Hla Group Corp., Ltd. — Annual Report 2006

Jan 30, 2007

凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

§1 重要提示

• 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

• 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详

• 细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

• 1.2 公司全体董事出席董事会会议。

• 1.3 江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

• 1.4 公司负责人叶惠丽，主管会计工作负责人赵志强，会计机构负责人（会计主管人员）陶国华声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况简介

2.1 基本情况简介

§2公司基本 简介	情况简介
股票简称 股票代码 上市交易所 注册地址和办公地址 邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱	凯诺科技
	600398
	上海证券交易所
	江苏省江阴市新桥镇
	214426
	http://www.cstco.com.cn
	security@cstco.com.cn

2.2 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	赵志强先生	张鸿飞先生
联系地址	江苏省江阴市新桥镇	江苏省江阴市新桥镇
电话	(0510)86121388-3180	(0510)86121388-3180
传真	(0510)86126877	(0510)86126877
电子信箱	security@cstco.com.cn	security@cstco.com.cn

§3 会计数据和财务指标摘要

3.1 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据	2006年	2005年	本年比上年增减(%)	2004年
主营业务收入	1,167,942,863.66	972,545,284.84	20.09	830,143,669.19
利润总额	144,614,249.95	143,259,720.62	0.95	150,094,838.97
净利润	97,742,939.26	105,427,943.26	-7.29	104,219,826.29
扣除非经常性损益的净利润	100,611,352.58	108,962,321.56	-7.66	107,498,457.97
经营活动产生的现金流量净额	194,955,101.52	260,256,073.65	-25.09	213,084,559.89
	2006年末	2005年末	本年末比上年末增减(%)	2004年末
总资产	2,418,582,409.71	1,813,055,140.01	33.40	1,618,979,891.48
股东权益（不含少数股东权益）	1,156,679,217.54	1,077,868,985.00	7.31	999,386,055.83

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3.2 主要财务指标

3.2主要财务指标	3.2主要财务指标
				单位:元
主要财务指标	2006 年	2005 年	本年比上年增减(%)	2004 年
每股收益	0.41	0.45	-8.89	0.44
最新每股收益
净资产收益率（%）	8.45	9.78	减少1.33个百分点	10.42
扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%）	8.70	10.08	减少1.38个百分点	10.74
每股经营活动产生的现金流量净额	0.82	1.10	-25.45	0.90
	2006 年末	2005 年末	本年末比上年末增减(%)	2004 年末
每股净资产	4.89	4.55	7.47	4.22
调整后的每股净资产	4.89	4.55	7.47	4.22

扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

扣除非经常性损益项目 √适用□不适用	单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目	金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出	-4,307,559.03
所得税影响数	1,418,476.02
少数股东	20,669.69
合计	-2,868,413.32

3.3 国内外会计准则差异

□适用 √不适用

§4 股本变动及股东情况

4.1 股份变动情况表

单位:股

4.1股份变动情况表								单位:股	单位:股
	本次变动前			本次变动增减（＋，－）				本次变动后
	数量	比例 (%)	发行 新股	送 股	公积金 转股	其他	小计	数量	比例 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	77,538,834	32.76				-2,249,640	-2,249,640	75,289,194	31.81
其中：
境内法人持股	77,538,834	32.76				-2,249,640	-2,249,640	75,289,194	31.81
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计	77,538,834	32.76				-2,249,640	-2,249,640	75,289,194	31.81
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股	159,120,000	67.24				2,249,640	2,249,640	161,369,640	68.19
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
无限售条件流通股份合计	159,120,000	67.24				2,249,640	2,249,640	161,369,640	68.19
三、股份总数	236,658,834	100.00						236,658,834	100.00

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4.2 股东数量和持股情况

单位:股

4.2股东数量和持股情况	4.2股东数量和持股情况						单位:股
报告期末股东总数						26,976
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)		持股总数		持有有限售条件 股份数量	质押或冻结的股份 数量
海澜集团有限公司	其他	17.50		41,413,904		41,413,904	质押41,413,904
江阴市第三精毛纺厂	其他	14.31		33,875,290		33,875,290
陈军	其他	0.46		1,080,000		0	未知
吴汉文	其他	0.42		1,000,000		0	未知
江阴市协力毛纺织厂	其他	0.32		749,880		0
曹日红	其他	0.30		710,679		0	未知
王卫东	其他	0.29		690,000		0	未知
李清泉	其他	0.24		560,300		0	未知
潘丽娟	其他	0.22		511,190		0	未知
苏春保	其他	0.21		500,630		0	未知
		前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件股份数量			股份种类
陈军			1,080,000			人民币普通股
吴汉文			1,000,000			人民币普通股
江阴市协力毛纺织厂			749,880			人民币普通股
曹日红			710,679			人民币普通股
王卫东			690,000			人民币普通股
李清泉			560,300			人民币普通股
潘丽娟			511,190			人民币普通股
苏春保			500,630			人民币普通股
马伟			490,900			人民币普通股
沈文广			432,427			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明			前十名无限售条件股东中未知其有关联关系或一致行动人关系

4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

√适用□不适用

东及实际控制人变更情况 用
新控股股东名称	海澜集团有限公司
新实际控制人名称	周建平
变更的日期	2006-11
刊登日期和报刊	2006 年11 月17日《上海证券报》、《中国证券报》

