Heungkong Group — Interim / Quarterly Report 2001

Aug 17, 2001

山东临沂工程机械股份有限公司 2001年中期报告

重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司中期财务会计报告未经审计。

一、公司简介

（一）公司法定中文名称：山东临沂工程机械股份有限公司 A股简称：山东临工 A股代码：600162 公司法定英文名称：Shandong Linyi Engineering Machinery Stock Co.,Ltd 英文名称缩写：SLEM （二） 公司注册地址：山东省临沂市金雀山路18号 公司办公地址：山东省临沂市金雀山路18号 邮政编码：276004 公司网址：HTTP://WWW.LINGONG.COM.CN 公司电子信箱：lingong＠ly-public.sd.cninfo.net （三） 法定代表人姓名：王志中 （四） 公司董事会秘书：高树建 联系电话：0539－8308809 联系地址：山东省临沂市金雀山路18号公司董事会办公室 传真：0539-8109193 电子信箱：gsj162＠yeah.net 证券事务代表：徐洁 联系电话：0539－8308809 传真：0539－8109193 电子信箱：atua@263.net （五）公司中报备置地点：山东省临沂市金雀山路18号公司董事会办公室 （六） 公司股票上市地：上海证券交易所 （七） 信息披露媒体： 网站：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 定期报告刊登报刊：《上海证券报》

• （八）经营范围 ：生产、销售轮式装载机和液压挖掘机两大系列的工程机械产品及配件。

二、主要财务数据和指标

单位：元

项目	本期数	上期数
净利润	7,644,264.39	9,939,169.04
扣除非经常性损益后的净利润*	2,687,020.12	9,864,860.18
总资产	1,281,263,010.99	868,333,239.70
资产负债率(%)	53.13	50.42
股东权益(不含少数股东权益)	579,666,671.02	404,824,516.64

项目	本期数	上期数
每股收益	0.043	0.066
报告期末至披露日股份变动后每股收益	0.043	0.066
净资产收益率(%)	1.319	2.460
每股净资产	3.296	2.700
调整后每股净资产	3.260	2.650
报告期末至披露日股份变动后的每股净资产	3.296	2.700
每股经营活动产生的现金流量净额	0.090	-0.090

单位：元

项目	2000年
净利润	20,443,133.020
扣除非经常性损益后的净利润	20,904,328.130
每股收益	0.120
报告期末至披露日股份变动后每股收益	0.120
净资产收益率(%)	3.580

*注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元

项 目	金 额
投资收益	4,518,175.08
转让子公司股权收益	154,439.46
营业外收入	926,601.75
营业外支出	641,972.02

三、股本变动及主要股东持股情况

（一）、股本变动情况

股本变动情况表 单位：万股

项 目	期初数	本期配股	本期送股	公积金转股	增 发	本 期 其他变动	期末数
一、尚未流通股份	12,689.00					-5,852.00	6,837.00
国家持有股份	6,595.00						6,595.00
募集法人股	242.00						242.00
内部职工股	5,852.00					-5,852.00
二、已流通股份	4,900.00					5,852.00	10,752.00
人民币普通股	4,900.00					5,852.00	10,752.00
股本总数	17,589.00						17,589.00

本期股份总数及结构变动情况说明： 说明：公司内部职工股5,852万股于2001年5月18日上市流通，其中高级管理人员持有的6.868万股按规定暂时锁定。

（二）、主要股东持股情况介绍

1、公司主要股东持股情况 单位：万股 截止2001年6月30日前在册，拥有公司股份前十名股东情况:

名次	股东名称	本期末持 股数	本期持股变动 增减情况(+-)	持股占总股 本比例(%)	持有股份的质 押或冻结情况	股份性质
1	山东工程机械集团有限公司	6,595.00		37.50		国有股
2	临沂工程机械厂配件中心	121.00		0.69		法人股
3	临沂友谊宾馆	121.00		0.69		法人股
4	广发证券	96.23		0.55		流通股
5	魏芳	66.42		0.38		流通股
6	汲波	57.85		0.33		流通股
7	唐翠霞	43.65		0.25		流通股
8	张爱云	42.00		0.24		流通股
9	于宝忠	41.30		0.23		流通股
10	殷新红	41.30		0.23		流通股

2、十大股东持股相关情况说明: 前１０名股东之间不存在关联关系。

四、经营情况的回顾与展望

（一）、公司报告期内主要经营情况：

1、公司主营业务的范围及其经营状况：

公司的主营业务为生产、销售轮式装载机和液压挖掘机两大系列的工程机械产品及配件。受国家宏观经济政策的利好影响， 报告期内工程机械产品市场继续保持了平稳的增长态势，但由于国内同行产品差异性不大，主要竞争手段多为价格竞争，激 烈的同业竞争导致产品价格进一步下滑，影响了公司的收益；同时，公司为了提高竞争能力，报告期内对主要产品进行了较 大改进，虽然付出了制造成本和管理费用上升的代价，但为下半年乃至今后抑制销售价格的进一步下降奠定了基础；另外公 司为扩大产品市场覆盖面，提高市场占有率，报告期内着力加强了营销网络的建设，除对原营销网点进行了整顿与完善之外 ，增设了部分新网点，虽然营业费用有所上升，但有效地促进了营销规模的扩大。在上述因素的共同作用下，上半年实现主 营业务收入22529万元，同比增长8.86%；实现净利润764万元，同比下降23.09%。虽然公司收益同比有较大的下降，但在前 述举措的作用下，预计下半年销售价格下降的势头将得到有效遏制，公司效益将有一定的回升。 2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动： 无

（二）、公司投资情况

1、募集资金的运用和结果（单位:万元）

募集资金来源	承诺投资项目	承诺运用日期	项目总投资	项目预计收益	实际投资项目	实际投资金额	实际投资日期
A股配股	采用先进技术提 高装载机产品综 合技术水平技改 项目	2000-09-15	3,815.00	980.00	同承诺项目	623.00	2000-09-15
A股配股	发展工程机械驾 驶室项目	2000-09-15	3,880.00	670.00	同承诺项目		2000-09-15
A股配股	发展PC100、PC1 20液压挖掘机技	2000-09-15	3,590.00	900.00	同承诺项目	3,590.00	2000-09-15

募集资金来源	承诺投资项目	承诺运用日期	项目总投资	项目预计收益	实际投资项目	实际投资金额	实际投资日期
	改项目
A股配股	本公司拟与山东 临沂半导体总厂 合资组建临沂电 子科技有限责任 公司，实施数字 移动通信产品国 产化专项片式二 极管产业化项目	2000-09-15	4,000.00	1,470.00	同承诺项目	1,520.00	2000-09-15
A股配股	补充流动资金	2000-09-15	2,157.90		同承诺项目	2,157.90	2000-09-15

2、尚未使用的募集资金去向： 8000万元用于购买国债，1552万元存在银行。

3、项目变更原因、程序和披露情况： 无

4、项目进度及收益情况：

①采用先进技术提高装载机产品综合技术水平技改项目：因公司扩大生产规模，对现有工艺流程进行调整占用了较长时间， 至报告期末累计完成投资623万元，完成计划总投资的16.33%.

②发展工程机械驾驶室项目：为提高该项目的技术水平，本公司正与韩国圣美建铁株式会社就该项目合作事宜进行洽谈，至 报告期末尚未投入，待合作事宜明确后再行实施。

③发展PC100、PC120液压挖掘机技改项目：至报告期末累计完成投资3590万元，完成计划总投资的100%。因该项目刚完成投 入，尚未产生效益。

④本公司与临沂半导体总厂合资组建有限责任公司，实施数字移动通信产品国产化专项片式二极管产业化项目：至报告期末 累计完成投资1520万元，完成计划总投资的38%。 5、非募集资金的投资、进度及收益情况： 报告期内公司没有非募集资金投资项目。

（三）、下半年计划：

• 1、公司针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求所要着重进行的工作：

针对国家宏观经济形势继续向好，以及西部大开发和南水北调、西气东输、青藏铁路等国家重点工程项目相继开工带来的机 遇，结合公司上半年生产经营过程中存在的问题，下半年公司将工作重点放在开发新的市场、开发新产品、提高市场占有率 上、在激烈的竞争环境下遏制产品价格下滑。

2、公司针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策：

（1）通过加强售后服务和大力推销改进型产品，遏制产品价格的下滑，重点开拓国家重点工程所在地区及北京和西部地区 市场。

（2）按照精益生产方式的要求和"两头在内，中间在外"的原则，做好生产组织结构调整，实现科学布局、物流有序，大幅 度提高产品产量。

（3）在加快新产品开发的同时，继续对老产品进行改造，努力适应不同用户的需求。

（4）在生产经营各环节实施成本控制工程。

• （5）制定出台公司内部"三项制度"改革方案，下半年全面实施。

3、其他： 无

五、重要事项

（一）、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案：

• 公司中期不分配，也不进行公积金转增股本。

（二）、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况，报告期内配股方案的实施情 况： 公司上年度不分配，也不进行公积金转增股本。

