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Heungkong Group Audit Report / Information 2014
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Audit Report / Information
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深圳香江控股股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) Deloitte Touche Tohmatsu 中国上海市延安东路222号 外滩中心30楼 邮政编码: 200002
Certified Public Accountants LLP 30/F Bund Center 222 Yan An Road East Shanghai 200002, PRC
关于深圳香江控股股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
德师报(函)字(14)第 O0167号
深圳香江控股股份有限公司董事会:
我们接受委托, 依据中国注册会计师审计准则审计了深圳香江控股股份有限公司 (以下简称"贵公司")2013年12月31日公司及合并资产负债表及2013年度公司及合 并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表,并于 2014 年 4 月 10日签发了德师报(审)字(14)第 P1008号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,贵公司编制了后附的 2013年 度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的 责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2013年度财务报表时所复核的会计资 料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不一致。除 了按照中国注册会计师审计准则对贵公司实施 2013年度财务报表审计中所执行的与关 联方交易有关的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解贵公司 2013 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,后附的汇 总表应当与已审财务报表一并阅读。
本说明仅作为贵公司向证券监管机构呈报 2013年度控股股东及其他关联方资金占 用情况之用, 不得用作任何其他目的。
德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)
中国•上海
2014年4月10日
Certifi
深圳香江控股股份有限公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位, 万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2013年年初 占用资金余额 |
2013年度占用 累计发生金额 |
2013年度 占用资金的利息 |
2013年度偿还 累计发生金额 |
2013年年末 | 占用形成原因 | $\top$ $\bot$ $\cdot$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ $\rightarrow$ 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其附属企业 | (不含利息) | (如有) | 占用资金余额 | |||||||
| 小计 | $\sim$ | $\sim$ | ter. | |||||||
| 前大股东及其附属企业 | $\overline{H}$ 14 |
$\sim$ | $\sim$ | $\sim$ | ||||||
| 小计 | $111 -$ A. |
SALES | $\sim$ | $\sim$ | $\sim$ | |||||
| 总计 | $\sim$ 11 3 |
$\mathbf{r}$ ╱╌╽ |
$\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\sim$ | $\overline{a}$ | ||||
| $\prime$ . | $\sim$ | $\sim$ | $\rightarrow$ | |||||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 | 2013年年初 往来资金余额 |
2013年度往来 累计发生金额 (不含利息) |
2013年度 往来资金的利息 (如有) |
2013年偿还 累计发生金额 |
2013年末 往来资金余额 |
往来形成原因 | 往来性质 |
| 南方香江集团有限公司 | 控股股东 | 应收账款 八 | 848 | 107.95 | tes. | 107.95 | $\sim$ | 办公室出租/提供服务 | ||
| 香江集团有限公司 | 中间控股公司 | 应收账款三 | $\sim$ | 30.64 | $\sim$ | 30.64 | $\equiv$ | 办公室出租/提供服务 | 经营性往来 | |
| 深圳市金海马实业股份有限公司 | 中间控股公司 | 应收账量 | 16.50 | $\sim$ | 16.50 | $\overline{\phantom{a}}$ | 商铺出租 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款个 $\Gamma$ |
88.00 $\sqrt{ }$ |
$\sim$ | $\sim$ | 88.00 | $\sim$ | 代热费用 | 经营性往来 | |||
| 广州金海马家具有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | H $\sim$ |
1.42 | $\sim$ | 1.42 | $\sim$ | 办公室出租 | 非经营性往来 | |
| 天津森岛宝地置业投资有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 $\lambda$ |
$N_{\rm UV}$ | 0.82 | rian i | 0.82 | $\sim$ | 经营性往来 | ||
| 天津市森岛置业投资有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | 82.90 | $\overline{\phantom{a}}$ | 82.90 | a. | 提供服务 | 经营性往来 | ||
| 天津森岛鸿盈置业投资有限公司 | 同一最终控股股东 | 其他应收款 | 41.91 | $\sim$ | $\sim$ | 41.91 | 提供服务 | 经营性往来 | ||
| 大股东 | 深圳市大本营投资管理有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | - 1 | 2,296.34 | o. | 2,296.34 | $\sim$ | 代垫费用 | 非经营性往来 |
| 及其附属企业 | 洛阳香江万基铝业有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | $\sim$ | 34.75 | $\overline{\phantom{a}}$ | 34.75 | $\sim$ | 商铺出租 | 经营性往来 |
| 深圳市前海香江金融控股集团有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | $\sim$ | 222.45 | $\sim$ | 222.45 | in. | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 深圳市广生担保投资有限责任公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | $\sim$ | 56.26 | $\sim$ | 56.26 | $\sim$ | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 沈阳香江好天地商贸有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | $\sim$ | 3.82 | $\sim$ | 3.82 | ×. | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 一州市香江投资发展有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | $\sim$ | 12.06 | ces. | 12.06 | $\sim$ | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 广州健康体检管理有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | $\sim$ | 10.09 | SA | 10.09 | $\sim$ | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | and it | 30.99 | $\sim$ | 提供服务 | 经营性往来 | |||||
| 深圳市富德小额贷款有限公司 | 同一最终控股股东 | 应收账款 | S. | 1.02 | $\overline{a}$ the c |