4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

(1)法人控股股东情况 控股股东名称：海澜集团有限公司 法人代表：周建平 注册资本：21,000 万元 成立日期：1991 年 12 月 13 日

主要经营业务或管理活动：精粗纺呢绒、毛纱线、羊毛衫、服装、毛针织品、丝织品、皮制品、工艺 品、一般劳保用品（不含国家限止、禁止类）的制造、加工、销售；洗毛、染整；纺织原料（不含籽 棉）、鞋、袜、金属材料、建材、纺织专用设备配件、机械电器、五金玻璃的销售；利用自有资金对 外投资；本公司内部供电、供气；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定企业经营或

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禁止进出口的商品和技术除外。（以上项目涉及专项审批的，经行政许可后方可经营）

(2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：周建平 国籍：中华人民共和国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：企业经营者 最近五年内职务：凯诺科技董事，海澜集团法定代表人、总经理、党委书记

4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

==> picture [236 x 329] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

周建平
56.67%
江阴市海澜投资
控股有限公司
90%
海澜集团
有限公司
17.50%
凯诺科技股份有限公司
----- End of picture text -----

§5 董事、监事和高级管理人员

5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

单位:股 币种:人民币

姓名	职务	性 别	年 龄	任期起止日期	年初 持股 数	年末 持股 数	变动 原因	报告期内从 公司领取的 报酬总额(万 元)税前	是否在股 东单位或 其他关联 单位领取
叶惠丽	董事、董事长	女	53	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		30	否
杨洪	董事、副董事长	男	43	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0			是
陶晓华	董事、副董事长	男	38	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0			是

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赵国英	董事、总经理	女	51	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		30	否
赵志强	董事、董事会秘 书、副总经理	男	43	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		25	否
樊剑	独立董事	男	38	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		3	否
沙智慧	独立董事	女	37	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		3	否
曹政宜	独立董事	男	31	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		3	否
何莹	监事会召集人	女	44	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		15	否
张瑞新	监事	男	40	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0			是
张建良	监事	男	47	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0			是
陶国华	财务总监	男	35	2005年5月30日～2008年5月29日	0	0		15	否
合计	/	/	/	/	0	0	/	124	/

§6 董事会报告

6.1 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

（一）、报告期内公司经营情况的回顾

• 1、报告期内公司总体经营情况

报告期内，公司按照“深化管理、夯实基础”的总体思路和发展要求，以开拓市场、快速发展为经 营思路，以科学管理、规范运作为基本目标，紧抓市场机遇，扩大市场规模。在保持主营业务持续增 长的同时，进一步优化了产品结构。2006 年全年，公司服装类产品销售收入由 2005 年的 7.48 亿元增 至 9.68 亿元，在激烈的市场竞争中实现增幅约 3 成，占公司全部产品销售的比重由 2005 年的 76.91% 进一步上升至 82.92%，公司服装产品内部消化自产面料的总量继续得以提高，减少了初级产品市场低 层次竞争给公司发展所带来的不确定性。这既体现了公司强有力的市场竞争力和营销执行力，同时也 表明公司一直坚持的“以服装带动面料，提高产品附加值，降低产业风险”的战略目标收到了良好的成 效。

同时，随着公司精细化管理的进一步深入和考核体系的逐步完善，公司生产消耗日趋科学，存货 管理再上新台阶，减少了公司未来发展的潜在风险。随着下半年公司 4.3 亿元可转换公司债券的成功 发行，新的募集资金投入项目正在有序进行，公司有望在未来继续保持快速健康发展。

截至报告期末，公司全年实现主营业务收入 11.68 亿元，首次突破 10 亿元大关，同比增长 20.09%； 实现主营业务利润 3.10 亿元，同比增长 7.20%；由于控股子公司江阴汇邦服饰有限公司的所得税由去 年同期免税变为当期减半征收等原因，净利润完成 9774.29 万元，比上年减少 7.29%。与此同时，公 司在销售扩张的同时十分注重销售的质量，加强资金回笼，保证了销售的健康发展。通过制定落实严 格的责任制度以及加强帐款催收力度，本年度经营活动产生的现金流量净额达到 1.95 亿元，约为净利 润的两倍左右，保证了利润的含金量。

• 2、公司经营中的主要优势，经营和盈利能力的连续性和稳定性

公司拥有先进的毛纺面料生产技术，利用面料生产的优势，公司大力发展服装产业。一方面，公 司服装的发展具有稳定的面料来源，服装产品的质量能够得到保证；另一方面，通过减少面料采购的 中间环节，可在有效降低服装生产成本的同时，缩短生产周期，提高公司盈利能力，并能适应服装市 场需求的不断变化，有针对性地向客户提供产品，真正实现服装生产的快速反应。同时，公司生产的“圣 凯诺”品牌职业服在银行、证券、邮电、水利、公安、检察院、法院、保险等集团消费单位具有较大影 响，为江苏省质量信得过产品。随着公司经营管理水平的不断提高，公司的经营和盈利能力具有连续 性和稳定性。

• 3、经营中面临的主要困难和压力

本公司主导产品以职业服和高档西服为主，在其他服装方面则相对薄弱，服装品种较为单一，对 市场的进一步拓展形成了一定的障碍。本公司已充分认识到这一问题，本次可转债募集资金投资项目 包括高档休闲服、特种防护服、高档免烫衬衫等生产项目，该等项目的投产将大大拓展公司的服装产 品系列，进一步扩大市场，提升公司效益。

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2、主营业务及经营状况的分析

（1）、主营业务经营情况

报告期内，公司坚持发展壮大主业，服装产品销售收入的较快增长带动了精纺呢绒自用比例的增 加，有效地提高了产品的附加值，成功化解了市场风险，实现了主营业务的持续发展。公司主营业务 因此进一步突出，盈利模式更加清晰，发展方向继续明确，营运水平不断增强。

（2）、主营业务分行业、分产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业 或分产品	主营业务收入	主营业务成本	主营业务 利润率(%)	主营业务收入比 上年增减（％）	主营业务成本比 上年增减（％）	主营业务利润率 比上年增减（%）
行业
毛纺行业	141,688,575.02	128,492,414.23	9.31	-18.18	-12.53	减少5.86 个百分点
服装行业	968,481,917.97	678,613,918.94	29.93	29.49	38.29	减少4.46 个百分点
热电行业	57,772,370.67	44,857,429.16	22.35	12.30	10.32	增加1.40 个百分点
产品
服装	968,481,917.97	678,613,918.94	29.93	29.49	38.29	减少4.46 个百分点
精纺呢绒	117,369,115.22	105,417,517.41	10.18	-19.83	-13.31	减少6.76 个百分点
电、汽	57,772,370.67	44,857,429.16	22.35	12.30	10.32	增加1.40 个百分点
染整	24,319,459.80	23,074,896.82	5.12	-9.12	-8.75	减少0.38 个百分点

（3）、主营业务分地区情况表

单位:元 币种:人民币

	单位:元
主营业务收入	主营业务收入比上年增减(％)
689,854,276.26	7.84
241,562,335.20	11.54
236,526,252.20	103.45

（4）、报告期内产品或服务变化情况

2006 年，公司主要产品没有发生变化，仍为高档精纺呢绒、高档西服、衬衫、职业服等。在新品 开发方面，高级奥特斯呢和丝丽雅呢两只面料被评定为江苏省高新技术产品，其中丝丽雅呢还荣获中 国纺织工业协会科技进步奖。同时，公司科研部门和服装生产部门共同开发的“防静电服装”、“网 眼里布裙子”、“可调节松紧升缩下摆茄克”、“领角带有活动外插片衬衫”、“可调节松紧伸缩腰 裤子和裙子”等多项产品获国家专利，体现了公司在产品开发上更关注于服装的实用性、人性化特点， 增加了产品的附加值，为拓展市场创造了良好的内在条件。

（5）、主要供应商、客户情况

、主要供应商、客户情况
		单位：元 币种：人民币 占采购总额比重 69.91 占销售总额比重 12.67
前五名供应商采购金额合计	255,043,739.68	占采购总额比重	69.91
前五名销售客户销售金额合计	147,937,541.20	占销售总额比重	12.67

• 3、报告期公司主要财务指标变化情况分析

（1）、资产构成同比变化及主要影响因素

				单位：元 币种：人民币 占总资产的比例（%） 5.87 16.30 1.10 40.49
项目	2006 年度	占总资产的比例（%）	2005 年度	占总资产的比例（%）
应收款项	152,878,870.69	6.32	106,399,713.11	5.87
存货	264,486,621.96	10.94	295,547,595.34	16.30
长期股权投资	20,137,164.77	0.83	19,978,542.06	1.10
固定资产	773,231,074.77	31.97	734,098,791.67	40.49

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在建工程	23,268,304.36	0.96	0.00	0.00
短期借款	392,000,000.00	16.21	312,000,000.00	17.21
长期借款	0.00	0.00	0.00	0.00

应收款项发生变化的主要原因是公司控股子公司江阴汇邦服饰有限公司和上海克瑞特服饰有限公 司本期销售规模扩大，应收款项相应增加所致。

存货发生变化的主要原因是母公司加强存货管理，提高营销力度所致。 固定资产发生变化的主要原因是本期实施可转债项目所致。

在建工程发生变化的主要原因是本期实施可转债项目所致。

（2）、期间费用及所得税同比变化及主要影响因素

单位：元 币种：人民币

项目	2006 年度	2005 年度	同比增减（%）
营业费用	93,838,109.53	83,548,251.94	12.32
管理费用	44,895,185.67	39,786,871.86	12.84
财务费用	23,472,040.15	18,419,439.70	27.43
所得税	38,861,044.71	30,096,114.49	29.12

报告期内，公司营业费用、管理费用变动主要是随着公司本期生产、销售规模的扩大和销售、管 理人员的增加，销售、管理人员的工资、福利比上年同期有较大幅度的增长，以及公司本期提取的应 收款项的坏帐准备费用比上年同期有所增加所致。

财务费用同比增加 27.43%主要是公司本期新发行 4.30 亿可转换债券，导致本期借款费用比去年 同期有所增加。

所得税同比增加 29.12%主要是因为本期公司的控股子公司江阴汇邦服饰有限公司的所得税由去 年同期免税变为当期减半征收，由于所得税政策的变化，导致本期所得税同比有所增加。