（三）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项： 报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

（四）、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程，说明上述事项对公司财务 状况和经营成果的影响： 公司董事会于2001年5月23日通过决议，鉴于本公司的控股子公司--临沂梦派自行车有限公司的主业不符合本公司的主营业 务结构调整战略，决定将本公司持有的临沂梦派自行车有限公司75%的股权全部转让给山东临沂工程机械集团有限责任公司 。双方于2001年6月26日签订股权转让协议，根据山东正源和信有限责任会计师事务所和山东正衡不动产评估事务所有限公 司的评估结果，转让价款定为2187万元，全部以现金支付，协议签定后30日内支付1000万元，其余1187万元于2001年12月31 日前结清，本公司出让该股权获得收益15万元，出让所得款项2187万元将全部用于补充流动资金。

（五）、报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项.

（六）、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明： 上市公司与控股股东在人员方面已经分开。 情况说明如下：

本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；经理、副经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，没有在控股股东单位 任职。 上市公司与控股股东在资产方面已经分开。 情况说明如下：

本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、非专利技术等无形资产；公司无偿使用山东临沂工 程机械厂的注册商标，不拥有商标产权；公司独立拥有采购和销售系统。 上市公司与控股股东在财务方面已经分开。 情况说明如下：

本公司设有独立的财会部门；建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户。

（七）、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项：

类型 资产帐面值(万元)	带来的收入(万元) 是否为关联交易
（八）、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况：
原聘会计师事务所名称	现聘会计师事务所名称		变更日期
山东正源和信有限责任会计师事务所	山东正源和信有限责任会计师事务所

（九）、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况

报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

（十）、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期审 计报告所涉及事项进行说明： 无

（十一）、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或有解释性说明的中期 审计报告所涉及事项进行说明： 无

（十二）、其它重要事项：

委托理财情况：公司于2000年12月27日与华夏证券青岛瞿塘峡路证券营业部签订委托理财协议，委托金额为3000万元人民币 ，全部为公司自有资金，委托期限为2000年12月27日至2001年12月27日，年收益率为9%，此项委托理财事宜经2000年12月22 日临时董事会议批准。

六、财务报告

本公司中期财务会计报告未经审计。

山东临沂工程机械股份有限公司 2001年中期会计报表 资产负债表

编制: 山东临沂工程机械股份有限公司 年度: 2001年6月30日 单位: 人民币元

资产	注释	本期期初（合并）	本期期末（合并）	本期期初（母公司）	本期期末（母公司）
流动资产：
货币资金		252,198,488.57	281,830,399.66	245,226,214.18	276,102,555.64
短期投资	注1	215,417,766.77	150,414,430.80	215,417,766.77	150,414,430.80
短期投资跌价准备		761,419.77		761,419.77
应收票据		2,580,000.00	9,873,000.00		8,573,000.00
应收股利			3,600,000.00		3,600,000.00
应收利息
应收帐款	注2	147,135,609.78	134,978,805.94	103,863,379.69	95,083,854.71
其他应收款	注3	44,152,482.77	122,315,218.40	90,582,618.59	169,957,500.32
减：坏帐准备		12,681,824.40	11,645,499.31	12,871,298.74	12,100,262.87
预付帐款		70,215,156.18	72,777,991.08	48,798,675.18	63,110,747.06
应收补贴款		2,080,000.00		2,080,000.00
存货	注4	198,059,840.91	249,737,153.81	73,185,471.29	102,684,648.10
待摊费用	注5	104,757.56	21,659.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计		918,500,858.37	1,013,903,160.33	765,521,407.19	857,426,473.76
长期投资：
长期股权投资	注6	43,700,000.00	48,900,000.00	186,924,761.51	168,165,673.83
长期债权投资
长期投资合计	注7	43,700,000.00	48,900,000.00	186,924,761.51	168,165,673.83
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价		260,189,316.78	265,068,817.89	170,685,040.07	173,689,530.03
减：累计折旧		76,281,278.11	80,957,723.56	59,805,594.55	63,434,773.08

