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Iceco Inc. Capital/Financing Update 2021
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【表紙】
【提出書類】
有価証券届出書
【提出先】
関東財務局長
【提出日】
2021年３月５日
【会社名】
株式会社アイスコ
【英訳名】
Ｉｃｅｃｏ Ｉｎｃ．
【代表者の役職氏名】
代表取締役社長 相原 貴久
【本店の所在の場所】
神奈川県横浜市泉区新橋町1212番地
【電話番号】
045-811-1302
【事務連絡者氏名】
取締役CFO 永野 泰敬
【最寄りの連絡場所】
神奈川県横浜市泉区新橋町1212番地
【電話番号】
045-811-1302
【事務連絡者氏名】
取締役CFO 永野 泰敬
【届出の対象とした募集(売出)有価証券の種類】
株式
【届出の対象とした募集(売出)金額】
| 募集金額 | |
| ブックビルディング方式による募集 | 323,531,250円 |
| 売出金額 | |
| (引受人の買取引受による売出し) | |
| ブックビルディング方式による売出し | 552,125,000円 |
| (オーバーアロットメントによる売出し) | |
| ブックビルディング方式による売出し | 139,825,000円 |
(注) 募集金額は、有価証券届出書提出時における見込額(会社法上の払込金額の総額)であり、売出金額は、有価証券届出書提出時における見込額であります。
【縦覧に供する場所】
該当事項はありません。
E36435 株式会社アイスコ ICECO CO. LTD 企業内容等の開示に関する内閣府令 第二号の四様式 Japan GAAP false cte 2019-04-01 2020-03-31 FY 2020-03-31 2018-04-01 2019-03-31 2019-03-31 2020-04-01 2020-12-31 1 false false false E36435-000 2021-03-05 E36435-000 2015-04-01 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2016-04-01 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2017-04-01 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2018-04-01 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2019-04-01 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2016-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2017-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2018-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2019-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2020-03-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2021-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36435-000 2021-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jpcrp020400-srs_E36435-000:FrozenReportableSegmentMember E36435-000 2021-01-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember 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第一部 【証券情報】
第１ 【募集要項】
１ 【新規発行株式】
| 種類 | 発行数(株) | 内容 |
| 普通株式 | 217,500 (注)２ | 完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
(注) １．2021年３月５日開催の取締役会決議によっております。
２．発行数については、2021年３月19日開催予定の取締役会において変更される可能性があります。
３．当社の定める振替機関の名称及び住所は、以下のとおりであります。
名称：株式会社証券保管振替機構
住所：東京都中央区日本橋茅場町二丁目１番１号
４．上記とは別に、2021年３月５日開催の取締役会において、野村證券株式会社を割当先とする当社普通株式79,900株の第三者割当増資を行うことを決議しております。なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。 ２ 【募集の方法】
2021年３月30日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「４ 株式の引受け」欄記載の金融商品取引業者(以下「第１ 募集要項」において「引受人」という。)は、買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(発行価格)で募集(以下「本募集」という。)を行います。引受価額は2021年３月19日開催予定の取締役会において決定される会社法上の払込金額以上の価額となります。引受人は払込期日までに引受価額の総額を当社に払込み、本募集における発行価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。当社は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
なお、本募集は、株式会社東京証券取引所(以下「取引所」という。)の定める「有価証券上場規程施行規則」第233条に規定するブックビルディング方式(株式の取得の申込みの勧誘時において発行価格又は売出価格に係る仮条件を投資家に提示し、株式に係る投資家の需要状況を把握したうえで発行価格等を決定する方法をいう。)により決定する価格で行います。
| 区分 | 発行数(株) | 発行価額の総額(円) | 資本組入額の総額(円) |
| 入札方式のうち入札による募集 | ― | ― | ― |
| 入札方式のうち入札によらない募集 | ― | ― | ― |
| ブックビルディング方式 | 217,500 | 323,531,250 | 175,087,500 |
| 計(総発行株式) | 217,500 | 323,531,250 | 175,087,500 |
(注) １．全株式を引受人の買取引受けにより募集いたします。
２．上場前の公募増資を行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されております。
３．発行価額の総額は、会社法上の払込金額の総額であり、有価証券届出書提出時における見込額であります。
４．資本組入額の総額は、会社法上の増加する資本金であり、2021年３月５日開催の取締役会決議に基づき、2021年３月30日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第１項に基づき算出される資本金等増加限度額(見込額)の２分の１相当額を資本金に計上することを前提として算出した見込額であります。
５．有価証券届出書提出時における想定発行価格(1,750円)で算出した場合、本募集における発行価格の総額(見込額)は380,625,000円となります。
６．本募集並びに「第２ 売出要項 １ 売出株式(引受人の買取引受による売出し)」及び「２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)」における「引受人の買取引受による売出し」に当たっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「第２ 売出要項 ３ 売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)」及び「４ 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
７．本募集に関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．ロックアップについて」をご参照下さい。
３ 【募集の条件】
(1) 【入札方式】
① 【入札による募集】
該当事項はありません。 ② 【入札によらない募集】
該当事項はありません。 (2) 【ブックビルディング方式】
| 発行価格 (円) |
引受価額 (円) |
払込金額 (円) |
資本 組入額 (円) |
申込株 数単位 (株) |
申込期間 | 申込 証拠金 (円) |
払込期日 |
| 未定 (注)１ |
未定 (注)１ |
未定 (注)２ |
未定 (注)３ |
100 | 自 2021年３月31日(水) 至 2021年４月５日(月) |
未定 (注)４ |
2021年４月７日(水) |
(注) １．発行価格は、ブックビルディング方式によって決定いたします。
発行価格は、2021年３月19日に仮条件を決定し、当該仮条件による需要状況、上場日までの価格変動リスク等を総合的に勘案した上で、2021年３月30日に引受価額と同時に決定する予定であります。
仮条件は、事業内容、経営成績及び財政状態、事業内容等の類似性が高い上場会社との比較、価格算定能力が高いと推定される機関投資家等の意見その他を総合的に勘案して決定する予定であります。
需要の申込みの受付けに当たり、引受人は、当社株式が市場において適正な評価を受けることを目的に、機関投資家等を中心に需要の申告を促す予定であります。
２．払込金額は、会社法上の払込金額であり、2021年３月19日開催予定の取締役会において決定される予定であります。また、「２ 募集の方法」の冒頭に記載のとおり、発行価格と会社法上の払込金額及び2021年３月30日に決定される予定の引受価額とは各々異なります。発行価格と引受価額との差額の総額は、引受人の手取金となります。
３．資本組入額は、１株当たりの増加する資本金であります。なお、2021年３月５日開催の取締役会において、増加する資本金の額は2021年３月30日に決定される予定の引受価額を基礎として、会社計算規則第14条第１項に基づき算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとすること、及び増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とする旨、決議しております。
４．申込証拠金は、発行価格と同一の金額とし、利息をつけません。申込証拠金のうち引受価額相当額は、払込期日に新株式払込金に振替充当いたします。
５．株式受渡期日は、2021年４月８日(木)(以下「上場(売買開始)日」という。)の予定であります。本募集に係る株式は、株式会社証券保管振替機構(以下「機構」という。)の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
６．申込みの方法は、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
７．申込みに先立ち、2021年３月23日から2021年３月29日までの間で引受人に対して、当該仮条件を参考として需要の申告を行うことができます。当該需要の申告は変更又は撤回することが可能であります。
販売に当たりましては、取引所の「有価証券上場規程」に定める株主数基準の充足、上場後の株式の流通性の確保等を勘案し、需要の申告を行わなかった投資家にも販売が行われることがあります。
引受人は、公平かつ公正な販売に努めることとし、自社で定める配分に関する基本方針及び社内規程等に従い、販売を行う方針であります。配分に関する基本方針については引受人の店頭における表示又はホームページにおける表示等をご確認下さい。
８．引受価額が会社法上の払込金額を下回る場合は新株式の発行を中止いたします。 ① 【申込取扱場所】
後記「４ 株式の引受け」欄記載の引受人の全国の本支店及び営業所で申込みの取扱いをいたします。 ② 【払込取扱場所】
| 店名 | 所在地 |
| 株式会社三菱ＵＦＪ銀行 戸塚駅前支店 | 神奈川県横浜市戸塚区戸塚町１６－１１ |
(注) 上記の払込取扱場所での申込みの取扱いは行いません。 ４ 【株式の引受け】
| 引受人の氏名又は名称 | 住所 | 引受株式数 (株) |
引受けの条件 |
| 野村證券株式会社 | 東京都中央区日本橋一丁目13番１号 | 未定 | １．買取引受けによります。 ２．引受人は新株式払込金として、2021年４月７日までに払込取扱場所へ引受価額と同額を払込むことといたします。 ３．引受手数料は支払われません。ただし、発行価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。 |
| ＳＭＢＣ日興証券株式会社 | 東京都千代田区丸の内三丁目３番１号 | ||
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木一丁目６番１号 | ||
| 楽天証券株式会社 | 東京都港区南青山二丁目６番21号 | ||
| マネックス証券株式会社 | 東京都港区赤坂一丁目12番32号 | ||
| 計 | ― | 217,500 | ― |
(注) １．2021年３月19日開催予定の取締役会において各引受人の引受株式数が決定される予定であります。
２．上記引受人と発行価格決定日(2021年３月30日)に元引受契約を締結する予定であります。
３．引受人は、上記引受株式数のうち、2,000株を上限として、全国の販売を希望する引受人以外の金融商品取引業者に販売を委託する方針であります。
５ 【新規発行による手取金の使途】
(1) 【新規発行による手取金の額】
| 払込金額の総額(円) | 発行諸費用の概算額(円) | 差引手取概算額(円) |
| 350,175,000 | 5,000,000 | 345,175,000 |
(注) １．払込金額の総額は、会社法上の払込金額の総額とは異なり、新規発行に際して当社に払い込まれる引受価額の総額であり、有価証券届出書提出時における想定発行価格(1,750円)を基礎として算出した見込額であります。
２．発行諸費用の概算額には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」という。)は含まれておりません。
３．引受手数料は支払わないため、発行諸費用の概算額は、これ以外の費用を合計したものであります。 (2) 【手取金の使途】
上記の手取概算額345,175千円については、「１ 新規発行株式」の（注）４．に記載の第三者割当増資の手取概算額上限128,639千円と合わせて、フローズン事業の拡大を見据えた設備投資資金として充当する予定であります。
具体的には、フローズン事業の販売網拡大に伴う配送用トラックの購入資金として、2022年３月期に227,500千円、2023年３月期に150,000千円を充当する予定であります。
また、残額につきましては、フローズン事業の拡大を見据えた新規物流拠点の開発の資金に充当する方針でありますが、具体化している事項はありません。
なお、具体的な充当時期までは、安全性の高い金融商品等で運用する予定であります。
（注）設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第３ 設備の状況 ３ 設備の新設、除却等の計画」の項をご参照下さい。
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第２ 【売出要項】
１ 【売出株式(引受人の買取引受による売出し)】
2021年３月30日に決定される予定の引受価額にて、当社と元引受契約を締結する予定の後記「２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し) (2) ブックビルディング方式」に記載の金融商品取引業者(以下「第２ 売出要項」において「引受人」という。)は、下記売出人から買取引受けを行い、当該引受価額と異なる価額(売出価格、発行価格と同一の価格)で売出し(以下「引受人の買取引受による売出し」という。)を行います。引受人は株式受渡期日に引受価額の総額を売出人に支払い、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格の総額との差額は引受人の手取金といたします。売出人は、引受人に対して引受手数料を支払いません。
| 種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額(円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称 |
|
| ― | 入札方式のうち 入札による売出し |
― | ― | ― |
| ― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ― |
| 普通株式 | ブックビルディング 方式 |
315,500 | 552,125,000 | 神奈川県横浜市泉区 相原 敏貴 255,000株 |
| 神奈川県横浜市泉区 相原 貴久 52,500株 |
||||
| 神奈川県横浜市泉区 青木 哲也 5,000株 |
||||
| 神奈川県横浜市港南区 青木 基成 3,000株 |
||||
| 計(総売出株式) | ― | 315,500 | 552,125,000 | ― |
(注) １．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されております。
２．「第１ 募集要項」における株式の発行を中止した場合には、引受人の買取引受による売出しも中止いたします。
３．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(1,750円)で算出した見込額であります。
４．売出数等については今後変更される可能性があります。
５．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の(注)３．に記載した振替機関と同一であります。
６．本募集並びに引受人の買取引受による売出しに当たっては、需要状況を勘案し、オーバーアロットメントによる売出しを行う場合があります。
なお、オーバーアロットメントによる売出しについては、「３ 売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)」及び「４ 売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)」をご参照下さい。
７．引受人の買取引受による売出しに関連して、ロックアップに関する合意がなされております。その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ３．ロックアップについて」をご参照下さい。
２ 【売出しの条件(引受人の買取引受による売出し)】
(1) 【入札方式】
① 【入札による売出し】
該当事項はありません。 ② 【入札によらない売出し】
該当事項はありません。 (2) 【ブックビルディング方式】
| 売出価格 （円） |
引受価額 （円） |
申込期間 | 申込株 数単位 （株） |
申込証拠金（円） | 申込受付場所 | 引受人の住所及び 氏名又は名称 |
元引受契 約の内容 |
| 未定 (注)１ (注)２ |
未定 (注)２ |
自 2021年 ３月31日(水) 至 2021年 ４月５日(月) |
100 | 未定 (注)２ |
引受人の本店 及び全国各支店 |
東京都中央区日本橋 一丁目13番１号 野村證券株式会社 |
未定 (注)３ |
(注) １．売出価格の決定方法は、「第１ 募集要項 ３ 募集の条件 (2) ブックビルディング方式」の(注)１．と同様であります。
２．売出価格及び申込証拠金は、本募集における発行価格及び申込証拠金とそれぞれ同一となります。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
引受人の買取引受による売出しにおける引受価額は、本募集における引受価額と同一となります。
３．引受人の引受価額による買取引受によることとし、その他元引受契約の内容、売出しに必要な条件は、売出価格決定日(2021年３月30日)に決定する予定であります。
なお、元引受契約においては、引受手数料は支払われません。ただし、売出価格と引受価額との差額の総額は引受人の手取金となります。
４．上記引受人と売出価格決定日に元引受契約を締結する予定であります。
５．株式受渡期日は、上場(売買開始)日の予定であります。引受人の買取引受による売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
６．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
７．上記引受人の販売方針は、「第１ 募集要項 ３ 募集の条件 (2) ブックビルディング方式」の(注)７．に記載した販売方針と同様であります。 ３ 【売出株式(オーバーアロットメントによる売出し)】
| 種類 | 売出数(株) | 売出価額の総額(円) | 売出しに係る株式の所有者の 住所及び氏名又は名称 |
|
| ― | 入札方式のうち入札による売出し | ― | ― | ― |
| ― | 入札方式のうち入札によらない売出し | ― | ― | ― |
| 普通株式 | ブックビルディング方式 | 79,900 | 139,825,000 | 東京都中央区日本橋一丁目13番１号 野村證券株式会社 79,900株 |
| 計(総売出株式) | ― | 79,900 | 139,825,000 | ― |
(注) １．オーバーアロットメントによる売出しは、本募集並びに引受人の買取引受による売出しに伴い、その需要状況を勘案し、野村證券株式会社が行う売出しであります。したがってオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数は上限株式数を示したものであり、需要状況により減少若しくは中止される場合があります。
２．オーバーアロットメントによる売出しに関連して、当社は、2021年３月５日開催の取締役会において、野村證券株式会社を割当先とする当社普通株式79,900株の第三者割当増資の決議を行っております。また、野村證券株式会社は、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とする当社普通株式の買付け(以下「シンジケートカバー取引」という。)を行う場合があります。
なお、その内容については、「募集又は売出しに関する特別記載事項 ２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について」をご参照下さい。
３．上場前の売出しを行うに際しての手続き等は、取引所の有価証券上場規程施行規則により規定されております。
４．「第１ 募集要項」における株式の発行を中止した場合には、オーバーアロットメントによる売出しも中止いたします。
５．売出価額の総額は、有価証券届出書提出時における想定売出価格(1,750円)で算出した見込額であります。
６．振替機関の名称及び住所は、「第１ 募集要項 １ 新規発行株式」の(注)３．に記載した振替機関と同一であります。
４ 【売出しの条件(オーバーアロットメントによる売出し)】
(1) 【入札方式】
① 【入札による売出し】
該当事項はありません。 ② 【入札によらない売出し】
該当事項はありません。 (2) 【ブックビルディング方式】
| 売出価格 (円) |
申込期間 | 申込株 数単位 (株) |
申込証拠金 (円) |
申込受付場所 | 引受人の住所及び氏名 又は名称 |
元引受契約の内容 |
| 未定 (注)１ |
自 2021年 ３月31日(水) 至 2021年 ４月５日(月) |
100 | 未定 (注)１ |
野村證券株式会社の 本店及び全国各支店 |
― | ― |
(注) １．売出価格及び申込証拠金については、引受人の買取引受による売出しにおける売出価格及び申込証拠金とそれぞれ同一とし、売出価格決定日に決定する予定であります。ただし、申込証拠金には、利息をつけません。
２．株式受渡期日は、引受人の買取引受による売出しにおける株式受渡期日と同じ上場(売買開始)日の予定であります。オーバーアロットメントによる売出しに係る株式は、機構の「株式等の振替に関する業務規程」に従い、機構にて取扱いますので、上場(売買開始)日から売買を行うことができます。
３．申込みの方法は、申込期間内に上記申込受付場所へ申込証拠金を添えて申込みをするものといたします。
４．野村證券株式会社の販売方針は、「第２ 売出要項 ２ 売出しの条件(引受人の買取引受による売出し) (2) ブックビルディング方式」の(注)７．に記載した販売方針と同様であります。
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【募集又は売出しに関する特別記載事項】
１．東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)への上場について
当社は、「第１ 募集要項」における新規発行株式及び「第２ 売出要項」における売出株式を含む当社普通株式について、野村證券株式会社を主幹事会社として、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)への上場を予定しております。
２．第三者割当増資とシンジケートカバー取引について
オーバーアロットメントによる売出しの対象となる当社普通株式は、オーバーアロットメントによる売出しのために、主幹事会社が当社株主である株式会社KANコーポレーション（以下「貸株人」という。）より借入れる株式であります。これに関連して、当社は、2021年３月５日開催の取締役会において、主幹事会社を割当先とする当社普通株式 79,900株の第三者割当増資（以下「本件第三者割当増資」という。）を行うことを決議しております。本件第三者割当増資の会社法上の募集事項については、以下のとおりであります。
| (1) | 募集株式の数 | 当社普通株式 79,900株 |
| (2) | 募集株式の払込金額 | 未定 （注）１ |
| (3) | 増加する資本金及び資本準備金に関する事項 | 増加する資本金の額は割当価格を基礎とし、会社計算規則第14条第１項に基づき算出される資本金等増加限度額の２分の１の金額とし、計算の結果１円未満の端数が生じたときは、その端数を切り上げるものとする。また、増加する資本準備金の額は、資本金等増加限度額から増加する資本金の額を減じた額とする。 （注）２ |
| (4) | 払込期日 | 2021年５月７日（金） |
（注）１．募集株式の払込金額（会社法上の払込金額）は、2021年３月19日開催予定の取締役会において決定される予定の「第１ 募集要項」における新規発行株式の払込金額（会社法上の払込金額）と同一とする予定であります。
２．割当価格は、2021年３月30日に決定される予定の「第１ 募集要項」における新規発行株式の引受価額と同一とする予定であります。
また、主幹事会社は、2021年４月８日から2021年４月27日までの間、貸株人から借入れる株式の返却を目的として、東京証券取引所においてオーバーアロットメントによる売出しに係る売出株式数を上限とするシンジケートカバー取引を行う場合があります。
主幹事会社は、上記シンジケートカバー取引により取得した株式について、当該株式数については、割当てに応じない予定でありますので、その場合には本件第三者割当増資における発行数の全部または一部につき申込みが行われず、その結果、失権により本件第三者割当増資における最終的な発行数が減少する、または発行そのものが全く行われない場合があります。また、シンジケートカバー取引期間内においても、主幹事会社の判断でシンジケートカバー取引を全く行わないか若しくは上限株式数に至らない株式数でシンジケートカバー取引を終了させる場合があります。
３．ロックアップについて
本募集並びに引受人の買取引受による売出しに関連して、売出人である相原敏貴、相原貴久、青木哲也及び青木基成、貸株人である株式会社KANコーポレーション、当社株主であるアイスコ従業員持株会、江崎グリコ株式会社、相原久子、野口みゆき、山本宗男、浅井功、青木洋征、武井賢也、相原大輔、押田淑子、鈴木美恵子、武井幸子、相原志伸、三上和美及び堀内之弘並びに当社新株予約権者である永野泰敬、丸山正人、吉野祥一、岸裕一、田口優次、齊藤大士、佐本博史、髙下純次、大野雅也、橋本英二、豊泉実、井上真吾、山屋博幸、坂倉秀雄、杉田一男、向後誠、野澤直人、武藤正成、中田雅明、小沢正治、根本耕次、八木雅史、片岡貴成、竹内啓記、小林太郎、小瀬村健、小船祐也、佐藤裕之、鈴木浩隆、興野智幸、本間薫、小川進吾、磯崎良二、原敦之、宮嶋将広、加藤慎司、槍崎和彰、小畑裕一、鈴木弘人、中川純二、高橋尊人、佐藤匡永、細谷進、松原祐貴、和泉智暁、原真一、勝亦崇敏、赤星優介、柿野聖、秋田憲吾、西川三男、柏木敏郎、伊藤昭夫、津田ひづる、仲野輝夫、高橋健明、小山和也、沼崎幸子、内藤浩司、遠藤吉昭、村尾祥孝、齋藤定志、片倉徳泰、石田俊之、小澤義人、坂口幸助、岡谷亮佐、安住俊彦、田中剛、谷川健太郎、今福正義及び田口なり子は、主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む）後90日目の2021年７月６日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の売却等（ただし、引受人の買取引受による売出し及びオーバーアロットメントによる売出しのために当社普通株式を貸し渡すこと等を除く。）を行わない旨合意しております。
また、当社は主幹事会社に対し、元引受契約締結日から上場（売買開始）日（当日を含む）後180日目の2021年10月４日までの期間中、主幹事会社の事前の書面による同意なしには、当社普通株式の発行、当社普通株式に転換若しくは交換される有価証券の発行または当社普通株式を取得若しくは受領する権利を付与された有価証券の発行等（ただし、本募集、株式分割、ストックオプションとしての新株予約権の発行及びオーバーアロットメントによる売出しに関連し、2021年３月５日開催の当社取締役会において決議された主幹事会社を割当先とする第三者割当増資等を除く。）を行わない旨合意しております。
なお、上記のいずれの場合においても、主幹事会社はその裁量で当該合意の内容を一部若しくは全部につき解除できる権限を有しております。
上記のほか、当社は、取引所の定める「有価証券上場規程施行規則」の規定に基づき、上場前の第三者割当等による募集株式等の割当等に関し、当社新株予約権の割当を受けた者との間に継続所有等の確約を行っております。その内容については、「第四部 株式公開情報 第２ 第三者割当等の概況」をご参照下さい。
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第３ 【その他の記載事項】
新株式発行並びに株式売出届出目論見書に記載しようとする事項
| （１）表紙及び裏表紙に当社のロゴマーク |  |
 |
を記載いたします。 |
（２）表紙の次に「１．企業理念・沿革」～「３．業績等の推移」をカラー印刷したものを記載いたします。
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第二部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第64期 | 第65期 | 第66期 | 第67期 | 第68期 |
| 決算年月 | | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 |
| 売上高 | (千円) | 32,163,478 | 31,346,402 | 32,991,382 | 35,214,791 | 36,728,211 |
| 経常利益 | (千円) | 261,296 | 434,944 | 831,414 | 419,247 | 212,303 |
| 当期純利益 | (千円) | 165,041 | 228,658 | 416,732 | 223,205 | 144,457 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 75,000 | 75,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 107,000 | 107,000 | 107,000 | 107,000 | 107,000 |
| 純資産額 | (千円) | 698,195 | 1,078,050 | 1,498,096 | 1,718,105 | 1,833,626 |
| 総資産額 | (千円) | 9,795,845 | 11,098,160 | 12,227,610 | 12,350,223 | 13,648,457 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 6,525.19 | 10,075.24 | 14,000.90 | 1,070.07 | 1,141.46 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | ― | 250 | 250 |
| (うち１株当たり
中間配当額) | (―) | (―) | (―) | (―) | (―) |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 1,563.34 | 2,137.00 | 3,894.70 | 139.07 | 90.00 |
| 潜在株式調整後
１株当たり当期純利益 | (円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 7.1 | 9.7 | 12.3 | 13.9 | 13.4 |
| 自己資本利益率 | (％) | 27.2 | 25.7 | 32.4 | 13.9 | 8.1 |
| 株価収益率 | (倍) | ― | ― | ― | ― | ― |
| 配当性向 | (％) | ― | ― | ― | 12.0 | 18.5 |
| 営業活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | ― | ― | ― | 682,684 | 311,279 |
| 投資活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | ― | ― | ― | △474,657 | △564,431 |
| 財務活動による
キャッシュ・フロー | (千円) | ― | ― | ― | △235,461 | △98,011 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | (千円) | ― | ― | ― | 1,582,806 | 1,231,642 |
