Heungkong Group — Interim / Quarterly Report 2004

Aug 26, 2004

山东临沂工程机械股份有限公司 2004 年半年度报告摘要

1 § 重要提示

• 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈

• 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易

• 所网站：http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年 度报告全文。

• 1.2 董事程瑶女士和独立董事魏明海先生因出差未能参加会议。

• 1.3 公司半年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计，并出具标准无 保留意见的审计报告。

• 1.4 公司董事长翟美卿女士、总会计师尹世玮先生及财务部部长吴军波先生声

• 明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

• 2

• § 上市公司基本情况

2.1 基本情况简介

股票简称	山东临工	山东临工
股票代码	600162
上市交易所	上海证券交易所
	董事会秘书	证券事务代表
姓名	高树建	张展为 徐洁
联系地址	山东省临沂市金雀山路17 号	山东省临沂市金雀山路17 号
电话	0539－8308809	0539－8308809
传真	0539－8316202	0539－8316202
电子信箱	directo＠sdlg.cn	directo＠sdlg.cn

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2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标

2.2.1主要会计数据及财务指标	2.2.1主要会计数据及财务指标	2.2.1主要会计数据及财务指标	2.2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年 度期末增减（％）
流动资产(元)	1,530,738,387.25	1,216,493,981.98	25.83
流动负债(元)	929,026,215.78	682,591,177.29	36.10
总资产(元)	1,787,945,877.53	1,465,402,082.22	22.01
股东权益（不含少数股 东权益）(元)	721,925,160.09	656,178,986.69	10.02
每股净资产(元)	4.10	3.73	9.92
调整后的每股净资产 (元)	4.05	3.66	10.66
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同 期增减（％）
净利润(元)	55,560,752.92	26,948,677.92	106.17
扣除非经常性损益后 的净利润(元)	59,368,347.56	27,408,564.85	116.61
每股收益(元)	0.32	0.15	113.33
净资产收益率（%）	7.70	4.20	增3.50 个百分点
经营活动产生的现金 流量净额(元)	73,412,595.73	-52,391,880.79	140.12

2.2.2 非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位:元 币种:人民币 经审计

	单位:元 币种:人民币 经审计
非经常性损益项目	金 额
投资收益	-3,191,349.28
营业外收支净额	-919,769.19
所得税影响数	303,523.83
合 计	-3,807,594.64

2.2.3 国内外会计准则差异

□ 适用 √ 不适用

2

§3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

□ 适用 √ 不适用

3.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表

单位：股

			单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
报告期末股东总数		36215 户
前十名股东持股情况
股东名称（全称）	报告期内 增减	期末持股数 量	比例 (%)	股份类别 (已流通或 未流通)	质押或冻 结的股份 数量	股东性质(国 有股东或外 资股东)
①深圳市南方香江集团有限公司	0	50,950,000	28.97	未流通	无	法人股东
②山东工程机械集团有限公司	0	15,000,000	8.53	未流通	质押 15000000	国有股东
③中国银行-同盛证券投资基金	2,120,000	2,120,000	1.21	已流通	未知	法人股东
④中国工商银行-广发聚富开放式 证券投资基金	1,810,000	1,810,000	1.03	已流通	未知	法人股东
⑤临沂工程机械厂配件中心	0	1,210,000	0.69	未流通	无	法人股东
⑥临沂友谊宾馆	0	1,210,000	0.69	未流通	无	法人股东
⑦陈茂华	755,291	755,291	0.43	已流通	未知	自然人股东
⑧蔡文华	686,209	686,209	0.39	已流通	未知	自然人股东
⑨邓春燕	581,246	581,246	0.33	已流通	未知	自然人股东
⑩朱正周	551,343	551,343	0.31	已流通	未知	自然人股东
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称）			期末持有流通股的 数量		种类（A、B、H股 或其它)
①中国银行-同盛证券投资基金			2,120,000		A 股
②中国工商银行-广发聚富开放式证券投资基金			1,810,000		A 股
③陈茂华			755,291		A 股
④蔡文华			686,209		A 股
⑤邓春燕			581,246		A 股
⑥朱正周			551,343		A 股
⑦江国良			501,205		A 股
⑧杨少华			480,000		A 股
⑨袁超			480,000		A 股
⑩李扬桃			467,730		A 股