资产	注释	本期期初（合并）	本期期末（合并）	本期期初（母公司）	本期期末（母公司）
固定资产净额		166,833,257.16	167,003,434.11	93,804,664.01	93,179,975.44
工程物资			176,574.60		-135,691.79
在建工程		14,473,014.49	13,052,577.89	331,005.82	1,628,053.94
固定资产清理		-15,770.00
固定资产合计		181,290,501.65	180,232,586.60	94,135,669.83	94,672,337.59
无形资产及其他资产：
无形资产		44,497,180.41	37,586,293.68	6,114,532.46	5,512,824.34
长期待摊费用	注8	77,676.16	144,299.96
其他长期资产		2,173,697.12	496,670.42
无形资产及其他资产合计		46,748,553.69	38,227,264.06	6,114,532.46	5,512,824.34
递延税项：
递延税款借项
资产总计		1,190,239,913.71	1,281,263,010.99	1,052,696,370.99	1,125,777,309.52
负债和所有者权益:
流动负债：
短期借款		438,565,000.00	198,910,000.00	390,000,000.00	153,500,000.00
应付票据		1,700,000.00	286,982,800.00		285,000,000.00
应付帐款		77,429,589.10	98,984,914.70	30,450,603.44	60,761,876.88
预收帐款		17,025,197.19	40,477,961.79	6,146,604.70	26,716,783.89
代销商品款			2,035,500.00		2,035,500.00
应付工资		6,181,137.58	4,163,633.14	6,103,046.02	4,163,633.14
应付福利费		7,088,390.02	7,709,190.86	4,154,486.31	4,528,021.69
应付股利
应交税金		-20,848,286.54	-18,730,080.98	-9,076,751.61	-5,672,826.84
其他应交款		1,341,604.83	1,410,341.30	1,327,991.38	1,407,190.58
其他应付款		34,396,759.40	30,975,428.98	18,549,289.64	-16,353,681.50
预提费用			195,300.00
预计负债
一年内到期的长期负债		25,509,452.27	17,492,067.16	25,509,452.27	17,492,067.16
其他流动负债			4,406,836.07		4,406,836.07
流动负债合计		588,388,843.85	675,013,893.02	473,164,722.15	537,985,401.07
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款		4,250,939.43	4,250,939.43	3,001,600.00	3,001,600.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计		4,250,939.43	4,250,939.43	3,001,600.00	3,001,600.00
递延税项：
递延税款贷项		1,522,394.17	1,522,394.17	1,522,394.17	1,522,394.17
负债合计		594,162,177.45	680,787,226.62	477,688,716.32	542,509,395.24
少数股东权益		24,055,329.63	20,809,113.35
股东权益：
股本	注9	175,890,000.00	175,890,000.00	175,890,000.00	175,890,000.00

资产	注释	本期期初（合并）	本期期末（合并）	本期期初（母公司）	本期期末（母公司）
减：已归还投资
股本净额		175,890,000.00	175,890,000.00	175,890,000.00	175,890,000.00
资本公积		287,810,692.33	287,810,692.33	287,810,692.33	287,810,692.33
盈余公积		45,215,980.67	45,215,980.67	45,215,980.67	45,215,980.67
其中：法定公益金		17,229,856.49	17,229,856.49	17,229,856.49	17,229,856.49
未分配利润		63,105,733.63	70,749,998.02	66,090,981.67	74,351,241.28
外币报表折算差额
其他权益
股东权益合计		572,022,406.63	579,666,671.02	575,007,654.67	583,267,914.28
负债和股东权益总计		1,190,239,913.71	1,281,263,010.99	1,052,696,370.99	1,125,777,309.52

资产负债表附表1： 资产减值准备明细表

项 目	期初余额	本期增加数	本期转回数	期末余额
一、坏账准备合计	12,681,824.40	153,162.74	1,189,487.83	11,645,499.31
其中：应收账款	8,828,136.58		1,189,487.83	7,638,648.75
其他应收款	3,853,687.82	153,162.74		4,006,850.56
二、短期投资跌价准备合计	761,419.77		761,419.77
其中：股票投资
债券投资	761,419.77		761,419.77
三、存货跌价准备合计	3,992,332.76			3,992,332.76
其中：库存商品
原材料	3,992,332.76			3,992,332.76
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	17,074,781.51	32,878.71		17,107,660.22
其中：房屋、建筑物	4,107,386.73			4,107,386.73
机器设备	12,967,394.78	32,878.71		13,000,273.49
六、无形资产减值准备	6,438,871.86			6,438,871.86
其中：专利权	6,438,871.86			6,438,871.86
商标权
七、在建工程减值准备	660,289.47			660,289.47
八、委托贷款减值准备

