Harbin Pharmaceutical Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Mar 3, 2017

哈药集团股份有限公司 2016年度内部控制审计报告

内部控制审计报告

(2017) 京会兴内审字第 02010002号

哈药集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了哈药集团股份有限公司(以下简称贵公司)2016年12月31日的财务报告 内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公 司董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上, 对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当, 或对控制政策和程序遵循的程度降 低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为,贵公司于2016年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

本结论是在受到审计报告中指出的固有限制的条件下形成的。

第1页, 共2页

www.xhcpas.com

(此页无正文)

中国·北京 二〇一七年三月二日 中国注册会计师:

中国注册会计
UL.	岸河
23020001191

www.xhcpas.com

第2页,共2页

Add: Level 22, North Ring Center, No.18 Yumin Road, Xicheng District, Beijing P.C.: 100029 Tel: +86-10-82250666 Fax: +86-10-82250851 E-mail: xhcpas@xhcpas.com