| 従業員数 | (人) | 411 | 443 | 518 | 579 | 632 |
| (外、平均臨時
雇用者数) | (213) | (260) | (282) | (278) | (296) |
(注) １．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新株予約権残高がありますが、当社は非上場であり期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
５．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っており、発行済株式総数は1,605,000株となっております。
６．株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
７．第64期、第65期及び第66期は配当を実施しておりませんので、１株当たり配当額及び配当性向については記載しておりません。
８．従業員数は就業人員(社外から当社への出向者を含む。)であり、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の年間平均雇用人員(１日８時間換算)を記載しております。
９．第67期及び第68期の財務諸表については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、PwC京都監査法人により監査を受けております。
なお、第64期、第65期及び第66期については、「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しております。また、当該各数値については、金融商品取引法第193条の２第１項の規定によるPwC京都監査法人の監査を受けておりません。
10．第64期、第65期及び第66期についてはキャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・フローにかかる項目については記載しておりません。
11．当社は、2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。第67期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
12．当社は、2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。そこで、東京証券取引所自主規制法人(現 日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(平成24年８月21日付東証上審第133号)に基づき、第64期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の１株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。
なお、第64期、第65期及び第66期の数値(１株当たり配当額についてはすべての数値)については、PwC京都監査法人の監査を受けておりません。
| 回次 | 第64期 | 第65期 | 第66期 | 第67期 | 第68期 | |
| 決算年月 | 2016年３月 | 2017年３月 | 2018年３月 | 2019年３月 | 2020年３月 | |
| １株当たり純資産額 | (円) | 435.01 | 671.68 | 933.39 | 1,070.07 | 1,141.46 |
| １株当たり当期純利益 | (円) | 104.22 | 142.47 | 259.65 | 139.07 | 90.00 |
| 潜在株式調整後 １株当たり当期純利益 |
(円) | ― | ― | ― | ― | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | ― | 16.67 | 16.67 |
| (うち１株当たり 中間配当額) |
(―) | (―) | (―) | (―) | (―) | ### ２ 【沿革】 |
当社(形式上の存続会社、旧商号：高島物産株式会社、1952年５月設立、旧本店所在地：神奈川県横浜市神奈川区菅田町)は、1992年４月１日を合併期日として、株式会社相原冷菓(実質上の存続会社、1972年５月設立、本店所在地：神奈川県横浜市泉区新橋町)を吸収合併するとともに、会社名を株式会社アイスコと改めて発足いたしました。
また当社は1979年６月に設立された株式会社大我産業を2009年４月に合併し、スーパーマーケット事業として発足させておりますので、合併期日までの株式会社大我産業の沿革を別記しております。
当社の沿革は以下のとおりであります。
| 年月 | 概要 |
| 1948年５月 | 神奈川県横浜市戸塚区において、相原冷菓店としてアイスキャンデーの製造・販売・卸売り等の経営を開始する |
| 1952年５月 | 神奈川県横浜市西区において、高島物産株式会社(資本金５百万円)設立 冷菓販売業を開始 |
| 1954年５月 | 相原冷菓店がアイスクリームの製造及び卸売業に転業 |
| 1972年５月 | 株式会社相原冷菓が設立され、総合アイスクリーム卸売を開始 |
| 1972年８月 | 神奈川県横浜市神奈川区に高島物産株式会社本社移転 |
| 1985年７月 | 高島物産株式会社は、神奈川県横須賀市に横須賀営業所を新設 |
| 1992年４月 | 株式会社相原冷菓と高島物産株式会社が合併、商号を株式会社アイスコと改めた。資本金50百万円 |
| 1992年４月 | 神奈川県横浜市神奈川区に神奈川営業所を新設 |
| 1992年５月 | 神奈川県横浜市泉区に本社移転 |
| 1996年４月 | 市販冷凍食品の卸売りを本格的に開始 |
| 2000年３月 | 神奈川県横浜市泉区において、食肉販売業務を行うことを目的として株式会社アイオーを設立（資本金10百万円） |
| 2005年６月 | 埼玉県狭山市に狭山営業所を新設 |
| 2006年12月 | 千葉県船橋市に千葉物流センターを新設 |
| 2007年３月 | 愛知県名古屋市港区に名古屋営業所を新設 |
| 2009年４月 | 株式会社大我産業を吸収合併しスーパーマーケット事業部を発足。資本金75百万円 |
| 2011年11月 2011年12月 |
神奈川県横浜市港南区にスーパー生鮮館TAIGA芹が谷店を開店 神奈川県藤沢市のピーコックストア藤沢トレアージュ白旗店内に青果・鮮魚のテナントとして出店 |
| 2013年10月 | 神奈川県藤沢市にスーパー生鮮館TAIGA藤沢石川店を開店 |
| 2014年４月 | 神奈川県厚木市に厚木物流センターを新設 |
| 2015年２月 | 神奈川県横浜市泉区において、不動産管理業務を行うことを目的としてアイスコホールディングス株式会社を設立（資本金３百万円） |
| 2015年12月 | 静岡県浜松市東区に浜松営業所を新設 |
| 2015年12月 | 神奈川県海老名市にスーパー生鮮館TAIGA海老名下今泉店を開店 |
| 2016年４月 | 神奈川県座間市にスーパー生鮮館TAIGA座間店を開店 |
| 2017年２月 | 東京都立川市に立川営業所を新設 |
| 2017年５月 | 神奈川県横浜市都筑区に神奈川営業所を移転 |
| 2018年１月 | 経営の効率化を目的として、子会社であるアイスコホールディングス株式会社を吸収合併 |
| 2018年４月 | 経営の効率化を目的として、子会社である株式会社アイオーを吸収合併 |
| 2018年４月 | 静岡県浜松市東区中里町に浜松営業所を移転 |
| 2019年４月 | 愛知県名古屋市緑区に名古屋緑営業所を新設 |
| 2019年12月 | 静岡県焼津市に焼津営業所を新設 |
| 2020年２月 | 愛知県春日井市に春日井営業所を新設 |
| 2020年６月 | 茨城県石岡市に石岡営業所を新設 |
株式会社大我産業(当社スーパーマーケット事業部の前身)の合併期日までの沿革は以下のとおりであります。
| 年月 | 概要 |
| 1979年６月 | 神奈川県横浜市戸塚区に株式会社大我産業が設立され、スーパーマーケット経営を開始 |
| 1985年４月 | 神奈川県横浜市南区にスーパー生鮮館TAIGA永田店を開店 |
| 2000年３月 | 神奈川県大和市にスーパー生鮮館TAIGA南林間店を開店 |
| 2006年７月 | 静岡県浜松市中区にスーパー生鮮館TAIGA浜松店を開店 |
| 2007年４月 | 神奈川県川崎市中原区にスーパー生鮮館TAIGA川崎中原店を開店 |
| 2008年11月 | 神奈川県横浜市泉区にスーパー生鮮館TAIGA岡津店を開店 |
| 2009年４月 | 当社と合併しスーパーマーケット事業部となる。 |
当社は、「I Care Everybody Company ～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」という企業理念を掲げ、アイスクリーム・冷凍食品の卸売業を行うフローズン事業、食品スーパーマーケットの運営を行うスーパーマーケット事業を通して、食を通じた社会貢献を目標に、常にお客様に喜んでいただくことを目指して事業を行っております。
事業系統図は以下のとおりであります。（2021年１月31日現在）
① フローズン事業
当社フローズン事業は、関東及び東海エリアを中心に13拠点の物流センター・営業所と約300台の配送用のトラックを所有し、主にドラッグストア、食品スーパー等の小売店で販売されるアイスクリーム及び市販用冷凍食品の卸売を行っております。
・商品
当社の取り扱うアイスクリームは、一般社団法人日本アイスクリーム協会の調査によると、2019年の市場規模は5,151億円となり、冷凍食品は、女性の社会進出などを背景として、近年市場が拡大しております。アイスクリーム・冷凍食品の商品知識を備えた営業担当者を育成し、小売業のニーズに応える商品提案を行っております。
・サービス
ドラッグストアなど、バックヤードに冷凍庫がなく少人数で運営する店舗においては、アイスクリーム・冷凍食品の性質上溶解が発生してしまうため、すぐに売場の冷凍ケースに陳列しなければなりません。当社は、アイスクリーム・冷凍食品の専門の卸問屋として、「ドロップ納品」(商品をバックヤードに置いてくるだけの納品スタイル)ではなく、売り場に直接陳列して納品する「フルメンテナンスサービス」(得意先の売り場に直接商品を納品し、売り場づくりまで当社の配送員が行うサービス)を主として提供しており、小売業の人手不足を補い、店舗に陳列の業務負担をかけることなく、商品を販売できるという付加価値を付けたサービスを対価を得て提供しております。フルメンテナンスサービスの中には、当社社員が得意先に代わって需要を予測し発注する、発注サービスも提供しております。
また、物流業界は深刻な人手不足、ドライバー不足となっておりますが、当社の配送は、通常９割を自社社員が行い、残り１割を協力会社等に委託しております。自社社員で配送することで、きめ細かいサービスを提供するとともに、フルメンテナンスサービスの質を高める教育を積極的に行い、得意先の開拓、拡大を図っております。
② スーパーマーケット事業
当社スーパーマーケット事業は神奈川県を中心に「スーパー生鮮館TAIGA」を８店舗、テナントとして２店舗展開しております。当社の強みである生鮮３品(青果・鮮魚・精肉)に注力する事で、大手スーパーとの差別化を図っております。生鮮３品につきましては、鮮度・品質・品揃え・価格に徹底的にこだわり、より良い商品、美味しい商品を、よりお求めやすく提供できるよう不断の努力を続けております。
当社の直営店舗は、出店立地の環境に応じ、主に売場面積150坪から320坪の範囲で店舗展開を進めております。
商品の供給につきましては、鮮度を重視するため、早朝に市場にて、担当バイヤーが青果・鮮魚を買い付けております。知識・経験豊富なバイヤーが買い付けた商品が、その日のうちに店頭に並び販売される、つまり当日仕入れ当日販売を行うことによって、鮮度にこだわっております。
| 都道府県 | 所在地 | 店舗名 | 規模(売場面積) |
| 神奈川県 | 横浜市南区 | スーパー生鮮館TAIGA永田店 | 150坪 |
| 大和市 | スーパー生鮮館TAIGA南林間店 | 254坪 | |
| 横浜市泉区 | スーパー生鮮館TAIGA岡津店 | 281坪 | |
| 横浜市港南区 | スーパー生鮮館TAIGA芹が谷店 | 301坪 | |
| 藤沢市 | スーパー生鮮館TAIGA藤沢石川店 | 320坪 | |
| 海老名市 | スーパー生鮮館TAIGA海老名下今泉店 | 260坪 | |
| 座間市 | スーパー生鮮館TAIGA座間店 | 196坪 | |
| 静岡県 | 浜松市中区 | スーパー生鮮館TAIGA浜松店 | 278坪 |
※その他テナント店舗２店舗を運営しております。 ### ４ 【関係会社の状況】
該当事項はありません。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 提出会社の状況
2021年１月31日現在
| 従業員数(人) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) | |
| 651 | (302) | 36.8 | 5.5 | 4,137 |
| セグメントの名称 | 従業員数(人) | |
| フローズン事業 | 504 | (56) |
| スーパーマーケット事業 | 129 | (245) |
| 全社(共通) | 18 | (1) |
| 合計 | 651 | (302) |
(注) １．従業員数は就業人員(社外から当社への出向者を含む。)であります。
２．従業員数欄の(外書)は、臨時従業員(１日８時間換算)であります。
３．平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
４．全社(共通)として記載されている従業員数は、管理部門に所属しているものであります。
(2) 労働組合の状況
当社の労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0202010_honbun_0452705003303.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
(1) 会社の経営の基本方針
当社は社名の由来にもなっている「I Care Everybody Company ～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」を企業理念とし、顧客を第一に考えることを全従業員に徹底しつつ事業の拡大に取り組んでまいりました。当社が創業以来顧客を第一に考えたサービス提供に徹し、質の高い付加価値業務を提供してきたことによって、既存顧客からより多くの支持を得ていると認識しています。引き続き顧客第一の精神の基で企業価値の最大化を図ってまいります。
(2) 目標とする経営指標
当社は、持続的成長と収益性を高め、企業価値向上を図ることを目標の一つとしております。そのため、会社の規模を示す「売上高」と商品の収益力を示す「売上総利益」及び、業務の効率性を加味した収益力を示す「営業利益」の３つを重要な経営指標としております。
(3) 経営環境及び中長期的な会社の経営戦略
① フローズン事業
当社のフローズン事業においては、販売先である小売業において、働き方改革や人材不足等の影響を受け、より厳しい事業環境が継続するものと思われます。そのような事業環境において、当社が提供する発注から売り場づくりに至るアイスクリーム・冷凍食品等の納品に係る付随業務を提供するフルメンテナンスサービスの需要が、より一層高まるものと考えております。当社は引き続きフルメンテナンスサービスのサービス品質を高めてまいります。
② スーパーマーケット事業
スーパーマーケット業界においては、ドラッグストアやコンビニエンスストアなどの垣根を越えた異業種との競争が激化しております。当社のスーパーマーケット事業においては、生鮮３品(青果・鮮魚・精肉)に注力した店作りを行い、他社との差別化を図りながら地域に密着した店舗展開を行うことで、地元のお客様に愛される店作りを進めてまいります。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
① 優秀な人材の獲得と教育体制の強化
当社のフローズン事業は、発注から売り場づくりに至るアイスクリーム・冷凍食品等の納品に係る付随業務を提供するフルメンテナンスサービスを行っておりますので、人員の増加と教育によるスキルアップは、業績の拡大とサービス品質の向上のために必須となります。そのため、採用及び教育に携わる各部門の機能を一層強化し、積極的な採用活動の展開と研修・OJT指導の充実に取り組んでまいります。
② 物流拠点の新設
当社のフローズン事業は、現在関東・東海エリアに物流拠点として13拠点を有しております。今後も安定的な成長をするためには、物流拠点の新設が重要な経営課題となるため、物流拠点の新設に取り組むことで、関東・東海エリアを中心に、効率的な配送網を構築してまいります。
③ コンプライアンス経営の推進・徹底
事業の拡大に伴い、それぞれの事象に応じたリスク管理やコンプライアンスの遵守体制が重要と考えております。企業の社会的な信頼性を高めるために、内部統制システムの構築・運用・強化に努め、全従業員への法令遵守体制の周知徹底に取り組んでまいります。また政府の働き方改革の方針に則り、労働環境のさらなる改善及びコンプライアンス遵守に努めてまいります。 ### ２ 【事業等のリスク】
以下において、当社の事業及び財務・経理の状況等に影響を及ぼす事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項を記載しております。当社はこれらのリスクの発生可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に努める方針であります。
なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において当社が判断したものであります。
(1) 業績の季節的変動
当社のフローズン事業においては、主力商品であるアイスクリームが季節商品であり、アイスクリームの売上は、天候の影響を受ける可能性があります。特に、冷夏の場合はこれらの売上が減少し、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
また、アイスクリームの販売が夏季に集中するため、売上高は第２四半期会計期間の割合が高くなる傾向があります。なお、2020年３月期における１年間の売上高及び営業利益は、以下のとおりであります。
| (単位：千円) | |||||
| 2020年３月期 | |||||
| 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | 合計 | |
| 売上高 | 9,012,492 | 10,192,485 | 8,818,304 | 8,704,929 | 36,728,211 |
| (構成比) | 24.5％ | 27.8％ | 24.0％ | 23.7％ | 100.0％ |
| 営業利益又は営業損失（△） | 87,272 | 256,318 | △63,320 | △135,085 | 145,184 |
| (構成比) | 60.1％ | 176.5％ | △43.6％ | △93.0％ | 100.0％ |
（注） 各四半期会計期間の数値については、PwC京都監査法人の四半期レビューを受けておりません。
(2) 特定の取引先への依存について
当社のフローズン事業においては、㈱クリエイトエス・ディー並びに㈱ドン・キホーテ及びそのグループ会社に対する総売上高に対する割合が2020年３月期においてそれぞれ21.5％及び19.1％と高くなっております。また、当社の主な仕入先のうち、㈱ナックスからの総仕入高に対する割合が2020年３月期において25.2％と高くなっております。今後も当社と当該企業との良好な関係を続けてまいりますが、このような取引関係が継続困難となった場合や、各社の動向等の変化等、何らかの理由により当該企業との取引が大幅に減少する場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(3) 食品の安全性について
当社のスーパーマーケット事業においては、食品の安全性に日頃より十分な注意を払い、商品の温度管理や、食中毒、異物混入の未然防止、及び食品表示の適正性確保に努めておりますが、外的要因や自社の対応の不備により安全性・品質確保に問題が生じ、食品の流通に支障をきたした場合、当社に対するお客様の信頼が失われ、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(4) フローズン事業における競争激化による得意先の帳合変更等について
当社のフローズン事業が属する食品流通業界においては、得意先である小売業による業種業態を越えた競合が激化し、小売業界内での再編が行われております。これにより得意先による取引卸の集約化や帳合変更が行われる可能性があります。また、フルメンテナンスサービスの付帯業務である陳列業務、発注業務に関するクレーム等が重なった場合には帳合変更が行われる可能性があります。当社の強みであるフルメンテナンスサービスや、得意先への営業等を強化し、得意先との連携を強めておりますが、得意先の政策等により当社との取引が縮小・解消された場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(5) スーパーマーケット事業における競合について
当社のスーパーマーケット事業が属する小売業界においては、ドラッグストア業態によるスーパーマーケットやコンビニエンスストア市場への参入など、業種業態を越えた競合が激化しております。当社は強みである生鮮３品(青果・鮮魚・精肉)に注力すること等で差別化を図っておりますが、当社の競合企業に対して効果的な差別化を行うことができず当社が想定している事業展開が図れない場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(6) スーパーマーケット事業における商標「TAIGA」について
当社は、スーパーマーケット事業の店舗名称として利用する「TAIGA」につき、商標権の取得を目指して、特許庁に商標登録出願を行っておりましたが、特許庁による審査の結果、2020年11月17日付で拒絶査定となっております。現状では商標の登録は未了の状況となっておりますが、当社は、「TAIGA」と拒絶理由通知書において「TAIGA」と同一又は類似であるとされた引用商標は互いに非類似であると考えており、当社は、引き続き商標権の取得を目指して2021年2月4日付で特許庁に拒絶査定不服審判を請求しています。当社としては、このように「TAIGA」と引用商標は互いに非類似と考えていますが、万が一、当社の「TAIGA」の使用について、将来において訴訟等が発生した場合には、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。また、当社が「TAIGA」について商標権を取得することができなかった場合には、スーパーマーケット事業の店舗名称を変更する可能性があり、当社の競争力の減退等により、当社の事業及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(7) 法的規制等について
当社は、各種法令に基づきコンプライアンスの遵守に努めており、「行動規範」や「コンプライアンス規程」を策定し、全役職員に対する研修を実施し、周知徹底を図っております。しかし、コンプライアンス上のリスクを完全に解消することは困難であり、道路交通法や食品衛生法等、それぞれの事業分野において各種法令の変更に当社が的確に対応できなかった場合や、当社の事業運営においてこれらの法令に違反した場合等には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(8) 固定資産の減損について
当社は、フローズン事業の営業所、スーパーマーケット事業の店舗において固定資産を保有しており、固定資産の減損に係る会計基準を適用しております。当社は減損損失が発生しないよう各営業所・各店舗の収益管理を徹底し、採算性の悪い事業所・店舗に対しては店舗オペレーションの効率化や、積極的な販売促進活動を行うなどの対策を講じております。しかし、当社の保有資産について実質価値の下落や収益性の低下等により減損処理が必要となった場合、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(9) 人材の確保について
当社が安定的な成長を達成していくためには、優秀な人材の確保が必要不可欠と考えております。特に、フローズン事業の特徴であるフルメンテナンスサービスを提供するにあたっては、優秀な配送員を継続して雇用することが重要です。そのため、当社は積極的な採用活動を行うとともに、採用後の人材教育による早期戦力化と定着を図っております。しかしながら、昨今の日本経済全体として労働人口の減少等による人手不足や人件費の高騰が問題となっており、当社においても、さらなる人件費の高騰が生じた場合や、計画どおりに人材を確保できない場合は、人件費や委託配送費用等に追加のコストが発生し、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(10) 有利子負債への依存について
当社は主として金融機関からの借入金により資金の調達を行っており、総資産に占める有利子負債の割合が2020年３月期末において31.7％となっております。計画的に返済を進めておりますが、金融情勢の変化があった場合や計画どおりの資金調達ができない場合には、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(11) 売上債権が回収不能となるリスクについて
当社は、主にフローズン事業において与信行為を行っておりますが、十分な与信管理を行うとともに、売上債権等に対して一定の貸倒引当金を計上する等、信用リスク管理に努めております。しかし、与信先の信用不安等により、貸倒損失の発生や貸倒引当金を追加で計上する場合は、当社の経営成績及び財政状態に影響を及ぼす可能性があります。
(12) 自然災害や事故のリスクについて
大規模地震や台風などの自然災害や感染症・伝染病の流行により、交通機能に障害が発生した場合や、その復旧が遅れた場合には、当社の仕入及び得意先への配送が困難になる可能性があります。これらの自然災害等により自社物流に支障が発生した場合には、速やかに危機対応、復旧対応に努めてまいりますが、営業活動への影響、物的、人的な損害等が発生し、当社の事業展開、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
(13) 大株主について
当社の代表取締役会長である相原敏貴並びに代表取締役社長である相原貴久及びその資産管理会社である株式会社KANコーポレーション（以下「同人」という）の合計所有株式数は、本書提出日現在で発行済株式総数の74.3％を所有しております。
また、相原敏貴の三親等内の親族として、常務取締役である青木哲也、取締役である青木洋征、執行役員である青木基成、執行役員である相原大輔並びに従業員として５名が勤務しております。
同人は、安定株主として引続き一定の議決権を保有し、その議決権行使にあたっては、株主共同の利益を追求するとともに、少数株主の利益にも配慮する方針を有しております。しかし、何らかの事情により、大株主である同人の株式の多くが減少した場合には、当社株式の市場価格及び議決権行使の状況等に影響を及ぼす可能性があります。
(14) 当社役員との取引関係について
当社は、代表取締役会長及び代表取締役社長、及び代表取締役会長の配偶者との取引を行っており、2020年３月期における取引は、次のとおりとなっています。
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員及びその近親者 | 相原敏貴 | ― | ― | 代表取締役 会長 |
(被所有) 直接 22.90 |
債務被保証 担保受入 |
仕入 債務被保証 (注)１ |
3,918,432 | ― | ― |
| 不動産 担保受入 (注)２ |
120,000 | ― | ― | |||||||
| 株式担保受入 (注)３ |
― | ― | ― | |||||||
| 家賃被保証 (注)４ |
― | ― | ― | |||||||
| 役員及びその近親者 | 相原貴久 | ― | ― | 代表取締役 社長 |
(被所有) 直接 9.35 |
債務被保証 | 仕入 債務被保証 (注)１ |
232,513 | ― | ― |
| 役員及びその近親者 | 相原久子 | ― | ― | ― | (被所有) 直接 3.27 |
担保受入 | 不動産 担保受入 (注)２ |
120,000 | ― | ― |
(注) １．当社は一部の仕入債務について、代表取締役会長相原敏貴及び代表取締役社長相原貴久から債務保証を受けております。取引金額については、期末の支払手形及び買掛金残高を記載しております。なお、保証料の支払は行っておりません。
２．当社の一部の仕入債務に対して、代表取締役会長相原敏貴及び配偶者である相原久子から不動産担保(根抵当権設定極度額 120,000千円)を受け入れております。なお、担保提供料の支払は行っておりません。
３．当社の一部の仕入債務に対して、代表取締役会長相原敏貴が保有する株式会社神奈川銀行株式3,200株の担保を受けております。取引金額は、未上場株式のため記載しておりません。なお、担保提供料の支払は行っておりません。
４．当社は一部の地代家賃について、代表取締役会長相原敏貴から債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。地代家賃支払に対する債務保証については、期末日における未払債務がないため、取引金額は記載しておりませんが、保証対象物件の2019年４月１日より2020年３月31日に係る消費税等を除く地代家賃合計は、57,024千円であります。
５．上記取引金額には消費税は含まれておらず、期末残高には消費税が含まれております。
なお、本書提出日現在において、上表に記載している当社と当社役員及びその近親者との取引は、すべて解消しております。
(15) 新型コロナウイルス感染症の影響について
新型コロナウイルスに代表される感染症・伝染病の流行等によって、拡散脅威や外出禁止令による経済活動の停滞や、国内消費が減退する可能性があります。
このような環境の中、当社が身を置く食品流通業及びスーパーマーケット業につきましては、「巣ごもり消費」が活況となることで継続的な需要が期待できるものと考えております。しかしながら、新型コロナウイルス感染症の流行が長期化し、国内の消費が落ち込む場合など、当社の事業展開、財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 ### ３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態の状況
第68期事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
(資産)
当事業年度末の流動資産は、前事業年度末に比べて、847百万円増加し、7,049百万円となりました。これは主に、現金及び預金が381百万円減少した一方で、フローズン事業の売上高が増加したことにより受取手形及び売掛金が854百万円増加したほか、フローズン事業の受取リベートが増加したことにより未収入金が325百万円増加したことによるものです。
固定資産は、前事業年度末に比べて、450百万円増加し、6,599百万円となりました。これは主に、フローズン事業の焼津営業所の稼働や、スーパーマーケット事業のスーパー生鮮館TAIGA岡津店の改装により建物が321百万円増加したことによるものです。
この結果、当事業年度末における総資産は、前事業年度末に比べ1,298百万円増加し、13,648百万円となりました。
(負債)
当事業年度末の流動負債は、前事業年度末に比べて、1,104百万円増加し、8,464百万円となりました。これは主に、１年以内返済予定の長期借入金が157百万円減少した一方で、フローズン事業の販売増加に伴い仕入高が増加したことにより支払手形及び買掛金が1,141百万円増加したことによるものです。
固定負債は、前事業年度末に比べて、78百万円増加し、3,350百万円となりました。これは主に、長期未払金が44百万円減少した一方で、フローズン事業の焼津営業所の稼働に伴い長期借入金が85百万円増加したことによるものです。
この結果、当事業年度末における負債は、前事業年度末に比べ1,182百万円増加し、11,814百万円となりました。
(純資産)
当事業年度末の純資産は、前事業年度末に比べて、115百万円増加し、1,833百万円となりました。これは主に、剰余金の配当により利益剰余金が26百万円減少した一方で、当期純利益計上に伴い利益剰余金が144百万円増加したことによるものです。
第69期第３四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日)
（資産）
当第３四半期会計期間末の流動資産は、前事業年度末に比べて、1,362百万円増加し、8,411百万円となりました。これは主に、現金及び預金が607百万円、仕入高が増加したことにより商品が304百万円、売上高が増加したことにより受取手形及び売掛金が251百万円増加したことによるものです。
固定資産は、前事業年度末に比べて、155百万円減少し、6,443百万円となりました。これは主に、仕入先への取引保証金の差し入れにより差入保証金が70百万円増加した一方で、減価償却費の進行により車両運搬具が112百万円減少したことによるものです。
この結果、当第３四半期会計期間末における総資産は、前事業年度末に比べ1,207百万円増加し、14,855百万円となりました。
（負債）
当第３四半期会計期間末の流動負債は、前事業年度末に比べて、740百万円増加し、9,205百万円となりました。これは主に、仕入高の増加が増加したことにより支払手形及び買掛金が753百万円増加したことによるものです。
固定負債は、前事業年度末に比べて、79百万円減少し、3,271百万円となりました。これは主に、借入金の返済により長期借入金が118百万円減少したことによるものです。
この結果、当第３四半期会計期間末における負債は、前事業年度末に比べ661百万円増加し、12,476百万円となりました。
（純資産）
当第３四半期会計期間末の純資産は、前事業年度末に比べて、545百万円増加し、2,379百万円となりました。これは主に、剰余金の配当により利益剰余金が26百万円減少した一方で、四半期純利益計上に伴い利益剰余金が567百万円増加したことによるものです。
② 経営成績の状況
第68期事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当事業年度における我が国経済は、長期化する米中貿易摩擦等、海外経済減速の影響により、輸出を中心に力強さに欠ける状況にあります。また、雇用環境の改善や物価の落ち着きが見られる一方で、金融資本市場の変動の影響、消費税率引上げ後の消費者マインドの動向、更に新型コロナウイルス感染症の影響拡大もあり、今後の経済動向には不安定な要素を残しております。
当社が身を置く食品流通業及びスーパーマーケット業につきましては、雇用や所得環境の改善等により堅調に推移しているものの、人件費や物流費などの経費負担の増加、人口減少によるマーケットの縮小、生活者のライフスタイルの多様化、業種・業態の垣根を越えた競争の激化等の環境変化など、厳しい経営環境で推移いたしました。
