Hanshang Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2018

Apr 19, 2018

武汉市汉商集团股份有限公司独立董事

对公司相关事项发表的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《公司章程》、《独立董事 工作制度》等相关法律法规的有关规定,作为公司的独立董事,我们 针对公司有关事项,发表独立意见如下:

(一)对外担保情况

根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)、《关于规范上市公司对外担 保行为的通知》(证监发[2005]120 号)的有关规定,对公司累计和 当期对外担保情况进行了核查和监督。公司 2017 年度没有为控股股 东及本公司持股50%以下的其他关联方、非法人单位或个人提供担保, 不存在违规担保情况。

(二)关于 2017 年度公司利润分配及公积金转增股本事项

根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》、 《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》,上海证券交易 所《股票上市规则》和《公司章程》对现金分红的相关规定,我们认 为公司 2017 年度利润分配预案综合考虑了公司经营和发展情况等因 素,我们同意公司 2017 年度利润分配及资本公积金转增股本预案, 并提交公司 2017 年度股东大会审议。

(三)关于 2017 年度内部控制自我评价报告

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)审计了武汉市汉商集团 股份有限公司 2017 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性,并

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^{2018 18} 日出具了众环审字 (2018) ⁰¹¹⁸⁹⁰ 号无保留意见 的《内部控制审计报告以

经核查,我们认为公司已建立较为完善的内部控制体系,各项内 部控制制度符合我国有关法律法规以及监管部门关于上市公司治理 的规范性文件要求,内部控制制度执行有效,公司运作规范健康。公 ((2017 年度内部控制自我评价报告》客观、真实地反映了公司内 部控制制度的建设及运行情况。

(四)关于会计政策变更事项

公司依照财政部发布、修订的相关制度的规定,对公司会计政策 和相关会计科目核算进行了变更、调整.变 更后的会计政策符合财政 部、中国证监会和上海证券交易所的相关规定,能够客观、公允地反 映公司财务状况、资产价值和经营成果,符合公司和全体股东的利益。 本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规范性文件和《公 司章程》的规定。同意公司本次会计政策变更事项。

(五)关于调整独立董事薪酬事项

公司董事会薪酬与考核委员会提出本次调整独立董事薪酬方案, 符合公司的实际经营情况,决策程序符合《公司法》、《公司章程》等 有关规定,同意提交公司 ²⁰¹⁷ 年度股东大会审议

独立董事: