Hunan Zhenghong Science and Technology Develop Co., Ltd — Audit Report / Information 2011

Mar 30, 2012

2011 关于湖南正虹科技发展股份有限公司 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明

天健〔2012〕2-41 号

中国证券监督管理委员会：

我们接受委托，对湖南正虹科技发展股份有限公司（以下简称正虹公司）2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行专项审计。真实、完整地提 供所有相关资料是正虹公司的责任，我们的责任是对正虹公司非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况发表专项意见。我们的审计是根据中国注册会计师执业 准则进行的。在审计过程中，我们结合正虹公司的实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 发〔2003〕56 号)的要求，现将我们在审计过程中注意到的正虹公司 2011 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况以附表的形式作出说明。

附表：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

天健会计师事务所（特殊普通合伙）

中国注册会计师：曹国强

中国·杭州 中国注册会计师：李志方

二〇一二年三月二十八日

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附表：

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 2011 年度

编制单位：湖南正虹科技发展股份有限公司

单位：人民币万元

非经营性资金 占用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2011年期 初	2011年度占 用累计发生 金额	2011年度 资金占用 的利息	2011年度 偿还累计发 生金额	2011年期 末	占用形成原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	无
小 计
前大股东及其 附属企业	无
小 计
总 计
其它关联资金 往来	资金往来方名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	2011年期 初	2011年度往 来累计发生 金额	2011年度 往来资金 的利息	2011年度 偿还累计发 生金额	2011年期 末	往来形成原因	往来性质
大股东及其附 属企业	无
上市公司的子 公司及其附属 企业	安徽淮北正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	15.72	1,264.82	0.23	701.60	579.17	资金往来及借款	非经营性往来
	上海正虹贸易发展有限公司	子公司	其他应收款	45.22	41,513.51		43,569.35	-2,010.62	资金往来	非经营性往来
	驻马店正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	-29.77	886.64	-10.33	1,235.22	-388.68	资金往来及借款	非经营性往来
	岳阳湘城置业有限公司	子公司	其他应收款	711.52	0.20		126.60	585.13	资金往来	非经营性往来
	北京正虹生物科技有限公司	子公司	其他应收款	-1,494.21	4.52	0.09	10.40	-1,500.00	资金往来及借款	非经营性往来
	岳阳市正飞饲料有限公司	子公司	其他应收款	-505.78	589.39	7.87	1,074.91	-983.43	资金往来及借款	非经营性往来
	山东昌邑正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	4.96	73.13	0.07	378.16	-300.00	资金往来及借款	非经营性往来
	武汉正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	-219.06	1,178.04	-3.23	1,385.64	-429.89	资金往来及借款	非经营性往来
	焦作正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	655.63	429.80	11.33	802.13	294.63	资金往来及借款	非经营性往来
	湖南正虹海原绿色食品有限公司	子公司	其他应收款	8,120.17	221.63		7,774.09	567.72	资金往来	非经营性往来

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	宜兴市正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	904.96	894.96	2.13	1,313.61	488.43	资金往来及借款	非经营性往来
	石家庄正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	337.84	157.03	8.53	200.43	302.97	资金往来及借款	非经营性往来
	安徽滁州正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	405.83	351.17	8.16	250.00	515.17	资金往来及借款	非经营性往来
	正虹集团（宿迁）农业发展有限公司	子公司	其他应收款	686.90	616.07	15.55	1,015.54	302.97	资金往来及借款	非经营性往来
	湖南衡阳正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	319.51	10.80		330.30		资金往来	非经营性往来
	南通正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	-104.08	323.84	0.77	620.56	-400.03	资金往来及借款	非经营性往来
	上海正虹油脂贸易有限公司	子公司	其他应收款	-738.75			-738.75		资金往来	非经营性往来
	亳州虹通饲料有限公司	子公司	其他应收款	100.30	39.33	1.21		140.85	资金往来及借款	非经营性往来
	贵阳正虹饲料有限公司	子公司	其他应收款	4.18	42.34	0.90		47.42	资金往来及借款	非经营性往来
小 计				9,221.09	48,597.22	43.29	60,049.79	-2,188.19
关联自然人及 其控制的法人	无
其他关联人及 其附属企业	无
总 计				9,221.09	48,597.22	43.29	60,049.79	-2,188.19
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：曹国强

中国注册会计师：李志方

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