Heungkong Group — Audit Report / Information 2017

Jul 10, 2017

深圳香江控股股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

$\widetilde{\mathcal{N}}$

德勤华永会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 .
邮政编码: 200002

Making another century of impact
德勤百年庆 开创新纪元 TITT

关于深圳香江控股股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

德师报(函)字(17)第 00671号

深圳香江控股股份有限公司董事会:

我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了深圳香江控股股份有限公司(以下简称 "贵公司")2016年12月31日公司及合并资产负债表及2016年度公司及合并利润表、公司及合并 股东权益变动表和公司及合并现金流量表, 并于 2017年 4月 6日签发了德师报(审)字(17)第 P01706号无保留意见的审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,贵公司编制了后附的2016年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我 们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务 报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师审计准 则对贵公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外, 我们并未 对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解贵公司 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的汇总表应当 与己审财务报表一并阅读。

本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2016年度控股股东及其他关联方资金占用情况之 用,不得用作任何其他目的。

德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)

中国•上海

非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 占用性质 往来性质 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 经营性往来 提供服务/办公室出租 提供服务/办公室出租 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 提供服务/商铺出租 占用形成原因 往来形成原因 提供运营资金 提供运营资金 提供运营资金 提供服务 提供服务 提供服务 提供服务 提供服务 提供服务 商铺出租 提供服务 注2 注1 坦 i. Â 45,35 45,190.00 825.98 16,515.05 23,284.94 1,999.19 13,980.00 27,874.47 20,068.10 2,883.00 1,415.00 13,000.00 17,392.07 占用资金余额 871.33 17,660.23 往来资金余额 4,255.31 2016年年末 2016年度末 ٠ ٠ 73.64 6.76 1,122.16 37,990.17 3,237.06 0.96 553.06 253.14 3,310,00 13,200.00 3,200.00 55,915.73 147.90 0.07 0,07 20.84 65.34 289.77 8,53 4,501.07 5,378.61 0.37 2016年度偿还资金 2016年度偿还资金 累计发生金额 黑计发生金额 ٠ $\bullet$ 791.70 3,237,06 695.05 116.93 占用资金的利息 往来资金的利息 2016年度 2016年度 (如有) (如有) b ï ۰ 6.76 5,122.16 16,073.14 3,200.00 2,883,00 147,90 0.37 553.06 5,950.30 1,718.04 340.00 13,000.00 1,118.17 73.64 0.07 8.53 0.07 1,107.99 83,180.17 $rac{34.21}{ }$ 4,501.07 624,62 2016年度占用资金 累计发生金额 2016年度往来资金 82,890.20 累计发生金额 (不含利息) (不含利息) $\blacksquare$ ٨ × ٠ ٠ 11.14 ł 65,34 201,36 299.64 1,075,00 16,273,90 900.00 0.96 20.84 21,856.67 1,999.19 9,980.00 30,068.10 7,338.38 19,070.54 2016年年初往 2016年年初 占用资金余额 来资金余额 (已重述) (已重述) _______ 应收利息 应收利息 /应收利息 文利息 上市公司核算 核算 的会计科目 上市公司核算 的会计科目 其他非流动资产 其他非流动资产 其他非流动资产 其他应收款/应 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 应收利息 其他应收款 其他应收款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 ● 最关系 概表系 全资子公司的子公司 往来方与上市公司 的关联关系 同一最终实际控制人 控股子公司的子公司 全资子公司的子公司 同一最终实际控制人 同一最终实际控制人 一最终实际控制人 一最终实际控制 同一最终实际控制 同一最终实际控制人 同一最终实际控制人 同一最终实际控制 同一最终实际控制 同一最终实际控制 中间控股公司 中间控股公司 中间控股公司 占用方与 控股子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 全资子公司 回 叵 珠海横琴新区南方锦江置业有限公司 深圳市前海香江金融控股集团有限公 株洲锦绣香江房地产开发有限公司 成都香江家园房地产开发有限公司 "州市锦绣香江健康管理有限公司 "州市锦绣香江中医门诊有限公司 深圳市金海马实业股份有限公司 深圳市金海马实业股份有限公司 深圳市金海马电子商务有限公司 深圳市金海马实业股份有限公司 连云港锦绣香江置业有限公司 一州大瀑布旅游开发有限公司 成都香江全球家居城有限公司 香河名家居资产管理有限公司 天津市森岛置业投资有限公司 武汉锦绣香江置业有限公司 深圳市香江供应链管理有限 资金往来方名称 宁波华生香江家居有限公司 洛阳香江万基铝业有限公司 一州香江疗养院有限公司 全占用方 香江集团有限公司 香江集团有限公司 (FE 現大設东及其附属企业 当大股东及其附属企业 其他关联资金往来 非经营性资金占用 大股东及其附属企业 上市公司的子公司 及其附属企业			深圳商社控入股份有限公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表						万元 单位:
	长沙香江商贸物流城开发有限公司	全资子公司		46,728.05	2,143,97	36,150.83	12,721.19	提供房地产开发资金	非经营性往来

$\overline{\mathcal{L}}$

深圳香江控股股份有限公司 2016年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)

万元 单位:

	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司按算 的会计科目	2016年年初在 来资金余额 己重法	资金属计发生金额 2016年度住来 (不含利息)	往来资金的利息 2016年度 (如有)	2016年度偿还资金 真计发生金额	2016年度末往 来资金余额	往来形成原因	往来性质
	广州市卓开家具有限公司	控股于公司的于公司	(款/应收利息 其他应引		36,312.00	1471.81	4,604.28	33,179.53	提供房地产开发资金	非经营性住来
	成都香江置业有限公司	控股于公司的子公司	《痰/应收利息 其他应	350.00		53.47		403.47	提供房地产开发资金	非经营性化来
	广州都禹锡江房地产有限公司	控股子公司	其他应收款应收利息		42,643.90	779.03	16,192.61	27,230,32	提供运营资金	非经营性往来
	沈阳香江好天地商贸有限公司	全资子公司	皮森 其他应		17,400.00		9,230.00	8,170.00	提供运营资金	非经营性任来
	郑州和东置业有限公司	全资子公司	皮浆 英他应	4,368.40			2 268.70	2.099.70	提供房地产开发资金	非经营性往来
	保定香江好天地房地产开发有限公司	全资子公司	复款 其他应	8.713.00	87.48	۲	692.00	8,108.48	提供房地产开发资金	非经营性往来
	新乡市光彩大市场置业有限公司	全资子公司	复数 其他应业	27,027.80	110,00	ï	43780	26,700.00	提供运营资金	非经营性往来
	长脊东北亚置业有限公司	全资子公司	其他应收款	9,619.40			100.00	9.519.40	创建地方研究	非经营性社农
上市公司的子公司	探圳市家福特置业有限公司	全资子公司	其他应收款		77,000 00	٠	61,800.00	15,200.00	提供运营资金	非经营性往来
及其附属企业	成都香江家具产业投资发展有限公司	全资子公司	其他应收款 其他应收款	14.710.00	95.30			14,805.30	提供运营资金	带浮西在住米
	长春市广发物业管理有限公司	全资子公司的子公司		140.00	160.00		90.00	1.210.00	提供房地产开发资金	非经营性往来
	恩平市锦江新城置业有限公司	全资子公司	其他应收款	5,750.00	828.00	٠	200.00	7,378.00	提供房地产开发资金	非经营性任果
	成都龙城香江房地产开发有限公司	全资子公司	文款 其他应	9,520.00				9,520.00	提供居地产开发资金	非经营性注水
	深圳市香江永旺投资发展有限公司	全资子公司	收款 其他应		$\overline{a}$	,		$\overline{11}$	提供运营资金	非经营性在来
	香河锦绣香江房地产开发有限公司	全资于公司的于公司	仪款 其他应引	14,444.59			14,444.59		提供房地产开发资金	非经营性在来
	洛阳百年置业有限公司	全资子公司	收款 其他应	410.00			410.00		提供房地产开发资金	非经营性住来
	保定广发物业管理有限公司	全资于公司的于公司	其他应收款	20.00			20.00		提供运营资金	非经订饼在来
	武汉金海马冒业有限公司	全资子公司	收款 其他应	620.00			620.00		提供运营资金	非经营性往来
小计				251.983.02	386,269.66	9,289.02	1265,778.84	381,762.86
关联自然 A
其他关联方及其附属企业	湖南香江红星美凯龙商业地产开发有限公司	合营企业	收款/应收利息 其他应		9,000.00	145.00		9,145.00	提供运营资金	非经营性在来
小计					9,000.00	145.00		9,145.00
总计				252.282.66	401.219.96	9,434.02	271,157.45	391,779.19

注 2: 系深圳香江控股股份有限公司 2016年通过同一控制下企业合并取得的标的资产的 2016年第 4 季度租金, 该标的资产的租户于 2016年10 注 1: 系深圳香江控股股份有限公司依据与香江集团有限公司、南方香江集团有限公司及深圳市金海马实业股份有限公司签署的《发行股份及支 月误将该项租金支付给该标的资产原所有人深圳市金海马实业股份有限公司,深圳市金海马实业股份有限公司收到后已将款项转回本公司。 付现金购买资产协议》约定,于2016年通过同一控制下企业合并取得标的资产的过渡期损益,截至本汇总表签署日该等款项已结清。

法定代表