このような情勢のなか、当社は食を通じた社会貢献を目標に、取引先との関係強化を図るとともに、効率的な物流網の構築や、地域密着型の店舗運営を推進することでさらなる収益力の向上に努めてまいりました。
この結果、当事業年度における経営成績は、夏から秋にかけて記録的な大雨による販売不振の影響を受けたものの、新規得意先の開拓や既存取引先のシェア拡大により、売上高は36,728百万円(前期比4.3％増)、売上総利益は6,844百万円(前期比4.7％増)となりました。一方、人件費、物流拠点の開発費用や、委託配送費用の増加に伴い、販売費及び一般管理費は6,698百万円(前期比7.7％増)となり、営業利益は145百万円(前期比54.5％減)、経常利益は212百万円(前期比49.4％減)、当期純利益は144百万円(前期比35.3％減)となりました。
セグメント別の業績は以下のとおりであります。
(ⅰ)フローズン事業
フローズン事業につきましては、人手不足を背景とした人件費や物流費の上昇等が続く中、既存取引先との関係強化を図るとともに、新規得意先の開拓を行ってまいりました。経営課題である物流拠点の開発は、2019年４月に愛知県名古屋市緑区に名古屋緑営業所、2019年12月に静岡県焼津市に焼津営業所、2020年２月に愛知県春日井市に春日井営業所をそれぞれ新設いたしました。このうち焼津営業所は、４拠点目の自社倉庫として、倉庫スペースを有効活用するための移動ラックの導入や、入出庫作業の効率化を図るためのボイスシステムを導入し、保管・業務効率の向上を図りました。更に物流業務改善については、ルート配送員の配送コースの見直しや、倉庫業務の見直し、商品集約による在庫の適正化などに取り組んでまいりました。
この結果、フローズン事業の売上高は27,342百万円(前期比9.7％増)となりましたが、物流拠点の開発や、委託配送費用の増加に伴い、セグメント利益は66百万円(前期比63.2％減)となりました。
(ⅱ)スーパーマーケット事業
スーパーマーケット事業につきましては、業態の垣根を越えた競合店の出現により、競争は激化しております。当事業年度においては、2020年３月に「スーパー生鮮館TAIGA岡津店」(神奈川県横浜市泉区)の大型改装を実施いたしました。“商品・人・店舗、すべてにおいて鮮度の良い店”をコンセプトに、生鮮３品を強化し、品質と価格にこだわり、商品の品揃えの充実を図りました。また、お客さまが買い回りし易い売場配置に変更し、老朽化した設備の入れ替えを実施いたしました。なお当事業年度において新規出店は行わず、店舗数は10店舗（「スーパー生鮮館TAIGA」８店舗、テナント店舗２店舗）となっております。
この結果、スーパーマーケット事業の売上高は9,386百万円(前期比8.9％減)、セグメント利益は78百万円(前期比42.9％減)となりました。
第69期第３四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日)
当第３四半期累計期間におけるわが国の経済は、GoToキャンペーン等の景気対策により景気回復の兆しがみられました。しかし、新型コロナウイルス感染症が再び拡大し、新規感染者数が大幅に増加したことも相まって、依然として先行きの見通せない不透明な状態が続いております。
当社が身を置く食品流通業及びスーパーマーケット業につきましては、「巣ごもり消費」による中食・内食需要が増加した反面、景気後退による更なる消費マインドの停滞から節約志向、低価格志向の傾向は強まってきております。このような情勢のなか、当社は食を通じた社会貢献を目標に、取引先との関係強化を図るとともに、効率的な物流網の構築や、地域密着型の店舗運営を推進、食料品等の安定供給に努めてまいりました。
以上の結果、当第３四半期累計期間の経営成績は、売上高31,514百万円、営業利益817百万円、経常利益880百万円、四半期純利益567百万円となりました。
セグメント別の業績は以下のとおりであります。
(ⅰ)フローズン事業
フローズン事業につきましては、ディスカウントストア、ドラッグストア等との取引が伸長したことや中食需要が高まった結果、売上高24,335百万円、セグメント利益552百万円となりました。
(ⅱ)スーパーマーケット事業
スーパーマーケット事業につきましては、お客様や従業員の安全・安心、健康面を最優先に考え、様々な感染拡大予防策を講じた上で、店舗運営をすすめてまいりました。中食・内食需要が高まり、青果、鮮魚、精肉の生鮮３部門が伸長した結果、売上高7,178百万円、セグメント利益264百万円となりました。
③ キャッシュ・フローの状況
第68期事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当事業年度末の現金及び現金同等物の残高は、1,231百万円と前事業年度末に比べ351百万円(22.2％)減少となりました。
当事業年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは311百万円の収入(前期は682百万円の収入)となりました。これは主に減少要因として、税引前当期純利益が231百万円（前期比６百万円減少）、売上債権の増加額が854百万円（前期は160百万円）及び未収入金の増加額が345百万円（前期は106百万円）となったことによるものです。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動によるキャッシュ・フローは564百万円の支出(前期は474百万円の支出)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が586百万円（前期は639百万円）となったものの、有形固定資産の売却による収入が５百万円（前期は44百万円）となったことによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動によるキャッシュ・フローは98百万円の支出（前期は235百万円の支出）となりました。これは主に、長期借入れによる収入が898百万円（前期は378百万円）となったものの、長期借入金の返済による支出が971百万円（前期は606百万円）となったことによるものです。
④ 生産、受注及び販売の実績
ａ．生産実績
当社においては、提供するサービスの性格上、当該記載が馴染まないことから記載を省略しております。
ｂ．受注実績
当社においては、提供するサービスの性格上、当該記載が馴染まないことから記載を省略しております。
ｃ．販売実績
第68期事業年度及び第69期第３四半期累計期間の販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 第68期事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
第69期第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 金額(千円) | 前年同期比(％) | 金額(千円) | |
| フローズン事業(千円) | 27,342,190 | 109.7 | 24,335,831 |
| スーパーマーケット事業(千円) | 9,386,020 | 91.1 | 7,178,682 |
| 合計(千円) | 36,728,211 | 104.3 | 31,514,514 |
(注) １．セグメント間の取引については相殺消去しております。
２．最近２事業年度及び第69期第３四半期累計期間の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は次のとおりであります。
| 相手先 | 第67期事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
第68期事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
第69期第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
|||
| 金額(千円) | 割合(％) | 金額(千円) | 割合(％) | 金額(千円) | 割合(％) | |
| ㈱クリエイトエス・ディー | 7,040,961 | 20.0 | 7,914,057 | 21.5 | 6,436,473 | 20.4 |
| ㈱ドン・キホーテ及び そのグループ会社 |
4,657,581 | 13.2 | 7,021,141 | 19.1 | 7,353,872 | 23.3 |
３．スーパーマーケット事業の販売実績の２つの区分の「生鮮３品」、「その他」別の販売実績は以下の通りです。
| 分類別 | 第68期事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
第69期第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 売上高(千円) | 前年同期比(％) | 売上高(千円) | |
| 生鮮３品(青果・鮮魚・精肉) | 4,747,517 | 92.5 | 3,609,162 |
| その他 | 4,638,503 | 89.7 | 3,569,519 |
| 合計 | 9,386,020 | 91.1 | 7,178,682 |
４．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、本書提出日現在において判断したものであります。
① 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成にあたって採用している重要な会計基準は、「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 注記事項(重要な会計方針)」に記載されているとおりであります。当社は、過去の実績値や状況を踏まえて合理的と判断される前提に基づき、会計上の見積りを行っておりますが、見積りの不確実性により、実際の結果がこれら見積りと異なる可能性があります。
財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは以下のとおりであります。
なお、新型コロナウイルス感染症拡大に関する重要な会計上の見積りに用いた仮定については、「第５ 経理の状況 １ 財務諸表等 追加情報」に記載しています。
固定資産の減損
固定資産のうち減損の兆候のある資産又は資産グループについて、当該資産又は資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額が帳簿価額を下回る場合には、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。減損の認識、測定にあたっては慎重に検討しておりますが、市場環境の変化等により、事業計画の前提条件や仮定に変更が生じた場合、減損損失の計上が必要となる可能性があります。
繰延税金資産の回収可能性
過年度の課税所得の実績や事業計画に基づく課税所得の見積りに基づき、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提条件や仮定に変更が生じた場合には、繰延税金資産を取り崩し税金費用の計上が必要となる可能性があります。
② 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
第68期事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
経営成績の分析
(売上高・売上原価・売上総利益)
当事業年度の売上高は36,728百万円(前期比4.3％増)、売上原価は29,884百万円(前期比4.2％増)となりました。これは主に、フローズン事業で新規得意先の獲得及び既存得意先の出店が行われたことにより売上高及び売上原価が増加したことによるものであります。2019年４月に名古屋緑営業所、2020年２月に春日井営業所を新設し、名古屋を中心とした東海エリアの配送網を拡大させることで、同エリアの売上高が増加しております。また、2020年２月頃からの新型コロナウイルス感染症拡大の影響により、冷凍食品の売上が増加いたしました。
この結果、売上総利益は6,844百万円(前期比4.7％増)となりました。
(販売費及び一般管理費・営業利益)
当事業年度の販売費及び一般管理費は6,698百万円(前期比7.7％増)となりました。これは主に、フローズン事業で新規得意先の獲得に伴い、配送費用が増加したことや、名古屋緑営業所、焼津営業所、春日井営業所を新設したことに伴い、配送拠点の開発費用が増加したことによるものであります。
この結果、営業利益は145百万円(前期比54.5％減)となりました。
(営業外収益・営業外費用・経常利益)
当事業年度における営業外収益は118百万円(前期比25.6％減)となりました。これは主に、前事業年度に計上した有価証券売却益の減少によるものであります。また、営業外費用は51百万円(前期比12.7％減)となりました。これは主に、前事業年度に計上した有価証券売却損の減少によるものであります。
この結果、経常利益は212百万円(前期比49.4％減)となりました。
(特別利益・特別損失・当期純利益)
当事業年度における特別利益は21百万円(前期比82.6％減)となりました。これは主に、前事業年度に計上した抱合せ株式消滅差益の減少によるものであります。特別損失は２百万円(前期比99.1％減)となりました。これは主に、前事業年度に計上した減損損失の減少によるものであります。また、法人税等合計は86百万円（前期比491.2%増）となりました。
この結果、当期純利益は144百万円(前期比35.3％減)となりました。
財政状態の分析
当事業年度末の財政状態の分析につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態の状況」に記載のとおりであります。
第69期第３四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日)
経営成績の分析
(売上高・売上原価・売上総利益)
当第３四半期累計期間においては新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受けた「巣ごもり消費」による中食・内食需要が増加した結果、売上高31,514百万円、売上原価25,746百万円となりました。
この結果、売上総利益は5,767百万円となりました。
(販売費及び一般管理費・営業利益)
当第３四半期累計期間における販売費及び一般管理費は4,950百万円となりました。これは主に、フローズン事業において配送コストの見直しを行い、庸車費用が減少したことや、スーパーマーケット事業における新型コロナウイルス感染症拡大の影響を受け、折込チラシを自粛した結果、販売費が減少したことによるものであります。
この結果、営業利益は817百万円となりました。
(営業外収益・営業外費用・経常利益)
当第３四半期累計期間における営業外収益は96百万円となりました。その主な内訳として、受取利息及び配当金５百万円、不動産賃貸料39百万円及び補助金収入27百万円であります。また、営業外費用は32百万円となりました。その主な内訳として、支払利息19百万円であります。
この結果、経常利益は880百万円となりました。
(特別利益・特別損失・四半期純利益)
当第３四半期累計期間における特別利益及び特別損失の発生はありません。また、法人税等は313百万円となりました。
この結果、四半期純利益は567百万円となりました。
財政状態の分析
当第３四半期会計期間末の財政状態の分析につきましては、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態の状況」に記載のとおりであります。
③ キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
ａ．キャッシュ・フローの状況の分析・検討内容
当事業年度末の現金及び現金同等物の残高は、1,231百万円と前事業年度末に比べ351百万円(22.2％)減少しました。
なお、各キャッシュ・フローの状況と分析の具体的数値については、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 (1) 経営成績等の状況の概要 ③ キャッシュ・フローの状況」に記載しています。
ｂ．資本の財源及び資金の流動性に関する情報
当社の資金需要のうち主なものは、運転資金及び設備投資に関するものであります。運転資金の需要のうち主なものは、商品の仕入であります。この財源については、自己資金の効率的な運用に加え、金融機関からの短期借入金によりまかなう方針であります。設備投資資金需要のうち主なものは、配送用のトラックの購入や、営業所・物流センター及び店舗運営の拡充・整備によるものであり、金融機関からの借入によりまかなう方針であります。また、2020年３月期末において主要取引銀行６行との間に合計3,430百万円の当座借越枠を設定し、不測の事態に備えております。
④ 経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
経営方針、経営戦略、経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標につきましては、「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等 (2) 目標とする経営指標」に記載の通り、売上高、売上総利益及び営業利益を重要な経営指標として位置付けております。
第67期事業年度及び第68期事業年度並びに第69期第３四半期累計期間の経営指標は、次の通りであります。売上高及び売上総利益は第68期事業年度においては第67期事業年度を上回っておりますが、販売費及び一般管理費の増加により営業利益は下回ることとなりました。今後も新規得意先の開拓や、配送エリアの拡大を図り、売上高、売上総利益及び営業利益の拡大に努めてまいります。
| 第67期事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
第68期事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
第69期第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
||
| 金額(千円) | 金額(千円) | 前年同期比(％) | 金額(千円) | |
| 売上高 | 35,214,791 | 36,728,211 | 104.3 | 31,514,514 |
| 売上総利益 | 6,536,972 | 6,844,028 | 104.7 | 5,767,828 |
| 営業利益 | 318,891 | 145,184 | 45.5 | 817,265 |
⑤ 経営成績に重要な影響を与える要因についての分析
当社の経営成績に重要な影響を与える要因については、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
⑥ 経営者の問題意識と今後の方針
経営者の問題意識と今後の方針については、「第２ 事業の状況 １ 経営方針、経営環境及び対処すべき課題等」に記載のとおりであります。 ### ４ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ５ 【研究開発活動】
該当事項はありません。
0203010_honbun_0452705003303.htm
第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
第68期事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
当事業年度において実施いたしました設備投資の総額は826百万円であります。
その主なものは、フローズン事業において、新設事業拠点用建物320百万円、配送用トラック215百万円及びスーパーマーケット事業において改装費用等207百万円であります。
なお、重要な設備の除却及び売却はありません。
第69期第３四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日)
当第３四半期累計期間において実施いたしました設備投資の総額は29百万円であります。
その主なものは、フローズン事業において、車載プリンター９百万円、ボイスシステム６百万円であります。
なお、重要な設備の除却及び売却はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は、次のとおりであります。
2020年３月31日現在
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の 内容 |
帳簿価額 | 従業員数 (人) |
||||||
| 建物 (千円) |
機械 及び装置 (千円) |
車両 運搬具 (千円) |
工具、器具 及び備品 (千円) |
土地 (千円) (面積㎡) |
その他 (千円) |
合計 (千円) |
||||
| 本社 (神奈川県横浜市 泉区) |
本社 | 本社 | 216,232 | ― | 1,262 | 6,300 | 107,600 (666.15) |
4,001 | 335,396 | 41 (1) |
| 厚木物流センター (神奈川県厚木市) |
フローズン 事業 |
物流 センター |
449,861 | 11,844 | 20,731 | 2,696 | 545,187 (4,826.19) |
11,575 | 1,041,897 | 85 (14) |
| 千葉物流センター (千葉県船橋市) |
フローズン 事業 |
物流 センター |
255,506 | 9,189 | 42,800 | 1,946 | 159,877 (5,129.50) |
296 | 469,617 | 77 (14) |
| 横須賀営業所 (神奈川県横須賀市) |
フローズン 事業 |
営業所 | 26,662 | 147 | 3,978 | 351 | 100,998 (480.54) |
69 | 132,208 | 20 (1) |
| 焼津営業所 (静岡県焼津市) |
フローズン 事業 |
営業所 | 313,257 | 62,427 | 10,358 | 2,351 | 109,005 (2,711.31) |
34,114 | 531,515 | 20 (1) |
| スーパー生鮮館TAIGA岡津店 (神奈川県横浜市 泉区) |
スーパー マーケット 事業 |
店舗 | 341,232 | 77,567 | ― | 30,715 | 391,536 (4,288.27) |
7,009 | 848,061 | 24 (29) |
| スーパー生鮮館TAIGA芹が谷店 (神奈川県横浜市 港南区) |
スーパー マーケット 事業 |
店舗 | 382,387 | 2,777 | ― | 2,721 | 594,103 (5,318.82) |
3,020 | 985,009 | 22 (36) |
| スーパー生鮮館TAIGA永田店 (神奈川県横浜市 南区) |
スーパー マーケット 事業 |
店舗 | 87,986 | 242 | ― | 1,441 | 217,443 (1,206.57) |
19 | 307,133 | 10 (22) |
(注) １．帳簿価額のうち「その他」は構築物であります。
２．現在休止中の設備はありません。
３．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
４．従業員数は就業人員(社外から当社への出向者を含む。)であり、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員(１日８時間換算)であります。
５．他の者から賃借している主要な設備はありません。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】(2021年１月31日現在)
(1) 重要な設備の新設等
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定 年月 |
完成後の 増加能力 |
|
| 総額 (千円) |
既支払額 (千円) |
|||||||
| (注)２ | フローズン事業 | 車両運搬具 | 96,500 | ― | 増資資金 | 2021年 ４月 |
2021年 ４月 |
(注)３ |
| (注)２ | フローズン事業 | 車両運搬具 | 131,000 | ― | 増資資金 | 2022年 ３月 |
2022年 ３月 |
(注)３ |
| (注)２ | フローズン事業 | 車両運搬具 | 150,000 | ― | 増資資金 | 2023年 ３月 |
2023年 ３月 |
(注)３ |
(注) １．上記の金額に消費税等は含まれておりません。
２．配送拠点に適宜導入する予定です。
３．完成後の増加能力については、計数的把握が困難であるため、記載を省略しております。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
0204010_honbun_0452705003303.htm
第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 6,000,000 |
| 計 | 6,000,000 |
(注) 2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で株式分割に伴う定款変更が行われ、発行可能株式総数は5,600,000株増加し、6,000,000株となっております。 ##### ② 【発行済株式】
| 種類 | 発行数(株) | 上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 1,605,000 | 非上場 | 完全議決権株式であり、権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 1,605,000 | ― | ― |
(注) １．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。これにより株式数は1,498,000株増加し、発行済株式総数は1,605,000株となっております。
２．2020年11月13日開催の臨時株主総会決議により、2020年11月13日付で定款の変更が行われ、１単元を100株とする単元株制度を採用しております。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
１．第１回新株予約権 2019年３月20日臨時株主総会決議
| 決議年月日 | 2019年３月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役 ２ 当社執行役員 ３ 当社従業員 33 (注)９ |
| 新株予約権の数(個) (注)１ |
3,890 (注)２ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) (注)１ |
普通株式 3,890［58,350］(注)２、７ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) (注)１ |
14,300［954］(注)３、７ |
| 新株予約権の行使期間 (注)１ |
自 2019年３月22日 至 2029年３月21日 (注)８ |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) (注)１ |
発行価格 14,460［964］ 資本組入額 7,230［482］ (注)６、７ |
| 新株予約権の行使の条件 (注)１ |
(注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 (注)１ |
新株予約権を第三者に譲渡することはできない。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)１ |
(注)５ |
(注) １．最近事業年度の末日(2020年３月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末現在(2021年２月28日)にかけて変更された項目については、提出日の前月末現在における内容を［ ］内に記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
２．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、最近事業年度の末日は１株、提出日の前月末現在は15株である。
ただし、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとする。
３．当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 既発行株式数 | × | 調整前行使価額 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 |
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 |
上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
４．新株予約権の行使条件
① 新株予約権者は、その行使時において、当社及び当社子会社の取締役、執行役員、監査役又は従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任又は定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りではない。
② 当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
③ 新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認められないものとする。
④ 新株予約権者は、本新株予約権の行使期間において次に掲げる各事由が生じた場合には、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使することができない。
(a) 行使価額を下回る価格を対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合(払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金額である場合」を除く。)。
(b) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場合、行使価額を下回る価格を対価とする売買その他の取引が行われたとき(但し、資本政策目的等により当該取引時点における株式価値より著しく低いと認められる価格で取引が行われた場合を除く。)。
(c) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、行使価額を下回る価格となったとき。
⑤ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
⑥ 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
① 新株予約権者が権利行使する前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合)は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
② 新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
６．新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格は、新株予約権の払込金額14,300円と新株予約権付与時における公正な評価単価160円を合算しております。
７．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割 を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
８．ただし、権利行使の最終日が当社の休日にあたる場合にはその前営業日とする。
９．従業員の退職等による権利喪失により、本書提出日現在の「付与対象者の区分及び人数」は、当社取締役２名、当社執行役員３名、当社従業員32名となっております。
２．第２回新株予約権 2020年３月９日臨時株主総会決議
| 決議年月日 | 2020年３月９日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役 ２ 当社執行役員 ４ 当社従業員 66 |
| 新株予約権の数(個) (注)１ |
5,380 (注)２ |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数(株) (注)１ |
普通株式 5,380［80,700］(注)２、７ |
| 新株予約権の行使時の払込金額(円) (注)１ |
15,900［1,060］(注)３、７ |
| 新株予約権の行使期間 (注)１ |
自 2020年３月10日 至 2030年３月９日 (注)８ |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額(円) (注)１ |
発行価格 16,080［1,072］ 資本組入額 8,040［536］ (注)６、７ |
| 新株予約権の行使の条件 (注)１ |
(注)４ |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 (注)１ |
新株予約権を第三者に譲渡することはできない。 |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 (注)１ |
(注)５ |
(注) １．最近事業年度の末日(2020年３月31日)における内容を記載しております。最近事業年度の末日から提出日の前月末現在(2021年２月28日)にかけて変更された項目については、提出日の前月末現在における内容を［ ］内に記載しており、その他の事項については最近事業年度の末日における内容から変更はありません。
２．新株予約権１個当たりの目的となる株式数は、最近事業年度の末日は１株、提出日の前月末現在は15株である。
ただし、当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により目的たる株式の数を調整するものとする。ただし、かかる調整は、新株予約権のうち、当該時点で権利行使されていない新株予約権の目的となる株式の数について行われ、調整の結果生じる１株未満の端数については、これを切り捨てる。
| 調整後付与株式数 | ＝ | 調整前付与株式数 | × | 分割・併合の比率 |
また、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、新株予約権の目的となる株式の数は、合理的な範囲で調整されるものとする。
３．当社が株式分割(株式無償割当を含む。)又は株式併合を行う場合、次の算式により行使価額を調整し、１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 調整前行使価額 | × | １ |
