HONZ PHARMACEUTICAL CO., LTD. — Governance Information 2011

Mar 7, 2011

海南康芝药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

海南康芝药业股份有限公司

年报信息披露重大差错责任追究制度

第一章 总 则

第一条 为了提高海南康芝药业股份有限公司(以下简称“公司”)的规范运 作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的 质量和透明度，根据《上市公司信息披管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》、公司《信息披露管理制度》的有 关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所指重大差错是指足以影响年报使用人对公司财务状况、经营成 果和现金流量以及年报的其它内容做出正确判断的重大差错，包括但不限于年报内容不 真实、不准确、不完整和虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本制度所指责任追究 制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不 正确履行职责、义务或其他个人 原因，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响时的追究与处理制度。

第三条 本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各分公司、子公司负责 人、公司股东以及与年报信息披露工作有关的其他人员。

第四条 实行责任追究制度，应遵循以下原则：实事求是、客观公正、有错必 究；过错与责任相适应；责任与权利对等原则。

第五条 公司董事会办公室在董事会秘书领导下负责收集、汇总与追究责任有关的 资料，按制度规定提出相关处理方案，逐级上报公司董事会批准。

第二章 年报信息披露重大差错的责任追究

第六条 有下列情形之一的应当追究责任人的责任：

（一）违反《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》和《企业会计制度》等国家法律法 规的规定，使年报信息披露发生重大差错或造成不良影响；

（二）违反《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 以及中国证监会和深圳证券交易所发布的有关年报信息披露指引、准则、通知等，使年报

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海南康芝药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

信息披露发生重大差错或造成不良影响；

• （三）违反《公司章程》、《信息披露管理制度》以及公司其他内部控制制度，使年报

• 信息披露发生重大差错或造成不良影响；

• （四）未按照年报信息披露工作中的规程办事且造成年报信息披露重大差错或造

• 成不良影响；

  • （五）年报信息披露工作中不及时沟通、汇报造成重大失误或造成不良影响；

  • （六）其他个人原因造成年报信息披露重大差错或造成不良影响。

第七条 有下列情形之一，应当从重或者加重处理：

• （一）情节恶劣、后果严重、影响较大且事故原因确系个人主观因素所致；

• （二）打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查；

• （三）不执行董事会依法作出的处理决定；

• （四）董事会认为其他应当从重或者加重处理的情形。

第八条 有下列情形之一的，应当从轻、减轻或免于处理：

• （一）有效阻止不良后果发生；

• （二）主动纠正和挽回全部或者大部分损失；

• （三）确因意外和不可抗力等非主观因素造成；

• （四）董事会认为其他应当从轻、减轻或者免于处理的情形。

第九条 在对责任人作出处理前，应当听取责任人的意见，保障其陈述和申辩的

权利。

第三章 追究责任的形式及种类

第十条 追究责任的形式包括：责令改正并作检讨、通报批评、调离岗位、停 职、降职、撤职、赔偿损失、解除劳动合同。

第十一条 公司董事、监事、高级管理人员、各分公司、子公司负责人出现责任 追究的范围事件时，公司在进行上述处罚的同时可附带经济处罚，处罚金额由董事会视 事件情节进行具体确定。

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海南康芝药业股份有限公司 年报信息披露重大差错责任追究制度

第四章 附 则

第十二条 本制度未尽事宜，依照有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的 有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的有关规定不一致 的，以有关法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定为准。

第十三条 本制度由公司董事会负责制定、修改并解释。

第十四条 本制度经董事会审议通过之日起执行，修订亦同。

海南康芝药业股份有限公司

董 事 会 2011年3月6日

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