3

上述股东关联关系或一致行动的说明

前十名股东中临沂工程机械厂配件中心和 临沂友谊宾馆是山东工程机械集团有限公 司的全资子公司，其他股东之间公司未知有 关联关系及一致行动人情况。

战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明
股东名称		约定持股期限
--	--

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□ 适用 √ 不适用

4 § 董事、监事和高级管理人员情况

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

§5 管理层讨论与分析

5.1 主营业务分行业、产品情况表

单位:元 币种:人民币 经审计

分行业	主营业务收入	主营业务成本	毛利率 (%)	主营业务 收入比上 年同期增 减（％）	主营业务 成本比上 年同期增 减（％）	毛利率比 上年同期 增减（％）
机械行业	1,218,573,408.74	1,042,752,447.87	14.43	35.22	38.25	-1.87
房地产行业	60,662,815.00	32,036,970.72	47.19	--	--	--
其中：关联交易	--	--	--	--	--	--
分产品
装载机	1,019,891,789.98	858,729,935.99	15.80	55.55	61.54	-3.12
农用汽车配件	170,347,247.43	156,917,691.12	7.88	0.62	1.06	-0.41
商铺房屋	60,662,815.00	32,036,970.72	47.19	--	--	--
其中：关联交易	--	--	--	--	--	--

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为 0 元。

5.2 主营业务分地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元 币种:人民币 经审计

地 区

主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）

4

华东地区	446,738,515.88	87.44
华北地区	478,002,413.81	-2.10
东北地区	62,715,912.32	125.96
西北地区	37,878,632.48	-34.22
华南地区	7,521,874.62	-33.32
华中地区	219,922,461.54	268.65
其他地区	36,360,548.05	86.77

• 5.3 对净利润产生重大影响的其他经营业务

□ 适用 √ 不适用

• 5.4 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10 ％以上的情况） □ 适用 √ 不适用

• 5.5 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

• √ 适用 □ 不适用

报告期内由于实施了资产置换，自 2004 年 4 月起增加了控股子公司聊城香 江光彩大市场有限公司（置入资产）的房地产经营业务，减少了控股子公司山东 临工挖掘机有限责任公司（置出资产）的挖掘机经营业务和哈尔滨伟力工程机械 有限责任公司（置出资产）的石油机械经营业务。

• 5.6 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明

• √ 适用 □ 不适用

2.11 主营业务毛利率较上年有所下降，其中装载机产品毛利率下降 个百分 点，主要是报告期制造费用（主要因钢材涨价）较去年提高所致；农用汽车配件 毛利率提高 0.37 个百分点，主要是加强成本控制所致；房地产开发产品下降 3 个百分点，主要是钢铁、水泥等工程材料价格上涨所致。

• 5.7 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

• √ 适用 □ 不适用

项 目	金额（万元）	金额（万元）	占利润总额比例%	占利润总额比例%	变动原因
	2004 年 1-6月	2003 年 1-12月	2004 年 1-6月	2003 年 1-12月
利润总额	8890	6603
主营业务利润	19352	27246	217.68	412.63	利润增速大于期间费用增速
其他业务利润	887	492	9.98	7.45	处理材料收入增加
投资收益	-319	27	-3.59	0.41	本期计提债券跌价准备和投 资差额摊销