| 分割・併合の比率 |
また、当社が行使価額を下回る払込金額で募集株式の発行又は自己株式の処分を行う場合(新株予約権の行使に基づく株式の発行・処分を除く)は、次の算式により行使価額を調整し、調整により生じる１円未満の端数は切り上げる。
| 調整後行使価額 | ＝ | 既発行株式数 | × | 調整前行使価額 | ＋ | 新規発行株式数 | × | １株当たり払込金額 |
| 既発行株式数 | ＋ | 新規発行株式数 |
上記算式において「既発行株式数」とは、当社の発行済株式総数から当社が保有する自己株式数を控除した数とし、自己株式の処分を行う場合には「新規発行」を「自己株式の処分」、「１株当たり払込金額」を「１株当たり処分金額」と読み替えるものとする。
さらに、上記のほか、当社が吸収合併、新設合併、吸収分割、新設分割、株式交換もしくは株式移転を行なう場合又はその他やむを得ない事由が生じた場合には、行使価額は、合理的な範囲で調整されるものとする。
４．新株予約権の行使条件
① 新株予約権者は、その行使時において、当社及び当社子会社の取締役、執行役員、監査役又は従業員の地位を有していなければならない。ただし、新株予約権者が任期満了により退任又は定年退職した場合、あるいは取締役会が正当な理由があると認めた場合はこの限りではない。
② 当社の普通株式が、いずれかの金融商品取引所に上場されていること。
③ 新株予約権者が死亡した場合、その相続人による新株予約権の権利行使は認められないものとする。
④ 新株予約権者は、本新株予約権の行使期間において次に掲げる各事由が生じた場合には、新株予約権者は残存するすべての本新株予約権を行使することができない。
(a) 行使価額を下回る価格を対価とする当社普通株式の発行等が行われた場合(払込金額が会社法第199条第３項・同第200条第２項に定める「特に有利な金額である場合」を除く。)。
(b) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれの金融商品取引所にも上場されていない場合、行使価額を下回る価格を対価とする売買その他の取引が行われたとき(但し、資本政策目的等により当該取引時点における株式価値より著しく低いと認められる価格で取引が行われた場合を除く。)。
(c) 本新株予約権の目的である当社普通株式が日本国内のいずれかの金融商品取引所に上場された場合、当該金融商品取引所における当社普通株式の普通取引の終値が、行使価額を下回る価格となったとき。
⑤ 本新株予約権の行使によって、当社の発行済株式総数が当該時点における授権株式数を超過することとなるときは、当該本新株予約権の行使を行うことはできない。
⑥ 各本新株予約権１個未満の行使を行うことはできない。
５．会社が新株予約権を取得することができる事由及び取得の条件
① 新株予約権者が権利行使する前に、当社が消滅会社となる合併契約承認の議案又は当社が完全子会社となる株式交換契約承認もしくは株式移転計画承認の議案につき株主総会で承認された場合(株主総会決議が不要の場合は、当社取締役会決議がなされた場合)は、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
② 新株予約権者が権利行使をする前に、新株予約権の行使の条件の規定に該当しなくなった場合、及び新株予約権者が保有する新株予約権を放棄した場合、当社は無償で新株予約権を取得することができる。
６．新株予約権の行使により株式を発行する場合の発行価格は、新株予約権の払込金額15,900円と新株予約権付与時における公正な評価単価180円を合算しております。
７．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割 を行っております。これにより、「新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数」、「新株予約権の行使時の払込金額」、「新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額」が調整されております。
８．ただし、権利行使の最終日が当社の休日にあたる場合にはその前営業日とする。 #### ② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 ③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2020年11月１日 (注) |
1,498,000 | 1,605,000 | ― | 75,000 | ― | ― |
(注) 株式分割(１：15)によるものであります。 #### (4) 【所有者別状況】
2021年１月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府及び 地方公共団体 |
金融 機関 |
金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人 以外 |
個人 | ||||||||
| 株主数 (人) |
― | ― | ― | 2 | ― | ― | 51 | 53 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | ― | ― | 7,500 | ― | ― | 8,537 | 16,037 | 1,300 |
| 所有株式 数の割合 (％) |
― | ― | ― | 46.77 | ― | ― | 53.23 | 100.00 | ― |
(5) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2021年１月31日現在
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 16,037 | 権利内容に何らの制限のない当社における標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株であります。 |
| 1,603,700 | |||
| 単元未満株式 | 普通株式 | ― | ― |
| 1,300 | |||
| 発行済株式総数 | 1,605,000 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 16,037 |
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
該当事項はありません。 #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
該当事項はありません。 ### ３ 【配当政策】
当社は、株主の皆様に対する利益還元が経営の重要政策の一つであると考えており、業績や将来の事業展開、収益力の向上、財務体質の強化のための内部留保などを総合的に勘案しつつ、安定した配当を継続することを配当政策の基本方針としております。
剰余金の配当は年１回を基本的な方針としており、会社法第459条第１項の規定に基づき、取締役会の決議をもって剰余金の配当等を行うことができる旨を定款に定めております。この他当社は中間配当及び基準日を定めて剰余金の配当をすることができる旨を定款に定めております。
第68期事業年度の剰余金の配当につきましては、安定した配当を継続するという基本方針のもと、１株あたり250円としております。
内部留保の使途につきましては、今後の事業展開への備えと設備投資として投入していくこととしております。
なお、基準日が第68期事業年度に属する剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) |
| 2020年６月29日 定時株主総会決議 |
26,750 | 250 |
(注) 当社は2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の株式分割を行っております。１株当たり配当額は、当該株式分割前の１株当たり配当額を記載しております。
４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、「I Care Everybody Company ～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」という企業理念のもと、継続的な事業の成長を通じてステークホルダーや地域の人をはじめ、広く社会に貢献することを目標としております。
当社はこの企業理念を実現するためには、コーポレート・ガバナンスの強化が不可欠との認識を有しており、取締役会及び監査等委員会を基軸としたコーポレート・ガバナンスの体制を構築しております。また、経営陣のみならず、全社員がコンプライアンスの遵守に努めており、当社を取り巻く経営環境の変化に速やかに対処できる業務執行体制を確立しつつ、ステークホルダーに対して透明性及び健全性の高い企業経営が実現できるものと考えております。
② 企業統治の体制及びその体制を採用する理由
当社が当該体制を採用する理由としては、コーポレート・ガバナンスを企業価値の最大化を目指すための経営統治機能と位置付けており、事業の拡大に対応して、適宜、組織の見直しを行い、各事業の損益管理、職務権限と責任の明確化を図ることができると考えたためであります。
当社は監査役設置会社として企業活動を行ってまいりましたが、さらなるコーポレート・ガバナンス体制の強化及び実効性の確保を図るとともに、中長期的な企業価値向上を目的として2019年10月10日開催の臨時株主総会決議により、「監査等委員会設置会社」に移行しております。
なお、当社のコーポレート・ガバナンスの体制は以下の図のとおりです。
(取締役会)
取締役会は取締役10名で構成され、原則として毎月１回定期的に開催し、迅速かつ効率的な意思決定を行う体制としております。また、必要に応じて臨時取締役会を開催し、適正かつ効率的な業務執行ができる体制を整備しております。
(監査等委員会)
監査等委員会は、監査等委員である取締役３名によって構成され、その過半数が社外取締役であり、原則として毎月１回定期的に開催しております。監査等委員である取締役には上場企業の役員経験者や弁護士も含まれており、各々の職業倫理の観点で経営監視が行われる体制を整備しております。監査等委員のうち２名は、経営会議やコンプライアンス委員会へ出席し、業務執行の状況を日常的に監視し、実効性のあるモニタリングに取り組むことで、取締役の職務の執行を含む日常的活動の監査を行っております。
(経営会議)
経営会議は、代表取締役会長、代表取締役社長、業務執行取締役、各部室長で構成されており、社外取締役及び監査等委員である取締役が参加しております。経営会議は、取締役会への報告事項及び審議事項について各事業部により十分な審議、議論を実施するための合議体であり、毎月１回定期的に開催し、経営上の重要事項及び業績の進捗状況等について討議し、迅速な意思決定ができるように運営しております。
(コンプライアンス委員会)
コンプライアンス委員会は、当社のコンプライアンスに関する業務を行っております。代表取締役社長を委員長、各部室長を委員とし、社外取締役及び監査等委員である取締役が参加し、毎月１回定期的に開催し、企業活動における法令遵守に係る取り組みの推進を行っております。また、コンプライアンス違反又はその恐れがある事実が生じた場合には、速やかにコンプライアンス委員会を開催し、再発防止策を講じることとしております。
(報酬委員会)
報酬委員会は、監査等委員である取締役を除く取締役及び執行役員の報酬を定めるにあたっての諮問機関となり、取締役会及び取締役の諮問に応じ、助言及び提言を行っております。
(内部監査室)
当社は独立した内部監査室を設置しており、内部監査室長１名により全部門を対象に業務監査を計画的に実施しております。内部監査室は代表取締役社長直轄の部署として設置しており、監査の独立性を確保しております。
(会計監査人)
当社は、PwC京都監査法人と監査契約を締結し、適切な監査が実施されております。当社と同監査法人及び当社監査に従事する同監査法人の業務執行社員との間には特別な利害関係はありません。
当社の取締役会、経営会議等は、以下のメンバーが出席しております。(◎は議長を表す)
| 役職 | 氏名 | 取締役会 | 経営会議 | コンプライアンス委員会 | 報酬委員会 | 監査等委員会 |
| 代表取締役会長 | 相原 敏貴 | ○ | ○ | ○ | ― | ― |
| 代表取締役社長 | 相原 貴久 | ◎ | ◎ | ◎ | ◎ | ― |
| 専務取締役 | 三國 慎 | ○ | ○ | ○ | ― | ― |
| 常務取締役 | 青木 哲也 | ○ | ○ | ○ | ― | ― |
| 取締役 | 青木 洋征 | ○ | ○ | ○ | ― | ― |
| 取締役 | 永野 泰敬 | ○ | ○ | ○ | ― | ― |
| 取締役(社外) | 三上 和美 | ○ | ○ | ○ | ○ | ― |
| 取締役 (監査等委員) |
堀内 之弘 | ○ | ○ | ○ | ― | ◎ |
| 取締役(社外) (監査等委員) |
中田 雅明 | ○ | ○ | ○ | ○ | ○ |
| 取締役(社外) (監査等委員) |
榎本 進一郎 | ○ | ― | ― | ― | ○ |
③ 内部統制システムに関する基本的な考え方及びその整備状況
当社は、取締役会において定めた「内部統制システムに関する基本方針」に基づき内部統制システムを構築するとともに運用の徹底を図ることで、コーポレート・ガバナンスの維持・強化に努めております。
１．当社の取締役及び使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
当社の取締役及び従業員は、「I Care Everybody Company ～あらゆる人々に慈しみの心をもって接する企業でありたい～」という企業理念を指針とし、企業の社会的責任を果たしてまいります。監査等委員を含む複数の独立社外取締役を設置することにより取締役の職務執行の監督・監査を行う体制をとり、コンプライアンス経営を推進します。
２．当社の取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
取締役の職務の執行に係る取締役会議事録等の文書については、「取締役会規程」に基づき作成され、法令及び「文書管理規程」に基づき、適切に保存し、管理しております。
３．当社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
「リスク管理規程」を定め、業務上のリスクを適切、迅速に管理、コントロールすることにより経営の安定を図っております。自然災害リスク等の有事の際は「リスク管理規程」の定めに従って、迅速な情報収集と適切な対応が実現できる体制を確立しております。
４．当社の取締役の職務執行が効率的に行われることを確保するための体制
定時取締役会を月１回、臨時取締役会を必要に応じて随時開催し、情報の共有及び意思の疎通を図り、四半期ごとに取締役の職務執行状況の報告を行っております。また、取締役会の効率化を図るため、常勤取締役及び執行役員が参加する経営会議を毎月開催し、執行状況を確認することにより、取締役会の決定事項の徹底を図っております。
５．当社の監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人に関する事項、当該取締役及び使用人の取締役からの独立性に関する事項並びに当該取締役及び使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
監査等委員である取締役から、監査等委員会の職務を補助すべき取締役及び使用人を配置することを要請された場合には、速やかに適切な取締役及び使用人を配置するものとしております。
６．取締役(監査等委員である取締役を除く。)及び使用人が監査等委員会に報告をするための体制及び監査等委員会に報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱を受けないことを確保するための体制
(１)取締役及び使用人は、法定の事項に加え、会社に著しい損害を及ぼすおそれのある事実を発見したときは、遅滞なく監査等委員会へ報告するものとしております。また、監査等委員は、重要な意思決定の過程及び職務の執行状況を把握するため、取締役会、経営会議などの重要な会議に出席するとともに主要な稟議書等の重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役又は使用人に説明を求めるものとしております。
(２)監査等委員会に報告を行った者は、当該報告をしたことを理由として不利益な取扱を受けないものとしております。
７．当社の監査等委員の職務執行について生ずる費用の前払い又は償還の手続その他の当該職務執行について生じる費用又は償還の処理に係る方針に関する事項
監査等委員がその職務の執行について当社に対して費用の前払い等の請求をしたときは、担当部署において審議のうえ、当該請求に係る費用又は債務が当該監査等委員の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、速やかにこれに応じるものとしております。
８．その他当社の監査等委員会の監査が実効的に行われていることを確保するための体制
監査等委員会は、代表取締役と定期的に会合を持ち、会社が対処すべき課題、監査等委員会の環境整備の状況、監査等委員会の監査上の重要課題等について意見交換を行っております。また、監査等委員会は、内部監査室との連携を図り適切な意思疎通及び効果的な監査業務の遂行を図れるようにしております。なお、監査等委員会は当社の会計監査人であるPwC京都監査法人からの会計監査内容について説明を受けるとともに、情報交換を行うなど、連携を図れるようにしております。
さらに監査等委員会は、定期的に会計監査人及び内部監査室を招聘して三様監査連絡会を開催しております。三様監査連絡会では、会計監査人、内部監査室より、それぞれの監査計画と職務の遂行状況並びにその結果について報告を受け、相互に情報及び意見の交換を実施し、連携を図っております。
９．財務報告の適正性を確保するための体制の整備
代表取締役社長は、当社の財務報告の信頼性を確保するために、金融商品取引法をはじめとする関連法令に基づき、財務報告に係る内部統制を構築するとともに、その維持・改善に努めております。
内部監査室は、内部監査活動の一環として財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況の有効性を評価し、代表取締役社長に報告しております。また、財務報告に係る内部統制の整備・運用状況に是正・改善の必要がある場合については、関連部署は速やかに対策を講じております。
10．反社会的勢力との関係を遮断・排除するための体制
反社会的勢力への対応に関する規定において、反社会的勢力に対する対応方法を規定して、それらの見直しを継続して行っております。また、所管警察署や暴力追放推進センターとの関係を強化するべく、本社並びに各拠点に不当要求防止責任者を選任・配置し対応しております。
④ リスク管理体制
当社は取締役会において経営リスクにつき活発な討議を行うことにより、リスクの早期発見及び未然の防止に努めております。また、業務上生じる様々なコンプライアンス上の判断を含む経営判断及び法的判断について、必要に応じて弁護士、公認会計士、税理士、社会保険労務士等の社外の専門家から助言を受ける体制を整えるとともに、内部監査、監査等委員会による監査を通じて、潜在的なリスクの早期発見及び未然の防止によるリスク軽減に努めております。
⑤ 取締役の員数
当社は、取締役(監査等委員である者を除く。)は10名以内とする旨を定款に定めております。監査等委員である取締役は５名以内とする旨を定款に定めております。
⑥ 取締役(監査等委員である者を除く。)及び監査等委員である取締役の選任要件
当社は、取締役の選任議案について、監査等委員である取締役とそれ以外の取締役とを区別して、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨及び累積投票によらない旨を定款に定めております。
⑦ 責任限定契約の概要
当社は取締役(業務執行取締役等であるものを除く。)との間で会社法第427条第１項及び定款の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する責任限定契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第１項に定める最低責任限度額としております。
⑧ 剰余金の配当
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めがある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑨ 中間配当
当社は、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって、毎年９月30日を基準日として中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。これは、株主への機動的な利益還元を行うことを目的とするものであります。
⑩ 株主総会の特別決議要件
当社は、株主総会の円滑な運営を行うことを目的として、会社法第309条第２項に定める特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、出席した当該株主の議決権の３分の２以上に当たる多数をもって行う旨を定款に定めております。
⑪ 取締役の責任免除
当社は、職務の遂行にあたり期待される役割を十分に発揮できるようにするため、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であったものを含む。)の損害賠償責任を、法令に定める額を限度とし、取締役会の決議によって免除できる旨を定款に定めております。 ### (2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性 10名 女性 ―名 (役員のうち女性の比率―％)
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
代表取締役会長
相原 敏貴
1947年12月４日生
| 1966年４月 | 相原冷菓店 入社 |
| 1972年４月 | 株式会社相原冷菓に改称(現当社) 専務取締役 |
| 1992年３月 | 株式会社大我産業(現当社) 代表取締役社長 |
| 1992年５月 | 株式会社相原冷菓と高島物産株式会社が合併し、株式会社アイスコ発足 代表取締役社長 |
| 2018年６月 | 当社 代表取締役会長(現任) |
(注)４
367,500
代表取締役社長
相原 貴久
1971年５月24日生
| 1994年４月 | 当社 入社 |
| 1999年６月 | 当社 取締役総務部長 |
| 2002年３月 | 株式会社大我産業(現当社) 専務取締役 |
| 2002年５月 | 当社 専務取締役 |
| 2018年６月 | 当社 代表取締役社長(現任) |
(注)４
825,000
(注)６
専務取締役
三國 慎
1972年11月20日生
| 1996年４月 | オハヨー乳業株式会社 入社 |
| 2015年７月 | 同社 取締役 |
| 2016年４月 | 同社 専務取締役 |
| 日本カバヤ・オハヨーホールディングス株式会社 執行役員 | |
| 2020年６月 | 当社 取締役社長付 |
| 2020年10月 | 当社 専務取締役(現任) |
(注)４
―
常務取締役
フローズン事業部長
青木 哲也
1969年１月24日生
| 1989年２月 | 株式会社相原冷菓(現当社) 入社 |
| 2000年４月 | 当社 管理部長 |
| 2003年５月 | 当社 取締役管理部長 |
| 2009年６月 | 当社 常務取締役フローズン事業部長(現任) |
(注)４
45,000
取締役
スーパーマーケット
事業部長
青木 洋征
1970年12月５日生
| 1989年４月 | 株式会社相原冷菓(現当社) 入社 |
| 2005年５月 | 当社 取締役統括部長 |
| 2006年４月 | 株式会社大我産業(現当社) 入社 |
| 2013年６月 | 当社 取締役商品部長 |
| 2018年４月 | 当社 取締役スーパーマーケット事業部長(現任) |
(注)４
12,000
取締役CFO
永野 泰敬
1990年９月25日生
| 2013年２月 | 有限責任監査法人トーマツ 入所 |
| 2016年12月 | 公認会計士登録 |
| 2017年５月 | 当社 入社 |
| 2017年７月 | 当社 経営企画室長 |
| 2018年１月 | 当社 取締役CFO(現任) |
(注)４
―
取締役
三上 和美
1947年３月12日生
| 1966年４月 | 株式会社魚力商店(現株式会社山桂) 入社 |
| 1984年12月 | 株式会社魚力 代表取締役専務取締役 |
| 1989年10月 | 同社 代表取締役社長 |
| 1997年６月 | 同社 代表取締役副会長 |
| 2001年６月 | 同社 相談役 |
| 2012年１月 | 同社 顧問 |
| 2012年６月 | 同社 代表取締役会長 |
| 2018年６月 | 当社 社外取締役(現任) |
| 2019年６月 | 株式会社魚力 取締役会長(現任) |
(注)４
1,500
取締役
(監査等委員)
堀内 之弘
1947年１月１日生
| 1969年４月 | 株式会社神奈川相互銀行(現株式会社神奈川銀行) 入行 |
| 1997年６月 | 同行 取締役人事部長 |
| 2001年６月 | 同行 常務取締役 |
| 2007年６月 | 同行 代表取締役常務 |
| 2009年６月 | 横浜振興株式会社 常勤監査役 |
| 2013年８月 | 当社 社長室長 |
| 2017年６月 | 当社 監査役 |
| 2019年10月 | 当社 取締役(監査等委員)(現任) |
(注)５
1,500
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
(株)
取締役
(監査等委員)
中田 雅明
1958年４月５日生
| 1981年４月 | 株式会社岡村製作所（現株式会社オカムラ） 入社 |
| 1987年８月 | 千代田トレーディング株式会社 入社 |
| 1994年１月 | 株式会社魚力 入社 |
| 1996年６月 | 同社 取締役 |
| 2010年６月 | 同社 常務取締役 |
| 2011年４月 | 同社 管理本部長 |
| 2011年６月 | 同社 代表取締役社長 |
| 2017年６月 | 同社 取締役相談役 |
| 2018年６月 | 当社 社外取締役 |
| 2019年10月 | 当社 社外取締役(監査等委員)(現任) |
(注)５
―
取締役
(監査等委員)
榎本 進一郎
1974年10月11日生
| 2001年４月 | 司法研修所 入所 |
| 2002年10月 | 弁護士登録(神奈川県弁護士会) |
| 箕山総合法律事務所(現箕山・榎本総合法律事務所) 入所(現任) | |
| 2019年６月 | 当社 監査役 |
| 2019年10月 | 当社 社外取締役(監査等委員)(現任) |
(注)５
―
計
1,252,500
(注) １．代表取締役社長相原貴久は、代表取締役会長相原敏貴の実子であります。
常務取締役青木哲也は、取締役青木洋征の実兄であります。
２．三上和美、中田雅明、榎本進一郎は、社外取締役であります。
３．当社の監査等委員会の体制は次のとおりであります。
委員長 堀内之弘、委員 中田雅明、榎本進一郎
なお、堀内之弘は常勤の監査等委員であります。
４．2020年６月29日開催の定時株主総会終結の時から、2021年３月期にかかる定時株主総会の終結の時までであります。
５．2019年10月10日開催の臨時株主総会終結の時から、2021年３月期にかかる定時株主総会の終結の時までであります。
６．代表取締役社長相原貴久の所有株式数は、同氏の資産管理会社である株式会社KANコーポレーションが所有する株式数を含んでおります。
７．当社では、業務執行体制を強化し、より機動的かつ効率的な業務運営を行うために、執行役員制度を導入しております。なお、本書提出日現在の執行役員は以下の５名であります。
| 氏名 | 役割 |
| 青木 基成 | フローズン事業部 マーケティング本部長 兼 第２営業部長 |
| 吉野 祥一 | フローズン事業部 拠点統括本部長 |
| 田口 優次 | スーパーマーケット事業部 商品部長 |
| 相原 大輔 | 管理本部長 兼 システム部長 |
| 丸山 正人 | 人事総務部長 |
(注) １．執行役員青木基成は、常務取締役青木哲也、取締役青木洋征の実弟であります。
２．執行役員田口優次は、2021年４月１日付で執行役員スーパーマーケット事業部品質管理室に異動する予定です。
##### ② 社外役員の状況
提出日時点において、当社の社外取締役は１名、監査等委員である社外取締役は２名であります。
社外役員の独立性に関する基準又は方針については定めておりませんが、選任にあたっては、株式会社東京証券取引所の定める独立役員に関する基準等を参考にしております。
社外取締役三上和美は、上場会社での会社経営の経験を活かし、上場会社としてのガバナンスの強化を企図した当社の要請により、当社社外取締役に選任しております。同氏は当社株式を1,500株保有しておりますが、それ以外に同氏及びその兼務先と当社との間に人的関係、資本関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
社外取締役中田雅明は、上場会社での役員経験を活かし、上場会社としてのガバナンスの強化を企図した当社の要請により、当社社外取締役(監査等委員)に選任しております。同氏はストック・オプション120個(新株予約権の目的となる株式の数1,800株)を付与されておりますが、それ以外に同氏と当社との間に人的関係、資本関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
社外取締役榎本進一郎は、弁護士として企業法務に携わり、その経験を活かし、上場会社としてのガバナンスの強化を企図した当社の要請により、当社社外取締役(監査等委員)に選任しております。同氏及びその兼務先と当社との間に人間関係、資本関係、取引関係及びその他の利害関係はありません。
③ 社外取締役による監督又は監査と内部監査、監査等委員会による監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会や報酬委員会にて意見を述べ、取締役の業務執行状況を監督し、経営の監視機能を果たしております。また、社外取締役である監査等委員と内部監査室は、毎月１回開催される監査等委員会において、内部監査室から業務運営における問題点、内部監査実施内容及び実施状況等について報告を受けております。なお、社外取締役である監査等委員と内部監査室は、定期的に会計監査人と三様監査ミーティングを行い、当社の業務運営における問題点等について意見交換を行っております。 (3) 【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
定期的な監査等委員会の開催のほか、取締役会への出席、その他社内の重要な会議への出席、会社財産の調査及び業務の調査等を通じて取締役の業務を充分に監査できる体制となっており、不正行為又は法令もしくは定款に違反する事実の発生防止にも取り組んでおります。また、内部監査室と定期的に意見・情報交換を行い、内部統制が有効に機能するよう図っております。
当事業年度において当社は監査等委員会を７回開催しており、個々の監査等委員の出席状況については次のとおりであります。
| 氏名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 堀内 之弘(常勤) | ７ | ７(100％) |
| 中田 雅明(非常勤) | ７ | ７(100％) |
| 榎本 進一郎(非常勤) | ７ | ７(100％) |
監査等委員会における主な検討事項は、監査方針及び監査計画、内部統制システムの整備・運用状況、会計監査人の監査の方法及び結果の相当性です。
また、常勤監査等委員は、重要会議への出席、業務執行に関わる報告聴取、会計監査人との連携、取締役との意見交換、重要書類の閲覧等を行っております。
非常勤の監査等委員は、監査等委員会に出席して監査の状況の報告を受けるほか、業務執行に関わる報告聴取・会計監査人との連携等の場で、必要な意見の表明を行っております。
② 内部監査の状況
内部監査の組織体制として、当社では内部監査室を設置しております。同室には１名が所属し、内部監査規程に基づき計画的に監査を実施し、その結果の報告、内部監査指摘事項の改善状況の調査・報告を当社の代表取締役社長に行っております。これにより、不正取引の発生防止や業務の効率性改善等に努め、会社の業績向上、コンプライアンス経営を通じて会社の発展に寄与することを目的とした内部監査を実施しております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
PwC京都監査法人
ｂ．継続監査期間
２年間
ｃ．業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員・業務執行社員 若山 聡満
指定有限責任社員・業務執行社員 岩崎 亮一
ｄ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ３名
その他 ５名
ｅ．監査法人の選定方針と理由
当社監査等委員会は、公益社団法人日本監査役協会が公表する「会計監査人の評価及び選定基準策定に関する監査役等の実務指針」に基づき、会計監査人の品質管理の状況、独立性及び専門性、監査体制が整備されていること、具体的な監査計画ならびに監査報酬が合理的かつ妥当であることを確認し、監査実績などを踏まえたうえで、会計監査人を総合的に評価し、選定について判断しております。
会計監査人が会社法第340条第１項各号のいずれかに該当すると認められる場合には、監査等委員会は監査等委員全員の同意により会計監査人を解任いたします。また、会計監査人の職務の執行に支障がある場合等、その必要があると判断した場合には、監査等委員会は、会計監査人の解任又は不再任を株主総会の会議の目的とすることといたします。
ｆ．監査等委員会による監査法人の評価
当社の監査等委員会は、「e．監査法人の選定方針と理由」に記載のとおり監査法人の評価を行っており、PwC京都監査法人について、監査法人の適格性及び信頼性を害する事由等の発生はなく、適正な監査の遂行が可能であると評価しております。
④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 最近事業年度の前事業年度 | 最近事業年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
| 12,000 | ― | 12,000 | ― |
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a．を除く)
該当事項はありません。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査法人より提示された監査計画、監査内容、監査日数を勘案し、監査等委員会の同意を得たうえで決定しております。