16.08 1.02 |
14.91 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 广州大丰门旅游景区开发有限公司 | 同一最终控股股东 | 其他应收款 | 12.15 | $\sim$ | œ. | 11.25 | $\sim$ | 提供服务 | 经营性往来 | |
| 广州大丰门漂流娱乐有限公司 | 同一最终控股股东 | 其他应收款 | 5.87 | 33.81 | $\sim$ | 0.90 | 代垫费用 | 非经营性往来 | ||
| 洛阳百年置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,158.00 | 830.00 | × | 9.04 600.00 |
30.64 | 代垫费用 | 非经营性往来 | |
| 株洲锦绣香江房地产开发有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 3,500.00 | Call | 1,000.00 | 2,388.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 其他非流动资产/应收利息 | 18,223.12 | $\sim$ | 953.20 | 2,000.00 | 2,500.00 17,176.32 |
提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |||
| 新乡市光彩大市场置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 8,297.80 | 8,050.00 | $\sim$ | $\sim$ | 16.347.80 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| 保定香江好天地房地产开发有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 8,395.00 | 330.00 | $\sim$ | 300.00 | 8,425.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 长春东北亚置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 11,669.40 | $\sim$ | $\sim$ | 1.150.00 | 10,519.40 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 成都香江家具产业投资发展有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 5,450.00 | 10,550.00 | $\sim$ | 3,000.00 | 13,000.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 连云港锦绣香江置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 379.60 | sul | $\overline{a}$ | 379.60 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | ||
| 其他非流动资产/应收利息 | 15,468.03 | $\sim$ | 945.69 | Sec. | 16,413.72 | 提供房地产开发资金 提供房地产开发资金 |
非经营性往来 | |||
| 长春市广发物业管理有限公司 | 控股子公司的子公司 | 其他应收款 | 660.00 | 150.00 | $\sim$ | $\sim$ | 810.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子公司 及其附属企业 |
武汉金海马置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 1,240.00 | 3,930.00 | $\sim$ | 600.00 | 4,570.00 | 非经营性往来 | |
| 成都龙城香江房地产开发有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 370.00 | 10,000.00 | $\sim$ | 370.00 | 10,000.00 | 提供运营资金 提供运营资金 |
非经营性往来 | |
| 博罗香江旅游置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,865.00 | 60.00 | $\sim$ | 1,000.00 | 1,925.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 非经营性往来 |
|
| 香河锦绣香江房地产开发有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10,998.00 | 14,503.81 | 10,200.09 | 15,301.72 | 提供房地产开发资金 | |||
| 其他非流动资产/应收利息 | 15.611.95 | $\sim$ | 901.30 | 16.513.25 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | ||||
| 武汉锦绣香江置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 10,618.00 | 7,600.00 | $\sim$ | 7,500.00 | 10,718.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| 其他非流动资产/应收利息 | 21,911.93 | $\sim$ | 1,229.26 | 7,300.00 | 15,841.19 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 非经营性往来 |
|||
| 恩平市锦江新城置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 6,000.00 | 500.00 | $\sim$ | 5,600.00 | 900.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| 其他非流动资产/应收利息 | 5,000.00 | $\sim$ | 317.25 | 317.25 | 5,000.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |||
| 郑州郑东置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2 | 4,898.42 | $\sim$ | 1,550.00 | 3.348.42 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 应收利息 | $\sim$ | $\frac{1}{2}$ | 49.92 | 49.92 | $\sim$ | 资金利息 | 非经营性往来 | |||
| 保定广发物业管理有限公司 | 控股子公司的子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 20.00 | $\sim$ | $\sim 1$ | 20.00 | 提供运营资金 | 非经营性往来 | |
| 珠海横琴新区南方锦江置业有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | $\omega$ | 30,900.00 | $\sim$ | 11,000.00 | 19,900.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |
| 长沙香江商贸物流城开发有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 31,000.00 | 31,000.00 | 提供房地产开发资金 | 非经营性往来 | |||
| 成都香江家园房地产开发有限公司 | 全资子公司的子公司 | 应收利息 | $\sim$ | 147.80 | 147.80 | $\omega$ | 资金利息 | 非经营性往来 | ||
| 临沂香江商贸开发有限公司 | 控股子公司 | 其他非流动资产/应收利息 | 1,000.00 | $\overline{a}$ | 84.72 | 1.084.72 | $\sim$ | 提供房地产开发送入 | 北纵崇神分礼 |
深圳香江控股股份有限公司 2013年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(续)
单位: 万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算 的会计科目 |
2013年年初 占用资金余额 |
2013年度占用 累计发生金额 (不含利息) |
2013年度 占用资金的利息 |
2013年度偿还 累计发生金额 |
2013年年末 占用资金余额 |
占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 关联方自然人 | (如有) | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 日计 | ||||||||||
| 146,463.76 | 129,764.05 | 4,629.14 | 57,813.08 | 223,043.87 |
会计机构负责人