548.581) | (996.240) |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
| imposte correnti | - | 13.001 |
| imposte relative a esercizi precedenti | - | (16.750) |
| imposte differite e anticipate | (213.863) | (141.941) |
|---|---|---|
| Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | (213.863) | (145.690) |
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | (2.334.718) | (850.550) |
Rendiconto finanziario, metodo indiretto
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | ||
|---|---|---|
| 3 1-1 2-2019 |
3 1-1 2-2018 |
|
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | ||
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (2.334.718) | (850.550) |
| Imposte sul reddito | (213.863) | (145.690) |
| Interessi passivi/(attivi) | 254.594 | 210.667 |
| (Dividendi) | - | 0 |
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | (7.028) | (200) |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione |
(2.301.015) | (785.772) |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
| Accantonamenti ai fondi | 180.038 | 192.767 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 620.624 | 856.229 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | 176.031 | 0 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano movimentazione monetarie |
0 | 0 |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | 7.141 | 648 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
983.832 | 1.049.644 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | (1.317.183) | 263.872 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | (1.287.848) | 1.135.878 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (1.104.393) | 1.072.692 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 1.568.109 | (4.599.718) |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 44.230 | 33.082 |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 3.522 | (368) |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | (172.229) | (71.300) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (948.609) | (2.429.734) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | (2.265.792) | (2.165.862) |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (254.594) | (210.667) |
| (Imposte sul reddito pagate) | 26.210 | 117.599 |
| Dividendi incassati | 0 | 0 |
| (Utilizzo dei fondi) | (218.762) | (270.378) |
| Altri incassi/(pagamenti) | 0 | 0 |
| Totale altre rettifiche | (447.146) | (363.446) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | (2.712.938) | (2.529.308) |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | (118.073) | (501.669) |
| Disinvestimenti | 11.480 | 200 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (7.372) | (19.419) |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | 0 | 0 |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | 0 | 0 |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
|---|---|---|
| (Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide) | 0 | 0 |
| Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | 0 | 0 |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (113.964) | (520.889) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 2.652.503 | (297.408) |
| Accensione finanziamenti | 0 | 525.000 |
| (Rimborso finanziamenti) | (863.530) | (934.639) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 0 | 0 |
| (Rimborso di capitale) | 0 | 0 |
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | 0 | 0 |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | 0 | 0 |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 1.788.972 | (707.047) |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (1.037.930) | (3.757.244) |
| Effetto cambi sulle disponibilità liquide | - | 0 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 1.226.361 | 4.985.172 |
| Assegni | 0 | 0 |
| Danaro e valori in cassa | 10.832 | 9.265 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 1.237.193 | 4.994.437 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 191.304 | 1.226.361 |
| Danaro e valori in cassa | 7.960 | 10.832 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 199.264 | 1.237.193 |
| Di cui non liberamente utilizzabili | 0 | 0 |
POSIZIONE FINANZIARIA NETTA €/1000
| Posizione finanziaria netta | Saldo 31/12/2018 |
Saldo 31/12/2019 |
|---|---|---|
| Debiti verso banche a breve termine | 3.099 | 5.786 |
| Debiti verso banche a lungo termine | 4.291 | 3.427 |
| Debiti verso società di leasing | 45 | 10 |
| Debiti verso altri finanziatori a breve termine | 45 | 10 |
| Debiti verso società di leasing | - | - |
| Debiti verso altri finanziatori a lungo termine | - | - |
| Cassa e disponibilità liquide | 1.237 | 199 |
| Totale | 6.198 | 9.024 |
| Fine Comunicato n.20120-5 | Numero di Pagine: 23 |
|---|---|
| --------------------------- | ---------------------- |