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Headwaters Co.,Ltd — Interim / Quarterly Report 2021
Nov 12, 2021
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2021年11月12日 |
| 【四半期会計期間】 | 第17期第３四半期(自 2021年７月１日 至 2021年９月30日) |
| 【会社名】 | 株式会社ヘッドウォータース |
| 【英訳名】 | Headwaters Co.,Ltd |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役 篠田 庸介 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都新宿区新宿二丁目16番６号 |
| 【電話番号】 | 03－5363－9361 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部本部長 原島 一隆 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都新宿区新宿二丁目16番６号 |
| 【電話番号】 | 03－5363－9361 |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役管理本部本部長 原島 一隆 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E35941 40110 株式会社ヘッドウォータース Headwaters Co., Ltd 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false cte 2021-01-01 2021-09-30 Q3 2021-12-31 2020-01-01 2020-09-30 2020-12-31 1 false false false E35941-000 2021-11-12 E35941-000 2020-01-01 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2021-01-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2020-07-01 2020-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2021-07-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E35941-000 2021-11-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E35941-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E35941-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35941-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E35941-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E35941-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E35941-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E35941-000 2021-09-30 E35941-000 2021-01-01 2021-09-30 iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure
0101010_honbun_8153247503310.htm
第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第16期
第３四半期累計期間 | 第17期
第３四半期累計期間 | 第16期 |
| 会計期間 | | 自 2020年１月１日
至 2020年９月30日 | 自 2021年１月１日
至 2021年９月30日 | 自 2020年１月１日
至 2020年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 889,858 | 855,232 | 1,153,196 |
| 経常利益 | (千円) | 153,027 | 60,058 | 155,835 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | 128,953 | 10,470 | 153,115 |
| 持分法を適用した場合の
投資利益 | (千円) | ― | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 354,266 | 362,641 | 354,266 |
| 発行済株式総数 | (株) | 922,800 | 936,200 | 922,800 |
| 純資産額 | (千円) | 732,349 | 783,731 | 756,511 |
| 総資産額 | (千円) | 923,214 | 919,943 | 936,912 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 156.59 | 11.32 | 180.46 |
| 潜在株式調整後１株当たり
四半期(当期)純利益 | (円) | ― | 10.11 | 158.65 |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 79.3 | 85.2 | 80.7 |
| 回次 | 第16期 第３四半期会計期間 |
第17期 第３四半期会計期間 |
|
| 会計期間 | 自 2020年７月１日 至 2020年９月30日 |
自 2021年７月１日 至 2021年９月30日 |
|
| １株当たり四半期純利益 | (円) | 21.92 | 17.62 |
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
-
売上高には、消費税等は含まれておりません。
-
持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
-
当社は、2020年６月16日付で普通株式１株につき200株の株式分割を行っております。第16期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期(当期)純利益及び潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益を算定しております。
-
当社は2020年９月29日に東京証券取引所マザーズに上場しましたが、第16期第３四半期会計期間の末日までに初値が形成されなかったことから、第16期第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
-
当社は2020年９月29日付で東京証券取引所マザーズに上場したため、第16期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、新規上場日から当事業年度末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。
７. １株当たり配当額については、配当を実施していないため、記載しておりません。 ### ２ 【事業の内容】
当第３四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
0102010_honbun_8153247503310.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 業績の状況
当第３四半期累計期間におけるわが国経済は、東京オリンピック・パラリンピックの開催による景気浮揚の期待がありながらも、新型コロナウイルス感染症のさらなる感染拡大により経済活動が大きく制約され、企業収益や個人消費の減退など極めて厳しい環境で推移しました。政府による度重なる緊急事態宣言の発令、延長がなされた一方で、ワクチン接種率の向上に合わせて感染者数も減少し経済活動に回復の兆しが期待されます。
このような経済環境の中、当社が属する業界においては、社会へ普及が進む人工知能(AI)やデジタル化（DX）の推進、インターネットやスマホアプリを活用したサービスなど引き続き各産業で高い需要があるものと予測されます。