5

补贴收入	0	8	0	0.12	本期未实现补贴收入
营业外收支净额	-92	-252	-1.03	-3.82	处置设备减少

5.8 募集资金使用情况

5.8.1 募集资金运用

√ 适用 □ 不适用

单位:万元 币种:人民币 未经审计

募集资金总额	17,442.90	本年度已使用募集 资金总额 已累计使用募集资 金总额	本年度已使用募集 资金总额 已累计使用募集资 金总额	2,857.67	2,857.67	2,857.67
				17,223.23
承诺项目	拟投入 金额	是否变 更项目	实际投入 金额		产生收益 金额	是否符合计 划进度和预 计收益
①采用先进技术提高装 载机产品综合技术水平 技改项目	3,815	否	3595.33		未完工	否
②“以2888.35万元收购 济南考格尔特种汽车有 限公司42%股权项目”和 “以991.65万元补充流 动资金项目”。	3,880	否	3,880		—	否
③发展PC100、PC120液 压挖掘机技改项目	3,590	否	3,590		-13	否
④本公司拟与山东临沂 半导体总厂合资组建临 沂电子科技有限责任公 司，实施数字移动通信产 品国产化专项片式二极 管产业化项目	4,000	是	4,000		无法单独 核算	否
⑤补充流动资金	2,157.90	否	2,157.90		无法单独 核算	是
合 计	17,442.90	—	17,223.23		—	—
未达到计划进度和收益 的说明（分具体项目）	①采用先进技术提高装载机产品综合技术水平技改项目：承诺2001 年末完成，预计收益980万元/年。因公司计划2004年底整体搬迁, 原计划为实施该项目而需要搬迁的部分设备及厂房改造未能如期进 行，影响了该项目的进度。至报告期末累计投入3595.33万元，完 成计划总投资的94.24%。 ②以2888.35万元收购济南考格尔特种汽车有限公司42%股权项目: 该股权已按收购时成本价格2940万元人民币全部转让给深圳中集重 型机械有限公司。 ③发展PC100、PC120液压挖掘机技改项目：承诺2001年末完成， 预计收益900万元/年，该项目已按计划完成，经公司2004年3月1 日召开的2004 年度第一次临时股东大会批准，已置换到深圳市南方

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香江集团有限公司。（详细内容见公司于2004年3月2日刊登在《上 海证券报》和《证券日报》上的相关公告）。 ④本公司与临沂半导体总厂合资组建有限责任公司，实施数字移动 通信产品国产化专项片式二极管产业化项目：该项目投入部分1620 万元已置换到深圳市南方香江集团有限公司，未投入部分已变更用 途。（详细内容见公司于2004年3月2日、3月26日、4月28日 刊登在《上海证券报》和《证券日报》上的相关公告）。

变更原因及变更程序说 明（分具体项目）

投资4000万元与山东临沂半导体总厂合资组建临沂电子科技有限责 任公司，实施数字移动通信产品国产化专项片式二极管产业化项目： 已变更为“2380万元用于补充公司工程机械发展所需的流动资金”。 变更原因：公司2000年9月募集资金到位后准备实施该项目时，国 际半导体行业已经开始出现下滑势头，公司本着谨慎的原则，先期 只投入1620万元用于建设第一条流水线。至2001年6月第一条流 水线建成投产时，国际半导体行业已跌至低谷，国内片式二极管的 市场价格也从每只0.16元跌到0.09元；另外，摩托罗拉等国外大 公司及台湾企业也纷纷在国内建厂大量生产片式二极管等电子元器 件，公司该投资项目在市场竞争中已明显处于劣势。为此，公司暂 停了后续投资。由于半导体行业至今仍持续低迷，加之国内市场竞 争日趋激烈，手机等通讯产品大幅降价更进一步挤压了为之配套的 电子元器件的盈利空间。所以，公司认为再继续投资已无必要，决 定停止实施该项目，将剩余资金2380万元用于补充公司工程机械发 展所需的流动资金。 变更程序：该项目的变更已经2004年4月27日召开的2003年度股 东大会审议通过，履行了法定的变更程序,并及时作了披露（详细内 容见公司于2004年3月26日、4月28日在《上海证券报》和《证 券日报》上分别刊登的《变更募集资金用途公告》和《2003年度股 东大会决议公告》）。

5.8.2 变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元 币种:人民币 未经审计

变更投资项目的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 2380 万元用于补 充公司工程机械发 展所需的流动资金 投资4000 万元与山东临沂半导 体总厂合资组建临沂电子科技有 限责任公司，实施数字移动通信 产品国产化专项片式二极管产业 化项目 合计 --	变更投资项目的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 2380 万元用于补 充公司工程机械发 展所需的流动资金 投资4000 万元与山东临沂半导 体总厂合资组建临沂电子科技有 限责任公司，实施数字移动通信 产品国产化专项片式二极管产业 化项目 合计 --	2,380
	对应的原承诺项目	变更项目拟 投入金额	实际投入 金额	产生收益 金额	是否符合计 划进度和预 计收益
	投资4000 万元与山东临沂半导 体总厂合资组建临沂电子科技有 限责任公司，实施数字移动通信 产品国产化专项片式二极管产业 化项目	2,380	2,380	无法单独 核算	是
	--	2,380	2,380	--	--

5.9 董事会下半年的经营计划修改计划

□ 适用 √ 不适用

7

5.10 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比 发生大幅度变动的警示及原因说明

√ 适用 □ 不适用

由于公司上半年工程机械产品销售量有较大幅度增长，以及资产置换 2004 4 年 月完成后开始将聊城香江光彩大市场有限公司纳入公司合并报表范围，公司 预计至第三季度末累计实现净利润与上年同期相比仍将保持 50%以上的增幅。 5.11 公司管理层对会计师事务所本报告期"非标意见"的说明

□ 适用 √ 不适用

5.12 公司管理层对会计师事务所上年度"非标意见"涉及事项的变化及处理情况 的说明

□ 适用 √ 不适用

§6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购或置入资产

√ 适用 □ 不适用

单位:万元 币种:人民币 经审计

交易对方及 被收购或置入资产	收购日	交易价格	自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润	是否为关联 交易 （如 是，说明定 价原则）	定价原则
聊城香江光彩大市场有限 公司90%股权	2004-04-09	15,076.58	1,016	是	经评估后的 协议价

6.1.2 出售或置出资产

√ 适用 □ 不适用

单位:万元 币种:人民币 经审计

交易对方及被出售或 置出资产	出售日	交易价格	本年初起 至出售日 该出售资 产为上市 公司贡献 的净利润	出售产生 的损益	是否为关 联交易（如 是，说明定 价原则）	定价原则
山东临工挖掘机有限 责任公司股权	2004-04-12	10,357.56	-13	0	是	经评估后 的协议价
哈尔滨伟力工程机械 有限责任公司股权	2004-07-06	909.36	-1	0	是	经评估后 的协议价
天同证券有限责任公 司股权	2004-08-12	3,000	0	0	是	经评估后 的协议价

8

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对 报告期经营成果与财务状况的影响。

• √ 适用 □ 不适用

公司 2004 年 1 月 31 日在《上海证券报》、《证券日报》上刊登了《关于重 大资产置换暨关联交易报告书》，并于 2004 年 3 月 1 日召开 2004 年度第一次临 时股东大会审议通过了《关于资产置换的议案》。

1、本公司置出资产 29,019.53 万元，其中山东临工挖掘机有限责任公司股 权 10,357.56 万元已于 2004 年 4 月 12 日在临沂市工商行政管理局办理了变更登 记手续，哈尔滨伟力工程机械有限责任公司股权 909.36 万元已于 2004 年 7 月 6 日在哈尔滨市工商行政管理局南岗分局办理了变更登记手续，天同证券有限责任 公司股权 3,000 万元已于 2004 年 8 月 12 日在山东省工商行政管理局办理了变更 登记手续，其余的债权性资产（全部为其他应收款）已于 2004 年 4 月 1 日前全 部交付给深圳市南方香江集团有限公司，并同时通知了各债务人。

• 2、深圳市南方香江集团有限公司置入本公司的资产 29,019.53 万元，其中 聊城香江光彩大市场有限公司 90%股权（作价 15,076.58 万元），已于 2004 年 4 月 9 日在聊城市工商行政管理局办理了变更登记手续；现金 13,942.95 万元已于 5 月 31 日前汇入本公司帐户。