ｅ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対しては、当社の監査等委員会が会社法第399条第１項の同意をした理由は、取締役、社内関係部門及び会計監査人からの必要な情報を入手し、監査計画の内容、監査体制、監査時間及び監査の品質管理体制等を精査・検討した結果、当事業年度の会計監査人の報酬等の額は妥当であると判断し、会社法第399条第１項及び第３項の同意を行っております。 (4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の役員報酬等に関する株主総会の決議は2019年10月10日開催の臨時株主総会において、取締役(監査等委員を除く。)については年額200,000千円以内（決議時点の取締役（監査等委員を除く。）の員数は９名。）、監査等委員である取締役については、年額30,000千円以内（決議時点の監査等委員である取締役の員数は３名。）と決議いただいております。
当社は監査等委員でない取締役の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針を定めており、役職、業績、会社への貢献度や事業の状況を考慮し、株主総会において承認された報酬額の限度内において、取締役会が報酬委員会に諮問し、報酬委員会の答申に基づき、取締役会にて決定しております。
また、監査等委員である取締役の報酬等は、株主総会において承認された報酬額の限度内において、常勤、非常勤の別、業務区分の状況を考慮して、監査等委員会の協議により決定しております。
なお、当社の現在の報酬体系は、固定報酬のみで、業績連動報酬は導入しておりません。
最近事業年度においては報酬委員会は設置されておらず、2020年６月29日開催の取締役会において各取締役（監査等委員を除く。）の報酬等の額は代表取締役社長に一任しております。また、各監査等委員については監査等委員である取締役の協議により決定しております。
当社は2020年８月14日開催の取締役会において、任意の諮問機関として報酬委員会の設置を決議しており、以後は役員報酬については、報酬委員会の答申を踏まえ取締役会で決議することとしております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる 役員の員数 (人) |
||
| 固定報酬 | 業績連動 報酬 |
退職慰労金 | |||
| 取締役 (監査等委員及び社外取締役を除く) |
118,350 | 118,350 | ― | ― | 5 |
| 監査等委員 (社外取締役を除く) |
1,250 | 1,250 | ― | ― | 1 |
| 監査役 (社外監査役を除く) |
1,600 | 1,600 | ― | ― | 1 |
| 社外役員 | 10,980 | 10,980 | ― | ― | 3 |
(注) 当社は2019年10月10日の臨時株主総会における承認をもって監査役設置会社から監査等委員会設置会社に移行しておりますので、監査役(社外監査役を除く)につきましては、2019年10月までの報酬を、監査等委員(社外取締役を除く)につきましては、2019年11月以降の報酬を記載しております。
③ 提出会社の役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
該当事項はありません。 (5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と、純投資目的以外の目的である投資株式の区分について株価の値上がり、又は配当による純利益確保を目的として保有する株式を純投資目的であるとし、取引先との関係強化、金融機関との安定的な取引維持等を目的として保有する株式は、純投資目的以外の投資株式としております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
当社は、事業戦略への貢献度等を総合的に勘案したうえで、中期的な視点に立ち、企業価値を向上させるために有効と認められる場合のみ、保有目的が純投資目的以外の目的である株式を保有することとしております。
個別の保有株式については、保有に伴う便益やリスク等を定性、定量の両面から保有継続の意義が認められないと当社取締役会にて判断された場合、発行会社と十分な対話を行ったうえで適宜・適切に売却を進めてまいります。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 (銘柄) |
貸借対照表計上額の合計額 (千円) |
|
| 非上場株式 | ― | ― |
| 非上場株式以外の株式 | 2 | 15,914 |
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
該当事項はありません。
(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
該当事項はありません。
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果及び 株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数(株) | 株式数(株) | |||
| 貸借対照表計上額 (千円) |
貸借対照表計上額 (千円) |
|||
| ㈱ラックランド | 10,000 | 10,000 | 主に倉庫及び店舗設備の修繕等に係る取引先として継続的に修繕等を依頼しており、安定的なサービスの提供を受けるため保有しております。年間取引金額は出資金額を大幅に上回っており、保有効果を有しております。 | 無 |
| 15,560 | 20,160 | |||
| スルガ銀行㈱ | 1,000 | 1,000 | 主要取引金融機関であり、資金借り入れ取引をはじめとする同社との良好な取引関係強化のため保有しておりましたが、検証の結果、保有効果が少ないことから、売却する予定です。 | 無 |
| 354 | 513 |
みなし保有株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
0205000_honbun_0452705003303.htm
第５ 【経理の状況】
１ 財務諸表及び四半期財務諸表の作成方法について
(1) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
(2) 当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
(1) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、前事業年度(2018年４月１日から2019年３月31日まで)及び当事業年度(2019年４月１日から2020年３月31日まで)の財務諸表について、PwC京都監査法人の監査を受けております。
(2) 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2020年10月１日から2020年12月31日まで)及び第３四半期累計期間(2020年４月１日から2020年12月31日まで)に係る四半期財務諸表について、PwC京都監査法人による四半期レビューを受けております。
３ 連結財務諸表及び四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表及び四半期連結財務諸表を作成しておりません。
４ 財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適時適切に把握し、会計基準等の改正に的確に対応するために、財務・会計情報誌の購読及び各種セミナーに参加しております。
0205310_honbun_0452705003303.htm
１ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※２ 1,676,301 | 1,294,933 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 2,531,483 | 3,386,425 | |||||||||
| 商品 | 497,512 | 519,735 | |||||||||
| 未収入金 | 1,487,765 | 1,813,268 | |||||||||
| 未収消費税等 | ― | 20,562 | |||||||||
| その他 | 10,756 | 14,999 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △1,993 | △625 | |||||||||
| 流動資産合計 | 6,201,825 | 7,049,300 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物（純額） | ※２ 1,880,099 | ※２ 2,201,718 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 51,511 | 198,662 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 251,334 | 266,878 | |||||||||
| 工具、器具及び備品（純額） | 42,508 | 64,374 | |||||||||
| 土地 | ※２ 2,514,966 | ※２ 2,514,966 | |||||||||
| 建設仮勘定 | 95,628 | ― | |||||||||
| その他（純額） | 29,138 | 63,025 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | ※１ 4,865,186 | ※１ 5,309,625 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 52,376 | 53,139 | |||||||||
| その他 | 3,884 | 3,839 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 56,261 | 56,979 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | 20,673 | 15,914 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 425,218 | 441,336 | |||||||||
| 保険積立金 | 103,731 | 92,640 | |||||||||
| 差入保証金 | 641,236 | 648,657 | |||||||||
| その他 | 38,518 | 37,393 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △2,427 | △3,389 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,226,949 | 1,232,552 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,148,398 | 6,599,157 | |||||||||
| 資産合計 | 12,350,223 | 13,648,457 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | ※２ 4,313,064 | ※２ 5,454,971 | |||||||||
| 短期借入金 | ※２、※３ 1,250,000 | ※２、※３ 1,250,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※２ 687,126 | ※２ 529,470 | |||||||||
| 未払金 | 482,665 | 635,472 | |||||||||
| 未払費用 | 369,958 | 423,692 | |||||||||
| 未払法人税等 | 27,311 | 21,560 | |||||||||
| 未払消費税等 | 63,590 | ― | |||||||||
| 賞与引当金 | 112,184 | 122,352 | |||||||||
| その他 | 54,235 | 26,944 | |||||||||
| 流動負債合計 | 7,360,135 | 8,464,463 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 長期借入金 | ※２ 2,456,303 | ※２ 2,541,745 | |||||||||
| 長期未払金 | 202,096 | 157,185 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 449,150 | 510,715 | |||||||||
| 資産除去債務 | 74,756 | 74,933 | |||||||||
| その他 | 89,676 | 65,787 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,271,983 | 3,350,367 | |||||||||
| 負債合計 | 10,632,118 | 11,814,830 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
||||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 75,000 | 75,000 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | ― | 2,675 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 特別償却準備金 | ※４ 82,548 | ※４ 97,707 | |||||||||
| 圧縮積立金 | ※４ 23,719 | ※４ 23,719 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 1,528,843 | 1,628,716 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 1,635,111 | 1,752,819 | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,710,111 | 1,827,819 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 7,355 | 4,216 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 7,355 | 4,216 | |||||||||
| 新株予約権 | 638 | 1,590 | |||||||||
| 純資産合計 | 1,718,105 | 1,833,626 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 12,350,223 | 13,648,457 |
0205315_honbun_0452705003303.htm
【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期会計期間 (2020年12月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | ||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||
| 現金及び預金 | 1,902,071 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | 3,637,482 | |||||||||
| 商品 | 824,132 | |||||||||
| 未収入金 | 2,039,785 | |||||||||
| 未収消費税等 | － | |||||||||
| その他 | 8,979 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △641 | |||||||||
| 流動資産合計 | 8,411,810 | |||||||||
| 固定資産 | ||||||||||
| 有形固定資産 | ||||||||||
| 建物（純額） | 2,119,969 | |||||||||
| 機械及び装置（純額） | 174,468 | |||||||||
| 車両運搬具（純額） | 154,174 | |||||||||
| 土地 | 2,514,966 | |||||||||
| その他（純額） | 114,787 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 5,078,367 | |||||||||
| 無形固定資産 | 44,784 | |||||||||
| 投資その他の資産 | ||||||||||
| 投資有価証券 | 23,310 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 438,669 | |||||||||
| 保険積立金 | 101,700 | |||||||||
| 差入保証金 | 719,218 | |||||||||
| その他 | 41,209 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △3,389 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,320,717 | |||||||||
| 固定資産合計 | 6,443,869 | |||||||||
| 資産合計 | 14,855,679 |
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期会計期間 (2020年12月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | ||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | 6,208,467 | |||||||||
| 短期借入金 | 1,250,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | 476,525 | |||||||||
| 未払金 | 385,345 | |||||||||
| 未払費用 | 400,855 | |||||||||
| 未払法人税等 | 264,371 | |||||||||
| 未払消費税等 | 118,253 | |||||||||
| 賞与引当金 | 32,012 | |||||||||
| その他 | 69,198 | |||||||||
| 流動負債合計 | 9,205,029 | |||||||||
| 固定負債 | ||||||||||
| 長期借入金 | 2,423,294 | |||||||||
| 長期未払金 | 155,100 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 556,116 | |||||||||
| 資産除去債務 | 75,065 | |||||||||
| その他 | 61,491 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,271,068 | |||||||||
| 負債合計 | 12,476,098 | |||||||||
| 純資産の部 | ||||||||||
| 株主資本 | ||||||||||
| 資本金 | 75,000 | |||||||||
| 利益剰余金 | 2,293,605 | |||||||||
| 株主資本合計 | 2,368,605 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | ||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 9,385 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 9,385 | |||||||||
| 新株予約権 | 1,590 | |||||||||
| 純資産合計 | 2,379,581 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 14,855,679 |
0205320_honbun_0452705003303.htm
② 【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 35,214,791 | 36,728,211 | |||||||||
| 売上原価 | |||||||||||
| 商品期首たな卸高 | 528,677 | 497,512 | |||||||||
| 当期商品仕入高 | 28,646,653 | 29,906,405 | |||||||||
| 合計 | 29,175,330 | 30,403,917 | |||||||||
| 商品期末たな卸高 | 497,512 | 519,735 | |||||||||
| 売上原価合計 | 28,677,818 | 29,884,182 | |||||||||
| 売上総利益 | 6,536,972 | 6,844,028 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 6,218,080 | ※１ 6,698,843 | |||||||||
| 営業利益 | 318,891 | 145,184 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 11,093 | 10,207 | |||||||||
| 有価証券売却益 | 16,454 | ― | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 53,839 | 53,353 | |||||||||
| 雑収入 | 71,727 | 47,813 | |||||||||
| その他 | 5,952 | 6,993 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 159,066 | 118,368 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 34,967 | 28,959 | |||||||||
| 有価証券売却損 | 6,933 | ― | |||||||||
| 不動産賃貸費用 | 14,834 | 12,676 | |||||||||
| その他 | 1,974 | 9,613 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 58,710 | 51,249 | |||||||||
| 経常利益 | 419,247 | 212,303 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 抱合せ株式消滅差益 | ※２ 77,622 | ― | |||||||||
| 保険解約返戻金 | 43,771 | 18,697 | |||||||||
| その他 | 2,790 | 2,918 | |||||||||
| 特別利益合計 | 124,183 | 21,616 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 減損損失 | ※３ 266,008 | ― | |||||||||
| 固定資産除却損 | ※４ 26,939 | ※４ 2,668 | |||||||||
| その他 | 12,595 | ― | |||||||||
| 特別損失合計 | 305,543 | 2,668 | |||||||||
| 税引前当期純利益 | 237,888 | 231,251 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 161,931 | 101,292 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △147,249 | △14,497 | |||||||||
| 法人税等合計 | 14,682 | 86,794 | |||||||||
| 当期純利益 | 223,205 | 144,457 |
0205325_honbun_0452705003303.htm
【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
| (単位：千円) | ||||||||||
| 当第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 31,514,514 | |||||||||
| 売上原価 | 25,746,685 | |||||||||
| 売上総利益 | 5,767,828 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | 4,950,562 | |||||||||
| 営業利益 | 817,265 | |||||||||
| 営業外収益 | ||||||||||
| 受取利息及び配当金 | 5,304 | |||||||||
| 不動産賃貸料 | 39,496 | |||||||||
| 補助金収入 | 27,950 | |||||||||
| 雑収入 | 18,836 | |||||||||
| その他 | 5,109 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 96,696 | |||||||||
| 営業外費用 | ||||||||||
| 支払利息 | 19,047 | |||||||||
| 不動産賃貸費用 | 11,238 | |||||||||
| その他 | 2,690 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 32,976 | |||||||||
| 経常利益 | 880,986 | |||||||||
| 税引前四半期純利益 | 880,986 | |||||||||
| 法人税等 | 313,450 | |||||||||
| 四半期純利益 | 567,535 |
0205330_honbun_0452705003303.htm
③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | |||||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||||
| 特別償却 準備金 |
圧縮積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||
| 当期首残高 | 75,000 | ― | 67,544 | 23,719 | 1,320,641 | 1,411,906 | 1,486,906 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | ― | ― | |||||
| 当期純利益 | 223,205 | 223,205 | 223,205 | ||||
| 特別償却準備金の 積立 |
34,301 | △34,301 | ― | ― | |||
| 特別償却準備金の 取崩 |
△19,296 | 19,296 | ― | ― | |||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
― | ― | |||||
| 当期変動額合計 | ― | ― | 15,004 | ― | 208,201 | 223,205 | 223,205 |
| 当期末残高 | 75,000 | ― | 82,548 | 23,719 | 1,528,843 | 1,635,111 | 1,710,111 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | 11,190 | 11,190 | ― | 1,498,096 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | ― | |||
| 当期純利益 | 223,205 | |||
| 特別償却準備金の 積立 |
― | |||
| 特別償却準備金の 取崩 |
― | |||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
△3,835 | △3,835 | 638 | △3,196 |
| 当期変動額合計 | △3,835 | △3,835 | 638 | 220,009 |
| 当期末残高 | 7,355 | 7,355 | 638 | 1,718,105 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 利益剰余金 | 株主資本合計 | |||||
| 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金 合計 |
|||||
| 特別償却 準備金 |
圧縮積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||
| 当期首残高 | 75,000 | ― | 82,548 | 23,719 | 1,528,843 | 1,635,111 | 1,710,111 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | 2,675 | △29,425 | △26,750 | △26,750 | |||
| 当期純利益 | 144,457 | 144,457 | 144,457 | ||||
| 特別償却準備金の 積立 |
42,712 | △42,712 | ― | ― | |||
| 特別償却準備金の 取崩 |
△27,553 | 27,553 | ― | ― | |||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
― | ― | |||||
| 当期変動額合計 | ― | 2,675 | 15,159 | ― | 99,872 | 117,707 | 117,707 |
| 当期末残高 | 75,000 | 2,675 | 97,707 | 23,719 | 1,628,716 | 1,752,819 | 1,827,819 |
| 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||
| その他 有価証券 評価差額金 |
評価・換算 差額等合計 |
|||
| 当期首残高 | 7,355 | 7,355 | 638 | 1,718,105 |
| 当期変動額 | ||||
| 剰余金の配当 | △26,750 | |||
| 当期純利益 | 144,457 | |||
| 特別償却準備金の 積立 |
― | |||
| 特別償却準備金の 取崩 |
― | |||
| 株主資本以外の項目 の当期変動額（純額） |
△3,138 | △3,138 | 952 | △2,185 |
| 当期変動額合計 | △3,138 | △3,138 | 952 | 115,521 |
| 当期末残高 | 4,216 | 4,216 | 1,590 | 1,833,626 |
0205340_honbun_0452705003303.htm
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税引前当期純利益 | 237,888 | 231,251 | |||||||||
| 減価償却費 | 374,917 | 376,707 | |||||||||
| 減損損失 | 266,008 | ― | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △11,093 | △10,207 | |||||||||
| 支払利息 | 34,967 | 28,959 | |||||||||
| 有形固定資産除却損 | 26,939 | 2,668 | |||||||||
| 抱合せ株式消滅差損益（△は益） | △77,622 | ― | |||||||||
| 保険解約返戻金 | △43,771 | △18,697 | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △160,720 | △854,942 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 29,402 | △22,314 | |||||||||
| 未収入金の増減額（△は増加） | △106,742 | △345,780 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 336,091 | 1,141,907 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 175,149 | △70,404 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 20,205 | 10,168 | |||||||||
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | 48,348 | 61,565 | |||||||||
| その他 | △114,697 | △93,885 | |||||||||
| 小計 | 1,035,272 | 436,994 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 10,184 | 10,287 | |||||||||
| 利息の支払額 | △34,967 | △28,959 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △327,804 | △107,043 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 682,684 | 311,279 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △639,156 | △586,621 | |||||||||
| 有形固定資産の売却による収入 | 44,342 | 5,824 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △43,689 | △16,953 | |||||||||
| 定期預金の増減額（△は増加） | 44,607 | 30,204 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 24,720 | ― | |||||||||
| 保険積立金の積立による支出 | △16,672 | △14,597 | |||||||||
| 保険積立金の解約による収入 | 70,020 | 42,193 | |||||||||