（3）、报告期公司现金流量情况分析

单位：人民币万元

）、报告期公司现金流量情况分析			单位：
项 目	本期数	同期数	增减额
经营活动产生的现金流量净额	19,495.51	26,025.61	-6,530.10
投资活动产生的现金流量净额	-13,991.05	-6,234.81	-7,756.24
筹资活动产生的现金流量净额	31,937.91	-7,012.82	38,950.73
现金及现金等价物净增加额	37,250.54	12,777.98	24,472.56

说明：公司本年度现金及现金等价物净增加额为 37,250.54 万元，比上年同期增加 12,777.98 万元， 主要原因是：

1、经营活动产生的现金流量净额 19,495.51 万元，比上年同期减少 6,530.10 万元，主要原因是本 期公司经营性应收款项增加所致。

2、投资活动产生的现金流量净额-13,991.05 万元，比上年同期减少 7,756.24 万元，主要原因是本 期公司实施可转换债券项目，导致本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金有较大 幅度的增加。

3、筹资活动产生的现金流量净额 31,937.91 万元，比上年同期增加 38,950.73 万元，主要原因是本 期公司发行可转换债券 4.30 亿，故导致本期筹资活动产生的现金流量净额增加。

(4)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

					单位：万元	币种：人民币	币种：人民币
公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	资产规模	主营业务 收入	主营业务 利润	净利润
上海克瑞特服饰有限公司	服装贸易	各类服装及服饰、皮革制 品、针纺织品的销售	4,100	15,378.04	26,995.90	5,045.54	118.61
江阴汇邦服饰有限公司	服装生产 销售	生产服装、销售自产产品	2,000（实收资本 1,000）万美元	21,979.66	23,277.00	4,999.43	3,156.66

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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

公司下属参股企业共计二家，分别为持股 21.6%的南京理工科技园股份有限公司和持股 1.53%的 无锡市商业银行股份有限公司。上述两家参股公司 2006 年度经营平稳，对公司净利润构成没有重大影 响。

二、对公司未来发展的展望

1、公司所处行业的发展趋势的分析及公司面临的市场竞争格局

公司主营业务隶属于纺织服装业。纺织服装业是我国传统行业，也是我国重点支柱产业之一，在 国民经济中占有重要地位。一方面，2005 年全球纺织品和服装贸易配额取消后，纺织品服装贸易进入 后配额时代。发达国家保持高端技术和品牌、时尚创新与营销优势，纺织品服装制造逐步向发展中国 家转移，这使得后配额时代世界纺织服装业将面临更大的发展机遇。另一方面，中国人口数量已超过 13 亿，中国纤维消费增加量占同期世界纤维消费增加量的 1/3。13 亿人口产生的巨大内需市场将是我 国纺织工业发展的主要动力。伴随我国人均 GDP 超过 1,000 美元，农村及城镇居民收入的逐步提高， 衣着类消费在数量上的增加存在着很大潜力。尽管市场前景广阔，但行业进入壁垒低的特点，这导致 原有生产企业竞相扩大生产能力，新的生产厂家也在不断进入。因此，作为上市公司和同行业中的优 势企业，应该抢抓机遇，应对挑战，克服困难，拓展市场，尤其是加快募集资金投资项目的实施步伐， 充分发挥产业链优势、品牌优势和技术优势，增强公司发展后劲，切实提高企业的持续竞争力。

2、公司面临的发展机遇和挑战

全球纺织品和服装贸易配额的取消为我国纺织服装业打开了国际市场空间，走出国门，参与国际 竞争是公司的长远目标，也是企业做优做强的必经之路。在近几年的国际贸易中，新贸易保护主义有 重新抬头之势，针对中国纺织服装企业的反倾销调查不断发生，国内企业公平参与国际竞争的障碍一 直存在。这会给公司带来较大的竞争压力，并可能对本公司拓展国际市场产生一定的影响。为此，公 司将继续贯彻“人无我有，人有我新，人新我精”的战略，以高新品质创造经济效益，尤其是注重功 能型、环保型产品的研究和开发，不断提升本公司产品的品质和技术含量，使公司产品能与国外产品 相媲美甚至超过国外同类产品。此外，公司正在加强对国际市场和国际贸易规则的研究，积极培育国 外客户，开拓国外市场。

3、新年度经营计划

2007 年，公司将紧抓市场机遇，围绕主营业务，深化服装产业链，继续拓宽营销业务范围，突出 营销重点，提升服务质量，努力寻找新的经济增长点。在正常情况下，公司 2007 年计划实现主营业务 收入增长 10-20%，主营业务利润增长 10-20%，同时，加强财务核算水平，积极开展增收节支、降本 增效活动，努力使全年期间费用增长幅度控制在 25%左右，继续保持各项经济指标的快速健康发展。 为实现上述任务目标，公司将突出抓好以下重点工作：