资产负债表附表2： 股东权益增减变动表

利润及利润分配表

编制: 山东临沂工程机械股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元

资产	注释	上年同期（合并）	本期（合并）	上年同期（母公司）	本期（母公司）
一、主营业务收入		206,952,621.14	225,294,946.56	142,803,829.13	161,401,649.61
减：折扣与折让
减：主营业务成本		162,955,695.58	184,046,646.42	104,476,482.08	126,201,012.36
主营业务税金及附加		698,617.71	504,670.27	641,940.94	445,006.43
二、主营业务利润		43,298,307.85	40,743,629.87	37,685,406.11	34,755,630.82
加：其他业务利润		-198,657.71	-313,977.34	-237,388.00	-314,944.74
减：存货跌价损失
减：营业费用		10,877,850.41	13,637,557.85	8,626,789.73	10,999,430.98
管理费用		16,746,922.88	17,475,170.52	9,647,650.46	12,369,361.18
财务费用	注10	4,137,485.89	8,223,564.22	3,249,223.56	6,832,276.89
三、营业利润		11,337,390.96	1,093,359.94	15,924,354.36	4,239,617.03
加：投资收益	注11	2,199,999.97	8,272,614.44	-1,102,006.78	6,031,579.03
补贴收入
营业外收入	注12	397,524.61	926,601.75	391,979.23	849,107.82
减：营业外支出	注13	323,215.75	641,972.02	47,834.79	566,207.99
四、利润总额		13,611,699.79	9,650,604.11	15,166,492.02	10,554,095.89
减：所得税		5,227,322.98	2,293,836.28	5,227,322.98	2,293,836.28
少数股东损益		-1,554,792.23	-287,496.56
五、净利润		9,939,169.04	7,644,264.39	9,939,169.04	8,260,259.61
加：年初未分配利润		48,519,698.13	63,105,733.63	48,519,698.13	66,090,981.67
其他转入
六、可供分配的利润		58,458,867.17	70,749,998.02	58,458,867.17	74,351,241.28
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基 金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润		58,458,867.17	70,749,998.02	58,458,867.17	74,351,241.28
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润		58,458,867.17	70,749,998.02	58,458,867.17	74,351,241.28

2000年利润及利润分配表

	合并	母公司
一、主营业务收入	443,017,786.00	303,103,937.53
减：折扣与折让
减：主营业务成本	348,406,095.67	220,389,006.74
主营业务税金及附加	1,495,252.58	1,322,734.83
二、主营业务利润	93,116,437.75	81,392,195.96
加：其他业务利润	1,176,031.31	-621,515.28
减：存货跌价损失	-70,007.44	-70,007.44
减：营业费用	26,292,935.34	21,155,611.07
管理费用	31,123,407.36	19,999,044.92
财务费用	14,594,729.73	12,129,659.26
三、营业利润	22,351,404.07	27,556,372.87
加：投资收益	5,069,580.20	-1,163,861.97
补贴收入
营业外收入	1,492,403.15	1,203,802.64
减：营业外支出	7,023,178.46	91,699.07
四、利润总额	21,890,208.96	27,504,614.47
减：所得税	4,076,236.41	4,076,236.41
少数股东损益	-2,629,157.47
五、净利润	20,443,130.02	23,428,378.06
加：年初未分配利润	48,519,698.13	48,519,698.13
其他转入
六、可供分配的利润	68,962,828.15	71,948,076.19
减：提取法定盈余公积	2,342,837.81	2,342,837.81
提取法定公益金	2,342,837.81	2,342,837.81
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润	64,277,152.53	67,262,400.57
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积	1,171,418.90	1,171,418.90
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
弥补累计亏损
八、未分配利润	63,105,733.63	66,090,981.67

利润表附表

报告期利润	全面摊薄净资产收益率 （%）	加权平均净资产收益率 (%)	全面摊薄每股收益 （元/股）	加权平均每股收益 （元/股）
主营业务利润	7.03	7.03	0.232	0.232
营业利润	0.19	0.19	0.006	0.006
净利润	1.32	1.32	0.043	0.043

报告期利润	全面摊薄净资产收益率 （%）	加权平均净资产收益率 (%)	全面摊薄每股收益 （元/股）	加权平均每股收益 （元/股）
扣除非经常性损 益后的净利润	0.46	0.46	0.015	0.015

现金流量表

编制: 山东临沂工程机械股份有限公司 年度: 2001年1至6月 单位: 人民币元

项目	注释	合并报表	母公司报表
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		253,318,728.34	168,463,265.40
收到的租金		20,000.00	20,000.00
收到的税费返还		2,080,000.00	2,080,000.00
收到的其他与经营活动有关的现金		45,629,888.01	31,151,762.70
现金流入小计		301,048,616.35	201,715,028.10
购买商品、接受劳务支付的现金		244,111,373.54	157,132,544.51
支付给职工以及为职工支付的现金		19,120,747.22	13,234,547.10
支付的各项税费		3,491,301.38	2,391,506.40
支付的其他与经营活动有关的现金		18,502,627.07	15,006,051.57
现金流出小计		285,226,049.21	187,764,649.58
经营活动产生的现金流量净额		15,822,567.14	13,950,378.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金		125,003,335.97	125,003,335.97
取得投资收益所收到的现金		4,672,614.44	4,672,614.44
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额		143,500.00	59,500.00
收到的其他与投资活动有关的现金		1,000,000.00
现金流入小计		130,819,450.41	129,735,450.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金		8,974,612.10	1,569,855.60
投资所支付的现金		75,700,000.00	75,700,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金		506,435.00
现金流出小计		85,181,047.10	77,269,855.60
投资活动产生的现金流量净额		45,638,403.31	52,465,594.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		38,901,893.92	3,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金		20,000,000.00	20,000,000.00
现金流入小计		58,901,893.92	23,500,000.00
偿还债务所支付的现金		38,017,385.11	8,017,385.11
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金		10,208,804.78	8,736,117.83
支付的其他与筹资活动有关的现金		42,286,128.93	42,286,128.93
现金流出小计		90,512,318.82	59,039,631.87

项目	注释	合并报表	母公司报表
筹资活动产生的现金流量净额		-31,610,424.90	-35,539,631.87
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额		29,850,545.55	30,876,341.46
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润		7,644,264.39	8,260,259.61
加：少数股东损益
计提的资产减值准备		2,058.78	2,058.78
固定资产折旧		7,516,005.02	5,247,426.66
无形资产摊销		862,472.17	201,708.12
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 失（减：收益）		522,547.32	512,140.54
固定资产报废损失		149.67
财务费用		10,208,804.78	8,736,117.83
投资损失(减：收益)		-8,272,614.44	6,031,579.03
递延税款贷项(减：借项)
存货的减少(减：增加)		-51,677,312.90	-29,499,176.81
经营性应收项目的减少(减：增加)		-10,836,367.59	5,235,076.03
经营性应付项目的增加(减：减少)		56,985,950.07	9,223,188.73
其他		2,866,609.87
经营活动产生的现金流量净额		15,822,567.14	13,950,378.52
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额		281,830,399.66	276,102,555.64
减:现金的期初余额		251,979,854.11	245,226,214.18
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		29,850,545.55	30,876,341.46

山东临沂工程机械股份有限公司 2001年中期会计报表附注

（一）、公司主要会计政策和会计估计:

1、不符合会计核算前提的说明:

无

2、重要会计政策和会计估计说明: 公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。根据财政部规定，2001 年 1月1日起执行《企业会计制度》及其补充 规定。 3、会计政策变更及影响: 会计政策的变更影响公司利润总额的金额:-1.83万元 会计政策变更的说明：

1）按新《企业会计制度》和财政部财会[2001]17号文的有关规定，公司计提了固定资产、在建工程和无形资产减值准备并 进行了追溯调整。 项目 计提减值准备 影响本期利润 影响期初未分配利润 影响盈余公积 固定资产 17,107,660.22 18,346.32 12,806,086.13 4,268,695.38 在建工程 660,289.47 495,217.10 165,072.37 无形资产 6,438,871.86 6,116,928.27 合计 24,206,821.55 18,346.32 19,418,231.50 4,433,767.75 注：追溯调整包括子公司影响数额。 2）经董事会通过, 公司改变坏帐准备计提办法。2001年前坏帐准备金的提取比例为：5年以内(含5年)按6%提取，5年以上 按100%提取；2001年，按照新颁布的《企业会计制度》的要求，公司对应收款项的帐龄与风险构成进行认真清理确认，根据 公司实际情况，决定调整坏帐准备金的提取比例，自2001年起执行： 帐 龄 提取比例 1年以内 3%

• 1-2年 5% 2-3年 8%

• 3-5年 10%

5年以上 100%

公司认为，调整后的坏帐准备金提取比例能更加真实地反映企业的实际财务状况,更有利于会计信息的披露。 4、会计估计变更及其影响: 本报告期会计估计未发生变更。 5、重大会计差错更正的说明:

无

6、坏帐核算方法:

（１）坏帐的确认标准为，因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未 履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 (1).应收帐款核算方法: 采用帐龄分析法:

帐龄期限	计提比例(%)
1年以内	3.00
1-2年以内	5.00
2-3年以内	8.00
3-5年以内	10.00
5年以上	100.00

(2).其他应收款核算方法: 采用帐龄分析法:

帐龄期限	计提比例(%)
1年以内	3.00
1-2年以内	5.00
2-3年以内	8.00
3-5年以内	10.00
5年以上	100.00

7、新会计准则和制度及其补充规定对公司2000年度财务状况和经营成果的影响: 公司执行新会计制度及其补充规定，计提资产减值准备并进行追溯调整，调减2000年度净利润611.69万元。 8、其他: 无

（二）、合并报表范围:

1、合并报表范围发生变化的内容、理由：

由于本期将持有的山东临沂梦派自行车有限公司的股权转让，故本期合并范围不再包括山东临沂梦派自行车有限公司。 （三）、所得税的会计处理方法: 本报告期内公司根据国发［2000]2号文件精神，所得税率按33%计提。根据山东省人民政府［1998］81号文规定，由财政部 门返还18％。

（四）、会计报表主要项目注释: (金额单位:人民币元)

注1、短期投资:

项目	期初余额(元)	本期增加数(元)	本期减少数(元)	期末余额(元)
一、股权投资合计
其中：股票投资
二、债券投资	185,417,766.77		65,003,336.00	120,414,430.80
其中：国债投资	185,417,766.77		65,003,336.00	120,414,430.80
其他债券
三、其他投资	30,000,000.00			30,000,000.00
合计	215,417,766.77		65,003,336.00	150,414,430.80

注2、应收帐款

*合并会计报表附注:

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐准备	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐准备
1年以内	132,613,323.61	90.13	7,956,799.42	118,966,656.76	88.14	3,568,999.70
1-2年	7,620,298.58	5.18	457,217.91	4,279,431.20	3.18	213,971.56
2-3年	2,824,000.58	1.91	169,440.03	6,419,890.47	4.75	513,591.24
3年以上	4,077,987.01	2.78	244,679.22	5,312,827.51	3.93	3,342,086.25
其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额
合计	147,135,609.78	100.00	8,828,136.58	134,978,805.94	100.00	7,638,648.75

注3、其他应收款

帐龄	期初金额	期初比例 (%)	期初坏帐 准备(元)	期末金额	期末比例 (%)	期末坏帐 准备(元)
1年以内	40,706,555.87	92.20	2,442,393.35	120,271,606.74	98.32	3,608,148.20
1-2年	1,965,272.52	4.46	117,916.35	1,454,515.05	1.18	72,725.75
2-3年	30,401.16	0.06	1,824.07	286,000.00	0.02	22,880.00
3年以上	1,450,253.22	3.28	1,291,554.05	303,096.61	0.48	303,096.61
其中：应收持股 5%以上股份股东 的金额
合计	44,152,482.77	100.00	3,853,687.82	122,315,218.40	100.00	4,006,850.56

注4、存货及存货跌价准备

项 目	期初金额	期初跌价准备	期末金额	期末跌价准备
原材料	46,109,097.86	3,922,325.32	29,321,417.58	3,922,325.32
在产品	155,144,248.70		68,339,456.23
产成品	87,973,422.98		155,144,248.70
委托加工材料	6,277.99
低值易耗品	738,633.77		854,356.62
合计	289,971,681.30	3,922,325.32	253,659,479.13	3,922,325.32

注5、待摊费用

类别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数
房屋装修费	104,757.56		83,097.63	21,659.95
合计	104,757.56		83,097.63	21,659.95

注6、长期股权投资 *合并会计报表附注 其他股权投资

被投资公司名称	投资期限	投资金额 (元)	持股比例%	本期权益增 减额(元)	累计权益增 减额(元)	减值准备(元)	备 注
山东临沂电子科技 有限责任公司	长期	15,200,000.00	拟80%	5,200,000.00	15,200,000.00		本公司 与临沂 半导体 总厂合 资组建 有限责 任公司 ，实施 数字移 动通信 产品国 产化专 项片式 二极管 产业化 项目： 至报告 期末累 计完成 投资15 20万元 ，完成 计划总 投资的 38%。
中国化大工程机械 公司	1999.12- 2007.12	1,000,000.00	5%		1,000,000.00
泰安东岳油缸厂	长期	2,000,000.00	13.58%		2,000,000.00
山东证券有限责任 公司	长期	30,000,000.00	1.46%		30,000,000.00
北京福田建材机械 有限责任公司	长期	200,000.00	0.15%		200,000.00
北京福田北内发动 机有限公司	长期	500,000.00	0.15%		500,000.00