本次置出资产均为盈利能力一般的相对低效资产，而置入资产中的聊城香江 光彩大市场有限公司(90%股权)盈利能力较强，发展前景良好，置入的现金更是 为公司今后的发展提供了有力保障，本次资产置换改善了公司的财务状况、优化 了资产结构、提高了盈利能力，公司拥有聊城香江光彩大市场有限公司 90%股权 报告期产生的收益为 1,016 万元，占报告期公司净利润的 18.28%。（以上相关 公告刊登于 2004 年 3 月 2 日、6 月 2 日、7 月 31 日和 8 月 14 日的《上海证券报》 和《证券日报》上）。

6.2 担保事项

√ 适用 □ 不适用

单位:万元 币种:人民币 经审计

担保对象名称	发生日期（协 议签署日）	担保金额	担保类 型	担保期	是否履 行完毕	是否为关联 方担保（是或 否）
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	2,000	连带责 任担保	2002.9.6— 2005.10.31	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	2,700	连带责 任担保	2002.9.28- 2006.2.28	否	否

9

鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	1,500	连带责 任担保	2002.9.30- 2006.9.30	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	2,300	连带责 任担保	2002.10.30- 2005.10.30	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	2,800	连带责 任担保	2002.12.15- 2005.12.15	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	2,200	连带责 任担保	2003.5.20- 2008.5.20	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	5,000	连带责 任担保	2003.7.21- 2004.7.21	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	3,000	连带责 任担保	2003.7.28- 2004.7.28	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	511.5	连带责 任担保	2003.7.30- 2004.7.30	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	500	连带责 任担保	2003.9.11- 2004.9.11	否	否
鲁南制药股份有限公司	2002-09-06	3,000	连带责 任担保	2004.5.28- 2005.5.28	否	否
山东华盛农业药械股份有 限公司	2002-09-09	120	连带责 任担保	2003.12.31- 2004.10.29	否	否
山东华盛农业药械股份有 限公司	2002-09-09	6,480	连带责 任担保	2004.2.16- 2005.2.16	否	否
担保发生额合计			9,480
担保余额合计			32,112
其中：关联担保余额合计			0
上市公司对控股子公司担保发生额合计			0
违规担保总额			0
担保总额占公司净资产的比例			44.48%

6.3 关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

单位:万元 币种:人民币 经审计

关 联 方	关联关系	向关联方提供资金	向关联方提供资金	关联方向上市公司提 供资金	关联方向上市公司提 供资金
		借方发生额	期末余额	贷方发生额	期末余额
哈尔滨伟力工程机械有限公司	关联自然人 控制的法人	0	19	0	0
山东众友工程机械有限公司 (原山东临工挖掘机有限责任公司)	关联自然人 控制的法人	4,689	4,689	0	0
临沂友谊宾馆	关联自然人 控制的法人	2	252	0	0
山东临沂工程机械厂	关联自然人 控制的法人	235	235	0	0
山东工程机械集团有限公司	关联自然人	0	0	0	110

10

	控制的法人
合 计		4,926	5,195	0	110

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为 0 元，余额 为 0 元。

注：山东众友工程机械有限公司原是本公司的控股子公司，纳入本公司会计报表 的合并范围，2004 年 3 月 1 日经公司 2004 年第一次临时股东大会批准置出本公 司，现为山东工程机械集团有限公司的控股子公司，故原在合并报表抵销的对其 借款 4,689 万元现体现为关联方资金占用。

6.4 重大诉讼仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

7 § 财务报告

7.1 审计意见

7.1审计意见
财务报告	审计
审计意见	标准无保留意见
审计意见全文
审 计 报 告 深华(2004)股审字057号 山东临沂工程机械股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的山东临沂工程机械股份有限公司(以下简称“贵公司”)2004 年6 月30日的合并和公司资产负债表，2004年1-6月合并和公司利润及利润分配表，以及2004 年1-6月合并和公司现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了 贵公司2004年6月30日的财务状况及2004年1-6月的 经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：胡春元 方建新 中国 深圳2004 年8 月23 日