• （1）、强化公司制度建设，建立规范的治理结构和内控制度，增强决策过程的透明性，建立责任

• 追究机制，杜绝管理漏洞。

• （2）、突出营销重点，努力寻找新的经济增长点，继续拓宽营销业务范围，提升服务质量。

• （3）、深入研究科技创新，打造中国服装科技尖端企业，做到科技兴企，用科技发展公司。

• （4）、稳步推进可转债募集资金投入项目的落实工作，争取项目早日完工投产。

• （5）、进一步完善公司管理考核机制，落实各项管理制度，建设有凯诺特色的企业文化。

• （6）、以对股东负责、对社会负责、对员工负责的态度，行使企业权利，履行应尽义务，构建和

• 谐企业。

• 4、公司 2007 年资金需求、使用计划以及资金来源情况

2007 年，公司将严格按照股东大会通过的投入项目和金额实施可转债募集资金投入项目，加快发 展，争取早日培育新的利润增长点。同时，继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定银行间 接融资渠道；并在经营活动中严格控制成本，提高获利能力，继续保持稳定的现金流，以增强偿债能 力。除此以外，公司 2007 年没有新的再融资计划。

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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

5、可能会对公司未来发展战略和经营目标产生不利影响的风险因素分析

纺织服装行业的产品、技术更新快，市场需求变化迅速。未来大型企业之间的竞争必将集中在技 术竞争领域，公司如果稍有松懈，就有可能落后。同时高新技术成果产生效益还与本公司在人员素质、 技术力量、相关配套设备及消化吸收能力等方面的条件密切相关。因此公司存在技术水平不能长期保 持领先地位，以及高新技术的开发应用不能给本公司带来相应效益的风险。

针对上述风险，作为被科学技术部火炬高技术产业开发中心认定的国家火炬计划重点高新技术企 业、国家纺织产品开发中心认定的精毛纺产品开发基地，本公司自成立伊始，始终对研发工作给予高 度重视。公司设有专门的研发机构，不断进行新产品开发、试制，先后研制开发出多个通过省级、国 家级认定的高新产品。在高新技术发展日新月异的今天，公司深刻意识到高新技术对公司发展的重要 性。公司将充分利用在研究开发领域已有的优势，加强与大专院校及科研院所的联系，以形成产学研 一体化的技术创新体制，在新型面料开发方面继续向高支轻薄、多功能、绿色环保型方向发展。此外， 本公司还将继续积极引进专业技术人才，加强对员工的技术培训，提高员工使用新技术、新设备、新 装置的业务水平，以充分发挥先进设备和技术的效能，从而使高新技术能真正产生高效益。

6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营 成果的影响情况

√适用□不适用

执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影 响情况：

一、2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：

根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发<企业会计准则第 1 号——存货> 等 38 号具体准则的通知》规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则。公司目前依据财 政部新企业会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新企业会计准则 差异情况如下：

1、所得税

公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏帐准备。根 据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 4,701,774.91 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 4,415,939.21 元、归属于少数股东的 权益增加 285,835.70 元。

2、少数股东权益

公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 46,838,429.51 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 46,838,429.51 元。 此外，由于子公司计提坏帐准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 285,835.70 元，新会计 准则下少数股东权益为 47,124,265.21 元。

二、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的 影响：

1、根据新企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司将现行政策下对公司子公司采用权益法 核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期收益的影响，但不影响公司合 并会计报表。

2、根据新企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费 用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司 的利润和股东权益。

3、根据新企业会计准则第 17 号借款费用的规定，公司可以资本化的借款范围不仅包括目前现行 制度下的专门借款，还包括一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润 和股东权益。

4、根据新企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表 的纳税影响会计法，将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司当期的利润和股东权益。

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6.2 主营业务分行业、产品情况表

请见前述 6.1

6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1

6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用

6.4募集资金使用情况 √适用□不适用	6.4募集资金使用情况 √适用□不适用
		单位:万元 币种:人民币
募集资金总额	43,000		本年度已使用募集资金总额			13,723.65
			已累计使用募集资金总额			13,723.65
承诺项目	拟投入 金额	是否变更 项目	实际投入 金额	产生收 益情况	是否符合计 划进度	是否符合 预计收益
引进设计软件及设备开发生产高档休闲服装技 术改造项目	3,984	否	318.20		是
江阴汇邦服饰有限公司二期工程项目	6,225	否			是
引进后整理关键设备提高产品档次技改项目	4,100	否	196.52		是
收购江阴成亨置业有限公司标准厂房及相关设 施项目	12,000	否	12,000.00		是
引进V4智能软件及关键设备建立服装设计加工 平台扩大出口服装生产技术改造项目	4,123	否			是
引进CAD设计软件及关键设备生产特种防护服 技术改造项目	4,123	否			是
引进关键设备生产高档免烫衬衫技术改造项目	4,115	否	1,061.56		是
实施信息化系统改造项目	2,989	否	147.37		是
合计	41,659	/	13,723.65		/	/
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
变更原因及变更程序说明（分具体项目）

变更项目情况 □适用√不适用

6.5 非募集资金项目情况

□适用√不适用

6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明

□适用√不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

经江苏天衡会计师事务所有限公司出具的天衡审字（2007）17 号审计报告确认，2006 年度公司实 现主营业务收入 780,120,582.09 元，主营业务利润 208,902,653.70 元，净利润 98,676,245.95 元。

按照《公司章程》有关规定，提取 10%法定盈余公积 9,867,624.60 元后，加上期初未分配利润 351,200,222.22 元，减去已发放现金股利 18,932,706.72 元，本年度可供全体股东分配的利润为