注7、长期投资

*合并会计报表附注

项目	期初余额(元)	本期增加(元)	本期减少(元)	期末余额(元)
一、长期股权投资	43,700,000.00	5,200,000.00		48,900,000.00
其中：对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资
二、长期债权投资
其中：国债投资
三、其他股权投资

项目	期初余额(元)	本期增加(元)	本期减少(元)	期末余额(元)
合计	43,700,000.00	5,200,000.00		48,900,000.00

注8、长期待摊费用

类 别	期初数	本期增加	本期摊销	期末数
ISO9002认证费	77,676.16	66,623.80		144,299.96
合计	77,676.16	66,623.80		144,299.96

注9、股本 见股本变动情况表。

注10、财务费用

类 别	本期发生数	上年同期发生数
利息支出	10,842,935.11	5,784,135.95
减:利息收入	2,790,829.85	605,904.50
汇兑损失		2,112.80
减:汇兑收益		1,092,262.63
其 他	171,458.96	49,404.27
合计	8,223,564.22	4,137,485.89

注11、投资收益

*合并会计报表附注

项 目	本期金额	上年同期金额
股权投资收益	3,754,439.36
债权投资收益
联营或合营公司分配来的利润
期末调整的被投资公司所有者 权益净增减额(+-)
其他	4,518,175.08	2,199,999.97
合计	8,272,614.44	2,199,999.97

注12、营业外收入

项 目	本期发生数(元)	上年同期发生数(元)
罚款收入	13,360.00	19,148.00
处理固定资产净收益	1,581.45	18,571.70
其他	77,793.93	359,805.11
合计	92,735.38	397,524.61
合计	185,470.76	795,049.42

注13、营业外支出

项 目	本期发生数(元)	上年同期发生数(元)
罚款支出	77,250.03	43,079.73
处理固定资产净损失	513,721.99	275,536.02
捐赠支出	51,000.00	4,600.00
合计	641,972.02	323,215.75
合计	1,283,944.04	646,431.50

（五）、关联方关系及其交易的披露

1.存在控制关系的关联方情况: (1)存在控制关系的关联方:

企业名称	注册地址	主营业务	关联方关系性质	经济性质 或类型	法定代表人
山东工程机械集团有限 公司	山东济宁	工程机械、汽车	母公司	国有独资企业	王志中
临工汽车桥箱有限责任 公司	山东临沂	变速箱、驱动桥	子公司	其它	王志中
临工挖掘机有限责任公 司	山东临沂	挖掘机等	子公司	其它	姜英杰
哈尔滨伟力工程机有限 公司	哈尔滨	装载机、石油机械	子公司	其它	宁忠

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化: （单位：万元）

企业名称	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
山东工程机械集团有限公 司	19,364.00			19,364.00
临工汽车桥箱有限责任公 司	2,500.91			2,500.91

企业名称	期初数	本期增加数	本期减少数	期末数
临工挖掘机有限责任公司	10,762.37			10,762.37
哈尔滨伟力工程机有限公 司	1,792.00			1,792.00
合计	34,419.28			34,419.28

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: （单位：元）

企业名称	期初金额	期初百分比%	本期增加数	本期减少数	期末金额	期末百分比%
山东工程机械集团有 限公司	65,950,000.00	37.50			65,950,000.00	37.50
临工汽车桥箱有限责 任公司	16,000,000.00	64.00			16,000,000.00	64.00
临工挖掘机有限责任 公司	102,242,000.00	95.00			102,242,000.00	95.00
哈尔滨伟力工程机有 限公司	10,000,000.00	55.80			10,000,000.00	55.80

2.不存在控制关系的关联方情况:

企业名称	关联方关系性质
山东临沂工程机械厂	与本公司同一董事长

（六）、或有事项

本公司本报告期没有需要说明的或有事项。

七、备查文件

包括下列文件：

• （一）载有董事长亲笔签名的中期报告文本；

（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，需为总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名 并盖章的会计报表；

• （三）如经审计，载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；

• （五）公司章程； 文件存放地：山东省临沂市金雀山路18号公司董事会办公室

董事长 王志中 山东临沂工程机械股份有限公司 2001年8月14日