| その他 | 41,171 | △24,481 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △474,657 | △564,431 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △7,640 | ― | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 378,200 | 898,800 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △606,660 | △971,014 | |||||||||
| 配当金の支払額 | ― | △26,750 | |||||||||
| その他 | 638 | 952 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △235,461 | △98,011 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △27,434 | △351,163 | |||||||||
| 合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | ※２ 154,840 | ― | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,455,400 | 1,582,806 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,582,806 | ※１ 1,231,642 |
0205400_honbun_0452705003303.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) を採用しております。
２ デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
３ たな卸資産の評価基準及び評価方法
フローズン事業
総平均法による原価法(貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
スーパーマーケット事業
売価還元法による原価法、ただし、生鮮食品等一部商品については最終仕入原価法を採用しております。なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定しております。
４ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)及び2016年４月１日以降に取得した建物附属設備並びに構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 ６～45年
機械及び装置 ８～17年
車両運搬具 ２～６年
工具、器具及び備品 ３～20年
(2) 無形固定資産
定額法
なお、ソフトウェア(自社利用)については社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
５ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるために、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
６ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引出可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
７ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
期末日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定) を採用しております。
２ デリバティブの評価基準及び評価方法
時価法を採用しております。
３ たな卸資産の評価基準及び評価方法
フローズン事業
総平均法による原価法(貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)を採用しております。
スーパーマーケット事業
売価還元法による原価法、ただし、生鮮食品等一部商品については最終仕入原価法を採用しております。なお、貸借対照表価額は、収益性の低下に基づく簿価切り下げの方法により算定しております。
４ 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産
定率法
ただし、1998年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)及び2016年４月１日以降に取得した建物付属設備並びに構築物については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 ６～45年
機械及び装置 ８～17年
車両運搬具 ２～６年
工具、器具及び備品 ３～20年
(2) 無形固定資産
定額法
なお、ソフトウェア(自社利用)については社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法を採用しております。
５ 引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるために、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数(５年)による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
６ キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引出可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
７ その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は税抜方式によっております。 (未適用の会計基準等)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2018年３月30日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2018年３月30日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
収益認識に関する会計基準
・「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年３月31日)
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日)
(1) 概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ１：顧客との契約を識別する。
ステップ２：契約における履行義務を識別する。
ステップ３：取引価格を算定する。
ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
時価算定に関する会計基準
・「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号 2019年７月４日)
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日)
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」(企業会計基準第９号 2019年７月４日)
・「金融商品に関する会計基準」(企業会計基準第10号 2019年７月４日)
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日)
(1) 概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(2) 適用予定日
2022年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
・「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」(企業会計基準第24号 2020年３月31日)
(1) 概要
関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に、採用した会計処理の原則及び手続きの概要を示すことを目的とするものです。
(2) 適用予定日
2021年３月期の年度末より適用予定であります。
会計上の見積りの開示に関する会計基準
・「会計上の見積りの開示に関する会計基準」(企業会計基準第31号 2020年３月31日)
(1) 概要
当年度の財務諸表に計上した金額が会計上の見積りによるもののうち、翌年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目における会計上の見積りの内容について、財務諸表利用者の理解に資する情報を開示することを目的とするものです。
(2) 適用予定日
2021年３月期の年度末より適用予定であります。 ##### (会計上の見積りの変更)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
(資産除去債務の見積りの変更)
一部店舗の退店に伴う新たな情報の入手に基づき、当該物件に係る原状回復費用を合理的に見積もることが可能となったため、39,668千円を資産除去債務として計上しております。
この変更に伴って計上した有形固定資産の一部については、減損損失として処理したため、当該見積りの変更の結果、当事業年度の税引前当期純利益が28,193千円減少しております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。 ##### (追加情報)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
(新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)
当社におきましては、新型コロナウイルス感染症の影響により需要の減少が予想される販売先と、需要の増加が予想される販売先が併存しております。このような状況から新型コロナウイルス感染症が当社の業績に与える影響は軽微であると仮定して当事業年度の繰延税金資産の回収可能性の見積りを行っております。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症拡大による影響は不確定要素が多く、翌事業年度の当社の財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。 ##### (貸借対照表関係)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|||
| 有形固定資産の減価償却累計額 | 2,451,158 | 千円 | 2,698,678 | 千円 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は次のとおりであります。
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|||
| 現金及び預金 | 20,605 | 千円 | ― | 千円 |
| 建物 | 1,589,942 | 〃 | 2,133,165 | 〃 |
| 土地 | 2,405,961 | 〃 | 2,514,966 | 〃 |
| 計 | 4,016,509 | 千円 | 4,648,132 | 千円 |
前事業年度の当該資産に係る根抵当権の極度額は5,886,000千円であり、当事業年度は5,221,000千円であります。
担保付債務は次の通りであります。
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|||
| 支払手形及び買掛金 | 867,700 | 千円 | 895,815 | 千円 |
| 短期借入金 | 1,000,000 | 〃 | 700,000 | 〃 |
| １年以内返済予定の長期借入金 | 535,079 | 〃 | 439,498 | 〃 |
| 長期借入金 | 2,198,288 | 〃 | 2,367,584 | 〃 |
| 計 | 4,601,067 | 千円 | 4,402,897 | 千円 |
※３ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため、取引銀行６行(前事業年度は５行)と当座貸越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (2019年３月31日) |
当事業年度 (2020年３月31日) |
|||
| 当座貸越極度額の総額 | 3,150,000 | 千円 | 3,430,000 | 千円 |
| 借入実行残高 | 1,250,000 | 〃 | 1,250,000 | 〃 |
| 借入未実行残高 | 1,900,000 | 千円 | 2,180,000 | 千円 |
※４ 特別償却準備金、圧縮積立金は租税特別措置法に基づいて計上したものであります。 ###### (損益計算書関係)
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度80％、当事業年度81％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度20％、当事業年度19％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|||
| 給与及び賞与 | 2,884,780 | 千円 | 3,113,906 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 112,184 | 〃 | 122,352 | 〃 |
| 退職給付引当金繰入額 | 60,551 | 〃 | 70,532 | 〃 |
| 減価償却費 | 370,322 | 〃 | 372,111 | 〃 |
※２ 抱合せ株式消滅差益
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
2018年４月１日付で当社100％出資の子会社であった株式会社アイオーを吸収合併したことに伴い計上したものであります。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。
※３ 減損損失
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
当社は以下の資産グループについて減損損失を計上いたしました。
| 場所 | 用途 | 種類 |
| 神奈川県４物件 | 店舗 | 建物等 |
当社は、継続的に収支の把握を行っている管理会計上の区分により資産のグルーピングを行っており、店舗資産については個別物件をグルーピングの最小単位としており、店舗資産以外の事業用資産は事業単位でグルーピングを行っております。ただし本社資産については、独立したキャッシュ・フローを生み出さないことから共用資産としております。
店舗については、経常損益が数年にわたってマイナスである資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額して、当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。
その内訳は、建物235,365千円、工具、器具及び備品27,327千円及び機械及び装置3,315千円であります。なお、当該資産グループの回収可能価額は使用価値により測定しております。使用価値については、将来キャッシュ・フローがマイナスと見込まれるため、零としております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。
※４ 固定資産除却損の内容は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|||
| 解体撤去費用 | 26,400 | 千円 | ― | 千円 |
| その他 | 539 | 〃 | 2,668 | 〃 |
| 計 | 26,939 | 千円 | 2,668 | 千円 |
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 107,000 | ― | ― | 107,000 |
２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３ 新株予約権等に関する事項
| 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株) | 当事業 年度末残高 (千円) |
|||
| 当事業年度 期首 |
増加 | 減少 | 当事業年度末 | |||
| ストックオプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | 638 |
| 合計 | ― | ― | ― | ― | 638 |
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
該当事項はありません。
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 26,750 | 250 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 発行済株式に関する事項
| 株式の種類 | 当事業年度期首 | 増加 | 減少 | 当事業年度末 |
| 普通株式(株) | 107,000 | ― | ― | 107,000 |
２ 自己株式に関する事項
該当事項はありません。
３ 新株予約権等に関する事項
| 内訳 | 目的となる 株式の種類 |
目的となる株式の数(株) | 当事業 年度末残高 (千円) |
|||
| 当事業年度 期首 |
増加 | 減少 | 当事業年度末 | |||
| ストックオプションとしての新株予約権 | ― | ― | ― | ― | ― | 1,590 |
| 合計 | ― | ― | ― | ― | 1,590 |
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり配当額 (円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2019年６月28日 定時株主総会 |
普通株式 | 26,750 | 250 | 2019年３月31日 | 2019年６月28日 |
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 2020年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 26,750 | 250 | 2020年３月31日 | 2020年６月30日 |
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| 現金及び預金 | 1,676,301千円 | 1,294,933千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △93,495 〃 | △63,290 〃 |
| 現金及び現金同等物 | 1,582,806千円 | 1,231,642千円 |
※２ 重要な非資金取引の内容
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
当社が株式会社アイオーを合併したことに伴い引き継いだ資産及び負債の主な内訳は次のとおりであります。
| 流動資産 (注) | 389,580千円 |
| 固定資産 | 166,710 〃 |
| 資産合計 | 556,291千円 |
| 流動負債 | 368,797千円 |
| 固定負債 | 97,871千円 |
| 負債合計 | 466,669千円 |
(注) 現金及び現金同等物が154,840千円含まれており、キャッシュ・フロー計算書において「合併に伴う現金及び現金同等物の増加額」として表示しております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。 (金融商品関係)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金計画に基づき、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。一時的な余資の運用については安全性の高い短期的な預金等に限定しております。なお、デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、その全てが１年以内の支払期日であります。
長期借入金は主に設備投資資金及び運転資金の確保のための資金調達であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金はほとんどが２ヶ月以内の支払期日であり、短期借入金は運転資金、長期借入金は設備投資のための必要資金の調達を目的としたものであります。これらは担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するなどの方法により、資金調達にかかる流動性リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、デリバティブ取引については、社内管理規程に基づき、金利の変動リスクを回避する目的に限定した取引を行っており、投機目的での取引は行っておりません。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注２)を参照ください。)。
| 貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 1,676,301 | 1,676,301 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 2,531,483 | ||
| 貸倒引当金(※) | △1,993 | ||
| 2,529,489 | 2,529,489 | ― | |
| (3) 未収入金 | 1,487,765 | 1,487,765 | ― |
| (4) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 20,673 | 20,673 | ― |
| (5) 差入保証金 | 213,823 | 213,669 | △153 |
| 資産計 | 5,928,052 | 5,927,899 | △153 |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 4,313,064 | 4,313,064 | ― |
| (2) 未払金 | 482,665 | 482,665 | ― |
| (3) 未払費用 | 369,958 | 369,958 | ― |
| (4) 短期借入金 | 1,250,000 | 1,250,000 | ― |
| (5) 長期借入金 (１年内返済予定分を含む) |
3,143,429 | 3,176,792 | 33,363 |
| 負債計 | 9,559,116 | 9,592,480 | 33,363 |
| デリバティブ取引 | 20,378 | 20,378 | ― |
(※) 受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金及び(3) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(5) 差入保証金
営業所及び店舗等敷金の時価については、退去年数を想定し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りより算出した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金、(3) 未払費用及び(4) 短期借入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価は、取引先の金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| 区分 | 貸借対照表計上額 (千円) |
| 取引保証金 | 427,413 |
取引保証金については、契約の解約時期の見積が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(5) 差入保証金」には含めておりません。
(注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 1,676,301 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 2,529,489 | ― | ― | ― |
| 未収入金 | 1,487,765 | ― | ― | ― |
| 差入保証金 | 7,597 | 114,902 | 51,580 | 39,743 |
| 合計 | 5,701,154 | 114,902 | 51,580 | 39,743 |
(注４)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 1,250,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 (１年内返済予定分を含む) |
687,126 | 453,210 | 339,274 | 299,104 | 242,580 | 1,122,135 |
| 合計 | 1,937,126 | 453,210 | 339,274 | 299,104 | 242,580 | 1,122,135 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 金融商品の状況に関する事項
金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金計画に基づき、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。一時的な余資の運用については安全性の高い短期的な預金等に限定しております。なお、デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金は、その全てが１年以内の支払期日であります。
長期借入金は主に設備投資資金及び運転資金の確保のための資金調達であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎の期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を定期的に把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価を把握する体制としております。
営業債務である支払手形及び買掛金はほとんどが２ヶ月以内の支払期日であり、短期借入金は運転資金、長期借入金は設備投資のための必要資金の調達を目的としたものであります。これらは担当部署が適時に資金繰り計画を作成・更新するなどの方法により、資金調達にかかる流動性リスクを管理しております。
デリバティブ取引は、借入金に係る支払金利の変動リスクに対するヘッジを目的とした金利スワップ取引であります。なお、デリバティブ取引については、社内管理規程に基づき、金利の変動リスクを回避する目的に限定した取引を行っており、投機目的での取引は行っておりません。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２ 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注２)を参照ください。)。
| 貸借対照表計上額 (千円) |
時価 (千円) |
差額 (千円) |
|
| (1) 現金及び預金 | 1,294,933 | 1,294,933 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 3,386,425 | ||
| 貸倒引当金(※) | △625 | ||
| 3,385,800 | 3,385,800 | ― | |
| (3) 未収入金 | 1,813,268 | 1,813,268 | ― |
| (4) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 15,914 | 15,914 | ― |
| (5) 差入保証金 | 221,332 | 221,124 | △208 |
| 資産計 | 6,731,249 | 6,731,040 | △208 |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 5,454,971 | 5,454,971 | ― |
| (2) 未払金 | 635,472 | 635,472 | ― |
| (3) 未払費用 | 423,692 | 423,692 | ― |
| (4) 短期借入金 | 1,250,000 | 1,250,000 | ― |
| (5) 長期借入金 (１年内返済予定分を含む) |
3,071,215 | 3,108,561 | 37,346 |
| 負債計 | 10,835,351 | 10,872,697 | 37,346 |
| デリバティブ取引 | 13,384 | 13,384 | ― |
(※) 受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しております。
(注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金及び(3) 未収入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(5) 差入保証金
営業所及び店舗等敷金の時価については、退去年数を想定し、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りより算出した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金、(3) 未払費用及び(4) 短期借入金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
デリバティブ取引
デリバティブ取引の時価は、取引先の金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
(注２)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
| 区分 | 貸借対照表計上額 (千円) |
| 取引保証金 | 427,324 |
取引保証金については、契約の解約時期の見積が困難なため、時価を把握することが極めて困難と認められることから「(5) 差入保証金」には含めておりません。
(注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ５年以内 (千円) |
５年超 10年以内 (千円) |
10年超 (千円) |
|
| 現金及び預金 | 1,294,933 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 3,385,800 | ― | ― | ― |
| 未収入金 | 1,813,268 | ― | ― | ― |
| 差入保証金 | 48,814 | 75,415 | 57,360 | 39,743 |
| 合計 | 6,542,817 | 75,415 | 57,360 | 39,743 |
(注４)社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 1,250,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 (１年内返済予定分を含む) |
529,470 | 415,534 | 375,364 | 317,173 | 253,584 | 1,180,090 |
| 合計 | 1,779,470 | 415,534 | 375,364 | 317,173 | 253,584 | 1,180,090 |
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ その他有価証券
| 区分 | 貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの |
|||
| 株式 | 20,673 | 9,521 | 11,151 |
| 債券 | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | 20,673 | 9,521 | 11,151 |
| 貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの |
|||
| 株式 | ― | ― | ― |
| 債券 | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | ― | ― | ― |
| 合計 | 20,673 | 9,521 | 11,151 |
２ 事業年度中に売却したその他有価証券
| 区分 | 売却額 (千円) |
売却益の合計額 (千円) |
売却損の合計額 (千円) |
| 株式 | 24,720 | 10,260 | 6,933 |
| 債券 | ― | ― | ― |
| その他 | 7,914 | 6,194 | ― |
| 合計 | 32,634 | 16,454 | 6,933 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ その他有価証券
| 区分 | 貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価 (千円) |
差額 (千円) |
| 貸借対照表計上額が取得原価を 超えるもの |
|||
| 株式 | 15,914 | 9,521 | 6,392 |
| 債券 | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | 15,914 | 9,521 | 6,392 |
| 貸借対照表計上額が取得原価を 超えないもの |
|||
| 株式 | ― | ― | ― |
| 債券 | ― | ― | ― |
| その他 | ― | ― | ― |
| 小計 | ― | ― | ― |
| 合計 | 15,914 | 9,521 | 6,392 |
２ 事業年度中に売却したその他有価証券
該当事項はありません。 (デリバティブ取引関係)
前事業年度(2019年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
金利関連
| 種類 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