421,076,136.85 元。经公司董事会战略委员会提议，公司拟本年度不进行利润分配，也不进行公积金转 增股本。

公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案

√适用□不适用

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本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因	公司未分配利润的用途和使用计划
从公司经营性现金流及可转换公司债券转股不确定因素考虑，暂不分配	补充流动资金

§7 重要事项

7.1 收购资产

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

交易对方及被收购或置入资产	购买日	收购价 格	自购买日起至报告 期末为上市公司贡 献的净利润	是否为关联交 易（如是，说明 定价原则）	所涉及的资 产产权是否 已全部过户	所涉及的债 权债务是否 已全部转移
江阴成亨置业有限公司，标准 厂房、土地及相关设施	2006-09	12,000	体现在未 来整体收 益中	否	否	是

收购成亨置业标准厂房及相关设施后，公司可转债募集资金首批将新建三个服装生产项目，形成 年产衬衫 120 万件，高档服装 15 万套，特种防护服 20 万套的生产能力。本次收购有利于缩短本次可 转债投资项目的建设工期，使投资项目的经济效益尽快体现，使公司服装生产的结构更加合理，扩大 公司在服装行业的市场占有率和影响力，使公司发展步入良性循环轨道。该资产为上市公司贡献的净 利润将体现在未来整体收益中，有关过户手续正在办理之中，预计将于一季度完成。

7.2 出售资产

□适用√不适用

7.3 重大担保

□适用√不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

√适用□不适用			单位:万元 币种:人民币	单位:万元 币种:人民币
关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额的比例(%)	交易金额	占同类交易金额的比例(%)
海澜集团有限公司	2,807.10	48.57	2,121.19	100
江阴市第三精毛纺厂	3,036.35	36.99	0	0
合计	5,843.45	71.16	2,121.19	100

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 28,070,981.91 元。

7.4.2 关联债权债务往来

□适用√不适用

7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况

□适用√不适用

报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用

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截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用√不适用

7.5 委托理财 □适用√不适用

7.6 承诺事项履行情况

根据公司 2006 年 5 月 31 日与广东发展银行股份有限公司杭州分行订的《反担保合同》，公司因 经营发展需要发行可转换公司债券人民币 4.3 亿元，广东发展银行股份有限公司杭州分行为公司提供 连带责任保证，为了降低广东发展银行股份有限公司杭州分行的担保风险，由公司以下列形式提供反 担保，包括：

• 1、提供人民币保证金 13,000.00 万元。

• 2、以公司自有房屋资产为抵押，抵押面积 114,120.96 平方米，抵押值 12,571.00 万元；以公司土地 使用权为抵押，抵押面积 96,653.30 平方米，抵押值 1,610.00 万元。

• 3、提供机器设备为抵押物，帐面净值 40,014.00 万元，抵押值 4,400.00 万元。

7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用□不适用

股东名称	特殊承诺	承诺履行 情况
海澜集团 有限公司	（1）、持有凯诺科技的非流通股股份自获得流通权之日起，在六十个月内不上市交易 或者转让。 （2）、在第（1）条承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股份占凯诺科技 股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 （3）、在第（1）条承诺期满后十二个月内，只有当凯诺科技二级市场股价不低于10 元时，才可以通过上海证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股票。当凯诺科技派发红股、转增 股本、增资扩股（包括因可转换公司债券转股而使股本增加）、配股、派息等情况使股份数 量或股东权益发生变化时，上述收盘价平均值做相应调整。	严格 履行
江阴市第三 精毛纺厂	（1）、持有凯诺科技的非流通股股份自获得流通权之日起，在六十个月内不上市交易 或者转让。 （2）、在第（1）条承诺期满后通过证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股份占凯诺科技 股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 （3）、在第（1）条承诺期满后十二个月内，只有当凯诺科技二级市场股价不低于10 元时，才可以通过上海证券交易所挂牌交易出售凯诺科技股票。当凯诺科技派发红股、转增 股本、增资扩股（包括因可转换公司债券转股而使股本增加）、配股、派息等情况使股份数 量或股东权益发生变化时，上述收盘价平均值做相应调整。	严格 履行

报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用

7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用

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§8 监事会报告

监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。

§9 财务报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告

天衡审字（2007）17 号

凯诺科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的凯诺科技股份有限公司（以下简称“凯诺科技”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2006 年度的合并利润表及利润分配表和母公司利润及利 润分配表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表、合并现金流量表和母公司现金流量表，以 及合并财务报表附注和母公司财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是凯诺科技管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见

我们认为，凯诺科技财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了凯诺科技 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。

江苏天衡会计师事务所有限公司

中国注册会计师：骆竞 、陆德忠

· 中国

年 1 月 29 日

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9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表

