Huatai Securities Co., Ltd — Capital/Financing Update 2017

Apr 11, 2017

证券简称：华泰证券 证券代码：601688 编号：临 2017-010

华泰证券股份有限公司

2015 年第二期次级债券2017 年付息公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

由华泰证券股份有限公司（以下简称“发行人”）于 2015 年 4 月 20 日发行的华泰证券股份有限公司2015 年第二期次级债券（以下简 称“本期债券”），将于 2017 年 4 月 21 日开始支付自 2016 年 4 月 21 日至 2017 年 4 月 20 日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行， 方便投资者及时领取利息，现将有关事宜公告如下：

一、 本期债券概览

• 1、债券名称：华泰证券股份有限公司 2015 年第二期次级债券 2、证券简称及代码：15 华泰 03，代码 123100

• 3、发行人：华泰证券股份有限公司

• 4、发行总额和期限：人民币 50 亿元，5 年期

• 5、债券发行批准机关及文号：上证函[2015]925 号文件批准发行

• 6、债券形式：实名制记账式

• 7、债券利率：本期债券票面利率为 5.80%

• 8、计息期限：本期债券计息期限自 2015 年 4 月 21 日至 2020 年

4 月 20 日

9、付息日：本期债券付息日为 2016 年至 2020 年每年的 4 月 21 日（上述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个工作日）

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10、上市时间和地点：本期债券于 2015 年 6 月 23 日在上海证券 交易所挂牌转让

二、 本期债券本年度付息和兑付情况

1、 本年度计息期限：2016 年 4 月 21 日至 2017 年 4 月 20 日， 逾期部分不另计利息。

2、 利率：本期债券票面利率（计息年利率）为 5.80%。

3、 债权登记日：本期债券在上海证券交易所上市部分本年度的 债权登记日为 2017 年 4 月 20 日。截至上述债券登记日下午收市后， 本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

• 4、付息日： 2017 年 4 月 21 日

三、 付息办法：

1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投资 者，利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统 进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中，再由该证券 公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。

• 2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者，在原

• 认购债券的营业网点办理付息手续，具体手续如下：

A．如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户，则利息 款的划付比照上述第 1 点的流程。

B．如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户，请按以下 要求办理：

• （1）本期债券个人投资者办理利息领取手续时，应出示本人身份

• 证，根据原认购债券的营业网点要求办理；

  • （2）本期债券机构投资者办理利息领取手续时，应出示经办人身

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份证，并提交单位授权委托书（加盖认购时预留的印鉴）正本、法人 营业执照复印件（加盖该机构投资者公章）和税务登记证（地税）复 印件（加盖该机构投资者公章）以及经办人身份证复印件；

（3）如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情况， 请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章，咨询该二级 托管人。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收

（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明

根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》 等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得的债券利 息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《华泰证 券股份有限公司 2015 年第二期次级债券募集说明书》中对上述规定 予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴 工作的通知》（国税函[2003]612 号）规定，本期债券利息个人所得税 将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税 务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代 缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的 代扣代缴义务，由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：

• （1） 纳税人：本期债券的个人投资者

• （2） 征税对象：本期债券的利息所得

• （3） 征税税率：按利息额的 20%征收

• （4） 征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息网

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点一次性扣除

• （5） 代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网点

• （6） 本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税务 部门

（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明

对于持有“15 华泰 03”的合格境外机构投资者等非居民企业（其 含义同《中华人民共和国企业所得税法》），根据 2008 年 1 月 1 日起 施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》（国税 发[2009]3 号）以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》（国 税函[2009]47 号）等规定，非居民企业取得的发行人本期债券利息应 当缴纳 10%的企业所得税，中国证券登记结算有限责任公司上海分公 司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税，在向非居民 企业派发债券税后利息，将税款返还债券发行人，然后由债券发行人 向当地税务部门缴纳。

• 五、 发行人、主承销机构、托管人及各证券公司

• 1、发行人：华泰证券股份有限公司

地址：江苏省南京市江东中路 228 号

联系人：奚东升

联系电话：025-83387118 传真：025-83387784 邮政编码：210019

2、 主承销机构：华泰联合证券有限责任公司

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• 地址：深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层

• （01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A

  • 法定代表人：刘晓丹

联系人：李想、张馨予

联系电话：010-56839368、010-56839393 邮政编码：100032

• 3、 托管人：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 地址：上海市陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 3 层 联系人：徐瑛

联系电话：021-68870114 邮政编码：200120

投资者可以到下列互联网网址查阅本付息公告：

http://www.sse.com.cn

特此公告。

华泰证券股份有限公司董事会

2017 年4 月12 日

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