HNA Technology Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2015

Apr 20, 2015

普华永道

内部控制审计报告

普华永道中天特审字(2015)第1096号

(第一页,共二页)

天津市海运股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了天津市海运股份有限公司(以下简称"天海股份")2014年12月31日的财 务报告内部控制的有效性。

企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是天海股份 董事会的责任。

$\equiv$ . 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

$\equiv$ 内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

普华永道

内部控制审计报告(续)

普华永道中天特审字(2015)第1096号

(第二页,共二页)

四、 财务报告内部控制审计意见

我们认为,天海股份于 2014年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。