资产负债表 2006 年 12 月 31 日

编制单位: 凯诺科技股份有限公司 单位: 元 币种:人民币

项目	附注	附注	合并	合并	母公司	母公司
	合并	母公 司	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产：
货币资金	1		1,043,605,517.61	538,100,082.93	977,869,188.33	499,686,244.19
短期投资
应收票据	2		25,550,882.67	26,296,432.06	25,550,882.67	26,296,432.06
应收股利
应收利息
应收账款	3	1	147,806,496.94	102,994,623.39	94,797,929.03	112,272,648.02
其他应收款	4	2	5,072,373.75	3,405,089.72	1,494,206.63	1,581,955.77
预付账款	5		7,630,794.22	14,999,233.19	7,158,224.09	8,305,320.14
应收补贴款
存货	6		264,486,621.96	295,547,595.34	163,123,035.04	188,729,585.05
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计			1,494,152,687.15	981,343,056.63	1,269,993,465.79	836,872,185.23
长期投资：
长期股权投资	7	3	20,137,164.77	19,978,542.06	209,365,842.63	184,464,738.00
长期债权投资
长期投资合计			20,137,164.77	19,978,542.06	209,365,842.63	184,464,738.00
其中：合并价差(贷差以“-”号 表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价	8		1,096,053,230.10	991,912,809.05	997,065,923.58	896,835,795.53
减：累计折旧	8		322,822,155.33	257,814,017.38	304,719,866.19	246,203,039.40
固定资产净值			773,231,074.77	734,098,791.67	692,346,057.39	650,632,756.13
减：固定资产减值准备
固定资产净额			773,231,074.77	734,098,791.67	692,346,057.39	650,632,756.13
工程物资
在建工程	9		23,268,304.36		23,268,304.36
固定资产清理
固定资产合计			796,499,379.13	734,098,791.67	715,614,361.75	650,632,756.13
无形资产及其他资产：
无形资产	10		107,793,178.66	77,634,749.65	56,433,026.58	25,842,999.65
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计			107,793,178.66	77,634,749.65	56,433,026.58	25,842,999.65

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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

递延税项：
递延税款借项
资产总计			2,418,582,409.71	1,813,055,140.01	2,251,406,696.75	1,697,812,679.01
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款	11		392,000,000.00	312,000,000.00	392,000,000.00	312,000,000.00
应付票据	12		53,204,460.27	100,600,470.86	15,201,809.60	50,600,470.86
应付账款	13		97,268,059.79	63,129,184.13	51,493,424.73	60,629,843.67
预收账款	14		132,970,759.98	151,042,207.50	118,376,455.94	143,546,600.15
应付工资	15		46,336,900.50	12,258,237.50	38,973,382.10	8,362,340.10
应付福利费			27,408,635.95	24,157,231.31	19,606,821.93	17,407,220.89
应付股利
应交税金	16		17,075,578.05	13,577,797.60	16,843,781.87	17,404,700.84
其他应交款	17		531,310.33	158,190.66	325,854.85	106,602.67
其他应付款	18		14,968,869.92	18,211,774.42	9,509,579.67	10,500,143.37
预提费用	19		642,687.83	622,897.50	642,687.83	622,897.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计			782,407,262.62	695,757,991.48	662,973,798.52	621,180,820.05
长期负债：
长期借款
应付债券	20		432,257,500.04		432,257,500.04
长期应付款
专项应付款	21		400,000.00	600,000.00	400,000.00	600,000.00
其他长期负债
长期负债合计			432,657,500.04	600,000.00	432,657,500.04	600,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计			1,215,064,762.66	696,357,991.48	1,095,631,298.56	621,780,820.05
少数股东权益(合并报表填列)			46,838,429.51	38,828,163.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	22		236,658,834.00	236,658,834.00	236,658,834.00	236,658,834.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额	22		236,658,834.00	236,658,834.00	236,658,834.00	236,658,834.00
资本公积	23		412,530,961.42	412,530,961.42	412,530,961.42	412,530,961.42
盈余公积	24		99,842,336.83	85,132,968.45	85,509,465.92	75,641,841.32
其中：法定公益金
减：未确认投资损失(合并报 表填列)
未分配利润	25		407,647,085.29	343,546,221.13	421,076,136.85	351,200,222.22
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表 填列)
股东权益合计			1,156,679,217.54	1,077,868,985.00	1,155,775,398.19	1,076,031,858.96
负债和股东权益总计			2,418,582,409.71	1,813,055,140.01	2,251,406,696.75	1,697,812,679.01

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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