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7.2 披露比较式合并及母公司的利润表

利 润 表

单位:元 币种:人民币 经审计

			单位:元 币种:人民币 经审计	单位:元 币种:人民币 经审计
项 目	合并数		公司数
	本期数	上年同期数	本期数	上年同期数
一、主营业务收入	1,279,236,223.74	902,333,438.31	4,315,687.17	681,311,173.04
减：主营业务成本	1,074,789,418.59	755,266,085.35	4,321,822.16	556,472,232.79
主营业务税金及附加	10,924,985.47	2,608,318.88	-	2,086,334.24
二、主营业务利润	193,521,819.68	144,459,034.08	-6,134.99	122,752,606.01
加：其他业务利润	8,873,945.00	1,221,043.35	2,512,906.93	1,011,785.93
减：营业费用	51,028,727.81	42,107,355.07	1,493,123.94	36,246,294.16
管理费用	49,812,923.45	54,724,572.29	7,447,060.67	41,910,278.31
财务费用	8,547,967.93	7,520,818.54	688,520.18	7,123,784.66
三、营业利润	93,006,145.49	41,327,331.53	-7,121,932.85	38,484,034.81
加：投资收益	-3,191,349.28	-13,088.07	60,719,324.95	2,263,828.58
补贴收入	-	4,300.00	-	4,300.00
营业外收入	143,880.37	675,378.55	-8,400.00	374,845.51
减：营业外支出	1,063,649.56	1,126,477.41	772.00	104,972.60
四、利润总额	88,895,027.02	40,867,444.60	53,588,220.10	41,022,036.30
减：所得税	31,321,111.64	13,627,404.58	-	13,527,404.58
少数股东损益	2,013,162.46	291,362.10	-	-
未弥补子公司亏损	-	-	-	-
五、净利润	55,560,752.92	26,948,677.92	53,588,220.10	27,494,631.72
加：年初未分配利润	129,606,649.36	99,911,056.10	128,141,434.77	93,623,775.73
其他转入	-	-	-	-
六、可供分配利润	185,167,402.28	126,859,734.02	181,729,654.87	121,118,407.45
减：提取法定盈余公积	-	-	-	-
提取法定公益金	-	-	-	-
提取福利及奖励基金	-	-	-	-
七、可供股东分配的利润	185,167,402.28	126,859,734.02	181,729,654.87	121,118,407.45
减：应付优先股股利	-	-	-	-
提取任意盈余公积	-	-	-	-
应付普通股股利	5,276,700.00	-	5,276,700.00	-
转作股本的普通股股利	-	-	-	-
八、未分配利润	179,890,702.28	126,859,734.02	176,452,954.87	121,118,407.45

7.3 报表附注

7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的，说明有关内容、 原因及影响数。

□ 适用 √ 不适用

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7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的，说明原因及影响数。

• √ 适用 □ 不适用

山东临工工程机械有限公司系由本公司和临沂市国兴投资有限公司共同投 资设立，于 2003 年 12 月 23 日正式成立。本公司以部分经评估确认后的净资产 作为投资，本期新纳入合并范围。

聊城香江光彩大市场有限公司为根据本公司与深圳市南方香江集团有限公 司签订的《资产置换协议》，该股权系本公司以部分资产置换获得，本公司根据 制度规定，确认资产置换日为 2004 年 3 月 31 日，故 2004 年 6 月 30 日资产负债 表及 2004 年 4-6 月份损益表纳入合并范围。

除上述控股子公司外，由于资产置换将上期纳入合并范围的山东临工挖掘机 有限责任公司和哈尔滨伟力工程机械有限公司于 2004 年 3 月 31 日置换转出，由 此上述两公司期末资产负债表未纳入合并范围，损益表合并了 2004 年 1-3 月数 据。

7.3.3 如果被出具非标准无保留意见，列示涉及事项的有关附注。 □ 适用 √ 不适用

山东临沂工程机械股份有限公司

董事长：翟美卿 2004 年 8 月 24 日

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