关于湖南发展集团股份有限公司

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内部控制审计报告

天健会

内部控制审计报告

天健审〔2021〕2-103号

湖南发展集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了湖南发展集团股份有限公司(以下简称湖南发展公司)2020年12月31 日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是湖南发展公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

诚信公正务实专业地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

我们认为, 湖南发展公司于 2020年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

天健会升师事务所 (钱殊普通合伙)

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中国注册会计师: 新花
中国注册会计师: 新明信

品洋屋

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二〇二一年三月三十日

国家市场监督管理总局监制 ,"_""。
记、备案、许可、监
管信息日描二维码登录"国文企业信用信息公浙江省杭州市西湖区西溪路 128号6楼月8 E. 长期 $H$ 2011年07月18日 $\mathbf{m}$ 2011年07月18 2021 米记者市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
- 国家信用公示系统报送公示年度报告。
- 立意 $\Box$ 御日期主要经营场所合伙期限成立 $\sqrt{2}$ 植当时本) 的其他业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开审计企业会计报表、出具审计报告;验证企业资本,出具验资报告;办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务,出具有关报告; 基本建设年度决算审计; 代理记账; 会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训;信息系统审计;法律、法规规定画天健会计师事务所(特殊普通合伙) $\overline{\phantom{a}}$ 国家企业信用信息公示系统网址ttp://www.gsxt.gov.cn $(1/3)$ 特殊普通合伙企业 913300005793421213 展经营活动一社会信用代码胡少先称执行事务合伙人囲 퐾 范抑经统名迷

0007666 $\overline{\mathbb{L}}$ $\sum\limits_{k\in\mathbb{Z}}$ $\hat{b}_{\rm rel}$		是证明持有人经财政准予执行注册会计师法定业务的	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,	王涂改、不得伪造、	应当向财	$\bullet$			工団 12	中华人民共和国财政部制	$\ddot{\cdot}$
证书序号: $\begin{bmatrix} 0 \ 0 \ 0 \ 0 \end{bmatrix}$ ļg $\hat{\mathbf{L}}^m$ 44.00 Đ.	酆说							发证机线	2019
Belling $\sum_{\ell=1}^{N-1}$ $\bar{\xi}^{\alpha\gamma}{\dot{\alpha}}$ USP $\sum{k=1}^{2^{n+1}-1}$ conuc $\overline{\omega}$		《会计师事务所执业证书》部门依法审批,	凭证。 $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$	《会计师事务所执业证书》应当向财政部门申请换发 $\sim$	会计师事务所终止或执业许可注销的, 转让出信、租、 $\mathbf{A}^{\prime}$	政部门交回《会计师事务所执业证书》
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$\Delta$	$\frac{1}{2}$	事這	我业证书					特殊普通合伙	33000001	1998 年 11 月 21 日设立, 浙财会 (2011) 25
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小鸽車11月6日休記	发红日期 Date of Issuance	共社社専沙全: Authorized Institute of CPAs	证书解释: No. of Centreate
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Full name		贺操华
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Sex
土主 Ħ	蔚
Date of birth		1962-07-09
工作单位
Working unit		开元信德会计师事务所有限公司
身份证号码		蝴蝶分析
Identity card No.		330106196207090056