利润及利润分配表 2006 年 1-12 月

编制单位: 凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:凯诺科技股份有限公司					单位:元 币种:人民币	单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并		母公司
	合 并	母公 司	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	26	4	1,167,942,863.66	972,545,284.84	780,120,582.09	676,353,916.29
减：主营业务成本	27	5	851,963,762.33	678,263,655.88	565,221,980.63	471,010,614.39
主营业务税金及附加	28		6,305,611.96	5,406,678.44	5,995,947.76	5,236,193.79
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）			309,673,489.37	288,874,950.52	208,902,653.70	200,107,108.11
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）	29		470,032.25	387,119.59	470,032.25	380,623.86
减:营业费用			93,838,109.53	83,548,251.94	41,981,282.17	38,258,694.03
管理费用			44,895,185.67	39,786,871.86	36,737,728.64	38,546,608.12
财务费用	30		23,472,040.15	18,419,439.70	20,202,375.07	17,193,491.78
三、营业利润（亏损以“-”号填列）			147,938,186.27	147,507,506.61	110,451,300.07	106,488,938.04
加：投资收益（损失以“-”号填列）	31	6	983,622.71	1,012,191.93	25,726,104.63	26,364,893.53
补贴收入
营业外收入	32		1,405,820.08	1,169,706.35	1,134,007.08	980,604.72
减：营业外支出	33		5,713,379.11	6,429,684.27	5,460,853.69	6,087,185.25
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）			144,614,249.95	143,259,720.62	131,850,558.09	127,747,251.04
减：所得税			38,861,044.71	30,096,114.49	33,174,312.14	28,249,091.51
减：少数股东损益(合并报表填列)			8,010,265.98	7,735,662.87
加：未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”号填列）			97,742,939.26	105,427,943.26	98,676,245.95	99,498,159.53
加：年初未分配利润			343,546,221.13	285,389,497.36	351,200,222.22	290,292,670.02
其他转入
六、可供分配的利润			441,289,160.39	390,817,440.62	449,876,468.17	389,790,829.55
减：提取法定盈余公积			9,974,377.20	10,289,553.84	9,867,624.60	9,949,815.95
提取法定公益金				5,117,955.52		4,974,907.98
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列)				3,279,130.69
提取储备基金			2,367,495.59	2,459,348.02
提取企业发展基金			2,367,495.59	2,459,348.02
利润归还投资
七、可供股东分配的利润			426,579,792.01	367,212,104.53	440,008,843.57	374,866,105.62
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利			18,932,706.72	23,665,883.40	18,932,706.72	23,665,883.40
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列)			407,647,085.29	343,546,221.13	421,076,136.85	351,200,222.22
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他

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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

现金流量表 2006 年 1-12 月

编制单位: 凯诺科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币

编制单位:凯诺科技股份有限公司				单位:元 币种:人民币
项目	附注		合并数	母公司数
	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			1,283,740,083.99	905,270,314.75
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金			8,215,727.52	7,685,392.06
经营活动现金流入小计			1,291,955,811.51	912,955,706.81
购买商品、接受劳务支付的现金			781,574,829.34	495,267,824.21
支付给职工以及为职工支付的现金			96,015,691.36	81,496,526.44
支付的各项税费			123,562,700.76	114,199,270.55
支付的其他与经营活动有关的现金	34		95,847,488.53	42,188,053.01
经营活动现金流出小计			1,097,000,709.99	733,151,674.21
经营活动产生的现金流量净额			194,955,101.52	179,804,032.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金			825,000.00	825,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计			825,000.00	825,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金			140,735,506.74	136,825,213.74
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计			140,735,506.74	136,825,213.74
投资活动产生的现金流量净额			-139,910,506.74	-136,000,213.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金			430,000,000.00	430,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金
借款所收到的现金			1,004,000,000.00	1,004,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			1,434,000,000.00	1,434,000,000.00
偿还债务所支付的现金			924,000,000.00	924,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金			42,620,874.72	42,620,874.72
其中：支付少数股东的股利

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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

支付的其他与筹资活动有关的现金	35		148,000,000.00	148,000,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金
筹资活动现金流出小计			1,114,620,874.72	1,114,620,874.72
筹资活动产生的现金流量净额			319,379,125.28	319,379,125.28
四、汇率变动对现金的影响			-1,918,285.38
五、现金及现金等价物净增加额			372,505,434.68	363,182,944.14
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润			97,742,939.26	98,676,245.95
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列)			8,010,265.98
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备			3,538,589.25	-179,990.54
固定资产折旧			65,008,137.95	58,516,826.79
无形资产摊销			1,168,352.32	736,754.40
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用			27,883,743.75	25,965,458.37
投资损失（减：收益）			-983,622.71	-25,726,104.63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）			31,060,973.38	25,606,550.01
经营性应收项目的减少(减：增加)			-67,343,644.96	-6,682,136.15
经营性应付项目的增加(减：减少)			28,869,367.30	2,890,428.40
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额			194,955,101.52	179,804,032.60
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额			880,605,517.61	847,869,188.33
减：现金的期初余额			508,100,082.93	484,686,244.19
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额			372,505,434.68	363,182,944.14
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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正

9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。

9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表

重要提示

本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会 计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影 响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报 告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政 策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。

会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 凯诺科技股份有限公司全体股东：

我们审阅了后附的凯诺科技股份有限公司（以下简称凯诺科技 ）新旧会计准则股东权益差异调节 表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规 定编制差异调节表是凯诺科技管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出 具审阅报告。

根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101——财务报表审阅》的规定 执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限 保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要认定、了解差异调节表中 调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序， 审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。

根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 — “ ” 号 首次执行企业会计准则》和 通知 的有关规定编制。

江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：骆竞 中国南京市 中国注册会计师：陆德忠 2007 年 1 月 29 日

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凯诺科技股份有限公司 2006 年度报告摘要

股东权益调节表

		股东权益调节表
			单位:元 币种:人民币
项 目	注 释	项目名称	金额
		2006年12月31日股东权益（现行会计准则）	1,156,679,217.54
1		长期股权投资差额
		其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
		其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2		拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3		因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4		符合预计负债确认条件的辞退补偿
5		股份支付
6		符合预计负债确认条件的重组义务
7		企业合并
		其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
		根据新准则计提的商誉减值准备
8		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出 售金融资产
9		以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10		金融工具分拆增加的收益
11		衍生金融工具
12		所得税	4,415,939.21
13		其他
14		少数股东损益	47,124,265.21
		2007年1月1日股东权益（新会计准则）	1,208,219,421.96

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