評価損益 (千円) |
|
| 市場取引 以外の取引 |
金利スワップ取引 支払固定・受取変動 |
780,970 | 698,400 | △20,378 | 5,952 |
| 合計 | 780,970 | 698,400 | △20,378 | 5,952 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。
当事業年度(2020年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
金利関連
| 種類 | 契約額等 (千円) |
契約額等のうち １年超 (千円) |
時価 (千円) |
評価損益 (千円) |
|
| 市場取引 以外の取引 |
金利スワップ取引 支払固定・受取変動 |
615,905 | 552,025 | △13,384 | 6,993 |
| 合計 | 615,905 | 552,025 | △13,384 | 6,993 |
(注) 時価の算定方法 取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
該当事項はありません。 (退職給付関係)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 退職給付債務の期首残高 | 400,802千円 |
| 勤務費用 | 58,038 〃 |
| 利息費用 | 2,513 〃 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 1,003 〃 |
| 退職給付の支払額 | △12,202 〃 |
| 退職給付債務の期末残高 | 450,154千円 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
| 非積立型制度の退職給付債務 | 450,154千円 |
| 未積立退職給付債務 | 450,154千円 |
| 未認識数理計算上の差異 | △1,003 〃 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 449,150千円 |
| 退職給付引当金 | 449,150千円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 449,150千円 |
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 勤務費用 | 58,038千円 |
| 利息費用 | 2,513 〃 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 60,551千円 |
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 割引率 | 0.627％ |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度を採用しております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 退職給付債務の期首残高 | 450,154千円 |
| 勤務費用 | 67,509 〃 |
| 利息費用 | 2,821 〃 |
| 数理計算上の差異の発生額 | 1,934 〃 |
| 退職給付の支払額 | △8,966 〃 |
| 退職給付債務の期末残高 | 513,453千円 |
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
| 非積立型制度の退職給付債務 | 513,453千円 |
| 未積立退職給付債務 | 513,453 〃 |
| 未認識数理計算上の差異 | △2,737 〃 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 510,715千円 |
| 退職給付引当金 | 510,715千円 |
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 510,715千円 |
(3) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 勤務費用 | 67,509千円 |
| 利息費用 | 2,821 〃 |
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 200 〃 |
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 70,532千円 |
(4) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 割引率 | 0.627％ |
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
当事業年度(2019年３月期)において存在したストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。なお、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株数を記載しております。
(1) ストック・オプションの内容
| 決議年月日 | 2019年３月20日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役 ２ 当社執行役員 ３ 当社従業員 33 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 59,850株 |
| 付与日 | 2019年３月22日 |
| 権利確定条件 | 「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2019年３月22日～2029年３月21日 |
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
| 第１回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | |
| 前事業年度末 | ― |
| 付与 | 59,850 |
| 失効 | ― |
| 権利確定 | ― |
| 未確定残 | 59,850 |
| 権利確定後(株) | |
| 前事業年度末 | ― |
| 権利確定 | ― |
| 権利行使 | ― |
| 失効 | ― |
| 未行使残 | ― |
② 単価情報
| 第１回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 954 |
| 行使時平均株価(円) | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― |
３．当事業年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプション付与日時点においては、当社は株式を上場していないことから、ストック・オプションの公正な評価単位の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。また、単位当たりの本源的価値の見積方法は、時価純資産方式により算定しております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1) 当事業年度末における本源的価値の合計額 ―百万円
(2) 当事業年度において権利行使された本源的価値の合計額 ―百万円
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１．ストック・オプションにかかる費用計上額及び科目名
該当事項はありません。
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
当事業年度(2020年３月期)において存在したストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。なお、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っているため、当該株式分割による調整後の株数を記載しております。
(1) ストック・オプションの内容
| 決議年月日 | 2019年３月20日 | 2020年３月９日 |
| 付与対象者の区分及び人数(名) | 当社取締役 ２ 当社執行役員 ３ 当社従業員 33 |
当社取締役 ２ 当社執行役員 ４ 当社従業員 66 |
| 株式の種類及び付与数 | 普通株式 59,850株 | 普通株式 80,700株 |
| 付与日 | 2019年３月22日 | 2020年３月10日 |
| 権利確定条件 | 「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 | 「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2) 新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2019年３月22日～2029年３月21日 | 2020年３月10日～2030年３月９日 |
(2) ストック・オプションの規模及びその変動状況
① ストック・オプションの数
| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | |
| 権利確定前(株) | ||
| 前事業年度末 | 59,850 | ― |
| 付与 | ― | 80,700 |
| 失効 | 1,500 | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 未確定残 | 58,350 | 80,700 |
| 権利確定後(株) | ||
| 前事業年度末 | ― | ― |
| 権利確定 | ― | ― |
| 権利行使 | ― | ― |
| 失効 | ― | ― |
| 未行使残 | ― | ― |
② 単価情報
| 第１回新株予約権 | 第２回新株予約権 | |
| 権利行使価格(円) | 954 | 1,060 |
| 行使時平均株価(円) | ― | ― |
| 付与日における公正な評価単価(円) | ― | ― |
３．当事業年度に付与されたストック・オプションの公正な評価単価の見積方法
ストック・オプション付与日時点においては、当社は株式を上場していないことから、ストック・オプションの公正な評価単位の見積方法を単位当たりの本源的価値の見積りによっております。
また、単位当たりの本源的価値の算定基礎となる自社の株式価値は、時価純資産法によっております。
４．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
５．ストック・オプションの単位当たりの本源的価値により算定を行う場合の当事業年度末における本源的価値の合計額及び当事業年度において権利行使されたストック・オプションの権利行使日における本源的価値の合計額
(1) 当事業年度末における本源的価値の合計額 ―千円
(2) 当事業年度において権利行使された本源的価値の合計額 ―千円 ###### (税効果会計関係)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 繰延税金資産 | ||
| 退職給付引当金 | 152,923 | 千円 |
| 賞与引当金 | 38,181 | 〃 |
| 減損損失 | 104,212 | 〃 |
| 棚卸資産 | 37,407 | 〃 |
| 資産除去債務 | 25,452 | 〃 |
| 未払費用 | 58,304 | 〃 |
| 長期未払金 | 52,807 | 〃 |
| その他 | 20,860 | 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 490,149 | 千円 |
| 評価性引当額 | ― | 〃 |
| 繰延税金資産合計 | 490,149 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 3,796 | 千円 |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 6,344 | 〃 |
| 特別償却準備金 | 42,641 | 〃 |
| 圧縮積立金 | 12,148 | 〃 |
| 繰延税金負債合計 | 64,931 | 千円 |
| 繰延税金資産純額 | 425,218 | 千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 法定実効税率 | 34.0 | ％ |
| (調整) | ||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.4 | ％ |
| 住民税均等割等 | 2.8 | ％ |
| 所得拡大促進税制による税額控除 | △9.4 | ％ |
| 抱合せ株式消滅差益 | △11.1 | ％ |
| 子会社合併による影響額 | △7.1 | ％ |
| 中小法人等に対する軽減税率 | △0.4 | ％ |
| その他 | △2.2 | ％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 6.2 | ％ |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 繰延税金資産 | ||
| 退職給付引当金 | 173,694 | 千円 |
| 賞与引当金 | 41,611 | 〃 |
| 減損損失 | 90,471 | 〃 |
| 棚卸資産 | 44,485 | 〃 |
| 資産除去債務 | 25,484 | 〃 |
| 未払費用 | 70,367 | 〃 |
| 長期未払金 | 52,749 | 〃 |
| その他 | 13,031 | 〃 |
| 繰延税金資産小計 | 511,897 | 千円 |
| 評価性引当額 | △294 | 〃 |
| 繰延税金資産合計 | 511,602 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 2,174 | 千円 |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | 5,512 | 〃 |
| 特別償却準備金 | 50,379 | 〃 |
| 圧縮積立金 | 12,198 | 〃 |
| 繰延税金負債合計 | 70,265 | 千円 |
| 繰延税金資産純額 | 441,336 | 千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 法定実効税率 | 34.0 | ％ |
| (調整) | ||
| 住民税均等割等 | 2.7 | ％ |
| 評価性引当額の増減額 | 0.1 | ％ |
| その他 | 0.7 | ％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 37.5 | ％ |
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
(共通支配下の取引等)
１．取引の概要
(1) 結合当事企業の名称及び事業の内容
結合企業 株式会社アイスコ
被結合企業 株式会社アイオー
事業の内容 食肉の販売
(2) 企業結合日
2018年４月１日
(3) 企業結合の法的形式
株式会社アイオー(当社の子会社)を消滅会社、当社を存続会社とする吸収合併
(4) 結合後企業の名称
株式会社アイスコ
(5) その他取引の概要に関する事項
本合併は、当社グループにおける事業再編の一環として、経営資源の集中と組織運営の強化及び効率化を図ることを目的としています。
２．実施した会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引として処理しております。なお、合併効力発生日において吸収合併消滅会社から受け入れる資産及び負債の差額と、当社が所有する子会社株式の帳簿価額との差額77,622千円を特別利益(抱合せ株式消滅差益)として計上しております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (資産除去債務関係)
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
営業所及び店舗の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務です。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.143～0.341％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
| 期首残高 | 34,969千円 |
| 見積りの変更による増加額 | 39,668 〃 |
| 時の経過による調整額 | 119 〃 |
| 期末残高 | 74,756千円 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
営業所及び店舗の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務です。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から15年と見積り、割引率は0.143～0.341％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
| 期首残高 | 74,756千円 |
| 時の経過による調整額 | 176 〃 |
| 期末残高 | 74,933千円 |
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。 (セグメント情報等)
【セグメント情報】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ 報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。当社は主として事業の業態を基礎としたセグメントから構成されており、「フローズン事業」「スーパーマーケット事業」の２つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「フローズン事業」：アイス、冷凍食品等の卸売り
「スーパーマーケット事業」：生鮮食品等の小売り ２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「重要な会計方針」における記載と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は第三者間取引価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１、３ |
財務諸表 計上額 |
|||
| フローズン事業 | スーパー マーケット事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 24,914,173 | 10,300,617 | 35,214,791 | ― | 35,214,791 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
275,961 | ― | 275,961 | △275,961 | ― |
| 計 | 25,190,135 | 10,300,617 | 35,490,752 | △275,961 | 35,214,791 |
| セグメント利益(注)２、４ | 181,760 | 137,131 | 318,891 | ― | 318,891 |
| セグメント資産 | 7,213,179 | 2,585,576 | 9,798,756 | 2,551,467 | 12,350,223 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 279,571 | 95,346 | 374,917 | ― | 374,917 |
| 減損損失 | ― | 266,008 | 266,008 | ― | 266,008 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
397,655 | 81,134 | 478,789 | ― | 478,789 |
(注) １．売上高の調整額はセグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益には適当な配分基準によって、各報告セグメントに配分された全社費用を含んでおります。
３．セグメント資産の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産等であります。
４．セグメント利益は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 報告セグメントの概要
(1) 報告セグメントの決定方法
当社の報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものです。当社は主として事業の業態を基礎としたセグメントから構成されており、「フローズン事業」「スーパーマーケット事業」の２つを報告セグメントとしております。
(2) 各報告セグメントに属する製品及びサービスの種類
「フローズン事業」：アイス、冷凍食品等の卸売り
「スーパーマーケット事業」：生鮮食品等の小売り ２ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は「重要な会計方針」における記載と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。セグメント間の内部収益及び振替高は第三者間取引価格に基づいております。
３ 報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１、３ |
財務諸表 計上額 |
|||
| フローズン事業 | スーパー マーケット事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 27,342,190 | 9,386,020 | 36,728,211 | ― | 36,728,211 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
234,101 | ― | 234,101 | △234,101 | ― |
| 計 | 27,576,291 | 9,386,020 | 36,962,312 | △234,101 | 36,728,211 |
| セグメント利益(注)２、４ | 66,946 | 78,238 | 145,184 | ― | 145,184 |
| セグメント資産 | 8,694,957 | 2,782,734 | 11,477,692 | 2,170,765 | 13,648,457 |
| その他の項目 | |||||
| 減価償却費 | 309,265 | 67,441 | 376,707 | ― | 376,707 |
| 有形固定資産及び 無形固定資産の増加額 |
694,265 | 228,149 | 922,415 | ― | 922,415 |
(注) １．売上高の調整額はセグメント間取引消去であります。
２．セグメント利益には適当な配分基準によって、各報告セグメントに配分された全社費用を含んでおります。
３．セグメント資産の調整額は、報告セグメントに帰属しない全社資産等であります。
４．セグメント利益は、財務諸表の営業利益と調整を行っております。
【関連情報】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 #### (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社クリエイトエス・ディー | 7,040,961 | フローズン事業 |
| 株式会社ドン・キホーテ及び そのグループ会社 |
4,657,581 | フローズン事業 |
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２ 地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。 #### (2) 有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。 ３ 主要な顧客ごとの情報
| (単位：千円) | ||
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| 株式会社クリエイトエス・ディー | 7,914,057 | フローズン事業 |
| 株式会社ドン・キホーテ及び そのグループ会社 |
7,021,141 | フローズン事業 |
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
該当事項はありません。 【関連当事者情報】
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
１ 関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員及びその近親者 | 相原敏貴 | ― | ― | 代表取締役 会長 |
(被所有) 直接 23.18 |
債務被保証 担保受入 |
銀行借入に伴う被保証 (注)１ |
617,338 | ― | ― |
| 仕入 債務被保証 (注)２ |
2,817,418 | ― | ― | |||||||
| 不動産賃貸契約の 債務被保証 (注)３ |
83,533 | ― | ― | |||||||
| 不動産 担保受入 (注)４ |
120,000 | ― | ― | |||||||
| 株式担保 受入 (注)５ |
― | ― | ― | |||||||
| 役員及びその近親者 | 相原貴久 | ― | ― | 代表取締役 社長 |
(被所有) 直接 9.35 |
債務被保証 | 仕入債務被保証 (注)２ |
230,486 | ― | ― |
| 役員及びその近親者 | 青木哲也 | ― | ― | 常務取締役 | (被所有) 直接 2.80 |
債務被保証 | 仕入債務被保証 (注)２ |
11,113 | ― | ― |
| 役員及びその近親者 | 相原久子 | ― | ― | ― | (被所有) 直接 3.27 |
担保受入 | 不動産 担保受入 (注)４ |
120,000 | ― | ― |
| 役員及びその近親者 | 武井雅美 | ― | ― | ― | ― | 債務被保証 | 仕入債務被保証 (注)２ |
180,764 | ― | ― |
(注) １．当社は、銀行からの借入について、代表取締役会長相原敏貴から債務保証を受けております。取引金額については、借入金額の期末残高を記載しております。なお、保証料の支払は行っておりません。
２．当社は、一部の仕入債務について、代表取締役会長相原敏貴、代表取締役社長相原貴久、常務取締役青木哲也及び元取締役武井雅美から債務保証を受けております。取引金額については、期末の支払手形及び買掛金残高を記載しております。なお、保証料の支払は行っておりません。
３．当社の不動産賃貸契約に対して、代表取締役会長相原敏貴から債務保証を受けております。取引金額は家賃の被保証における費用計上額を記載しております。なお、保証料の支払いは行っておりません。
４．当社の仕入債務に対して、代表取締役会長相原敏貴及び配偶者である相原久子から不動産担保(根抵当権設定極度額 120,000千円)を受け入れております。なお、担保提供料の支払は行っておりません。
５．当社の仕入債務に対して、代表取締役相原敏貴が保有する株式会社神奈川銀行株式3,200株の担保を受けております。取引金額は、未上場株式のため記載しておりません。なお、担保提供料の支払は行っておりません。
６．上記取引金額には消費税は含まれておらず、期末残高には消費税が含まれております。
なお、本書提出日現在において、上表に記載している当社と当社役員及びその近親者との取引は、すべて解消しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
１ 関連当事者との取引
財務諸表提出会社と関連当事者との取引
財務諸表提出会社の役員及び主要株主(個人の場合に限る)等
| 種類 | 会社等の名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 役員及びその近親者 | 相原敏貴 | ― | ― | 代表取締役 会長 |
(被所有) 直接 22.90 |
債務被保証 担保受入 |
仕入 債務被保証 (注)１ |
3,918,432 | ― | ― |
| 不動産 担保受入 (注)２ |
120,000 | ― | ― | |||||||
| 株式担保 受入 (注)３ |
― | ― | ― | |||||||
| 家賃被保証 (注)４ |
― | ― | ― | |||||||
| 役員及びその近親者 | 相原貴久 | ― | ― | 代表取締役 社長 |
(被所有) 直接 9.35 |
債務被保証 | 仕入 債務被保証 (注)１ |
232,513 | ― | ― |
| 役員及びその近親者 | 相原久子 | ― | ― | ― | (被所有) 直接 3.27 |
担保受入 | 不動産 担保受入 (注)２ |
120,000 | ― | ― |
(注) １．当社は一部の仕入債務について、代表取締役会長相原敏貴及び代表取締役社長相原貴久から債務保証を受けております。取引金額については、期末の支払手形及び買掛金残高を記載しております。なお、保証料の支払は行っておりません。
２．当社の一部の仕入債務に対して、代表取締役会長相原敏貴及び配偶者である相原久子から不動産担保(根抵当権設定極度額 120,000千円)を受け入れております。なお、担保提供料の支払は行っておりません。
３．当社の一部の仕入債務に対して、代表取締役会長相原敏貴が保有する株式会社神奈川銀行株式3,200株の担保を受けております。取引金額は、未上場株式のため記載しておりません。なお、担保提供料の支払は行っておりません。
４．当社は一部の地代家賃について、代表取締役会長相原敏貴から債務保証を受けております。なお、保証料の支払は行っておりません。地代家賃支払に対する債務保証については、期末日における未払債務がないため、取引金額は記載しておりませんが、保証対象物件の2019年４月１日より2020年３月31日に係る消費税等を除く地代家賃合計は、57,024千円であります。
５．上記取引金額には消費税は含まれておらず、期末残高には消費税が含まれております。
なお、本書提出日現在において、上表に記載している当社と当社役員及びその近親者との取引は、すべて解消しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
該当事項はありません。 ###### (１株当たり情報)
| 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 1,070.07円 | 1,141.46円 |
| １株当たり当期純利益 | 139.07円 | 90.00円 |
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新株予約権の残高はありますが、当社株式は非上場であるため期中平均株価を把握できませんので記載しておりません。
２．2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。前事業年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、１株当たり純資産額及び１株当たり当期純利益を算定しております。
３．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 (自 2018年４月１日 至 2019年３月31日) |
当事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) |
| １株当たり当期純利益 | ||
| 当期純利益(千円) | 223,205 | 144,457 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る当期純利益(千円) | 223,205 | 144,457 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,605,000 | 1,605,000 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 新株予約権１種類(新株予約権の数3,990個(普通株式59,850株))。 なお、新株予約権の概要は「第４提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 |
新株予約権２種類(新株予約権の数9,270個(普通株式139,050株))。 なお、新株予約権の概要は「第４提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 |
前事業年度(自 2018年４月１日 至 2019年３月31日)
該当事項はありません。
当事業年度(自 2019年４月１日 至 2020年３月31日)
株式分割及び単元株制度の採用
当社は、2020年10月16日開催の取締役会決議に基づき、2020年11月１日付をもって株式分割を行っております。また、2020年11月13日開催の臨時株主総会決議に基づき、定款の一部を変更し単元株制度を採用しております。
１．株式分割、単元株制度の採用の目的
当社株式流動性の向上と投資家層の拡大を図ることを目的として株式分割を実施するとともに、１単元を100株とする単元株制度を採用いたします。
２．実施した会計処理の概要
(1) 分割方法
2020年10月31日最終の株主名簿に記載又は記録された株主の所有株式数を、普通株式１株につき15株の割合をもって分割しております。
(2) 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 107,000株
今回の分割により増加する株式数 1,498,000株
株式分割後の発行済株式総数 1,605,000株
株式分割後の発行可能株式総数 6,000,000株
(3) 株式分割の効力発生日
2020年11月１日
(4) １株当たり情報に与える影響
「１株当たり情報」は、当該株式分割が前事業年度の期首に行われたと仮定して算出しており、これによる影響については、当該箇所に反映されております。
３．単元株制度の採用
単元株制度を採用し、普通株式の単元株式数を100株といたしました。
【注記事項】
(四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
| 当第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 税金費用の計算 | 税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。 |
(新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて)