当第３四半期累計期間におきましては、引き続き幅広い業界からAIソリューション事業の需要があり、当社の強みである一気通貫モデルの案件が複数並行で推進されております。
AIインテグレーションサービスにおいては、画像解析や機械学習、言語解析などのAI技術を活用して業務の効率化を図り、スマートスピーカーやスマートフォンアプリなどと連携する案件が順調に推進されております。新規顧客からの受注を獲得するのみならず、既存顧客からの受注も伸ばし、売上高は323,024千円（前年同期比9.7％増）となりました。
一方で、既存のDX(デジタルトランスフォーメーション)サービスにおいては既存顧客からの定期的なシステム投資が動き出した他、マイクソフト社が提供するPowerPlatform案件を利用した業務効率化案件は引き続き高い需要を維持しており、売上高は375,311千円（前年同期比18.9％減）となりました。
また、プロダクトサービスやOpsサービスにおいては、継続案件によって案件の積み重ねを確実に実行できており、プロダクトサービスの売上高は46,057千円（前年同期比11.2％減）、Opsサービスの売上高は110,839千円（前年同期比37.5％増）となりました。その結果、当第３四半期累計期間の売上高は855,232千円（前年同期比3.9％減）と、営業利益は58,272千円（前年同期比65.1％減）、経常利益は60,058千円（前年同期比60.8％減）、四半期純利益10,470千円（前年同期比91.9％減）となりました。
当社では、AIを活用し更なる顧客サービスの実現を目指すAIソリューション事業の単一セグメントで推進しております。
(2) 財政状況の分析
(資産)
当第３四半期会計期間末の総資産は、前事業年度末と比較して16,969千円減少し、919,943千円となりました。流動資産は前事業年度末と比較して6,276千円減少し、889,550千円となりました。主な要因は、売掛金が26,917千円、仕掛品が7,016千円増加したものの、現金及び預金が39,888千円減少したことによるものであります。固定資産は前事業年度末と比較して10,692千円減少し、30,393千円となりました。主な要因は、投資その他の資産10,211千円の減少によるものであります。
(負債)
当第３四半期会計期間末の負債は、前事業年度末と比較して44,189千円減少し、136,212千円となりました。主な要因は、未払金が2,088千円増加したものの、買掛金11,840千円、未払消費税等11,401千円、未払法人税等20,793千円、前受金1,872千円の減少によるものであります。
(純資産)
当第３四半期会計期間末の純資産は、前事業年度末と比較して27,220千円増加し、783,731千円となりました。主な要因は、新株予約権の行使により資本金及び資本準備金がそれぞれ8,375千円、四半期純利益の計上による利益剰余金10,470千円の増加によるものであります。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第３四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第３四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第３四半期累計期間の研究開発費の総額は1,723千円であります。
なお、当第３四半期累計期間において当社の研究開発活動の状況に重要な変更はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 3,291,200 |
| 計 | 3,291,200 |
| 種類 | 第３四半期会計期間末 現在発行数(株) (2021年９月30日) |
提出日現在 発行数(株) (2021年11月12日) |
上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 936,200 | 936,200 | 東京証券取引所 （マザーズ） |
権利関係に何ら制限のない、当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 936,200 | 936,200 | ― | ― |
(注) 提出日現在の発行数には、2021年11月１日からこの四半期報告書提出日までの新株予約権の行使により発行さ
れた株式は、含まれておりません。
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (株) |
発行済株式 総数残高 (株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 2021年７月１日～ 2021年９月30日（注） |
11,400 | 936,200 | 7,125 | 362,641 | 7,125 | 352,641 |
(注) 新株予約権の行使による増加であります。
#### (5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載することができないことから、直前の基準日（2021年６月30日）に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
| 2021年６月30日現在 | |||
| 区分 | 株式数(株) | 議決権の数(個) | 内容 |
| 無議決権株式 | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 議決権制限株式(その他) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(自己株式等) | ― | ― | ― |
| 完全議決権株式(その他) | 普通株式 | 9,225 | 権利関係に何ら制限のない、当社における標準となる株式であります。 単元株式数は、100株であります。 |
| 922,500 | |||
| 単元未満株式 | 2,300 | ― | ― |
| 発行済株式総数 | 924,800 | ― | ― |
| 総株主の議決権 | ― | 9,225 | ― |
該当事項はありません。 ### ２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１ 四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(2007年内閣府令第63号) に基づいて作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2021年７月１日から2021年９月30日まで)及び第３四半期累計期間(2021年１月１日から2021年９月30日まで)に係る四半期財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
３ 四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当第３四半期会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | 753,495 | 713,607 | |||||||||
| 売掛金 | 124,724 | 151,641 | |||||||||
| 仕掛品 | 6,768 | 13,784 | |||||||||
| 前払費用 | 10,776 | 9,387 | |||||||||
| その他 | 62 | 1,128 | |||||||||
| 流動資産合計 | 895,826 | 889,550 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | 11,948 | 11,466 | |||||||||
| 投資その他の資産 | 29,137 | 18,926 | |||||||||
| 固定資産合計 | 41,086 | 30,393 | |||||||||
| 資産合計 | 936,912 | 919,943 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前事業年度 (2020年12月31日) |
当第３四半期会計期間 (2021年９月30日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 買掛金 | 79,251 | 67,411 | |||||||||
| 未払金 | 9,931 | 12,020 | |||||||||
| 未払費用 | 33,703 | 31,726 | |||||||||
| 未払消費税等 | 24,747 | 13,345 | |||||||||
| 未払法人税等 | 20,793 | ― | |||||||||
| 前受金 | 2,218 | 346 | |||||||||
| 預り金 | 9,755 | 10,606 | |||||||||
| 受注損失引当金 | ― | 755 | |||||||||
| 流動負債合計 | 180,401 | 136,212 | |||||||||
| 負債合計 | 180,401 | 136,212 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 354,266 | 362,641 | |||||||||
| 資本剰余金 | 344,266 | 352,641 | |||||||||
| 利益剰余金 | 57,979 | 68,449 | |||||||||
| 株主資本合計 | 756,511 | 783,731 | |||||||||
| 純資産合計 | 756,511 | 783,731 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 936,912 | 919,943 |
0104320_honbun_8153247503310.htm
(2) 【四半期損益計算書】
【第３四半期累計期間】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前第３四半期累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年９月30日) |
当第３四半期累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
||||||||||
| 売上高 | 889,858 | 855,232 | |||||||||
| 売上原価 | 446,111 | 469,019 | |||||||||
| 売上総利益 | 443,747 | 386,213 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 276,867 | ※１ 327,940 | |||||||||
| 営業利益 | 166,879 | 58,272 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 3 | 7 | |||||||||
| 還付消費税等 | 26 | ― | |||||||||
| 助成金収入 | ― | 171 | |||||||||
| 固定資産受贈益 | ― | 1,568 | |||||||||
| その他 | 9 | 39 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 39 | 1,785 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 60 | ― | |||||||||
| 支払保証料 | 56 | ― | |||||||||
| 為替差損 | 188 | ― | |||||||||
| 上場関連費用 | 13,380 | ― | |||||||||
| その他 | 206 | ― | |||||||||
| 営業外費用合計 | 13,891 | ― | |||||||||
| 経常利益 | 153,027 | 60,058 | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 投資有価証券評価損 | ― | ※２ 30,030 | |||||||||
| 特別損失合計 | ― | 30,030 | |||||||||
| 税引前四半期純利益 | 153,027 | 30,028 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 24,074 | 9,539 | |||||||||
| 法人税等調整額 | ― | 10,018 | |||||||||
| 法人税等合計 | 24,074 | 19,557 | |||||||||
| 四半期純利益 | 128,953 | 10,470 |
0104400_honbun_8153247503310.htm
【注記事項】
(追加情報)
新型コロナウイルス感染症の影響に関する会計上の見積りの仮定については、前事業年度の有価証券報告書の（追加情報）に記載した内容から重要な変更はありません。
(四半期損益計算書関係)
※１ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は、次のとおりであります。
| 前第３四半期累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年９月30日) |
当第３四半期累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
|
| 給与手当 | 96,104千円 | 114,340千円 |
当社が保有する投資有価証券（非上場株式１銘柄）について、取得価額に比べて評価が著しく下落したため、減損処理による投資有価証券評価損30,030千円を計上しております。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費は、次のとおりであります。
| 前第３四半期累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年９月30日) |
当第３四半期累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
|||
| 減価償却費 | 4,101 | 千円 | 3,904 | 千円 |
(株主資本等関係)
前第３四半期累計期間(自 2020年１月１日 至 2020年９月30日)
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。 ３ 株主資本の著しい変動
当社は、2020年９月29日に東京証券取引所マザーズに上場し、上場にあたり2020年９月28日に公募増資による払込を受けました。この結果、当第３四半期累計期間において資本金が110,400千円、資本剰余金が110,400千円増加し、当第３四半期会計期間末において資本金が354,266千円、資本剰余金が344,266千円となっております。
当第３四半期累計期間(自 2021年１月１日 至 2021年９月30日)
１ 配当金支払額
該当事項はありません。
２ 基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
###### (セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社は、AIソリューション事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。 ###### (１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前第３四半期累計期間 (自 2020年１月１日 至 2020年９月30日) |
当第３四半期累計期間 (自 2021年１月１日 至 2021年９月30日) |
| (1) １株当たり四半期純利益 | 156.59円 | 11.32円 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純利益(千円) | 128,953 | 10,470 |
| 普通株主に帰属しない金額(千円) | ― | ― |
| 普通株式に係る四半期純利益(千円) | 128,953 | 10,470 |
| 普通株式の期中平均株式数(株) | 823,530 | 925,212 |
| (2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 | ― | 10.11円 |
| (算定上の基礎) | ||
| 四半期純利益調整額(千円) | ― | ― |
| 普通株式増加数(株) | ― | 110,737 |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 | ― | ― |
(注) １.当社は2020年９月29日に東京証券取引所マザーズに上場しましたが、前第３四半期累計期間の末日までに初値が形成されなかったことから、前第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。
２.当社は、2020年６月16日付で普通株式１株につき200株の株式分割を行っておりますが、前事業年度の期首に当該分割が行われたと仮定して、１株当たり四半期純利益を算定しております。 ###### (重要な後発事象)
該当事項はありません。
0104420_honbun_8153247503310.htm
２ 【その他】
該当事項はありません。
0201010_honbun_8153247503310.htm
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。