前事業年度の（追加情報）に記載した会計上の見積りを行う上での新型コロナウイルス感染症の影響の考え方についての重要な変更はありません。 (四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。
| 当第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
|
| 減価償却費 | 268,546千円 |
当第３四半期累計期間（自 2020年４月１日 至 2020年12月31日）
１．配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 (千円) |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 | 配当の原資 |
| 2020年６月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 26,750 | 250 | 2020年３月31日 | 2020年６月30日 | 利益剰余金 |
２．基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当第３四半期累計期間(自 2020年４月１日 至 2020年12月31日)
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| (単位：千円) | |||||
| 報告セグメント | 調整額 (注)１ |
四半期損益 計算書計上額 |
|||
| フローズン事業 | スーパー マーケット事業 |
計 | |||
| 売上高 | |||||
| 外部顧客への売上高 | 24,335,831 | 7,178,682 | 31,514,514 | ― | 31,514,514 |
| セグメント間の内部 売上高又は振替高 |
178,924 | ― | 178,924 | △178,924 | ― |
| 計 | 24,514,756 | 7,178,682 | 31,693,438 | △178,924 | 31,514,514 |
| セグメント利益 （注）２、３ |
552,504 | 264,761 | 817,265 | ― | 817,265 |
(注)１. セグメント間の内部売上高又は振替高の調整額△178,924千円は、セグメント間取引消去等であります。
２. セグメント利益には適当な配分基準によって、各報告セグメントに配分された全社費用を含んでおります。
３. セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。 (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 当第３四半期累計期間 (自 2020年４月１日 至 2020年12月31日) |
||
| １株当たり四半期純利益 | 353円60銭 | |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純利益(千円) | 567,535 | |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | |
| 普通株式に係る四半期純利益(千円) | 567,535 | |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 1,605,000 | |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 | ― |
(注)１．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、新株予約権の残高がありますが、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
２．当社は、2020年11月１日付で、普通株式１株につき15株の割合で株式分割を行っております。当事業年度期首に株式分割が行われたと仮定し、１株当たり四半期純利益を算定しております。 (重要な後発事象)
該当事項はありません。
⑤ 【附属明細表】(2020年３月31日現在)
【有価証券明細表】
有価証券の金額が資産の総額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第124条の規定により記載を省略しております。 ###### 【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (千円) |
当期末残高 (千円) |
当期末減価 償却累計額 又は償却累 計額(千円) |
当期償却額 (千円) |
差引当期末 残高(千円) |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 2,816,216 | 426,112 | 8,621 | 3,233,707 | 1,031,989 | 102,900 | 2,201,718 |
| 機械及び装置 | 228,834 | 166,456 | 1,790 | 393,501 | 194,839 | 19,305 | 198,662 |
| 車両運搬具 | 1,174,929 | 224,420 | 57,404 | 1,341,946 | 1,075,067 | 206,621 | 266,878 |
| 工具、器具及び備品 | 420,240 | 49,507 | 50,058 | 419,689 | 355,314 | 26,565 | 64,374 |
| 土地 | 2,514,966 | ― | ― | 2,514,966 | ― | ― | 2,514,966 |
| 建設仮勘定 | 95,628 | 347,950 | 443,578 | ― | ― | ― | ― |
| その他 | 65,528 | 38,964 | ― | 104,493 | 41,467 | 5,077 | 63,025 |
| 有形固定資産計 | 7,316,345 | 1,253,411 | 561,452 | 8,008,304 | 2,698,678 | 360,471 | 5,309,625 |
| 無形固定資産 | |||||||
| ソフトウエア | 88,980 | 16,953 | ― | 105,934 | 52,794 | 16,190 | 53,139 |
| その他 | 4,006 | ― | ― | 4,006 | 166 | 45 | 3,839 |
| 無形固定資産計 | 92,986 | 16,953 | ― | 109,940 | 52,960 | 16,236 | 56,979 |
(注) １．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 焼津営業所の新設 | 320,179 | 千円 |
| 建物 | スーパー生鮮館TAIGA岡津店改装に伴う内装工事 | 101,561 | 千円 |
| 機械及び装置 | 焼津営業所の冷凍設備 | 66,926 | 千円 |
| 車両運搬具 | 車両の購入 | 215,594 | 千円 |
| 建設仮勘定 | 焼津営業所の新設 | 347,950 | 千円 |
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
| 車両運搬具 | 車両の売却 | 57,404 | 千円 |
| 建設仮勘定 | 焼津営業所の稼働による振替 | 443,578 | 千円 |
該当事項はありません。 【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 1,250,000 | 1,250,000 | 0.26 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 687,126 | 529,470 | 0.73 | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く) | 2,456,303 | 2,541,745 | 0.91 | 2021年４月30日～ 2039年12月30日 |
| 合計 | 4,393,429 | 4,321,215 | ― | ― |
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金の貸借対照表日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 415,534 | 375,364 | 317,173 | 253,584 |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期増加額 (千円) |
当期減少額 (目的使用) (千円) |
当期減少額 (その他) (千円) |
当期末残高 (千円) |
| 貸倒引当金 | 4,421 | 961 | ― | 1,367 | 4,015 |
| 賞与引当金 | 112,184 | 122,352 | 112,184 | ― | 122,352 |
(注) １．貸倒引当金の「当期減少額(その他)」欄の金額は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。 【資産除去債務明細表】
明細表に記載すべき事項が財務諸表等規則第８条の28に規定する注記事項として記載されているため、記載を省略しております。 #### (2) 【主な資産及び負債の内容】(2020年３月31日現在)
① 現金及び預金
| 区分 | 金額(千円) |
| 現金 | 96,566 |
| 預金 | |
| 当座預金 | 913,339 |
| 普通預金 | 221,736 |
| 定期預金 | 42,590 |
| 定期積金 | 20,700 |
| 計 | 1,198,367 |
| 合計 | 1,294,933 |
② 受取手形
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| 相原芳正 | 528 |
| 合計 | 528 |
期日別内訳
| 期日 | 金額(千円) |
| 2020年４月 | 528 |
| 合計 | 528 |
③ 売掛金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| 株式会社クリエイトエス・ディー | 789,622 |
| 株式会社ドン・キホーテ | 500,212 |
| ユニー株式会社 | 278,393 |
| 株式会社長崎屋 | 245,857 |
| ＵＤリテール株式会社 | 232,198 |
| その他 | 1,339,612 |
| 合計 | 3,385,897 |
売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高(千円)
(Ａ)
当期発生高(千円)
(Ｂ)
当期回収高(千円)
(Ｃ)
当期末残高(千円)
(Ｄ)
回収率(％)
| (Ｃ) | ×100 |
| (Ａ)＋(Ｂ) |
滞留期間(日)
| (Ａ)＋(Ｄ) |
| ２ |
| (Ｂ) |
| 366 |
2,531,243
34,088,335
33,233,681
3,385,897
90.8
31.8
(注) 消費税等の会計処理は税抜方式を採用しておりますが、上記金額には消費税等が含まれております。
④ 商品
| 区分 | 金額(千円) |
| アイスクリーム・冷凍食品 | 393,308 |
| その他食品 | 126,426 |
| 合計 | 519,735 |
⑤ 未収入金
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| 株式会社ナックス | 172,576 |
| マルハニチロ株式会社 | 165,905 |
| 株式会社ロッテ | 153,896 |
| 江崎グリコ株式会社 | 152,903 |
| 株式会社ニチレイ | 152,667 |
| その他 | 1,015,318 |
| 合計 | 1,813,268 |
⑥ 支払手形
相手先別内訳
| 相手先 | 金額(千円) |
| 江崎グリコ株式会社 | 182,321 |
| 合計 | 182,321 |
期日別内訳
| 期日 | 金額(千円) |
| 2020年４月 | 182,321 |
| 合計 | 182,321 |
⑦ 買掛金
| 相手先 | 金額(千円) |
| 株式会社ナックス | 2,023,587 |
| 国分グループ本社株式会社 | 825,076 |
| 株式会社ロッテ | 251,759 |
| 江崎グリコ株式会社 | 238,450 |
| 株式会社明治 | 232,513 |
| その他 | 1,701,262 |
| 合計 | 5,272,649 |
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | 毎年４月１日から翌年３月31日まで |
| 定時株主総会 | 事業年度末日の翌日から３か月以内 |
| 基準日 | 毎年３月31日 |
| 株券の種類 | ― |
| 剰余金の配当の基準日 | 毎年３月31日 毎年９月30日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 株式の名義書換え(注)１ | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | 三菱UFJ信託銀行株式会社 全国各支店 |
| 名義書換手数料 | 無料 |
| 新券交付手数料 | ― |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | 三菱UFJ信託銀行株式会社 全国各支店 (注)１ |
| 買取手数料 | 無料(注)２ |
| 公告掲載方法 | 当社の公告は、電子公告により行います。ただし、やむを得ない事由により電子公告によることができない場合は、日本経済新聞に掲載する方法により行います。 公告掲載ＵＲＬ：http://www.iceco.co.jp/ |
| 株主に対する特典 | 該当事項はありません。 |
(注) １ 当社株式は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)への上場に伴い、社債、株式等の振替に関する法律第128条第１項に規定する振替株式となることから、該当事項はなくなる予定です。
２ 単元未満株式の買取手数料は、当社株式が東京証券取引所に上場された日から「株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額」に変更されます。
３ 当社株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない旨、定款に定めております。
(1)会社法第189条第２項各号に掲げる権利
(2)取得請求権付株式の取得を請求する権利
(3)募集株式又は募集新株予約権の割り当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
該当事項はありません。
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第三部 【特別情報】
第１ 【連動子会社の最近の財務諸表】
当社は連動子会社を有しておりませんので、該当事項はありません。
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第四部 【株式公開情報】
第１ 【特別利害関係者等の株式等の移動状況】
| 移動 年月日 |
移動前 所有者の 氏名又は名称 |
移動前 所有者の 住所 |
移動前 所有者の 提出会社との 関係等 |
移動後 所有者の 氏名又は名称 |
移動後 所有者の 住所 |
移動後 所有者の 提出会社との 関係等 |
移動株数 (株) |
価格(単価) (円) |
移動理由 |
| 2019年 ２月28日 |
相原敏貴 | 神奈川県 横浜市 泉区 |
特別利害関係者等(当社代表取締役会長、大株主上位10名) | アイスコ 従業員持株会理事長 丸山正人 |
神奈川県 横浜市 泉区 新橋町1212番地 |
特別利害関係者等(大株主上位10名) | 1,000 | 14,300,000 (14,300) (注)４ |
従業員の 福利厚生の ため |
| 2020年 ３月23日 |
相原敏貴 | 神奈川県 横浜市 泉区 |
特別利害関係者等(当社代表取締役会長、大株主上位10名) | アイスコ 従業員持株会理事長 丸山正人 |
神奈川県 横浜市 泉区 新橋町1212番地 |
特別利害関係者等(大株主上位10名) | 300 | 4,770,000 (15,900) (注)４ |
従業員の 福利厚生の ため |
| 2021年 １月29日 |
山本道昌 | 神奈川県 横浜市 港南区 |
特別利害関係者等(大株主上位10名) | 山本宗男 | 神奈川県 横浜市 中区 |
(注)６ | 15,000 | － | 相続のため |
(注) １．当社は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)への上場を予定しておりますが、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」という。)が定める有価証券上場規程施行規則(以下「同施行規則」という。)第253条の規定に基づき、特別利害関係者等が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して２年前の日(2018年４月１日)から上場日の前日までの期間において、当社の発行する株式又は新株予約権の譲受け又は譲渡(上場前の公募等を除き、新株予約権の行使を含む。以下「株式等の移動」という。)を行っている場合には、当該株式等の移動の状況を同施行規則第229条の３第１項第２号に規定する「新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)」に記載するものとするとされております。
２．当社は、同施行規則第254条の規定に基づき、上場日から５年間、上記株式等の移動状況に係る記載内容についての記録を保存することとし、幹事取引参加者は、当社が当該記録を把握し、かつ、保存するための事務組織を適切に整備している状況にあることを確認するものとするとされております。また、当社は、当該記録につき、同取引所が必要に応じて行う提出請求に応じなければならないとされております。同取引所は、当社が当該提出請求に応じない場合は、当社の名称及び当該請求に応じない状況にある旨を公表することができるとされております。また、同取引所は、当該提出請求により提出された記録を検討した結果、上記株式等の移動の状況に係る記載内容が明らかに正確でなかったと認められる場合には、当社及び幹事取引参加者の名称並びに当該記載内容が正確でなかったと認められる旨を公表することができるとされております。
３．特別利害関係者等の範囲は次のとおりであります。
(1) 当社の特別利害関係者…………役員、その配偶者及び二親等内の血族(以下、「役員等」という。)、役員等により総株主等の議決権の過半数を所有されている会社並びに関係会社及びその役員
(2) 当社の大株主上位10名
(3) 当社の人的関係会社及び資本的関係会社並びにこれらの役員
(4) 金融商品取引業者(金融商品取引法第28条第８項に規定する有価証券関連業を行う者に限る。)及びその役員並びに金融商品取引業者の人的関係会社及び資本的関係会社
４．移動価格算定方式は次のとおりです。
時価純資産方式より算出した価格を総合的に勘案して、譲渡人と譲受人が協議の上、決定いたしました。
５．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の株式分割を行っておりますが、上記取引のうち同日以前の取引に係る「移動株数」及び「価格（単価）」は当該株式分割前の「移動株数」及び「価格（単価）」を記載しております。
６．当該移動により、特別利害関係者等（大株主上位10名）となりました。
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第２ 【第三者割当等の概況】
１ 【第三者割当等による株式等の発行の内容】
| 項目 | 新株予約権① | 新株予約権② |
| 発行年月日 | 2019年３月22日 | 2020年３月10日 |
| 種類 | 第１回新株予約権 (ストック・オプション) |
第２回新株予約権 (ストック・オプション) |
| 発行数 | 普通株式 3,990株 | 普通株式 5,380株 |
| 発行価格 | １株につき14,460円 (注)３ |
１株につき16,080円 (注)３ |
| 資本組入額 | 7,230円 | 8,040円 |
| 発行価額の総額 | 57,695,400円 | 86,510,400円 |
| 資本組入額の総額 | 28,847,700円 | 43,255,200円 |
| 発行方法 | 2019年３月20日開催の臨時株主総会において、会社法第236条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。 | 2020年３月９日開催の臨時株主総会において、会社法第236条及び第239条の規定に基づく新株予約権の付与(ストック・オプション)に関する決議を行っております。 |
| 保有期間等に関する確約 | ― | (注)２ |
(注) １．第三者割当等による募集株式の割当て等に関する規制に関し、株式会社東京証券取引所(以下「同取引所」という。)の定める規則は、以下のとおりであります。
(1) 同取引所の定める有価証券上場規程施行規則（以下「同施行規則」という。）第259条の規定において、新規上場申請者が、新規上場申請日の直前事業年度の末日から起算して１年前より後において、役員又は従業員等に報酬として新株予約権の割当てを行っている場合には、当該新規上場申請者は、割当てを受けた役員又は従業員等との間で書面により報酬として割当てを受けた新株予約権の継続所有、譲渡時及び同取引所からの当該所有状況に係る照会時の同取引所への報告その他同取引所が必要と認める事項について確約を行うものとし、当該書面を同取引所が定めるところにより提出するものとされております。
(2) 新規上場申請者が、前項の規定に基づく書面の提出等を行わないときは、同取引所は新規上場申請の不受理又は受理の取消しの措置をとるものとしております。
(3) 当社の場合、新規上場申請日直前事業年度の末日は、2020年３月31日であります。
２．同施行規則第259条第１項第１号の規定に基づき、当社は割当てを受けた役員又は従業員等との間で、報酬として割当てを受けた新株予約権を、原則として割当てを受けた日から上場日の前日または新株予約権の行使を行う日のいずれか早い日まで所有する等の確約を行っております。
３．新株予約権に関する株式の発行価額は、時価純資産方式により算出し、さらにモンテカルロ・シミュレーションにより算出した価格を総合的に勘案して、決定しております。
４．新株予約権の行使時の払込金額、行使期間、行使の条件及び譲渡に関する事項については以下のとおりであります。
| 新株予約権① | 新株予約権② | |
| 行使時の払込金額 | １株につき14,300円 | １株につき15,900円 |
| 行使期間 | 2019年３月22日から 2029年３月21日まで |
2020年３月10日から 2030年３月９日まで |
| 行使の条件 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 | 「第二部 企業情報 第４ 提出会社の状況 １株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 |
| 新株予約権の譲渡に関する 事項 |
同上 | 同上 |
５．2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の株式分割を行っておりますが、上記「発行数」、「発行価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」は当該株式分割前の「発行数」、「行使価格」、「資本組入額」及び「行使時の払込金額」で記載しております。
６．新株予約権①については、退職等により従業員１名100株（株式分割前）の権利が喪失しております。 ### ２ 【取得者の概況】
新株予約権①
| 取得者の氏名 又は名称 |
取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 |
割当株数 (株) |
価格(単価) (円) |
取得者と 提出会社との関係 |
| 永野 泰敬 | 神奈川県横浜市青葉区 | 会社役員 | 600 | 8,676,000 (14,460) |
特別利害関係者等 (当社取締役) |
| 丸山 正人 | 神奈川県横浜市瀬谷区 | 会社員 | 300 | 4,338,000 (14,460) |
当社執行役員 |
| 相原 大輔 | 神奈川県横浜市戸塚区 | 会社員 | 300 | 4,338,000 (14,460) |
当社執行役員 |
| 吉野 祥一 | 神奈川県横浜市都筑区 | 会社員 | 300 | 4,338,000 (14,460) |
当社執行役員 |
| 岸 裕一 | 神奈川県横浜市保土ケ谷区 | 会社員 | 300 | 4,338,000 (14,460) |
当社従業員 |
| 中田 雅明 | 東京都小金井市 | 会社役員 | 60 | 867,600 (14,460) |
特別利害関係者等 (当社取締役監査等委員) |
(注) １ 上記のほか、新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株以下である従業員(特別利害関係者等を除く)は31名であり、その株式の総数は2,030株（株式分割前）であります。
２ 退職等の理由により権利を喪失した者については、記載しておりません。
３ 2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の株式分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」で記載しております。
新株予約権②
| 取得者の氏名 又は名称 |
取得者の住所 | 取得者の 職業及び 事業の内容等 |
割当株数 (株) |
価格(単価) (円) |
取得者と 提出会社との関係 |
| 永野 泰敬 | 神奈川県横浜市青葉区 | 会社役員 | 600 | 9,648,000 (16,080) |
特別利害関係者等 (当社取締役) |
| 丸山 正人 | 神奈川県横浜市瀬谷区 | 会社員 | 300 | 4,824,000 (16,080) |
当社執行役員 |
| 相原 大輔 | 神奈川県横浜市戸塚区 | 会社員 | 300 | 4,824,000 (16,080) |
当社執行役員 |
| 田口 優次 | 神奈川県座間市 | 会社員 | 300 | 4,824,000 (16,080) |
当社執行役員 |
| 吉野 祥一 | 神奈川県横浜市都筑区 | 会社員 | 300 | 4,824,000 (16,080) |
当社執行役員 |
| 岸 裕一 | 神奈川県横浜市保土ケ谷区 | 会社員 | 300 | 4,824,000 (16,080) |
当社従業員 |
| 中田 雅明 | 東京都小金井市 | 会社役員 | 60 | 964,800 (16,080) |
特別利害関係者等 (当社取締役監査等委員) |
(注) １ 上記のほか、新株予約権証券の目的である株式の総数が1,000株以下である従業員(特別利害関係者等を除く)は65名であり、その株式の総数は3,220株（株式分割前）であります。
２ 2020年10月16日開催の取締役会決議により、2020年11月１日付で普通株式１株につき15株の株式分割を行っておりますが、上記「割当株数」及び「価格(単価)」は当該株式分割前の「割当株数」及び「価格(単価)」で記載しております。 ### ３ 【取得者の株式等の移動状況】
該当事項はありません。
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第３ 【株主の状況】
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
株式(自己株式 を除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％) |
| 株式会社KANコーポレーション(注)１、４ | 神奈川県横浜市泉区緑園七丁目19番16号 | 675,000 | 38.70 |
| 相原 敏貴(注)２、４ | 神奈川県横浜市泉区 | 367,500 | 21.07 |
| 相原 貴久(注)３、４、７ | 神奈川県横浜市泉区 | 150,000 | 8.60 |
| アイスコ従業員持株会(注)４ | 神奈川県横浜市泉区新橋町1212番地 | 79,500 | 4.56 |
| 江崎グリコ株式会社(注)４ | 大阪府大阪市西淀川区歌島四丁目６番５号 | 75,000 | 4.30 |
| 相原 久子(注)４、７ | 神奈川県横浜市泉区 | 52,500 | 3.01 |
| 青木 哲也(注)４、５ | 神奈川県横浜市泉区 | 45,000 | 2.58 |
| 野口 みゆき(注)４、７ | 神奈川県横浜市泉区 | 45,000 | 2.58 |
| 永野 泰敬(注)５ | 神奈川県横浜市青葉区 | 18,000 (18,000) |
1.03 (1.03) |
| 山本 宗男(注)４ | 神奈川県横浜市中区 | 16,500 | 0.95 |
| 浅井 功(注)４ | 神奈川県横須賀市 | 15,000 | 0.86 |
| 青木 洋征(注)５、８ | 神奈川県綾瀬市 | 12,000 | 0.69 |
| 青木 基成(注)６、８ | 神奈川県横浜市港南区 | 12,000 | 0.69 |
| 武井 賢也(注)８、９ | 神奈川県厚木市 | 12,000 | 0.69 |
| 相原 大輔(注)６ | 神奈川県横浜市戸塚区 | 11,250 (9,000) |
0.65 (0.52) |
| 丸山 正人(注)６ | 神奈川県横浜市瀬谷区 | 9,000 (9,000) |
0.52 (0.52) |
| 吉野 祥一(注)６ | 神奈川県横浜市都筑区 | 9,000 (9,000) |
0.52 (0.52) |
| 岸 裕一(注)９ | 神奈川県横浜市保土ケ谷区 | 9,000 (9,000) |
0.52 (0.52) |
| 田口 優次(注)６ | 神奈川県座間市 | 4,500 (4,500) |
0.26 (0.26) |
| 齊藤 大士(注)９ | 神奈川県横浜市泉区 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 佐本 博史(注)９ | 東京都町田市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 髙下 純次(注)９ | 神奈川県大和市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 大野 雅也(注)９ | 神奈川県藤沢市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 橋本 英二(注)９ | 静岡県藤枝市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 豊泉 実(注)９ | 東京都武蔵村山市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 井上 真吾(注)９ | 東京都武蔵村山市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 山屋 博幸(注)９ | 神奈川県横須賀市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 坂倉 秀雄(注)９ | 静岡県沼津市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (株) |
株式(自己株式 を除く。)の 総数に対する 所有株式数の 割合(％) |
| 杉田 一男(注)９ | 千葉県柏市 | 3,000 (3,000) |
0.17 (0.17) |
| 押田 淑子(注)７ | 東京都町田市 | 2,250 | 0.13 |
| 鈴木 美恵子(注)７ | 神奈川県横浜市瀬谷区 | 2,250 | 0.13 |
| 武井 幸子(注)７、８ | 神奈川県横浜市泉区 | 2,250 | 0.13 |
| 相原 志伸(注)７ | 神奈川県横浜市戸塚区 | 2,250 | 0.13 |
| 向後 誠(注)９ | 神奈川県横浜市瀬谷区 | 2,250 (2,250) |
0.13 (0.13) |
| 野澤 直人(注)９ | 神奈川県三浦市 | 2,250 (2,250) |
0.13 (0.13) |
| 武藤 正成(注)９ | 神奈川県横須賀市 | 2,250 (2,250) |
0.13 (0.13) |
| 中田 雅明(注)10 | 東京都小金井市 | 1,800 (1,800) |
0.10 (0.10) |
| 三上 和美(注)５ | 東京都昭島市 | 1,500 | 0.09 |
| 堀内 之弘(注)10 | 神奈川県横須賀市 | 1,500 | 0.09 |
| 永野 敬(注)11 | 神奈川県横浜市青葉区 | 1,500 | 0.09 |
| 島津 修三 | 京都府京都市東山区 | 1,500 | 0.09 |
| 島田 修 | 東京都八王子市 | 1,500 | 0.09 |
| 大澤 正男 | 群馬県吾妻郡中之条町 | 1,500 | 0.09 |
| 工藤 次郎 | 神奈川県横浜市青葉区 | 1,500 | 0.09 |
| 相澤 利彦 | 神奈川県横浜市瀬谷区 | 1,500 | 0.09 |
| 梅田 保彦 | 神奈川県横浜市泉区 | 1,500 | 0.09 |
| 村井 洋介 | 東京都世田谷区 | 1,500 | 0.09 |
| 北村 肇 | 神奈川県横浜市西区 | 1,500 | 0.09 |
| 山辺 典治 | 神奈川県横浜市泉区 | 1,500 | 0.09 |
| 北村 洋 | 神奈川県横浜市神奈川区 | 1,500 | 0.09 |
| 橋本 信一 | 東京都練馬区 | 1,500 | 0.09 |
| その他74名 | 57,750 (42,000) |
3.31 (2.41) |
|
| 計 | ― | 1,744,050 (139,050) |
100.00 (7.97) |
(注) １．特別利害関係者等(役員等により総株主等の議決権の過半数が所有されている会社)
２．特別利害関係者等(当社の代表取締役会長)
３．特別利害関係者等(当社の代表取締役社長)
４．特別利害関係者等(大株主上位10名)
５．特別利害関係者等(当社取締役)
６．当社執行役員
７．特別利害関係者等(当社の代表取締役会長の配偶者及び二親等内の血族)
８．特別利害関係者等(当社の常務取締役の二親等内の血族)
９．当社従業員
10．特別利害関係者等(当社取締役監査等委員)
11．特別利害関係者等(当社の取締役の二親等内の血族)
12．株式(自己株式を除く。)の総数に対する所有株式数の割合は、小数点以下第３位を四捨五入しております。
13．( )内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。